双钱集团股份有限公司
2008 年第三季度报告600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 7600623 双钱集团股份有限公司
2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长刘训峰先生、总经理岳春辰先生、主管会计工作负责人薛建民先生及会计机构
负责人（会计主管人员）薛建民先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 9,591,942,938.99 7,717,686,194.47 24.29
所有者权益（或股东权益）(元) 1,661,374,040.02 1,838,852,962.98 -9.65
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.868 2.067 -9.63
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 351,414,500.74 42.36
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.395 42.09
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比上
年同期增减
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -130,589,956.78 -48,473,450.54 -138.25
基本每股收益(元) -0.147 -0.055 -138.46
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.150 -0.106 -187.60
稀释每股收益(元) -0.147 -0.055 -138.46
全面摊薄净资产收益率(%) -7.860 -2.918
减少10.434 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
-8.053 -5.688
减少12.049 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：分项扣除
非流动资产处置损益 36,153,246.87
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外
18,516,605.11
除上述各项之外的其他营业外收支净额 12,088,423.33
所得税影响额 -16,714,130.03
少数股东损益影响额 -4,026,104.53
合 计 46,018,040.75600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 56,910
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流
通股的数量
种类
上海华谊(集团)公司 88,946,772 人民币 普通股
徐孜文 5,667,000 境内上市 外资股
刘春富 2,652,100 境内上市 外资股
陈磊 2,090,000 境内上市 外资股
JPMCB/LGT BANK IN LIECHTENSTEIN
AKTIENGESELLSCHAFT
1,805,150 境内上市 外资股
DEBORAH WANG LIN 1,500,000 境内上市 外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 1,146,940 境内上市 外资股
HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED
CLIENTS ACCOUNT
1,064,638 境内上市 外资股
周奎森ZHOUKUISHEN 894,500 境内上市 外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 885,601 境内上市 外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
币种:人民币 元
项目 报告期末 上年度期末 增减额 增减比例
货币资金 1,736,708,766.82 1,052,717,773.75 683,990,993.07 64.97%
预付账款 503,912,866.54 291,243,537.23 212,669,329.31 73.02%
其他应收款 241,512,380.32 121,159,904.07 120,352,476.25 99.33%
可供出售金融资产 212,654,330.83 319,545,760.19 -106,891,429.36 -33.45%
在建工程 970,044,353.24 307,025,050.18 663,019,303.06 215.95%
无形资产 432,371,994.91 331,806,494.70 100,565,500.21 30.31%
短期借款 3,258,940,073.21 2,283,847,456.52 975,092,616.69 42.70%
应付票据 256,182,858.23 73,161,807.31 183,021,050.92 250.16%
其他应付款 791,066,173.75 507,042,602.43 284,023,571.32 56.02%
一年内到期的非流动负债 34,118,100.93 84,118,100.93 -50,000,000.00 -59.44%
长期借款 1,635,000,000.00 1,071,040,904.20 563,959,095.80 52.66%
递延所得税负债 42,934,320.89 69,257,501.51 -26,323,180.62 -38.01%
其他非流动负债 80,383,976.96 25,365,899.93 55,018,077.03 216.90%
⑴ 货币资金期末比年初增加68,399.10 万元，增加的比例为64.97%，主要系项目及流动资金贷
款增加所致。
⑵ 预付账款期末比年初增加21,266.93 万元，增加的比例为73.02%，主要系重庆、如皋项目及
载重公司巨型胎项目预付工程款的增加。
⑶ 其他应收款期末比年初增加12,035.25 万元，增加的比例为99.33%，主要系大正公司1-9 月
发生异地生产运作费4,256.88 万元及子公司增加暂借款。600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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⑷ 可供出售金融资产期末比年初减少10,689.14 万元，减少的比例为33.45%，主要系本期可流
通出售的股票公允价值变动及交通银行部分法人股出售所致。
⑸ 在建工程期末比年初增加66,301.93 万元，增加的比例为215.95%，主要系重庆、如皋项目及
载重公司巨型胎项目投入增加所致。
⑹ 无形资产期末比年初增加10,056.55 万元，增加的比例为30.31%，主要系重庆公司购入土地
使用权。
⑺ 短期借款期末比年初增加97,509.26 万元，增加的比例为42.70%，主要系如皋流动资金、重
庆项目资金部分由母公司通过短期借款来解决。
⑻ 应付票据期末比年初增加18,302.11 万元，增加的比例为250.16%，主要系本期以票据支付原
材料及工程款增加。
⑼ 其他应付款期末比年初增加28,402.36 万元，增加的比例为56.02%，主要系经08 年6 月13
日五届二十七董事会及08 年第一次临时股东大会通过，向华谊集团借款人民币2 亿元，以缓解因扩产
带来的流动资金暂时短缺。
