上海外高桥保税区开发股份有限公司
600648
2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 1
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 1
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 3
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 4
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 4
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 8
七、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 15
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
（二）公司全体董事出席董事会会议。
（三）公司半年度财务报告未经审计。
（四）
公司负责人姓名 舒榕斌
主管会计工作负责人姓名 施伟民
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 刘建东
公司负责人舒榕斌、主管会计工作负责人施伟民及会计机构负责人（会计主管人员）刘建东
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
（五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
（六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海外高桥保税区开发股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 外高桥
公司的法定英文名称 Shanghai Waigaoqiao Free Trade Zone Development Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 WGQ
公司法定代表人 舒榕斌
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄磷 顾洁玮
联系地址 上海市浦东新区杨高北路 2001 号 上海市浦东新区杨高北路 2001 号
电话 021-51980847 021-51980847
传真 021-51980850 021-51980850
电子信箱 gudong@shwgq.com gudong@shwgq.com
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东新区杨高北路 889 号
注册地址的邮政编码 200131
办公地址 上海市浦东新区杨高北路 2001 号
办公地址的邮政编码 200131
公司国际互联网网址 http://www.shwgq.com
电子信箱 gudong@shwgq.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市浦东新区杨高北路 2001 号
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 外高桥 600648
B股 上海证券交易所 外高 B 股 900912
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 22,919,491,311.68 24,004,391,954.12 -4.52
所有者权益（或股东权益） 4,692,885,826.76 4,643,014,730.57 1.07
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 4.64 4.59 1.07
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 185,618,320.19 250,558,764.39 -25.92
利润总额 185,925,055.29 256,386,656.53 -27.48
归属于上市公司股东的净利润 105,125,285.66 137,853,087.97 -23.74
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
71,759,511.80 134,349,517.88 -46.59
净利润
基本每股收益(元) 0.104 0.136 -23.74
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.071 0.133 -46.59
稀释每股收益(元) 0.104 0.136 -23.74
加权平均净资产收益率(%) 2.23 2.99 减少 0.76 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -116,813,867.02 -852,159,757.28 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.116 -0.843 不适用
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 43,124,243.06
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,005,530.00
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-273.17
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,857,201.17
所得税影响额 -10,817,542.67
少数股东权益影响额（税后） 911,017.81
合计 33,365,773.86
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 53,314 户
前十名股东持股情况
持股比例 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 增减 股份数量 的股份数量
上海外高桥（集团）有限公司 国家 62.54 632,127,116 0 0 无
上海东兴投资控股发展有限公司 国有法人 4.99 50,399,300 -403,777 0 无
上海国际集团资产管理有限公司 国有法人 4.94 49,901,711 -586,210 0 无
BOCI SECURITIES LIMITED 未知 0.35 3,576,983 0 0 未知
方善珠 未知 0.17 1,669,500 -40,000 0 未知
NOMURA INTERNATIONAL (HONG KONG) LIMITED -
未知 0.16 1,638,656 0 0 未知
CUSTOMERS' SEGREGATED ACCOUNT
鑫益（香港）投资有限公司 境外法人 0.15 1,493,826 1,493,826 0 未知
韩朝东 未知 0.14 1,379,800 0 0 未知
IEONG IAT 未知 0.12 1,168,900 0 0 未知
东海证券－交行－东风 5 号集合资产管理计划 未知 0.11 1,104,900 1,104,900 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海外高桥（集团）有限公司 632,127,116 人民币普通股 632,127,116
上海东兴投资控股发展有限公司 50,399,300 人民币普通股 50,399,300
上海国际集团资产管理有限公司 49,901,711 人民币普通股 49,901,711
BOCI SECURITIES LIMITED 3,576,983 境内上市外资股 3,576,983
方善珠 1,669,500 人民币普通股 1,669,500
NOMURA INTERNATIONAL (HONG KONG) LIMITED - CUSTOMERS' SEGREGATED
1,638,656 境内上市外资股 1,638,656
ACCOUNT
鑫益（香港）投资有限公司 1,493,826 境内上市外资股 1,493,826
韩朝东 1,379,800 境内上市外资股 1,379,800
IEONG IAT 1,168,900 境内上市外资股 1,168,900
东海证券－交行－东风 5 号集合资产管理计划 1,104,900 人民币普通股 1,104,900
鑫益（香港）投资有限公司系公司股东上海外高桥（集团）有限公司的全资子公司，其增持公司 B
上述股东关联关系或一致行动的说明 股相关事项已于 2012 年 5 月 19 日公告披露（公告编号：临 2012-05）。公司未知其他前十名股东之
间是否存在关联关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、因原独立董事朱荣恩先生任期届满，2012 年 6 月 29 日公司召开 2011 年度股东大会，
选举罗伟德先生担任公司独立董事。具体事项参见 2012 年 6 月 30 日外高桥 2011 年度股东
大会决议公告（公告编号：临 2012-08）。
2、2012 年 7 月 20 日，公司收到董事会秘书、副总经理王勋先生的《辞职报告》，因个
人原因，王勋先生辞去其在公司担任的全部职务。具体事项参见 2012 年 7 月 21 日公司公告
（公告编号：临 2012-10）。
3、2012 年 7 月 20 日，公司召开七届十二次董事会，聘请黄磷女士担任公司董事会秘
书。具体事项参见 2012 年 7 月 21 日公司公告。（公告编号：临 2012-11）。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司实现营业收入 29.03 亿元、净利润 1.33 亿元，归属于母公司的净利润 1.05
亿元，基本每股收益 0.104 元。
上半年工作总结
截至本报告日，公司董事会一共召开 6 次会议，3 次审计委员会会议，2 次提名委员会
会议，公司监事会召开 2 次会议。共披露 12 次临时公告。
公司以商业房产、工业房产、物流贸易为重点，继续推进各项工作，公司运行保持良好
态势。
在商业房产方面，公司以产城融合为切入点，加速推进"森兰外高桥"项目建设。前期
启动的森兰名佳、森兰商都和森兰国际建设顺利，森兰浦东国际俱乐部一期将于近期启用。
商业商务区 D2-2 写字楼、D4-3 精品商业区、D5-3 和 D5-4 滨湖休闲度假区、南部国际社区
A11-4 和 A11-2 地块等项目亦陆续启动。
在工业房产方面，公司积极做好园区内的客户服务工作，关注客户核心利益诉求，引导
区内企业功能转型，组织召开多次政策宣传会，为园区研发和制造类企业提供便利服务。公
司扩大招商引资的覆盖面，加强总部经济招商，成功地将 6 家企业升级成为跨国公司地区总
部，将 24 家企业升级为外高桥保税区营运中心。
在物流贸易方面，公司以功能开发为抓手，畅通贸易渠道，推进贸易便利化、提高运作
效率。公司致力于功能创新，发展进口商品电子商务平台，推动药品柔性通关配套电子台账
系统上线运行，完善和推广入境货物预检验系统，有序推进国际贸易结算中心。
公司在推进各项业务的同时，狠抓内部管理工作，全面完善系统内内控制度，积极对各
公司内控工作开展检查，确保系统内各公司切实做好财务管理、预算管理、工程管理、投资
管理等方面的内控工作。
下半年工作重点
公司将按照董事会明确的年度计划，有条不紊地推进各项经营工作，并进一步完善公司
内部控制工作。公司将坚定不移地推进产城融合工作，进一步加强战略招商和总部招商，深
入推进功能创新与政策试点，努力开创区内区外联动发展的新局面。
聚焦产城融合。加快"森兰外高桥"建设，全面启动森兰中块开发，重点推进森兰城市功
能开发。重点探索森兰项目与保税区产业功能的结合，积极引导，形成产城融合的创新效应，
推动保税区内外联动发展。
聚焦产业转型。致力于国际贸易示范区建设，进一步合理产业布局，统筹招商引资资源，
推进跨国公司整合亚太区跨境销售、物流配送、资金结算等业务，发展贸易与物流、保税与
保税延展、境外与境内相结合的亚太分拨中心和全球维修业务等试点工作。
聚焦平台建设。在统筹推进医疗器材、红酒、化妆品、钟表、工程机械、机床等专业市
场建设的同时，大力发展进口商品电子商务平台，将贸易产业链由商品进口、物流配送延伸
到终端营销。
聚焦三港三区联动。紧紧把握上海建设国际航运中心和洋山保税港区建设"国际航运发
展综合试验区"的历史契机，在前期招商引资、第三方物流和市场平台参与基础上，继续推
进、落实"功能破瓶颈、贸易扩总量、服务创品牌"的发展理念，着力推进枢纽功能的形成和
贸易功能的集聚，增强发展后劲，力争成为浦东、上海乃至长三角的发展龙头和增长引擎。
主要面临的风险与对策
1、宏观经济、政策风险及对策
公司主营业务中，工业地产板块受宏观经济波动及房地产调控政策的影响较小，相比而
言商业地产板块受宏观经济波动及房地产调控政策的影响较大。为此，公司将密切关注宏观
经济形势，加强对政策趋势的研判，根据市场情况合理安排开发建设项目的规模和进度。同
时，结合园区内产业结构转型加快引进功能总部型企业、现代服务业企业落户，增加公司工
业地产租售收入。
2、财务风险及对策
公司目前各项目的建设资金主要依靠自有资金及银行借款，房地产调控政策使得公司在
拓展融资渠道方面存在一定的不确定性，可能造成公司项目开发资金的短缺。为此，公司将
适时出售与公司主营业务无关的资产，以增加自有资金来满足公司项目建设资金的需求。同
时，在政策及市场允许的情况下，公司将努力扩展融资渠道，合理使用财务杠杆，为公司的
长期持续发展提供资金支持。
主要财务指标分析
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上年同期金额）
应收票据 2,085,090.83 22,304,637.30 -90.65% 应收票据到期结算完毕，余额下降
应收账款 376,639,903.93 641,650,166.58 -41.30% 合并报表范围减少应收款余额下降，以及应收款项回收
预付款项 532,715,084.86 286,668,388.06 85.83% 主要为预付收购新发展 12%股权的款项
在建工程 29,237,441.73 12,989,995.95 125.08% 在建工程项目的持续投入额增加
应付票据 9,639,842.10 24,112,647.35 -60.02% 到期应付票据结算完毕，余额下降
应付账款 463,209,672.58 667,560,499.48 -30.61% 支付房地产以及物流贸易成本，余额下降
应付利息 43,983,433.65 30,490,813.72 44.25% 主要是计提企业债利息
应付股利 106,127,498.09 5,049,903.79 2001.57% 根据股东大会决议，进行利润分配，转入应付股东股利
预计负债 8,009,333.33 -100.00% 根据与银行和解协议进行支付，余额下降
营业税金及附加 85,580,775.19 141,930,761.02 -39.70% 土地转让税收较上年同期减少
财务费用 130,929,446.08 100,686,012.80 30.04% 利息资本化金额减少；贷款总量上升，利息支出上升
资产减值损失 747,016.71 -3,223,322.00 —— 计提坏账准备金额比上年同期增加
投资收益 59,390,032.38 10,617,930.61 459.34% 畅联物流股权转让形成投资收益增加
营业外收入 4,168,837.86 6,495,360.14 -35.82% 收到政府补助较上年同期减少
营业外支出 3,862,102.76 667,468.00 478.62% 因子公司清算支付相关补偿款
（二）公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比
营业利润率 营业利润率比上年同
分行业 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
(%) 期增减(%)
减(%) 减(%)
租赁收入 426,193,670.67 201,230,624.41 52.78 7.30 -2.78 增加 4.89 个百分点
转让出售收入 214,265,380.00 151,000,414.34 29.53 -1.36 56.77 减少 26.13 个百分点
进出口贸易和代理 1,631,714,141.84 1,509,971,054.49 7.46 -34.89 -36.22 增加 1.93 个百分点
物流业务收入 247,862,919.93 202,971,324.50 18.11 -43.33 -33.75 减少 11.85 个百分点
制造业收入 140,876,194.70 118,820,934.73 15.66 13.93 22.80 减少 6.09 个百分点
服务业收入 231,437,858.24 118,524,992.10 48.79 1.77 4.85 减少 1.50 个百分点
其他收入 10,880,502.02 1,592,726.11 85.36 -40.30 265.14 减少 12.25 个百分点
合 计 2,903,230,667.40 2,304,112,070.68 20.64 -26.07 -27.71 增加 1.81 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 2,903,230,667.40 -26.07
3、 控股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
（1）上海外高桥保税区联合发展有限公司，公司注册资本为人民币 736,218,640 元；公
司经营范围：区内基础设施建设、房地产建设和经营；区内进出口货物储运集散、集装箱运
输、拆装箱业务；从事货物及技术的进出口业务、区内贸易及代理；经营区内保税区仓库及
商业性简单加工；区内项目投资、兴办企业；工程承包；为国内外企业有关机构提供咨询服
务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
截至 2012 年 6 月 30 日，上海外高桥保税区联合发展有限公司总资产 4,692,096,636.73
元；净资产 1,385,191,790.21 元；净利润 58,697,231.45 元。
（2）上海市外高桥保税区三联发展有限公司，公司注册资本为人民币 324,923,040.00
元；公司经营范围：房地产开发 、经营及工程承包，建筑设计、物资供应，从事本公司及
代理区内中外企业进出口加工、仓储运输业务，投资咨询服务和其他委托代办业务，投资兴
建并经营为区内配套服务设施（涉及许可经营的凭许可证经营）。
截至 2012 年 6 月 30 日，上海市外高桥保税区三联发展有限公司总资产 4,698,275,916.23
元；净资产 811,056,678.25 元；净利润 40,745,621.47 元。
（3）上海市外高桥保税区新发展有限公司，公司注册资本为人民币 380,770,000 元；公
司经营范围：房地产开发、经营，本公司及代理区内企业出口加工、储运及其他委托代办业
务；投资并经营区内配套服务设施，投资咨询服务，物资供应，汽车、摩托车及零配件（涉
及许可经营的凭许可证经营）。
截至 2012 年 6 月 30 日，上海市外高桥保税区新发展有限公司总资产 5,370,046,154.10
元；净资产 993,611,422.57 元；净利润 55,431,881.97 元。
（4）上海外高桥现代服务贸易发展有限公司，公司注册资本为 50,000,000 元；公司经
营范围：保税区内商品的展示、交易、物流、加工、市场管理，招商考察，商务咨询服务、
技术与经济信息咨询服务、投资咨询服务、财务咨询服务、企业管理咨询服务、企业登记代
理服务及服务贸易（除经纪）；从事货物的进出口和技术进出口业务（附设分支机构）；委托
房屋租赁；物业管理咨询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
截至 2012 年 6 月 30 日，上海外高桥现代服务贸易发展有限公司总资产 99,236,869.97
元；净资产 81,298,617.43 元；净利润 6,828,355.57 元。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
启东项目 8,521 开发建设阶段 目前无收益
微电子园区 13,987 开发建设阶段 目前无收益
物流园区二期 5,199 开发建设阶段 目前无收益
森兰外高桥项目 74,421 开发建设阶段 项目累计收益 136,968.94 万元，
合计 102,128 / /
项目金额系本期投资额
（四） 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
根据公司章程第一百七十七条规定：
“公司利润分配政策的基本原则为在充分考虑股东利益的基础上正确处理公司短期利
益及长远发展的关系，每年根据当期的经营情况和公司及项目投资的资金需求，制定合理的
利润分配方案。
（一） 公司分配股利的方式可以采取现金或股票方式分配。
（二） 公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年内实现的年均可分配利润
的 30%。
（三） 公司根据需要可以进行中期利润分配。”
公司于 2012 年 6 月 29 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了公司 2011 年度利润分配
方案，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1 元（含税）。2012 年 8 月 24 日，公司完成
2011 年度利润分配。
六、重要事项
（一）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于 2012 年 6 月 29 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了公司 2011 年度利润分配
方案。根据分配方案，本次分配以 1,010,780,943 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利人民币 1 元（含税），共计派发股利人民币 101,078,094.3 元。具体事项参见 2012 年 6
月 30 日外高桥 2011 年度股东大会决议公告（公告编号：临 2012-08）。
公司于 2012 年 8 月 3 日在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
时报》和《香港商报》上刊登了《上海外高桥保税区开发股份有限公司 2011 年利润分配实
施公告》（公告编号：临 2012-12），并于 2012 年 8 月 24 日实施完成 2011 年利润分配。
（二）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（三）破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
（四）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
证券投资情况
最初投资成本 持有数量 期末账面价 占期末证券投资 报告期损
序号 证券品种 证券简称
（元） （股） 值（元） 比例（％） 益（元）
VOSG（澳洲
1 股票 3,419,000 17,859 878.00 100 -273.17
上市股票）
合计 3,419,000 / 878.00 100 -273.17
持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面价值 报告期所有者权益变动
600637 百事通 144,000.00 632,926.50 -70,660.69
600650 锦江投资 260,000.00 808,125.12 -54,101.52
600015 华夏银行 78,062.40 177,278.40 -24,710.40
600837 海通证券 54,852,406.00 322,754,765.76 48,500,438.94
601099 太平洋 20,000,000.00 132,748,002.90 2,452,952.22
600617 ST 联华 944,000.00 1,404,800.00 -306,000.00
600619 海立股份 336,960.00 687,125.23 -9,396.17
600615 丰华股份 324,000.00 549,920.80 148,716.55
600626 申达股份 320,433.75 1,112,958.00 25,155.90
600640 中卫国际 599,773.40 1,244,479.10 82,702.73
600757 长江传媒 2,482,950.00 37,602,271.98 -5,528,905.49
601328 交通银行 11,362,680.00 51,359,680.70 509,071.73
合计 91,705,265.55 551,082,334.49 45,725,263.80
注：因海通证券 H 股发行，根据国务院《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》（国发[2001]22 号）
的规定，作为海通证券国有股股东，公司于 2012 年 4 月 26 日和 5 月 25 日分两次共计向全国社保基金划转
了所持有的海通证券 A 股股份 1,314,072 股。为切实保护公司中小股东的利益，公司国有股股东承诺向公
司提供现金补偿。现金补偿的计算公式为：现金补偿金额 = 实际履行国有股减持的数额×履行国有股减持
当日的海通证券 A 股收盘价格，即 13,167,001.44 元。
（五） 资产交易事项
1、收购资产情况
根据 2012 年 4 月 25 日公司董事会七届九次会议决议，同意公司以不超过 179,293,588.04
元的价格，收购上海市外高桥保税区新发展有限公司 12%的股权。2012 年 7 月 24 日，股权
收购相关工商变更登记已经完成。本项交易完成后，公司现持有上海市外高桥保税区新发展
有限公司 91.17%的股权。
2、吸收合并情况
根据公司董事会六届二十四次会议决议，同意公司全资子公司上海市外高桥保税区三联
发展有限公司对上海联凯置业有限公司实施吸收合并。联凯公司为三联发公司的全资子公司
（相关决议内容已于 2010 年 9 月 28 日披露）。吸收合并手续已于 2012 年 7 月 3 日办理完成，
上海联凯置业有限公司已经注销。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易
（1）公司经 2009 年 9 月 22 日 2009 年第一次临时股东大会批准向外高桥集团借入 8.5
亿元资金，有关合同仍持续履行中。
（2）上海外高桥（集团）有限公司为公司的银行借款提供担保，截至 2012 年 6 月 30
日人民币借款担保余额为 452,500,000.00 元。
（3）公司控股子公司上海市外高桥保税区新发展有限公司向上海外高桥新市镇开发管
理有限公司定向预定配套商品房事项（相关信息已于公司 2010 年年度报告中披露），有关合
同仍持续履行中。
（七）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无重大托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无重大承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
与公司 担保 协议 担保 担保 是否已经 是否 是否有 是否为关
担保方 被担保方 担保类型
的关系 金额 签署日 起始日 到期日 履行完毕 逾期 反担保 联方担保
上海外高桥保税区开 公司本 上海浦东土地控股 连带责任
10,000 2012-5-21 2012-5-21 2015-5-20 否 否 否 否
发股份有限公司 部 （集团）有限公司 担保
上海市外高桥保税区 控股子 上海浦东土地控股 连带责任
21,059 2011-4-18 2011-4-18 2015-12-17 否 否 否 否
新发展有限公司 公司 （集团）有限公司 担保
上海三凯进出口有限 全资子 上海外高桥医药分 连带责任
1,200 2012-3-2 2012-3-2 2013-3-2 否 否 否 否
公司 公司 销有限公司 担保
上海市外高桥保税区 全资子 上海浦东土地控股 连带责任
43,400 2011-4-18 2011-4-18 2015-12-17 否 否 否 否
三联发展有限公司 公司 （集团）有限公司 担保
上海市外高桥保税区 全资子 上海市银行卡产业 连带责任
10,000 2012-3-21 2012-3-21 2013-3-21 否 否 否 否
三联发展有限公司 公司 园开发有限公司 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 111,357
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 85,659
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 642,115
报告期末对子公司担保余额合计（B） 493,935
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 579,594
担保总额占公司净资产的比例(%) 124
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 448,911
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 465,218
上述三项担保金额合计（C+D+E） 527,896
上表中 D 与 E 中存在同一项目重复计算的情况 386233 万元，故于“上述三项担保金额合计
（C+D+E）”一栏不再计入该部分金额。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
公司全资子公司上海外高桥保税区联合发展有限公司报告期内向其控股子公司上海外
联发高桥物流管理有限公司发放委托贷款，贷款期限为一年。截至 2012 年 6 月 30 日，委托
贷款余额为 15,000 万元。
4、 其他重大合同
（1）公司与上海市浦东新区高行镇人民政府签订《重大工程配套商品房定向供应协议》，
出售总建筑面积为 23,332.22 平方米的配套商品房（相关信息已于公司 2010 年年度报告中
披露），目前协议仍持续履行中。
（2）根据 2009 年度股东大会审议通过的《2009 年度融资、担保和委托贷款计划》及
授权，公司启动了银团借款计划，并与交通银行股份有限公司上海市分行、上海浦东发展银
行外高桥保税区支行、中国建设银行股份有限公司上海浦东分行签订了银团贷款协议（相关
信息已于公司 2010 年半年度报告中披露）。银团最终承诺金额为 23.0625 亿元，提款期限延
长至 2012 年 12 月 20 日。目前协议仍持续履行中。
（3）根据第六届董事会第十七次会议决议，公司与浦东新区河道署签订了《高南河水
系工程项目投资建设与政府回购协议书》（相关信息已于公司 2010 年半年度报告中披露）。
根据上述协议约定，回购基数为 85,012 万元。按工程进度计算，截至 2012 年 6 月 30 日，
公司已经收到回购款 16,075.25 万元。
（4）2012 年 8 月，新发展公司与嘉桥（上海）仓储有限公司签署了《上海市商品房出
售合同》。根据合同约定，新发展公司向其出售位于外高桥保税区美桂南路 331 号 74,153.55
平方米的仓库，销售总价为 4.212 亿元。
（八）承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否有履 是否及时
承诺方 承诺内容
行期限 严格履行
上海外高桥 持有的外高桥的非流通股股仹 417,208,000 股自改革方案实施之日（2006 年 2 月
不股改相
（集团）有 16 日）起 36 个月内丌通过证券交易所挂牌交易出售。2012 年 1 月 4 日，上述限售 是 是
关的承诺
限公司 股仹已解禁幵上市流通。
1、外高桥集团作为外股仹的控股股东戒主要股东期间，在中国境内将丌再以仸何方
式（包括但丌限于其单独经营、通过合资经营戒拥有另一公司戒企业的股仹及其它权
益）新增房地产开发和经营（出租、销售）、现代物流、国际贸易业务（丌含限制性
不重大资 上海外高桥 行业的功能性市场及国际贸易业务），戒丌以仸何方式新增直接戒间接参不仸何不外
产重组相 （集团）有 股仹构成竞争的仸何业务戒活动。2、在新高桥实现盈利的第一个会计年度后，根据 否 是
关的承诺 限公司 国有资产管理有关规定，在充分保护上市公司及中小股东利益的前提下，按照合理、
公允的评估价格，将外高桥集团持有的新高桥股权转让给外股仹，转让前将该部分股
权托管给外股仹。3、外高桥集团作为外股仹的控股股东戒主要股东期间，丌会利用
对外股仹控股股东地位损害外股仹及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。
1、外高桥集团将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公司章程》的
有关规定行使股东权利戒者董事权利，在董事会对有关涉及外高桥集团的关联交易事
项进行表决时，外高桥集团所派出的董事履行回避表决的义务；在股东大会对有关涉
不重大资 上海外高桥 及外高桥集团的关联交易事项进行表决时，外高桥集团履行回避表决义务。2、本次
产重组相 （集团）有 交易完成后，外高桥集团不上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要丏无 否 是
关的承诺 限公司 法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格公平进行，幵按相关法律法规以
及规范性文件的规定履行交易程序及信息抦露义务。外高桥集团和上市公司就相互间
关联事项及交易所做出的仸何约定及安排，均丌妨碍对方为其自身利益、在市场同等
竞争条件下不仸何第三方进行业务往来戒交易。
1、保证公司人员独立（1）上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员与职在
上市公司仸职、幵在上市公司领取薪酬，丌会在外高桥集团及其关联方兼仸除董事外
的其他职务，继续保持上市公司人员的独立性；（2）上市公司具有完整、独立的劳
动、人事管理体系，该等体系独立于外高桥集团；（3）外高桥集团及其关联方推荐
出仸公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，外高桥集团及其关联方丌
干预公司董事会和股东大会已做出的人事仸免决定。2、保证公司资产独立、完整（1）
上市公司具有完整的经营性资产； （2）外高桥集团丌违规占用上市公司的资金、资
产及其他资源。3、保证公司机构独立（1）上市公司依法建立和完善法人治理结构，
建立独立、完整的组织机构；（2）上市公司不外高桥集团之间在办公机构和生产经
不重大资 上海外高桥
营场所等方面完全分开。4、保证公司业务独立（1）上市公司拥有独立开展经营活动
产重组相 （集团）有 否 是
的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在土地一级开发、房地
关的承诺 限公司
产开发、持有型物业经营等方面独立运作；（2）外高桥集团除通过行使合法的股东
权利外，丌干预上市公司的经营业务活动。（3）依据减少幵规范关联交易的原则幵
采取合法方式减少戒消除外高桥集团及其关联方不公司之间的关联交易；对于确有必
要存在的关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定，确保公司及其
他股东利益丌受到损害幵及时履行信息抦露义务。5、保证公司财务独立（1）上市公
司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；（2）上市
公司独立在银行开户，丌不外高桥集团共用一个银行账户；（3）上市公司独立作出
财务决策，外高桥集团丌干预上市公司的资金使用；（4）上市公司依法独立纳税；
（5）上市公司的财务人员独立，丌在外高桥集团兼职和领取报酬。
不重大资 上海外高桥 因注入我公司的三家公司的丌动产资产权属纠纷导致我公司损失的，由其承担相应责
产重组相 （集团）有 仸。截至 2012 年 6 月 30 日，我公司未发生仸何因资产权属纠纷导致上市公司损失 否 是
关的承诺 限公司 的事件。
不重大资 上海东兴投 因注入我公司的外联发的丌动产资产权属纠纷导致我公司损失的，由其承担相应责
产重组相 资控股发展 仸。截至 2011 年 12 月 31 日，我公司未发生仸何因资产权属纠纷导致上市公司损失 否 是
关的承诺 有限公司 的事件。
上海外高桥 承诺于 2009 年 6 月 30 日前办理完成外联发公建 E3-007、公建 E4-23、公建 E4-24
（集团）有 的房地产证。对于上述承诺，公司第六届董事会第十三次会议已同意将外联发相关房
不重大资
限公司 产权证办理期限延长至 2009 年底。截至 2009 年 12 月，外联发已完成所有前期工
产重组相 是 是
上海东兴投 作幵将材料上报市国土局。上海市国土局分别于 2009 年 12 月 1 日出具了公建 E4-23、
关的承诺
资控股发展 公建 E4-24 及相关地块的征询收文回执单，上述物业有待上海市国土局审核后完成产
有限公司 证办理。2011 年 10 月，公建 E3-007 产证已经办理完成。
不重大资 上海外高桥 承诺于 2009 年 6 月 30 日前办理完成新发展新兴楼房地产证。对于上述承诺，经公
产重组相 （集团）有 司第六届董事会第十三次会议及第六届董事会第十九次会议两次审议，同意新发展公 是 是
关的承诺 限公司 司对新兴楼进行重建，待重建后再行办理产证。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 是
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 天职国际会计师事务所
境内会计师事务所报酬 150 180
境内会计师事务所审计年限 7
根据公司 2011 年度股东大会决议，公司聘请天职国际会计师事务所承担公司 2012 年度
财务报表及 2012 年度内部控制的审计工作。审计费用为：财务报表审计费用 145 万元，内
部控制审计费用 35 万元，两项合计 180 万元。上述事项公司已于 2012 年 6 月 30 日公告披
露（公告编号：临 2012-08）
（十）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十一）其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
（十二）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站
第七届董事会第八次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn
股东减持公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn
第七届董事会第九次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
第七届监事会第五次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
控股股东一致行动人增持公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn
第七届董事会第十次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn
股东股权解除质押公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 6 月 16 日 www.sse.com.cn
2011 年度股东大会决议公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
第七届董事会第十一次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
关于董事会秘书辞职的公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 7 月 21 日 www.sse.com.cn
第七届董事会第十二次会议决议公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 7 月 21 日 www.sse.com.cn
2011 年度利润分配实施公告 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 2012 年 8 月 3 日 www.sse.com.cn
（十三） 备查文件目录
1、上海外高桥保税区开发股份有限公司 2012 年度中期财务报表
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：舒榕斌
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 年 8 月 29 日
上海外高桥保税区开发股份有限公司
资产负债表
2012年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 182,034,491.47 63,496,956.83
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 22,052,474.95 68,495,073.30
预付款项 184,402,038.04 5,450,000.00
应收利息 16,382,644.58 7,156,924.02
应收股利 - -
其他应收款 550,587,134.55 474,122,904.59
存货 5,055,485,698.64 4,488,574,827.25
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 154,000,000.00 263,000,000.00
流动资产合计 6,164,944,482.23 5,370,296,685.99
非流动资产：
可供出售金融资产 457,121,098.68 389,382,540.60
持有至到期投资 - -
长期应收款 688,929,501.94 754,065,705.00
长期股权投资 2,489,767,848.12 2,491,070,351.02
投资性房地产 677,224,259.09 692,197,394.67
固定资产 169,177,885.30 168,948,385.84
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 -
油气资产
无形资产 32,592,726.11 32,885,976.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 2,198,640.68 2,198,640.68
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 4,517,011,959.92 4,530,748,994.46
资产总计 10,681,956,442.15 9,901,045,680.45
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
资产负债表（续）
2012年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 2,747,000,000.00 2,749,500,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 33,677,668.14 34,201,944.26
预收款项 450,666.67 2,917,569.86
应付职工薪酬 1,273,495.22 7,391,018.44
应交税费 463,919,558.25 479,075,241.80
应付利息 38,326,426.66 19,910,125.77
应付股利 101,078,094.30 -
其他应付款 165,990,641.13 67,573,282.96
一年内到期的非流动负债 145,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,696,716,550.37 3,460,569,183.09
非流动负债：
长期借款 2,295,093,664.00 1,696,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 847,395,032.48 847,395,032.48
专项应付款 -
预计负债 - 8,009,333.33
递延所得税负债 95,446,657.58 78,512,018.05
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 3,237,935,354.06 2,629,916,383.86
负债合计 6,934,651,904.43 6,090,485,566.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
资本公积 2,124,212,543.51 2,073,408,624.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 262,602,661.90 262,602,661.90
一般风险准备
未分配利润 349,708,389.31 463,767,883.64
所有者权益（或股东权益）合计 3,747,304,537.72 3,810,560,113.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,681,956,442.15 9,901,045,680.45
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
合并资产负债表
2012年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,507,749,686.12 6,287,681,655.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 878.00 1,151.17
应收票据 2,085,090.83 22,304,637.30
应收账款 376,639,903.93 641,650,166.58
预付款项 532,715,084.86 286,668,388.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 235,367,604.03 229,721,441.85
买入返售金融资产
存货 8,636,065,357.31 7,728,946,667.90
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 14,290,623,605.08 15,196,974,108.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 551,082,334.49 490,115,316.08
持有至到期投资 - -
长期应收款 253,429,501.94 318,565,705.00
长期股权投资 526,563,260.97 467,151,082.86
投资性房地产 6,136,758,271.47 6,274,981,429.05
固定资产 944,081,523.57 1,030,821,627.33
在建工程 29,237,441.73 12,989,995.95
工程物资 - -
固定资产清理 -143,811.99 -
生产性生物资产 -
油气资产
无形资产 130,310,599.94 152,816,832.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 55,349,943.80 57,777,216.82
递延所得税资产 2,198,640.68 2,198,640.68
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 8,628,867,706.60 8,807,417,845.97
资产总计 22,919,491,311.68 24,004,391,954.12
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
合并资产负债表（续）
2012年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 10,171,748,371.21 11,596,408,002.65
向中央银行借款
交易性金融负债 - -
应付票据 9,639,842.10 24,112,647.35
应付账款 463,209,672.58 667,560,499.48
预收款项 504,125,638.10 493,991,326.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 62,730,736.35 46,269,631.01
应交税费 515,108,831.94 652,718,462.62
应付利息 43,983,433.65 30,490,813.72
应付股利 106,127,498.09 5,049,903.79
其他应付款 833,341,670.85 688,336,410.77
一年内到期的非流动负债 561,500,000.00 589,600,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 13,271,515,694.87 14,794,537,697.52
非流动负债：
长期借款 3,449,376,109.97 2,932,133,250.20
应付债券 - -
长期应付款 847,395,032.48 847,395,032.48
专项应付款 14,000,000.00 18,920,000.00
预计负债 - 8,009,333.33
递延所得税负债 120,185,082.09 104,943,327.48
其他非流动负债 51,806,451.61 51,806,451.61
非流动负债合计 4,482,762,676.15 3,963,207,395.10
负债合计 17,754,278,371.02 18,757,745,092.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
资本公积 1,745,106,765.47 1,699,381,501.67
减：库存股
专项储备
盈余公积 377,651,293.40 377,651,293.40
一般风险准备
未分配利润 1,569,082,829.74 1,565,035,638.38
外币报表折算差额 -9,736,004.85 -9,834,645.88
归属于母公司所有者权益合计 4,692,885,826.76 4,643,014,730.57
少数股东权益 472,327,113.90 603,632,130.93
所有者权益（或股东权益）合计 5,165,212,940.66 5,246,646,861.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计 22,919,491,311.68 24,004,391,954.12
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
利润表
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 216,050,874.06 41,848,415.69
减：营业成本 143,644,861.47 19,418,850.41
营业税金及附加 31,486,987.33 3,127,284.98
销售费用 841,829.60 2,067,960.36
管理费用 12,438,468.51 13,689,622.27
财务费用 62,222,163.28 27,958,220.86
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 21,487,482.11 -3,113,501.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列） -13,095,954.02 -27,527,024.89
加：营业外收入 141,868.89 1,142,336.54
减：营业外支出 27,314.90 3,847.49
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -12,981,400.03 -26,388,535.84
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -12,981,400.03 -26,388,535.84
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 50,803,918.55 -37,405,878.59
七、综合收益总额 37,822,518.52 -63,794,414.43
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
合并利润表
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,903,230,667.40 3,927,032,601.81
其中：营业收入 2,903,230,667.40 3,927,032,601.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,777,002,106.42 3,686,976,315.16
其中：营业成本 2,304,112,070.68 3,187,401,005.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 85,580,775.19 141,930,761.02
销售费用 104,227,370.91 101,560,460.39
管理费用 151,405,426.85 158,621,397.32
财务费用 130,929,446.08 100,686,012.80
资产减值损失 747,016.71 -3,223,322.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -273.17 -115,452.87
投资收益（损失以“-”号填列） 59,390,032.38 10,617,930.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 185,618,320.19 250,558,764.39
加：营业外收入 4,168,837.86 6,495,360.14
减：营业外支出 3,862,102.76 667,468.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 185,925,055.29 256,386,656.53
减：所得税费用 52,710,723.40 73,109,564.98
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 133,214,331.89 183,277,091.55
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 105,125,285.66 137,853,087.97
少数股东损益 28,089,046.23 45,424,003.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.104 0.136
（二）稀释每股收益 0.104 0.136
七、其他综合收益 45,823,904.83 -33,730,455.43
八、综合收益总额 179,038,236.72 149,546,636.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 150,949,190.49 104,122,632.54
归属于少数股东的综合收益总额 28,089,046.23 45,424,003.58
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
现金流量表
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 261,167,702.13 55,732,996.36
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 53,161,603.79 112,269,016.42
经营活动现金流入小计 314,329,305.92 168,002,012.78
购买商品、接受劳务支付的现金 539,820,137.58 516,926,767.15
支付给职工以及为职工支付的现金 13,019,317.42 13,195,362.65
支付的各项税费 52,113,719.45 134,473,597.36
支付其他与经营活动有关的现金 22,094,861.34 9,952,906.64
经营活动现金流出小计 627,048,035.79 674,548,633.80
经营活动产生的现金流量净额 -312,718,729.87 -506,546,621.02
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 35,572,393.37 6,491,156.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 203,205.50 169,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 35,775,598.87 6,660,756.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 418,640.00 504,593.00
投资支付的现金 179,293,588.04 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -95,830,790.56 182,605,917.96
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 83,881,437.48 183,110,510.96
投资活动产生的现金流量净额 -48,105,838.61 -176,449,754.74
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 3,021,093,664.00 2,733,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 3,021,093,664.00 2,733,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,379,500,000.00 1,583,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 154,320,462.59 238,818,914.36