⑽ 一年内到期的非流动负债期末比年初减少5,000 万元，减少的比例为59.44%，主要系归还本
期到期借款。
⑾ 长期借款期末比年初增加56,395.91 万元，增加的比例为52.66%，主要系重庆公司增加项目借
款。
⑿ 递延所得税负债期末比年初减少2,632.32 万元，减少的比例为38.01%，主要系本期可流通出
售的股票公允价值变动、交通银行部分法人股出售而引起递延所得税负债减少。
⒀ 其他非流动负债期末比年初增加5,501.81 万元，增加的比例为216.90%，主要系重庆项目购
置土地收到地方政府奖励作为递延收入。
2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
币种:人民币 元
项目 报告期(1-9 月) 上年同期数 增减额 增减比例
营业税金及附加 11,012,618.07 20,816,609.12 -9,803,991.05 -47.10%
财务费用 236,959,148.22 135,058,713.00 101,900,435.22 75.45
资产减值损失 11,039,862.84 26,390,147.69 -15,350,284.85 -58.17%
营业外收入 72,979,985.19 28,948,070.75 44,031,914.44 152.11%
营业外支出 13,712,706.68 8,566,439.88 5,146,266.80 60.07%
净利润 -48,473,450.54 126,734,492.43 -175,207,942.97 -138.25%
少数股东权益 -13,802,897.37 54,585,861.19 -68,388,758.56 -125.29
⑴ 营业税金及附加报告期比上年同期减少980.40 万元，减少的比例为47.10%，减少的原因主要
系大正公司停产，斜交胎通过委托加工来完成，因销量减少消费税相应减少。
⑵ 财务费用报告期比上年同期增加10,190.04 万元，增加的比例为75.45%，主要系如皋公司项
目竣工后利息开始费用化和贷款增加、利率上调及汇率变动等综合所致。
⑶ 资产减值损失报告期比上年同期减少1,535.03 万元，减少的比例为58.17%，减少的主要原因
系按账龄计提坏账准备较去年同期减少。
⑷ 营业外收入报告期比上年同期增加4,403.19 万元，增加的比例为152.11%，增加的主要原因
为大正节能减排补贴及子公司动迁收入入账。
⑸ 营业外支出报告期比上年同期增加514.63 万元，增加的比例为60.07%，增加的主要原因为处
置固定资产净损失等。
⑹ 净利润报告期比上年同期减少17,520.79 万元，减少的比例为138.25%；主要系由于报告期内
材料价格上涨幅度大于去年同期，使成本增长幅度大于收入增长幅度、及米其林公司报告期比去年同
期增加亏损6,829.67 万元,影响公司投资收益-1,946.46 万元。
⑺ 少数股东权益报告期比上年同期减少6,838.88 万元，减少的比例为125.29%，减少的主要原
因为子公司如皋公司、制皂集团、北美轮胎销售公司等利润减少或亏损增加所致。600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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3、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
币种:人民币 元
项目 报告期(1-9 月) 上年同期数 增减额 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 351,414,500.74 246,842,450.77 104,572,049.97 42.36%
投资活动产生的现金流量净额 -931,639,507.07 -451,341,245.02 -480,298,262.05 -106.42%
筹资活动产生的现金流量净额 1,278,233,635.37 419,903,853.17 858,329,782.20 204.41%
⑴ 经营活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加10,457.20 万元，增加的比例为42.36%，
主要系扩产后，经营活动产生的现金流量有了明显的改善。
⑵ 投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期减少48,029.83 万元，减少的比例为106.42%，
主要系重庆公司、如皋公司四期和载重公司巨型胎项目投入的增加，使投资活动的现金支出较去年同
期有较大幅度的增长。
⑶ 筹投资活动产生的现金流量净额报告期比上年同期增加85,832.98 万元,增加的比例为
204.41%，主要系重庆公司增加项目贷款及母公司短期借款增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
上海华谊（集团）公司承诺：1、持有的本公司股份自获得上市流通权之日起，在24 个月内不通
过上海证券交易所挂牌交易出售股份；2、在上述承诺期满后的12 个月内，上海华谊（集团）公司通
过上海证券交易所挂牌交易出售本公司的股份数不得超过本公司总股本的10%，出售价格不低于5.0
元/股（若股权分置改革方案实施后本公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，则需对该
价格进行除权除息处理）；3、在36 个月后上海华谊（集团）公司所持有的本公司股份可全部流通。
已认真履行了承诺,无违反承诺事项的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
证券
代码
简称
期末持有
数量（股）
初始投资金额期末账面值 期初账面值 会计核算科目
1 600754 锦江股份 8,541,951 9,000,000.00 99,940,826.70 173,145,346.77 可供出售金融资产
2 600837 海通证券 5,060,667 10,200,000.00 92,454,628.21 97,802,588.20 可供出售金融资产
3 601328 交通银行 2,647,752 3,164,562.35 15,833,556.96 38,833,444.36 可供出售金融资产
4 600631 百联股份 220,824 1,497,020.21 2,413,606.32 5,083,368.48 可供出售金融资产
5 600618 氯碱化工 64,680 757,652.00 283,945.20 523,784.80 可供出售金融资产
6 600614 ST 鼎立 2,992 85,188.80 18,849.60 36,562.24 可供出售金融资产
7 600818 上海永久 38,500 212,098.00 300,300.00 540,925.00 可供出售金融资产
8 600615 丰华股份 80,784 275,000.00 588,107.52 1,357,070.36 可供出售金融资产600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
6
9 600322 天房发展 167,000 267,200.00 599,530.00 1,683,360.00 可供出售金融资产
10 600649 原水股份 26,818 66,780.00 220,980.32 539,309.98 可供出售金融资产
11 600643 S 爱建 700,000 700,000.00 700,000.00 700,000.00 长期股权投资
12 600688 S 上石化 750,000 750,000.00 750,000.00 750,000.00 长期股权投资
合计 26,975,500.86 214,104,330.83 320,995,760.19
双钱集团股份有限公司