支付其他与筹资活动有关的现金 8,010,145.66 122,079,484.59
筹资活动现金流出小计 2,541,830,608.25 1,943,898,398.95
筹资活动产生的现金流量净额 479,263,055.75 789,101,601.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 24,247.97 -113,572.74
五、现金及现金等价物净增加额 118,462,735.24 105,991,652.55
加：年初现金及现金等价物余额 56,527,880.08 66,610,480.95
六、期末现金及现金等价物余额 174,990,615.32 172,602,133.50
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
合并现金流量表
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,984,264,434.67 3,918,579,706.62
客户存款和同业存放款项净增加额 -
向中央银行借款净增加额 -
向其他金融机构拆入资金净增加额 -
收到原保险合同保费取得的现金 -
收到再保险业务现金净额 -
保户储金及投资款净增加额 -
处置交易性金融资产净增加额 -
收取利息、手续费及佣金的现金 -
拆入资金净增加额 -
回购业务资金净增加额 -
收到的税费返还 115,651,350.11 100,423,934.31
收到其他与经营活动有关的现金 415,205,520.59 1,076,468,066.51
经营活动现金流入小计 3,515,121,305.37 5,095,471,707.44
购买商品、接受劳务支付的现金 2,747,731,204.10 3,951,269,953.32
客户贷款及垫款净增加额 -
存放中央银行和同业款项净增加额 -
支付原保险合同赔付款项的现金 -
支付利息、手续费及佣金的现金 -
支付保单红利的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 175,629,857.67 232,867,539.14
支付的各项税费 265,976,253.36 517,570,233.28
支付其他与经营活动有关的现金 442,597,857.26 1,245,923,738.98
经营活动现金流出小计 3,631,935,172.39 5,947,631,464.72
经营活动产生的现金流量净额 -116,813,867.02 -852,159,757.28
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 9,000,000.00 6,274,603.35
取得投资收益所收到的现金 1,883,363.09 10,430,317.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 762,017.46 2,992,467.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 11,645,380.55 19,697,388.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,644,337.70 31,135,813.38
投资支付的现金 193,293,588.04 5,227,930.00
质押贷款净增加额 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 21,763,337.02 -
投资活动现金流出小计 245,701,262.76 36,363,743.38
投资活动产生的现金流量净额 -234,055,882.21 -16,666,355.19
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 8,840,400,877.67 9,697,671,108.89
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 2,706,283,972.89 2,022,328,387.24
筹资活动现金流入小计 11,546,684,850.56 11,719,999,496.13
偿还债务支付的现金 9,775,917,649.34 7,226,299,335.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 462,218,018.59 447,974,291.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -
支付其他与筹资活动有关的现金 606,769,767.22 3,124,356,854.93
筹资活动现金流出小计 10,844,905,435.15 10,798,630,481.41
筹资活动产生的现金流量净额 701,779,415.41 921,369,014.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37,207,881.71 46,389,423.79
五、现金及现金等价物净增加额 388,117,547.89 98,932,326.04
加：年初现金及现金等价物余额 1,043,291,769.36 1,389,256,227.97
六、期末现金及现金等价物余额 1,431,409,317.25 1,488,188,554.01
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
所有者权益变动表
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,010,780,943.00 2,073,408,624.96 262,602,661.90 463,767,883.64 3,810,560,113.50
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 1,010,780,943.00 2,073,408,624.96 - - 262,602,661.90 - 463,767,883.64 3,810,560,113.50
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 50,803,918.55 - - - - -114,059,494.33 -63,255,575.78
（一）净利润 -12,981,400.03 -12,981,400.03
（二）其他综合收益 50,803,918.55 50,803,918.55
上述（一）和（二）小计 - 50,803,918.55 - - - - -12,981,400.03 37,822,518.52
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -101,078,094.30 -101,078,094.30
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -101,078,094.30 -101,078,094.30
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
四、期末余额 1,010,780,943.00 2,124,212,543.51 - - 262,602,661.90 - 349,708,389.31 3,747,304,537.72
- - - - -
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,010,780,943.00 2,195,941,260.96 254,412,190.16 531,562,970.02 3,992,697,364.14
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 1,010,780,943.00 2,195,941,260.96 - - 254,412,190.16 - 531,562,970.02 3,992,697,364.14
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - -37,405,878.59 - - - - -167,897,867.86 -205,303,746.45
（一）净利润 -26,388,535.84 -26,388,535.84
（二）其他综合收益 -37,405,878.59 -37,405,878.59
上述（一）和（二）小计 - -37,405,878.59 - - - - -26,388,535.84 -63,794,414.43
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -141,509,332.02 -141,509,332.02
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -141,509,332.02 -141,509,332.02
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
四、期末余额 1,010,780,943.00 2,158,535,382.37 - - 254,412,190.16 - 363,665,102.16 3,787,393,617.69
- 85,126,757.41 -8,190,471.74 -100,102,781.48 -23,166,495.81
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
合并所有者权益变动表
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,010,780,943.00 1,699,381,501.67 377,651,293.40 1,565,035,638.38 -9,834,645.88 603,632,130.93 5,246,646,861.50
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 1,010,780,943.00 1,699,381,501.67 - - 377,651,293.40 - 1,565,035,638.38 -9,834,645.88 603,632,130.93 5,246,646,861.50
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 45,725,263.80 - - - - 4,047,191.36 98,641.03 -131,305,017.03 -81,433,920.84
（一）净利润 105,125,285.66 28,089,046.23 133,214,331.89
（二）其他综合收益 45,725,263.80 98,641.03 45,823,904.83
上述（一）和（二）小计 - 45,725,263.80 - - - - 105,125,285.66 98,641.03 28,089,046.23 179,038,236.72
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -150,507,340.75 -150,507,340.75
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -150,507,340.75 -150,507,340.75
（四）利润分配 - - - - - - -101,078,094.30 - -8,886,722.51 -109,964,816.81
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -101,078,094.30 -8,886,722.51 -109,964,816.81
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
四、期末余额 1,010,780,943.00 1,745,106,765.47 - - 377,651,293.40 - 1,569,082,829.74 -9,736,004.85 472,327,113.90 5,165,212,940.66
- - - - - - -
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海外高桥保税区开发股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2012年1- 6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,010,780,943.00 1,827,283,515.43 369,460,821.66 1,357,604,214.84 -7,815,788.20 573,674,616.95 5,130,988,323.68
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 1,010,780,943.00 1,827,283,515.43 - - 369,460,821.66 - 1,357,604,214.84 -7,815,788.20 573,674,616.95 5,130,988,323.68
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - -33,954,925.25 - - - - -3,656,244.05 224,469.82 8,803,180.90 -28,583,518.58
（一）净利润 137,853,087.97 45,424,003.58 183,277,091.55
（二）其他综合收益 -33,954,925.25 224,469.82 -33,730,455.43
上述（一）和（二）小计 - -33,954,925.25 - - - - 137,853,087.97 224,469.82 45,424,003.58 149,546,636.12
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -141,509,332.02 - -36,620,822.68 -178,130,154.70
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -141,509,332.02 -36,620,822.68 -178,130,154.70
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
四、期末余额 1,010,780,943.00 1,793,328,590.18 - - 369,460,821.66 - 1,353,947,970.79 -7,591,318.38 582,477,797.85 5,102,404,805.10
- 93,947,088.51 -8,190,471.74 -211,087,667.59 2,243,327.50 -21,154,333.08 4,519,927,007.25
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
上海外高桥保税区开发股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）于 1992 年 5 月
19 日经上海市建设委员会以―沪建经（92）第 435 号‖文批准由上海市外高桥保税区
开发公司改制而成。1992 年 5 月 28 日，经中国人民银行上海分行以沪人金股字（92）
第 37 号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易。
1992 年 8 月 14 日由国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。公司原注册资本
为 28,000 万元，经 1993 年 7 月实施发行 8,500 万股外资股（B 股）、1994 年 5 月实
施每 10 股送 5 股、1994 年 9 月实施每 10 股配 3 股新股且内资股每 10 股再转配 17
股新股、1999 年 6 月实施每 10 股送 1 股、2001 年 6 月实施每 10 股送 1 股后，公司
注册资本变更为 74,505.75 万元，该注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证并
出具―华业字（2001）第 992 号‖验资报告。
2006 年 1 月 13 日，公司的股权分置改革方案获得通过，以 2006 年 2 月 14 日为股
改股份变更登记日，并于 2006 年 2 月 16 日对流通 A 股股东实施每 10 股送 3.8 股的
对价方案，对价股份于当日上市流通。同时公司的总股本全部变更为流通股。
根据公司 2008 年度第一次临时股东大会决议及 2008 年 12 月经中国证券监督管理委
员会以―证监许可[2008]1309 号‖文批准，公司向上海外高桥（集团）有限公司定向
发行 214,919,116 股普通股、向上海东兴投资控股发展公司定向发行 50,804,327 股普
通股。发行后，公司股份总数变更为 1,010,780,943 股，注册资本变更为人民币
101,078.0943 万元，并于 2009 年 3 月 5 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执
照，且该注册资本业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2008）
第 12153 号验资报告。公司现法人营业执照注册号为 310000400104677。
截至 2012 年 6 月 30 日，公司均为无限售条件的流通股。
公司法定代表人为舒榕斌。
公司所处行业：房地产开发。
经营范围：合法取得地块内的房地产经营开发，保税区内的转口贸易、保税仓储、
国际货运代理业务、外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货
物的国际运输代理业务，包括：揽货、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、
报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务（涉及行政许可的凭许可证经
营）。
财务报表附注 第 1 页
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二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
财务报表附注 第 2 页
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本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
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子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
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记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置
境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置