法定代表人:刘训峰
2008 年10 月18 日600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
7
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,736,708,766.82 1,052,717,773.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 230,543,975.60 260,370,408.00
应收账款 737,241,605.16 584,044,299.59
预付款项 503,912,866.54 291,243,537.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 241,512,380.32 121,159,904.07
买入返售金融资产
存货 1,578,100,129.50 1,317,139,314.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,028,019,723.94 3,626,675,237.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 212,654,330.83 319,545,760.19
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 175,866,759.39 227,926,900.62
投资性房地产 145,316,627.65 149,653,683.69
固定资产 2,601,129,096.83 2,732,292,569.96
在建工程 970,044,353.24 307,025,050.18
工程物资 2,526,777.67 592,519.87
固定资产清理 1,266,998.47
生产性生物资产
油气资产
无形资产 432,371,994.91 331,806,494.70
开发支出 686,767.54
商誉
长期待摊费用 3,439,984.67 2,285,005.03
递延所得税资产
其他非流动资产 18,619,523.85 19,882,973.11
非流动资产合计 4,563,923,215.05 4,091,010,957.35600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
8
资产总计 9,591,942,938.99 7,717,686,194.47
流动负债：
短期借款 3,258,940,073.21 2,283,847,456.52
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 256,182,858.23 73,161,807.31
应付账款 1,006,929,921.45 892,874,404.54
预收款项 128,615,245.80 158,407,676.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,419,888.72 4,983,732.15
应交税费 87,823,981.24 100,704,513.36
应付利息 2,757,455.13 2,664,699.58
应付股利 1,771,330.84 6,941,582.70
其他应付款 791,066,173.75 507,042,602.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 34,118,100.93 84,118,100.93
其他流动负债
流动负债合计 5,573,625,029.30 4,114,746,575.67
非流动负债：
长期借款 1,635,000,000.00 1,071,040,904.20
应付债券
长期应付款 91,514,712.26 93,812,010.79
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 42,934,320.89 69,257,501.51
其他非流动负债 80,383,976.96 25,365,899.93
非流动负债合计 1,849,833,010.11 1,259,476,316.43
负债合计 7,423,458,039.41 5,374,222,892.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积 753,680,744.10 829,441,173.95
减：库存股
盈余公积 65,350,429.93 65,227,409.18
一般风险准备
未分配利润 -47,124,856.01 54,716,657.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,661,374,040.02 1,838,852,962.98
少数股东权益 507,110,859.56 504,610,339.39
所有者权益合计 2,168,484,899.58 2,343,463,302.37
负债和所有者总计 9,591,942,938.99 7,717,686,194.47
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:薛建民先生 会计机构负责人:薛建民先生600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
9
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 895,038,309.68 542,051,634.98
交易性金融资产
应收票据 373,311,291.21 413,608,843.19
应收账款 470,368,688.10 342,681,267.94
预付款项 255,087,329.80 245,737,163.62
应收利息
应收股利
其他应收款 890,499,074.08 449,794,551.83
存货 866,368,767.87 690,642,447.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,750,673,460.74 2,684,515,908.89
非流动资产：
可供出售金融资产 197,966,644.03 292,921,215.16
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,001,543,439.76 928,893,768.81
投资性房地产 56,414,788.17 57,902,213.49
固定资产 1,080,113,682.69 1,141,016,716.25
在建工程 65,541,375.53 84,989,555.53
工程物资 1,347,732.21 300,340.01
固定资产清理 1,257,030.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 218,790,716.60 221,758,537.34
开发支出 686,767.54
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,623,662,176.53 2,727,782,346.59
资产总计 6,374,335,637.27 5,412,298,255.48
流动负债：
短期借款 2,601,414,909.01 1,689,070,656.52
交易性金融负债
应付票据 425,510,752.08 244,864,581.33
应付账款 532,473,217.28 395,054,296.05