当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应
收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
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（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
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期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原
直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损
失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的具体标准为：年末余额 500 万元以上的款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备，计入当期损益。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据
以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的
组合 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备
计提的比例。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
应收账款计提比例 其他应收款计提比例
账龄
(%) (%)
半年以内 不计提 不计提
半年—1 年 10 10
1－2 年 10 10
2－3 年 60 60
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3－4 年 60 60
4－5 年 60 60
5 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：期末对于账龄较长但金额不属于重大的应收款项，
或属于特定对象的应收款项等，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生
了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法：个别认定法。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、商品房、库存商品、原材料、低值易耗品、
工程施工、代建工程等。
2、 发出存货的计价方法
原材料发出时的成本按加权平均法核算。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数
量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法；
6、 房地产开发的核算方法
开发成本为正在兴建中未完工之物业，按实际成本入账。开发成本包含土地使
用权及动迁费用、建安成本、资本化利息及其他直接开发费用。开发成本在完
成竣工并取得相应证明后，如物业计划作出租用途，则将其成本转入投资性房
地产；如物业计划作出售用途，则将其成本转入开发产品。
其中：森兰外高桥项目土地开发成本的分摊方法实行二次分摊法。即：第一
步：将土地开发总成本按―可售房屋的占地面积‖分摊至商业、住宅区域应承担
的成本额；第二步：再将商业、住宅区域应承担的成本额按―可售房屋的建筑
面积‖分摊至单位成本。其中：住宅区域还将应承担的成本额按该区域―可售房
屋的占地面积‖分摊原则分配至一类住宅用地和非一类住宅用地应承担的成本
额，再分别按上述土地性质计算的应承担的成本额按各区域内的―可售房屋的
建筑面积‖分摊原则分摊土地单位成本。
开发产品为从开发成本转入的计划作出售用途之物业，开发产品于房地产销售
确认时计入当期损益。
商品房为购入的已完工物业，取得时按实际成本入账，出售时，按个别认定法
核算成本并计入当期损益。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
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的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
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计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
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投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
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各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物
框架结构－高层 45 5 2.11
框架结构－多层 35 5 2.71
框、钢混合结构－多层 30 5 3.17
钢结构—单层 20 5 4.75
通用机器设备 10 5 9.5
专用机械设备 6－10 5 9.5-15.83
运输设备 5 5 19
办公及其他设备 5 5 19
固定资产装修 5 20
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
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允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
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借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
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支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用
一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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项 目 预计使用寿命(年) 依 据
土地使用权 50-70 土地使用权限
软件使用权 5 该类资产预计寿命
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
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限两者中较短的期限平均摊销。
(十九) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，
则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，
在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
(二十一) 收入
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1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度
的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金
额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
(二十二) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
财务报表附注 第 20 页
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财务报表附注
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四) 经营租赁
经营租赁会计处理
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线
法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计
入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线
法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十五) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
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不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十七) 前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
三、 税项
公司主要税种和税率
主要税种及税率
税 种 计税依据 适用税率(%)
增值税 应纳税销售额 6、11、13、17
营业税 应纳税营业额 5
企业所得税（注） 应纳税所得额 25
城市维护建设税（注） 应缴流转税税额 1、5、7
教育费附加（注） 应缴流转税税额 3、5
注：公司设立在浦东新区外的公司的税率按当地的标准缴纳。
财务报表附注 第 22 页
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四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
在被投
资单位
实质上构成 持股比
业务 对子公司净 持股 表决权 例与表 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 期末实际出资额 少数股东权益
性质 投资的其他 比例(%) 比例(%) 决权比 并报表
项目余额 例不一
致的
说明
香港申高贸易有限公司 全资子公司 香港 贸易 美元 88 万元 731.45 100 100 是
上海外高桥保宏大酒店 客房，餐饮，酒吧，健身娱乐，美容美发，
全资子公司 上海 酒店 美元 2,440 万元 12,189.42 100 100 注1 是
有限公司 内部服务的商场，卡拉 OK，KTV 等
外高桥保税区 E 区公寓房出租，附设餐饮、
上海外高桥保税区宾馆
全资子公司 上海 酒店 美元 250 万元 酒吧、卡拉 OK、歌舞厅、美容美发、健身 1.00 100 100 注2 是
有限公司
服务等。
杭州千岛湖外高桥大酒 浙江淳
控股子公司 酒店 美元 351 万元 住宿，餐饮及健身娱乐等 1,526.85 75 75 注3 是 97.58
店有限公司 安
自营和代理各类商品和技术的进出口，但
上海甚高进出口有限
控股子公司 上海 贸易 300.00 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和 348.44 80 80 是 117.83
公司
技术等
财务报表附注 第 23 页
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财务报表附注
在被投
资单位
实质上构成 持股比
业务 对子公司净 持股 表决权 例与表 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 期末实际出资额 少数股东权益
性质 投资的其他 比例(%) 比例(%) 决权比 并报表
项目余额 例不一
致的
说明
上海外高桥房地产有限 房地产开发经营，物业管理，房地产信息
控股子公司 上海 房地产 10,000.00 9,064.98 90 90 是 1,061.54
公司 咨询。（涉及许可经营的凭许可证经营）。
常熟外高桥房地产有限 江苏常 房地产开发经营，物业管理，房地产信息
全资子公司 房地产 10,000.00 5,100.00 100 100 注4 是
公司 熟 咨询
上海珍鼎餐饮服务有限 饮食业（堂吃、外卖及配送），保税区内贸
控股子公司 上海 餐饮 350.00 192.50 55 55 是 93.13
公司 易代理；保税区内商务咨询服务、洗染等
上海外高桥保税区玖益 自营和代理各类商品和技术的进出口，但
全资子公司 上海 贸易 1,690.00 1,959.06 100 100 注5 是
物资贸易有限公司 国家限定公司经营或禁止进出口的商品等
保税生产资料的现货交易，现货合同转让，
期货标准合约交易，为保税生产资料交易
上海市外高桥国际贸易
全资子公司 上海 服务 5,000.00 市场提供物业管理，配套设施及后勤服务 5,258.55 100 100 是
营运中心有限公司
等
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2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
在被投
资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
保税区内商品的展示、交易、物流、
上海外高桥现代服务贸
全资子公司 上海 服务 加工、市场管理，招商考察，商务 5,558.74 100 100 是
易发展有限公司 5,000.00
咨询服务等
经营各类商品和技术的进出口，但
上海外高桥进出口贸易 全资子公司的全资
上海 贸易 国家限定公司经营或禁止进出口的 622.46 100 100 注7 是
有限公司 子公司 500 .00
商品及技术等
酒、食品、酒具的销售；酒类产品
上海外高桥国际酒类展 全资子公司的全资
上海 贸易 的展示；从事货物和技术的进出口 300.00 100 100 注7 是
示贸易中心有限公司 子公司 300.00
业务等
上海外高桥钟表交易中 全资子公司的全资 以钟表及机芯、配件、饰品为主的
上海 贸易 774.43 100 100 注7 是
心有限公司 子公司 500.00 国际贸易、自营和代理各类商品等
自营和代理各类商品和技术的进出
上海外高桥钟表国际贸 全资子公司的全资
上海 贸易 口，但国家限定公司经营或禁止进 550.45 100 100 注7 是
易有限公司 子公司 500.00
出口的商品等
房地产、 区内基础设施建设、房地产建设和
上海外高桥保税区联合
全资子公司 上海 贸易、服 经营；区内进出口货物储运集散、 106,364.42 100 100 是
发展有限公司 73,622 .00
务 集装箱运输、拆装箱业务等
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在被投
资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
保税区国际、国内商品的展览及仓
上海保税商品交易市场 全资子公司的全资
上海 服务 储业务；现货合同交易转让、期货 1,450.00 100 100 注6 是
第一市场 子公司 1,450.00
标准合约交易等
区内仓储、运输及相关的服务；承
上海外联发国际物流有 全资子公司的全资 办海运、空运进出口货物、国际展
上海 物流 2,165.28 100 100 注6 是
限公司 子公司 2,069 .00 品、私人物品及过境货物的国际运
输代理业务等
国内商业；房地产开发、经营，物
上海外联发实业发展有 全资子公司的全资
上海 实业 业管理（叁级）；房屋动拆迁（叁级） 4,889.29 100 100 注6 是
限公司 子公司 5,000.00
等
物业管理及相关咨询服务，房屋维
上海外高桥物业管理有 全资子公司的全资
上海 物业管理 修、室内装潢，从事货物及技术的 842.43 100 100 注6 是
限公司 子公司 500 .00
进出口业务等
区内绿化养护、花卉种植、绿化工
上海外联发园艺有限 全资子公司的全资
上海 园艺 程施工、花卉租赁、花卉及器材的 200.00 100 100 注6 是
公司 子公司 200.00
销售等
从事货物及技术的进出口业务；国
上海外高桥保税区商业 全资子公司的全资 内保税区 企业间 的贸易和 贸易咨
上海 贸易 498.79 100 100 注6 是
发展有限公司 子公司 450.00 询；仓储、分拨业务及商业性简单
加工等
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在被投
资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
以项目投资咨询、房地产信息咨询、
上海外联发商务咨询有 全资子公司的控股 企业管理咨询、贸易咨询为主的商
上海 服务 163.50 81.75 81.75 注8 是 98.08
限公司 子公司 200.00 务咨询服务；营销策划、市场调研
等
经营各类商品和技术的进出口、但
上海外联发进出口有限 全资子公司的全资
上海 贸易 国家限定公司经营或禁止进出口的 600.00 100 100 注6 是
公司 子公司 500.00
商品及技术除外，医疗器械等
仓储（除危险品），货运代理，集装
上海外联发高行物流有 全资子公司的控股 箱的装箱、拆箱、洗箱、修箱，建
上海 物流 905.33 90 90 注9 是 117.02
限公司 子公司 1,000.00 筑业（凭许可资质经营），房地产开
发，投资管理等
房地产开发经营，仓储（除危险品）、
上海外联发高桥物流管 全资子公司的控股
上海 物流 集装箱的装箱、拆箱、洗箱、修箱， 5,200.00 52 52 注 10 是 2,347.92
理有限公司 子公司 10,000.00
商务咨询（除经纪），物业管理等
保税区仓储（除危险品）、运输、集
全资子公司的全资 装箱装拆箱及商业性简单加工；区
上海维联物流有限公司 上海 物流 2,136.02 100 100 注6 是
子公司 1,762.00 内出口产品简单加工及提供国际航
运船舶的备品、备件及船运物料等
外高桥集团（启东）产业 全资子公司的控股 江 苏 启 许可经营项目：房地产开发、销售
实业 1,894.20 60 60 注 11 是 12,583.98
园有限公司 子公司 东 31,570.00 （凭资质经营）；货运代理（代办）、
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在被投
资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
货运配载服务；仓储服务等
房地产的开发、经营及工程承包、
建筑设计、物资供应，从事本公司
上海市外高桥保税区三
房地产、 及代理区内中外企业进出口加工、
联发展有限 全资子公司 上海 37,883.69 100 100 是
服务 32,492.00 仓储运输业务等
公司
保税生产资料的现货交易，现货合
上海保税商品交易市场 全资子公司的全资 同转让，期货标准合约交易为保税
上海 服务 5,851.00 100 100 注 12 是
第三市场 子公司 5,851.00 生产资料交易市场提供物业管理，
配套设施及后勤服务等
自营和代理各类商品和技术的进出
上海外高桥国际物流有 全资子公司的控股 口，但国家限定公司经营或禁止进
上海 物流 3,033.40 72.22 72.22 注 13 是 1,765.67
限公司 子公司 4,200.00 出口的商品及技术除外；保税区企
业间贸易及代理等
劳力安置，劳务输出，养老管理，
全资子公司的全资
上海三凯实业公司 上海 实业 职业培训区内贸易仓储及商业性简 1,000.00 100 100 注 12 是
子公司 1,000.00
单加工，市政工程及园林绿化的设
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资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
计施工等。
自营和代理各类商品及技术的进出
口业务，国家规定的专营进出口商
上海三凯进出口有限 全资子公司的全资
上海 贸易 品和国家禁止进出口等特殊商品除 1,025.67 100 100 注 12 是
公司 子公司 500.00
外。经营进料加工和―三来一补‖业
务等
百货、针纺织品、日用杂货、箱包、
上海三凯商业发展有限 全资子公司的全资 建材、汽车配件、家具、五金交电、
上海 商业 500.00 100 100 注 12 是
公司 子公司 500.00 机电产品、办公设备、文化用品、
花卉苗木的销售等
物业管理（二级资质）及房屋租赁
上海三凯物业经营管理 全资子公司的全资
上海 物业管理 业务；保稅区内市政道路的养护、 436.24 100 100 注 12 是
有限公司 子公司 500.00
维修；保稅区内商业性简单加工等
园林绿化，建筑材料、金属材料、
上海三凯花木工程有限 全资子公司的全资
上海 园艺 百货、针纺织品、仪器仪表、日用 105.00 100 100 注 12 是
公司 子公司 200.00
杂品的销售
保税区内房地产的开发、经营及工
全资子公司的全资
上海联凯置业有限公司 上海 房地产 程承包、建筑设计、物资供应、物 11,361.99 100 100 注 12 是
子公司 10,700.00
业管理、投资咨询服务业务等
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资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
保税区内 仓储业 务及库内 物资管
上海三凯仓储物流有限 全资子公司的全资 理，物资管理专业内的咨询服务；
上海 物流 320.18 100 100 注 12 是
公司 子公司 300.00 国际贸易，保税区内企业间的贸易
及代理等
建筑装饰装修工程施工，建筑材料、
上海三凯建筑装饰工程 全资子公司的全资
上海 装潢 装潢材料、建筑五金、建筑机械、 100.00 100 100 注 12 是
有限公司 子公司 100.00
钢材、木材的销售
贸易咨询、投资咨询、经济信息咨
上海外高桥国际贸易咨 全资子公司的全资
上海 商务 询、房地产咨询、商务咨询，人才 238.11 100 100 注 12 是
询有限公司 子公司 150.00
咨询等
房地产开发经营，建筑工程施工（凭
上海外高桥物流开发有 全资子公司的控股 房地产、
上海 资质证书），仓储服务及管理（除危 8,000.00 53.33 53.33 注 14 是 6,857.20
限公司 子公司 物流 15,000.00
险品），实业投资及管理等
三凯国际贸易（香港）有 全资子公司的全资
香港 贸易 美元 15.35 万元 105.67 100 100 注 12 是
限公司 子公司
上海市外高桥保税区新 房地产、 房地产开发、经营，本公司及代理
控股子公司 上海 38,077.00 46,834.57 79.17 79.17 是 18,571.71
发展有限公司 服务 区内企业出口加工、储运及其它委
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资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
托代办业务；投资并经营区内配套
服务设施等
房地产开发经营，物业管理，室内
上海高宏房地产发展有 控股子公司的全资 装潢及相关业务的咨询（除经纪）
上海 房地产 2,000.00 100 100 注 15 是
限公司 子公司 2,000.00 等
国际贸易，保税区企业间贸易及区
控股子公司的全资 零售、批
上海高扬实业总公司 上海 内贸易代理，区内商业性简单加工 130.00 100 100 注 15 是
子公司 发、服务 130.00
及贸易咨询服务
保税商品的现货交易，现货合同转
上海保税商品交易市场 控股子公司的控股 让，配套设施及后勤服务；保税区
上海 贸易 602.50 68.47 68.47 注 16 是 1,067.44
第二市场有限公司 子公司 880.00 内仓储及租赁业务；从事货物及技
术进出口业务；转口贸易等
承办海运进出口货物的国际运输代
上海新发展国际物流有 控股子公司的控股 理业务；包括：揽货、订舱、仓储、
上海 物流 1,105.20 63.52 63.52 注 17 是 1,591.82
限公司 子公司 1,740.00 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂
费、报关、报验、保险、短途运输
财务报表附注 第 31 页
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实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
服务及咨询业务等
自营和代理各类商品及技术的进出
口业务，国家规定的专营进出口商
上海新发展进出口贸易 控股子公司的控股
上海 贸易 品和国家禁止进出口等特殊商品除 533.13 53.31 53.31 注 18 是 1,820.38
实业有限公司 子公司 1,000.00
外，食品销售管理等
保税区内受让土地使用权地块范围
上海新康国际置业有限 控股子公司的全资 内自建房的租赁及物业管理；国际
上海 房地产 3,516.61 100 100 注 15 是
公司 子公司 3,110.00 贸易，保税区内企业间的贸易及代
理等
上海西西艾尔气雾推进 控股子公司的控股 生产、加工、销售危险化学品、日
上海 工业 6,581.47 90 90 注 19 是 1,230.71
剂制造与罐装有限公司 子公司 6,600.00 用化学品、消毒剂、卫生用品等
保税区内仓储、物流业务；国际公
上海新发展商务咨询服 控股子公司的全资 路运输代理服务；保税区内商务咨
上海 商务 153.57 100 100 注 15 是
务有限公司 子公司 200.00 询服务，保税区内经济信息咨询服
务等
否
台州外高桥联通药业有 全资子公司的联营 生产、经营、销售医药原料及中间
浙江 医药 4,000.00 2,387.92 59.5 <50 注
限公司 公司 体
21
上海外高桥物流中心有 合营公司 上海 物流 40.000.00 区内基础设施建设、房地产建设和 21,900.00 54.75 54.75 否
财务报表附注 第 32 页
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在被投
资单位
实质上构
持股比
成对子公 持股 表决权 是否 少数股东
例与表
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并
决权比
的其他项 比例(%) 比例(%) 报表 权益
例不一
目余额
致的说
明
限公司 经营；区内进出口货物储运分拨、 注
集装箱业务；区内公共保税仓库业 21
务及一般仓库管理等
否
上海五高物业管理有限 物业管理，普通机械设备的维修保
合营公司 上海 物业管理 100.00 76.83 100.00 100.00 注
公司 养
22
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
在被投
资单位
持股比
实质上构成对子 持股 是否
业务性 表决权 例与表 少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 期末实际出资额 公司净投资的其 比例 合并
质 比例(%) 决权比 东权益
他项目余额 (%) 报表
例不一
致的说
明
在国家允许和鼓励的健康产业进行投
上海景和健康产业发
全资子公司 上海 服务 5,000.00 资（具体项目另行报批）；企业资产经 5,952.61 100 100 是
展有限公司
营管理等
财务报表附注 第 33 页
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上海华庄仓储有限 全资子公司的全 保税仓库的存储（除危险品）、租赁业
上海 服务 2,021.00 3,639.76 100 100 注6 是
公司 资子公司 务，保税仓库内商品的分级、包装等
注 1：本公司持有上海外高桥保宏大酒店有限公司 64.19%的股权，本公司的子公司香港申高贸易有限公司持有上海外高桥保宏大酒店有限公司
35.81%的股权，故本公司拥有上海外高桥保宏大酒店有限公司的表决权比例为 100%。
注 2：本公司持有上海外高桥保税区宾馆有限公司 75%的股权，本公司的子公司香港申高贸易有限公司持有上海外高桥保税区宾馆有限公 25%的
股权，故本公司拥有上海外高桥保税区宾馆有限公司的表决权比例为 100%。
注 3：本公司持有杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 50%的股权，本公司的子公司香港申高贸易有限公司持有杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
25%的股权，故本公司拥有杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司的表决权比例为 75%。
注 4：本公司持有常熟外高桥房地产有限公司 51%的股权，本公司的子公司上海外高桥房地产有限公司持有常熟外高桥房地产有限公司产 49%的
股权，故本公司拥有常熟外高桥房地产有限公司的表决权比例为 100%。
注 5：本公司持有上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 90%的股权，本公司的子公司上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司持有上海外高
桥保税区玖益物资贸易有限公司 10%的股权，故本公司拥有上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司的表决权比例为 100%。
注 6：本公司持有上海外高桥保税区联合发展有限公司 100%的股权，上海外高桥保税区联合发展有限公司在该些公司拥有的表决权比例为 100%，
故本公司拥有该些公司的表决权比例为 100%。
财务报表附注 第 34 页
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2012 半年报
财务报表附注
注 7：本公司持有上海外高桥现代服务贸易发展有限公司 100%的股权，上海外高桥现代服务贸易发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 100%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 100%。
注 8：本公司持有上海外高桥保税区联合发展有限公司 100%的股权，上海外高桥保税区联合发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 81.75%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 81.75%。
注 9：本公司持有上海外高桥保税区联合发展有限公司 100%的股权，上海外高桥保税区联合发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 90%，故
本公司拥有该公司的表决权比例为 90%。
注 10：本公司持有上海外高桥保税区联合发展有限公司 100%的股权，上海外高桥保税区联合发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 52%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 52%。
注 11：本公司持有上海外高桥保税区联合发展有限公司 100%的股权，上海外高桥保税区联合发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 60%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 60%。
注 12：本公司持有上海市外高桥保税区三联发展有限公司 100%的股权，上海市外高桥保税区三联发展有限公司在该些公司拥有的表决权比例为
100%，故本公司拥有该些公司的表决权比例为 100%。
注 13：本公司持有上海市外高桥保税区三联发展有限公司 100%的股权，上海市外高桥保税区三联发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为
72.22%，故本公司拥有该公司的表决权比例为 72.22%。
财务报表附注 第 35 页
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财务报表附注
注 14：本公司持有上海市外高桥保税区三联发展有限公司 100%的股权，上海市外高桥保税区三联发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为
53.33%，故本公司拥有该公司的表决权比例为 53.33%。
注 15：本公司持有上海市外高桥保税区新发展有限公司 79.17%的股权，上海市外高桥保税区新发展有限公司在该些公司拥有的表决权比例为
100%，故本公司拥有该些公司的表决权比例为 100%。
注 16：本公司持有上海市外高桥保税区新发展有限公司 79.17%的股权，上海市外高桥保税区新发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 68.47%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 68.47%。
注 17：本公司持有上海市外高桥保税区新发展有限公司 79.17%的股权，上海市外高桥保税区新发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 63.52%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 63.52%。
注 18：本公司持有上海市外高桥保税区新发展有限公司 79.17%的股权，上海市外高桥保税区新发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 53.31%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 53.31%。
注 19: 本公司持有上海市外高桥保税区新发展有限公司 79.17%的股权，上海市外高桥保税区新发展有限公司在该公司拥有的表决权比例为 90%，
故本公司拥有该公司的表决权比例为 90%。
注 20：台州外高桥联通药业有限公司系由公司的全资子公司上海景和健康产业发展有限公司持股 59.50%，由于自 2006 年起上海景和健康产业发
展有限公司在该公司董事会中的表决权未超过半数，且日常经营管理均由另一方股东控制，故公司对该子公司不具有实际控制权，因此不纳入公
司的合并范围。
财务报表附注 第 36 页
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财务报表附注
注 21：上海外高桥物流中心有限公司系由公司持股 20%、公司的子公司上海外高桥保税区联合发展有限公司持股 34.75%，由于该公司章程规定
所有经营决策均需股东会或董事会三分之二表决权以上通过，而公司在股东会及董事会中的表决权均未达到上述比例，故公司对该子公司不具有
实际控制权，因此不纳入公司的合并范围。
注 22:上海五高物业管理有限公司已宣告进行清算，因此公司不将其纳入合并范围。截至 2012 年 6 月 30 日止，该子公司的净资产为-353,993.65
元，2012 年 1-6 月营业收入为 0 元，净利润为 0 元。
财务报表附注 第 37 页
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财务报表附注
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比，本期无新增合并单位 。
2、 本期减少合并单位 11 家，原因为：
上海畅联国际物流有限公司，变更原因：年初由上海外高桥保税区联合发展有限公
司转让了 41%畅联公司股权，截止期末对畅联公司公司股权比例为 24%，由控股公司
转为参股公司；
宁波畅联国际物流有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设立
的全资子公司，故公司合并范围减少；
深圳畅联国际物流有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设立
的全资子公司，故公司合并范围减少；
上海盟联国际物流有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设立
的全资子公司，故公司合并范围减少；
上海盟天国际物流有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设立
的全资子公司，故公司合并范围减少；
广州畅联国际物流有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设立
的全资子公司，故公司合并范围减少；
成都畅联国际物流有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设立
的全资子公司，故公司合并范围减少；
上海盟通物流有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设立的
全资子公司，故公司合并范围减少；
上海外联发国际货运有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司设
立的全资子公司，故公司合并范围减少；
上海上实外联发进出口有限公司，变更原因：该公司系上海畅联国际物流有限公司
设立的全资子公司，故公司合并范围减少；
Honour Rise Services Limited （晋荣服务有限公司），变更原因：该公司已于 2012
年 5 月注销关闭。
(三) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
公司全资子公司香港申高贸易有限公司、三凯国际贸易（香港）有限公司系在香港投资设
立，其报表主要项目折算汇率按如下确定：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，即 6 月 30
日美元对人民币汇率 1：6.3249 折算；所有者权益项目除＂未分配利润＂项目外，其他项
目采用发生时的历史汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生时的美元对人民币年平均汇率 1：6.3129
折算。
财务报表附注 第 38 页
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财务报表附注
（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有
者权益项目下单独作为＂外币报表折算差额＂项目列示。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 6,175,451.58 444,317.24
美元 6,244.49 6.3249 39,495.77 8,081.71 6.3009 50,922.05
港币 17,126.90 0.8152 13,961.85 15,581.40 0.8107 12,631.84
欧元 4,058.94 7.871 31,947.92 2,375.55 8.1625 19,390.43
小计 6,260,857.12 527,261.56
银行存款
人民币 3,315,844,794.02 6,119,718,660.75
美元 89,524,726.40 6.3249 566,734,074.38 14,164,598.99 6.3009 89,249,721.77