预收款项 19,375,962.41 8,408,853.69
应付职工薪酬 168,597.70 166,423.10600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
10
应交税费 -27,383,325.58 7,983,464.74
应付利息
应付股利 1,446,439.97 924,895.15
其他应付款 492,930,862.20 551,986,532.55
一年内到期的非流动负债 1,788,830.71 51,788,830.71
其他流动负债
流动负债合计 4,047,726,245.78 2,950,248,533.84
非流动负债：
长期借款 235,000,000.00 235,000,000.00
应付债券
长期应付款 6,027,639.16 6,027,639.16
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 40,141,892.96 63,454,552.83
其他非流动负债
非流动负债合计 281,169,532.12 304,482,191.99
负债合计 4,328,895,777.90 3,254,730,725.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 889,467,722.00 889,467,722.00
资本公积 665,980,186.30 735,918,165.90
减：库存股
盈余公积 65,227,409.18 65,227,409.18
未分配利润 424,764,541.89 466,954,232.57
所有者权益（或股东权益）合计 2,045,439,859.37 2,157,567,529.65
负债和所有者（或股东权益）合计 6,374,335,637.27 5,412,298,255.48
法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:薛建民先生 会计机构负责人:薛建民先生600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报
告
11
4.2
合并利润表
编制单位: 双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 2,305,783,229.51 2,223,146,127.15 6,737,628,788.51 5,964,756,480.03
其中：营业收入 2,305,783,229.51 2,223,146,127.15 6,737,628,788.51 5,964,756,480.03
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收
入 0.00 0.00
二、营业总成本 2,438,942,832.05 2,130,330,420.88 6,828,346,155.43 5,774,632,669.16
其中：营业成本 2,158,451,384.24 1,844,902,029.71 6,021,334,370.64 5,005,371,074.82
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支
出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准
备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 3,485,705.69 6,472,819.01 11,012,618.07 20,816,609.12
销售费用 96,258,121.96 120,492,760.16 274,059,924.07 308,895,339.01
管理费用 87,496,349.67 97,727,054.55 273,940,231.59 278,100,785.52
财务费用 79,590,925.27 41,584,389.12 236,959,148.22 135,058,713.00
资产减值损失 13,660,345.22 19,151,368.33 11,039,862.84 26,390,147.69
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以
“－”号填列） -16,493,100.12 -23,651,373.70 -19,524,713.42 -16,731,654.07
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益 0.00 0.00
汇兑收益（损失以
“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏
损以“－”号填列） -149,652,702.66 69,164,332.57 -110,242,080.34 173,392,156.80
加：营业外收入 18,998,281.37 24,463,235.88 72,979,985.19 28,948,070.75
减：营业外支出 12,382,457.03 915,532.17 13,712,706.68 8,566,439.88
其中：非流动资产
处置净损失 0.00 0.00
四、利润总额（亏-143,036,878.32 92,712,036.28 -50,974,801.83 193,773,787.67600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
12
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 -3,815,004.94 7,039,850.69 11,301,546.08 12,453,434.05
五、净利润（净亏
损以“－”号填列） -139,221,873.38 85,672,185.59 -62,276,347.91 181,320,353.62
归属于母公司所
有者的净利润 -130,589,956.78 46,627,699.21 -48,473,450.54 126,734,492.43
少数股东损益 -8,631,916.60 39,044,486.38 -13,802,897.37 54,585,861.19
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
-0.147 0.052 -0.055 0.143
（二）稀释每股收
益
-0.147 0.052 -0.055 0.143
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:薛建民先生 会计机构负责人:薛建民先生600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
13
母公司利润表
编制单位: 双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 1,702,636,579.75 1,546,799,942.87 4,919,356,558.71 4,587,208,179.16
减：营业成本 1,662,693,723.91 1,408,878,593.93 4,548,537,845.78 4,199,625,016.23
营业税金及附加 2,242,995.73 4,015,554.49 6,320,722.23 13,274,751.49
销售费用 26,269,595.11 31,928,485.05 84,562,034.92 84,484,828.72
管理费用 32,648,307.62 33,316,771.42 99,347,095.41 90,191,186.22
财务费用 40,746,425.85 29,867,906.13 134,287,587.63 87,086,027.36
资产减值损失 7,935,459.71 13,399,462.46 87,556,141.91 39,898,810.12
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列） -16,755,584.89 -11,386,609.03 38,747,880.85 -16,218,704.37
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列） -86,655,513.07 14,006,560.36 -2,506,988.32 56,428,854.65
加：营业外收入 572,603.03 17,802,522.80 2,123,903.03
减：营业外支出 191,037.62 631,905.33 391,037.62 7,714,974.63
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列） -86,846,550.69 13,947,258.06 14,904,496.86 50,837,783.05
减：所得税费用 -2,399,290.81 663,109.99 3,726,124.22 1,989,968.35
四、净利润（净亏
损以“－”号填列） -84,447,259.88 13,284,148.07 11,178,372.64 48,847,814.70
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:薛建民先生 会计机构负责人:薛建民先生600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
14
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 双钱集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,520,599,421.99 6,873,263,062.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,121,576.27 23,361,952.14
收到其他与经营活动有关的现金 557,294,012.26 161,473,779.02
经营活动现金流入小计 8,093,015,010.52 7,058,098,794.02
购买商品、接受劳务支付的现金 6,547,064,260.51 5,316,150,903.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 383,156,629.89 424,447,925.85
支付的各项税费 173,280,251.12 226,663,790.51
支付其他与经营活动有关的现金 638,099,368.26 843,993,723.07
经营活动现金流出小计 7,741,600,509.78 6,811,256,343.25
经营活动产生的现金流量净额 351,414,500.74 246,842,450.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 162,640.00 5,222,010.37
取得投资收益收到的现金 5,443,331.90 37,319,400.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额 12,241,245.00 166,762.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 36,230.33
收到其他与投资活动有关的现金 43,773,725.28
投资活动现金流入小计 17,883,447.23 86,481,898.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 941,272,119.93 339,870,968.71
投资支付的现金 500,000.00 197,952,175.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
15
支付其他与投资活动有关的现金 7,750,834.37
投资活动现金流出小计 949,522,954.30 537,823,143.71
投资活动产生的现金流量净额 -931,639,507.07 -451,341,245.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 44,546,563.34 59,775,393.03
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 44,546,563.34
取得借款收到的现金 4,871,252,606.98 3,690,737,331.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 90,400,000.00
筹资活动现金流入小计 4,915,799,170.32 3,840,912,724.57
偿还债务支付的现金 3,335,489,342.70 3,066,605,489.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 302,076,192.25 237,771,314.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 116,632,067.07
筹资活动现金流出小计 3,637,565,534.95 3,421,008,871.40
筹资活动产生的现金流量净额 1,278,233,635.37 419,903,853.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,017,635.97 -9,234,356.27
五、现金及现金等价物净增加额 683,990,993.07 206,170,702.65
加：期初现金及现金等价物余额 1,052,717,773.75 545,701,511.34
六、期末现金及现金等价物余额 1,736,708,766.82 751,872,213.99
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:薛建民先生 会计机构负责人:薛建民先生600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
16
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,015,358,582.07 5,065,728,624.12
收到的税费返还 4,871,895.39
收到其他与经营活动有关的现金 370,327,079.23 83,864,247.70
经营活动现金流入小计 5,385,685,661.30 5,154,464,767.21
购买商品、接受劳务支付的现金 4,486,652,549.53 4,156,387,852.29
支付给职工以及为职工支付的现金 225,244,475.70 298,483,924.13
支付的各项税费 90,329,985.30 123,734,086.60
支付其他与经营活动有关的现金 886,314,761.94 397,483,091.73
经营活动现金流出小计 5,688,541,772.47 4,976,088,954.75