港币 5,646,502.75 0.8152 4,603,029.04 5,736,535.02 0.8107 4,650,608.94
欧元 58,269,958.77 7.871 495,052,445.37 250,340.85 8.1625 2,043,407.19
英镑 3,680,098.90 9.8169 36,619,275.60 3,029.12 9.7116 29,417.60
日元 7,906,545.00 0.079648 629,740.50 252,915.41 0.08110 20,511.44
澳元 2.46 6.3474 15.61 1.43 6.4100 9.17
小计 4,419,483,374.52 6,215,712,336.86
其他货币资金
人民币 54,027,103.95 47,744,747.30
美元 4,368,382.42 6.3249 27,629,581.97 3,503,021.03 6.3009 22,072,185.21
港币 0.8152
欧元 1.66 7.871 13.07 172.84 8.1625 1,410.81
日元 4,378,710.00 0.079648 348,755.49 20,020,389.00 0.08110 1,623,713.55
小计 82,005,454.48 71,442,056.87
合 计 4,507,749,686.12 6,287,681,655.29
财务报表附注 第 39 页
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注：银行存款和其他货币资金科目中与 DF&NDF 业务有关的美元、欧元等外币存在质押
情况，质押的外币不进行期末外币汇率调整，未进行期末外币汇率调整的外币情况如下：
各币种资金质押项目 原币金额 折合人民币
人民币 1,999,998,882.00 1,999,998,882.00
美元 82,895,939.74 524,807,661.64
欧元 58,188,079.91 494,407,976.86
英镑 3,680,091.40 36,619,201.97
小计 3,055,833,722.47
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
用于担保的保证金 900,000.00
用于担保的定期存款或通知存款（注 1） 3,067,083,722.47 5,194,637,831.85
存出投资款（注 2） 7,043,876.15 6,969,076.75
其他保证金（注 3） 2, 212,770.25 41,882,977.33
合 计 3,076,340,368.87 5,244,389,885.93
注 1：期末余额中存放银行金融机构定期存款 3,067,083,722.47 元，其中 3,055,833,722.47
元因与银行作进口融资业务处于质押状态，11,250,000.00 元质押给银行用于为联营企业借
款担保。
注 2：期末余额中存放非银行金融机构存款中的 7,043,876.15 元处于冻结状态。
注 3：期末余额中存放银行金融机构保证金 2,212,770.25 元，其中信用证保证金 2,204,370.25
元，期房按揭保证金 8,400.00 元。
注 4：公司将上述存放银行金融机构存款中处于质押状态的资金余额与存放非银行金融机
构存款中处于冻结状态及使用受限的资金余额视作非现金及现金等价物，并在现金流量表
中的年初及期末余额中予以扣除。
(二) 交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 878.00 1,151.17
财务报表附注 第 40 页
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交易性权益工具投资明细如下：
项目 期末公允价值 期初公允价值
VOSG（澳洲上市股票） 878.00 1,151.17
合 计 878.00 1,151.17
(三) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,085,090.83 22,304,637.30
商业承兑汇票
合计 2,085,090.83 22,304,637.30
2、期末无已贴现未到期或质押的商业承兑票据。
3、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 100 万元。明细如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
杭州金达染整有限公司 2012-1-9 2012-7-9 1,000,000.00
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
半年以内 311,900,235.43 81.33 604,426,001.65 93.07
半年－1 年 64,866,877.48 16.91 2,953,812.11 4.55 38,523,011.86 5.93 3,852,301.13 10.00
1－2 年 3,361,450.95 0.88 991,974.70 29.51 3,048,879.26 0.47 981,202.36 32.18
2-3 年 697,489.18 0.18 418,367.51 59.98 1,344,705.95 0.21 1,052,508.26 78.27
3-4 年 1,566,095.95 0.41 1,542,551.24 98.50 985,100.98 0.15 945,981.87 96.03
4-5 年 386,151.25 0.10 231,690.75 60.00 386,151.25 0.06 231,690.75 60.00
财务报表附注 第 41 页
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5 年以上 735,661.33 0.19 735,661.33 100.00 735,661.33 0.11 735,661.33 100.00
合计 383,513,961.57 100 6,874,057.64 649,449,512.28 100.00 7,799,345.70
2、 应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
按组合计提坏
账准备的应收
账款
以应收款项账
381,247,786.98 99.41 4,607,883.05 1.21 647,183,337.69 99.65 5,533,171.11 0.85
龄确定的组合
组合小计 381,247,786.98 99.41 4,607,883.05 1.21 647,183,337.69 99.65 5,533,171.11 0.85
单项金额虽不
重大但单项计
2,266,174.59 0.59 2,266,174.59 100 2,266,174.59 0.35 2,266,174.59 100.00
提坏账准备的
应收账款
合计 383,513,961.57 100 6,874,057.64 649,449,512.28 100.00 7,799,345.70
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
半年以内 311,900,235.43 81.81 604,426,001.65 93.39
半年－1 年 64,866,877.48 17.01 2,953,812.11 38,523,011.86 5.95 3,852,301.13
1－2 年 2,611,847.85 0.69 242,371.60 2,299,276.16 0.36 231,599.26
2－3 年 83,277.45 0.02 -195,844.22 730,494.22 0.11 438,296.53
3－4 年 678,792.75 0.18 655,248.04 97,797.78 0.02 58,678.67
财务报表附注 第 42 页
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4－5 年 386,151.25 0.10 231,690.75 386,151.25 0.06 231,690.75
5 年以上 720,604.77 0.19 720,604.77 720,604.77 0.11 720,604.77
合计 381,247,786.98 100 4,607,883.05 647,183,337.69 100.00 5,533,171.11
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
租金 708,303.10 708,303.10 100.00 长期催讨，无法收回
货款 1,557,871.49 1,557,871.49 100.00 长期催讨，无法收回
合计 2,266,174.59 2,266,174.59
3、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
富誉电子科技（淮安）有限公司 非关联方 31,839,221.12 一年以内 8.30
费森尤斯医药用品（上海）有限公司 非关联方 18,871,092.38 半年以内 4.92
广州宝洁有限公司 非关联方 17,721,840.80 半年以内 4.62
富准精密模具(淮安)有限公司 非关联方 9,611,800.00 半年以内 2.51
雅培医疗器械贸易（上海）有限公司 非关联方 9,576,605.31 半年以内 2.50
合 计 87,620,559.61 22.85
5、 期末应收账款关联方账款情况详见本附注六（五）7
(五) 其他应收款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
半年以内 216,410,520.59 28.11 23,793,511.42 10.99 251,054,594.10 32.91 23,793,511.42 9.48
半年－1 年 39,736,313.89 5.16 1,636,564.69 4.12 714,504.50 0.09 71,450.45 10.00
财务报表附注 第 43 页
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1－2 年 1,147,167.47 0.15 114,716.75 10 1,006,527.40 0.13 100,652.74 10.00
2-3 年 1,465,348.63 0.19 885,489.18 60.43 1,465,348.63 0.19 885,489.18 60.43
3-4 年 853,709.06 0.11 539,738.56 63.22 730,923.18 0.10 464,113.91 63.50
4-5 年 2,911,191.41 0.38 2,836,697.85 97.44 2,885,460.06 0.38 2,820,698.32 97.76
5 年以上 507,406,502.88 65.90 504,756,431.45 99.48 504,754,929.11 66.20 504,754,929.11 100.00
合计 769,930,753.93 100 534,563,149.90 762,612,286.98 100.00 532,890,845.13
1、 其他应收款按种类披露：
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款 526,176,687.80 68.35 512,820,199.22 97.46 520,526,816.41 68.26 512,270,327.83 98.41
按组合计提坏账准
备的其他应收款
以其他应收款账龄
确定的组合 228,013,067.76 29.61 6,001,952.31 2.63 226,344,472.20 29.68 4,879,518.93 2.16
组合小计
228,013,067.76 29.61 6,001,952.31 2.63 226,344,472.20 29.68 4,879,518.93 2.16
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款 15,740,998.37 2.04 15,740,998.37 100 15,740,998.37 2.06 15,740,998.37 100.00
合计 769,930,753.93 100 534,563,149.90 762,612,286.98 100.00 532,890,845.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
上海侨福外高桥置业有限公司 188,441,731.97 183,891,731.97 97.59 长期催讨，无法收回
国海证券圆明园路营业部 176,901,832.02 176,901,832.02 100.00 长期催讨，无法收回
中经投资管理有限公司 99,233,123.81 99,233,123.81 100.00 长期催讨，无法收回
台州外高桥联通药业有限公司 32,600,000.00 23,793,511.42 72.99 关联往来，预计部分无法收回
财务报表附注 第 44 页
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北京中兴光大投资有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 100.00 长期催讨，无法收回
合计 526,176,687.80 512,820,199.22
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
半年以内 181,360,520.59 79.53 219,004,594.10 96.76
半年－1 年 39,736,313.89 17.43 1,636,564.69 714,504.50 0.32 71,450.45
1－2 年 1,147,167.47 0.50 114,716.75 1,006,527.40 0.44 100,652.74
2－3 年 1,449,648.63 0.64 869,789.18 1,449,648.63 0.64 869,789.18
3－4 年 789,809.06 0.35 475,838.56 667,023.18 0.29 400,213.91
4－5 年 187,635.70 0.08 113,142.14 161,904.35 0.07 97,142.61
5 年以上 3,341,972.42 1.47 2,791,900.99 3,340,270.04 1.48 3,340,270.04
合计 228,013,067.76 100 6,001,952.31 226,344,472.20 100.00 4,879,518.93
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
委托贷款 11,028,775.53 11,028,775.53 100.00 长期催讨，无法收回
往来款 4,712,022.84 4,712,022.84 100.00 长期催讨无法收回
押金 200.00 200.00 100.00 长期催讨无法收回
合计 15,740,998.37 15,740,998.37
2、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司
单位名称 账面余额 账龄 款总额的 性质或内容
关系
比例(%)
财务报表附注 第 45 页
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上海侨福外高桥置业有限公司 子公司 188,441,731.97 5 年以上 24.48 往来款
国海证券圆明园路营业部 非关联方 176,901,832.02 5 年以上 22.98 资金挪用
委托国债投资
中经投资管理有限公司 非关联方
99,233,123.81 5 年以上 12.89 款
子公司的控股子公司
启动滨海工业园开发有限公司 往来款
的少数股东 84,000,000.00 1 年以内 10.91
台州外高桥联通药业有限公司 子公司的联营公司 32,600,000.00 1 年以内 4.23 往来款
合计 581,176,687.80 75.48
4、 期末其他应收款余额中应收关联方账款情况详见本附注六（五）6。
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 284,533,886.31 53.41 160,709,256.14 56.06
1至2年 219,689,818.95 41.24 100,143,461.97 34.93
2至3年 16,155,484.87 3.03 14,942,375.22 5.22
3 年以上 12,335,894.73 2.32 10,873,294.73 3.79
合计 532,715,084.86 100 286,668,388.06 100.00
注：账龄超过一年且金额重大的预付款项为 215,214,636.23 元，主要为预付购买房屋的
款项，因尚未交房，该款项尚未结清。
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
外高桥新市镇开发管 最终控制方联 购买的房屋尚未
226,935,667.92 1 年以上及 3-4 年
理有限公司 营企业 交付
上海仁恒房地产有限
非关联方 179,293,588.04 1 年以内 预付股权款
公司
上海羿华国际贸易有 代理的业务尚未
非关联方 13,462,600.00 1 年以内
限公司 结束
市东供电局 非关联方 3,022,125.00 3-4 年 预支的电费
财务报表附注 第 46 页
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上海浦东高行经济发
非关联方 2,680,840.00 1 年以内 预付的租赁费
展有限公司
合计 425,394,820.96
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 期末预付款项中预付关联方账款情况详见本附注六（五）6。
(七) 存货
1、 存货分类
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 8,040,737,088.61 49,541,312.64 7,991,195,775.97 7,128,071,481.66 49,541,312.64 7,078,530,169.02
开发产品 38,338,451.99 38,338,451.99 38,338,451.99 38,338,451.99
商品房 92,870,692.81 92,870,692.81 92,870,692.81 92,870,692.81
库存商品 95,228,134.10 627,114.27 94,601,019.83 134,691,713.50 627,114.27 134,062,519.93
原材料 27,093,495.30 160,927.24 26,932,568.06 26,510,533.07 160,927.24 26,351,685.13
低值易耗品 17,290.60 17,290.60 25,730.66 25,730.66
工程施工 5,423,957.25 5,423,957.25 2,553,815.34 2,553,815.34
代建工程 386,685,600.80 386,685,600.80 356,213,603.02 356,213,603.02
合计 8,686,394,711.46 50,329,354.15 8,636,065,357.31 7,779,276,022.05 50,329,354.15 7,728,946,667.90