经营活动产生的现金流量净额 -302,856,111.17 178,375,812.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 76,916,757.44 16,538,707.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39,500.00 32,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 76,956,257.44 16,571,207.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,093,935.67 33,293,801.80
投资支付的现金 53,279,649.68 176,300,722.76
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 105,373,585.35 209,594,524.56
投资活动产生的现金流量净额 -28,417,327.91 -193,023,316.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,578,746,370.19 2,866,623,495.64
收到其他与筹资活动有关的现金 80,400,000.00
筹资活动现金流入小计 3,578,746,370.19 2,947,023,495.64
偿还债务支付的现金 2,711,892,140.91 2,667,305,489.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 170,689,106.26 123,400,988.03
支付其他与筹资活动有关的现金 116,330,188.00
筹资活动现金流出小计 2,882,581,247.17 2,907,036,665.40
筹资活动产生的现金流量净额 696,165,123.02 39,986,830.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,905,009.24 -6,677,612.99
五、现金及现金等价物净增加额 352,986,674.70 18,661,712.76
加：期初现金及现金等价物余额 542,051,634.98 323,660,535.21
六、期末现金及现金等价物余额 895,038,309.68 342,322,247.97
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:薛建民先生 会计机构负责人:薛建民先生600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季
度报告
17
合并所有者权益变动表
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币审计类型：未经审计
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或
股本)
资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年
年末余额
889,467,722.00 829,441,173.95 65,227,409.18 54,716,657.85 504,610,339.39 2,343,463,302.37
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
年初余额
889,467,722.00 829,441,173.95 65,227,409.18 54,716,657.85 504,610,339.39 2,343,463,302.37
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－”
号填列）
-75,760,429.85 123,020.75 -101,841,513.86 2,500,520.17 -174,978,402.79
（一）净
利润
-48,473,450.54 -13,802,897.37 -62,276,347.91
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
-75,760,429.85 123,020.75 -956,906.41 -76,594,315.51
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
-75,760,429.85 -3,089,158.23 -78,849,588.08
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
123,020.75 123,020.75
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 2,132,251.82 2,132,251.82
上述（一）
和（二）
小计
-75,760,429.85 123,020.75 -48,473,450.54 -14,759,803.78 -138,870,663.42
（三）所
有者投入
和减少资
80,546,563.34 80,546,563.34600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
18
本
1．所有者
投入资本
80,546,563.34 80,546,563.34
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
-53,368,063.32 -63,286,239.39 -116,654,302.71
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
-53,368,063.32 -63,286,239.39 -116,654,302.71
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
期末余额
889,467,722.00 753,680,744.10 0.00 65,350,429.93 -47,124,856.01 507,110,859.56 2,168,484,899.58
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或
股本)
资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年
年末余额
889,467,722.00 584,315,183.15 63,746,019.44 161,669,093.45 -201,952,912.27 270,769,599.54 1,768,014,705.31
加：会计
政策变更
66,647,192.33 -12,422,650.65 -217,331,724.09 201,952,912.27 29,679,703.60 68,525,433.46
前期差错
更正
二、本年
年初余额
889,467,722.00 650,962,375.48 51,323,368.79 -55,662,630.64 300,449,303.14 1,836,540,138.77600623 双钱集团股份有限
公司2008 年第三季度报告
19
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－”
号填列）
178,478,798.47 13,904,040.39 110,379,288.49 204,161,036.25 506,923,163.60
（一）净
利润
168,756,714.98 22,751,272.21 191,507,987.19
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
178,478,798.47 5,188,998.94 183,667,797.41
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
192,338,976.80 192,338,976.80
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
12,000.00 5,188,998.94 5,200,998.94
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
-42,033,673.44 -42,033,673.44
4．其他 28,161,495.11 28,161,495.11
上述（一）
和（二）
小计
178,478,798.47 168,756,714.98 27,940,271.15 375,175,784.60
（三）所
有者投入
和减少资
本
236,328,934.46 236,328,934.46
1．所有者
投入资本
93,476,787.42 93,476,787.42
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 142,852,147.04 142,852,147.04
（四）利
润分配
13,904,040.39 -58,377,426.49 -60,108,169.36 -104,581,555.46
1．提取盈
余公积
13,904,040.39 -13,904,040.39
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
-44,473,386.10 -60,108,169.36 -104,581,555.46
4．其他600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
20
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
期末余额
889,467,722.00 829,441,173.95 65,227,409.18 54,716,657.85 504,610,339.39 2,343,463,302.37
公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生600623 双钱集团股份有限公司2008 年第
三季度报告
21
母公司所有者权益变动表
编制单位:双钱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额
项目 实收资本(或
股本)
资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润
所有者权益合
计
一、上年年末
余额
889,467,722.00 735,918,165.90 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
余额
889,467,722.00 735,918,165.90 0.00 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-69,937,979.60 -42,189,690.68 -112,127,670.28
（一）净利润 11,178,372.64 11,178,372.64
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
-69,937,979.60 -69,937,979.60
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
-69,937,979.60 -69,937,979.60
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-69,937,979.60 11,178,372.64 -58,759,606.96
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
-53,368,063.32 -53,368,063.32600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
22
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
-53,368,063.32 -53,368,063.32
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
889,467,722.00 665,980,186.30 65,227,409.18 424,764,541.89 2,045,439,859.37
单位:元 币种:人民币审计类型：未经审计
上年同期金额
项目 实收资本(或
股本)
资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润
所有者权益合
计
一、上年年末
余额
889,467,722.00 696,823,563.99 30,384,203.74 197,838,769.73 1,814,514,259.46
加：会计政策
变更
-91,051,147.83 20,939,165.05 188,452,485.48 118,340,502.70
前期差错更
正
二、本年年初
余额
889,467,722.00 605,772,416.16 51,323,368.79 386,291,255.21 1,932,854,762.16
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
130,145,749.74 13,904,040.39 80,662,977.36 224,712,767.49
（一）净利润 139,040,403.85 139,040,403.85
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
141,283,268.34 141,283,268.34
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
180,583,776.15 180,583,776.15
2．权益法下
被投资单位600623 双钱集团股份有限公司2008 年第三季度报告
23
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
-39,300,507.81 -39,300,507.81
4．其他
上述（一）和
（二）小计
141,283,268.34 139,040,403.85 280,323,672.19
（三）所有者
投入和减少
资本
-11,137,518.60 -11,137,518.60
1．所有者投
入资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 -11,137,518.60 -11,137,518.60
（四）利润分
配
13,904,040.39 -58,377,426.49 -44,473,386.10
1．提取盈余
公积
13,904,040.39 -13,904,040.39
2．对所有者
（或股东）的
分配
-44,473,386.10 -44,473,386.10
3．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
889,467,722.00 735,918,165.90 65,227,409.18 466,954,232.57 2,157,567,529.65
公司法定代表人：刘训峰先生 主管会计工作负责人：薛建民先生 会计机构负责人：薛建民先生