其中： 期末数中账面价值人民币 5,042,522,839.79 元的存货用于担保，详见本附注八（一）。
2、 开发成本：
项目名称 期末余额 期初余额
森兰土地开发项目 5,042,722,963.77 4,382,740,173.03
新发展园区土地开发项目 1,900,050,506.70 1,735,118,129.30
上海市外高桥保税区三联发展有限
公司园区土地开发项目 295,176,802.35 271,503,219.39
上海外高桥保税区联合发展有限公 678,893,146.88 627,054,808.66
财务报表附注 第 47 页
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司园区土地开发项目
其他厂房开发项目 123,893,668.91 111,655,151.28
合计 8,040,737,088.61 7,128,071,481.66
3、 开发产品：
项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
上海市外高桥保税区三联
4,634,428.40 4,634,428.40
发展有限公司园区土地
动迁房 10,426,360.16 10,426,360.16
常熟东南国际花苑 23,277,663.43 23,277,663.43
合计 38,338,451.99 38,338,451.99
4、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
开发成本 49,541,312.64 49,541,312.64
库存商品 627,114.27 627,114.27
原材料 160,927.24 160,927.24
合 计 50,329,354.15 50,329,354.15
5、计入期末存货余额的借款费用资本化金额
本期减少
存货项目名称 期初余额 本期增加 期末余额
本期转入存货 其他减少
上海市外高桥保税区三联发展
有限公司园区土地开发项目 96,499,259.85 7,913,323.30 104,412,583.15
新发展园区土地开发项目 309,395,938.49 50,094,911.68 359,490,850.17
上海外高桥保税区联合发展有
限公司园区土地开发项目 42,185,696.48 20,056,317.73 62,242,014.21
森兰土地开发项目 633,914,723.46 85,663,744.44 719,578,467.90
其他厂房开发项目 21,034,650.74 6,984,369.03 28,019,019.77
合 计 1,103,030,269.02 170,712,666.18 1,273,742,935.20
财务报表附注 第 48 页
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(八) 可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 551,082,334.49 490,115,316.08
合 计 551,082,334.49 490,115,316.08
注：公司持有的太平洋证券股份有限公司股票中有 109,725 股处于冻结状态，持有的海通
证券股份有限公司股票中有 55,133 股处于冻结状态。
(九) 长期应收款
项目 期末余额 期初余额
高南河项目回购款 253,429,501.94 318,565,705.00
注：系根据与上海市浦东新区发展和改革委员会签订的回购协议，高南河项目为 BT 项
目，回购基数为 85,012 万元，本期公司已收到回购款 8,075.25 万元，截止 2012 年 6 月
30 日该项目尚未完工。
(十) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下：
项目 期末余额 期初余额
联营企业 420,569,621.47 361,157,443.36
其他企业 107,541,345.00 107,541,345.00
小计 528,110,966.47 468,698,788.36
减：减值准备 1,547,705.50 1,547,705.50
合计 526,563,260.97 467,151,082.86
财务报表附注 第 49 页
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2、 联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）
本企业持股比例 本企业在被投资单位
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
(%) 表决权比例(%)
上海外高桥物流中心有限公司 54.75 54.75 141,733.71 93,002.88 48,730.83 7,183.06 -962.35
上海外高桥汽车交易市场有限公司 30.00 30.00 1,894.61 283.68 1,610.93 516.31 115.16
上海外高桥医药分销中心有限公司 35.00 35.00 46,470.83 40,107.14 6,363.68 94,022.25 1,121.10
上海外高桥国际体育文化市场经营管理有限公司 30.00 30.00 0.16 120.93 -120.77
台州外高桥联通药业有限公司 59.50 <50 14,591.29 18,043.16 -3,451.87 195.70 -102.01
上海五高物业管理有限公司 70.00 0.73 36.13 -35.4
上海侨福外高桥置业有限公司 30.00 30.00 32,916.00 40,902.00 -7,987.00 8 -183
上海高信国际物流有限公司 20.00 20.00 19,670.00 10,745.00 10,204.00 16,590.00 237
上海高华纺织品有限公司 40.00 40.00 2,619.00 405 2,214.00 117 25
上海日陆外联发物流有限公司 40.00 40.00 2,972.00 72 2,900.00 317 63
上海洋山国际贸易营运中心有限公司 50.00 50.00 500 500 500
上海外高桥保税物流园服务贸易有限公司 25.00 25.00 2,177.00 1,253.00 925 1,590.00 -27
上海铁联化轻仓储有限公司 43.06 43.06 2,484.00 65 2,419.00 296 91
上海新诚物业管理有限公司 37.50 37.50 1,749.15 976.09 773.05 2,864.63 195.54
上海天友高新技术产业投资有限公司 39.64 39.64 3,975.78 0.34 3,975.43 100.00 866.78
上海畅联国际物流有限公司 24.00 24.00 194,412.00 172,545.00 21,867.00 49,098.00 4,198.00
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3、 长期股权投资明细情况
其中：联营及 在被投资单位
在被投资单位 本期计
合营企业其他 在被投资单位 持股比例与表 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 提减值
综合收益变动 持股比例(%) 决权比例不一 利
(%) 准备
中享有的份额 致的说明
上海外高桥物流
265,971,305.64 -5,268,866.20 260,702,439.44
权益法 219,000,000.00 54.75 54.75
中心有限公司
上海外高桥汽车
6,388,568.01 933,295.62 7,321,863.63
交易市场有限公 权益法 3,000,000.00 30.00 30.00 1,895,014.53
司
上海外高桥医药
18,380,967.73 3,923,866.70 22,304,834.43
分销中心有限公 权益法 3,500,000.00 35.00 35.00 4,723,119.05
司
上海外高桥国际
0.00
体育文化市场经 权益法 3,000,000.00 30.00 30.00
营管理有限公司
公司派出的董
台州外高桥联通 事人数占董事
权益法 23,879,170.00 59.50 <50
药业有限公司 会比例小于
50%
上海五高物业管 权益法 700,000.00 70.00 该公司已清
财务报表附注 第 51 页
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其中：联营及 在被投资单位
在被投资单位 本期计
合营企业其他 在被投资单位 持股比例与表 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 提减值
综合收益变动 持股比例(%) 决权比例不一 利
(%) 准备
中享有的份额 致的说明
理有限公司 算，由清算组
控制
上海侨福外高桥
权益法 56,723,245.00 30.00 30.00
置业有限公司
上海高信国际物
20,408,817.76 473,801.39 20,882,619.15
权益法 16,553,000.00 20.00 20.00
流有限公司
上海青浦出口加
1,415,685.44 -1,415,685.44
工区物流有限公 权益法 1,000,000.00 注2
司
上海高华纺织品
8,752,909.06 102,000.48 8,854,909.54
权益法 7,117,790.00 40.00 40.00
有限公司
上海日陆外联发
11,383,590.80 253,616.04 11,637,206.84
权益法 9,933,120.00 40.00 40.00
物流有限公司
上海洋山国际贸
易营运中心有限
权益法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 50.00 50.00
公司
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其中：联营及 在被投资单位
在被投资单位 本期计
合营企业其他 在被投资单位 持股比例与表 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 提减值
综合收益变动 持股比例(%) 决权比例不一 利
(%) 准备
中享有的份额 致的说明
上海外高桥保税
2,380,460.53 -68,819.46 2,311,641.07
区物流园区服务 权益法 750,000.00 25.00 25.00
贸易有限公司
上海铁联化轻仓
10,023,771.57 392,076.83 10,415,848.40
权益法 7,320,000.00 43.06 43.06
储有限公司
上海新诚物业管
3,728,863.24 -831,009.58 2,897,853.66 1,564,265.92
权益法 1,125,000.00 37.50 37.50
理有限公司
上海天友高新技
12,322,503.58 3,435,903.18 15,758,406.76
术产业投资有限 权益法 14,360,000.00 39.64 39.64
公司
上海畅联国际物
52,481,998.55 52,481,998.55
权益法 50,142,000.45 24 24 注1
流有限公司
361,157,443.36 59,412,178.11 420,569,621.47 1,564,265.92
权益法小计
上海外高桥典当
成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 17.50 17.50
有限公司
上海国联有限公
成本法 24,663,970.00 24,663,970.00 24,663,970.00 10.00 10.00
司
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其中：联营及 在被投资单位
在被投资单位 本期计
合营企业其他 在被投资单位 持股比例与表 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 提减值
综合收益变动 持股比例(%) 决权比例不一 利
(%) 准备
中享有的份额 致的说明
上海四通纺织有
成本法 2,069,125.00 2,069,125.00 2,069,125.00 10.00 10.00
限公司
上海外红伊势达
国际物流有限公 成本法 4,138,250.00 4,138,250.00 4,138,250.00 10.00 10.00 1,547,705.50
司
上海新发展园林
成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00 10.00 91,523.91
建设有限公司
大众保险公司 成本法 47,640,000.00 47,640,000.00 47,640,000.00 4.01 4.01
上海外高桥新市
镇开发管理有限 成本法 25,330,000.00 25,330,000.00 25,330,000.00 6.13 6.13
公司
成本法小计 107,541,345.00 107,541,345.00 1,547,705.50 91,523.91
合计 468,698,788.36 59,412,178.11 528,110,966.47 1,547,705.50 1,655,789.83
注 1：公司于年初处置上海畅联国际物流有限公司部分股权，股权比例由 65%变更为 24%，由成本法转为权益法核算。
注 2：根据上述原因，由上海畅联国际物流有限公司参股的上海青浦出口加工区物流有限公司不再列入权益法核算范围。
财务报表附注 第 54 页
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财务报表附注
(十一) 投资性房地产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 8,588,377,883.86 57,047,785.21 77,380,967.68 8,568,044,701.39
（1）房屋及建筑物 8,298,975,533.37 57,047,785.21 58,668,149.91 8,297,355,168.67
（2）土地使用权 289,402,350.49 18,712,817.77 270,689,532.72
2、累计折旧和累计摊
销合计 2,306,999,085.76 142,680,547.32 24,790,572.21 2,424,889,060.87
（1）房屋及建筑物 2,236,727,460.21 136,560,939.25 21,003,434.49 2,352,284,964.97
（2）土地使用权 70,271,625.55 6,119,608.07 3,787,137.72 72,604,095.90
3、投资性房地产净值
合计 6,281,378,798.10 57,047,785.21 195,270,942.79 6,143,155,640.52
（1）房屋及建筑物 6,062,248,073.16 57,047,785.21 174,225,654.67 5,945,070,203.70
（2）土地使用权 219,130,724.94 21,045,288.12 198,085,436.82
4、投资性房地产减值
准备累计金额合计 6,397,369.05 6,397,369.05
（1）房屋及建筑物 6,397,369.05 6,397,369.05
（2）土地使用权
5、投资性房地产账面
价值合计 6,274,981,429.05 57,047,785.21 195,270,942.79 6,136,758,271.47
（1）房屋及建筑物 6,055,850,704.11 57,047,785.21 174,225,654.67 5,938,672,834.65
（2）土地使用权 219,130,724.94 21,045,288.12 198,085,436.82
投资性房地产的说明：
期末用于抵押或担保的投资性房地产账面价值为 722,179,994.63 元，详见附注八(一)。
本期投资性房地产计提折旧和摊销金额为 136,269,820.61 元。
(十二) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 1,700,468,324.14 22,357,650.96 145,824,660.03 1,577,001,315.07
财务报表附注 第 55 页
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2012 半年报
财务报表附注
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其中：房屋及建筑物 1,142,771,857.81 10,431,617.43 72,510,759.60 1,080,692,715.64
通用机器设备 38,317,900.42 342,259.99 350,406.57 38,309,753.84
专用机械设备 258,398,678.12 3,846,256.42 22,347,609.81 239,897,324.73
运输设备 88,429,972.64 5,408,871.36 10,021,872.15 83,816,971.85
办公及其他设备 137,073,025.49 1,899,428.10 40,594,011.90 98,378,441.69
固定资产装修 35,476,889.66 429,217.66 35,906,107.32
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 659,243,089.64 5,482,426.03 27,053,937.59 69,263,268.93 622,516,184.33
其中：房屋及建筑物 273,095,466.11 666,410.82 13,221,732.14 26,533,704.02 260,449,905.05
通用机器设备 26,937,384.54 160,138.11 870,807.75 331,893.50 27,636,436.90
专用机械设备 173,305,854.84 1,465,776.05 6,559,810.35 9,579,796.46 171,751,644.78
运输设备 55,577,309.05 1,718,259.43 2,887,061.38 5,779,456.05 54,403,173.81
办公及其他设备 96,060,129.73 1,464,687.99 3,211,915.19 27,038,418.90 73,698,314.01
固定资产装修 34,266,945.37 7,153.63 302,610.78 34,576,709.78
三、固定资产账面净值
1,041,225,234.50
合计 22,357,650.96 109,097,754.72 954,485,130.74
其中：房屋及建筑物 869,676,391.70 10,431,617.43 59,865,198.54 820,242,810.59
通用机器设备 11,380,515.88 342,259.99 1,049,458.93 10,673,316.94
专用机械设备 85,092,823.28 3,846,256.42 20,793,399.75 68,145,679.95
运输设备 32,852,663.59 5,408,871.36 8,847,736.91 29,413,798.04
办公及其他设备 41,012,895.76 1,899,428.10 18,232,196.18 24,680,127.68
固定资产装修 1,209,944.29 429,217.66 309,764.41 1,329,397.54
四、减值准备合计 10,403,607.17 10,403,607.17
其中：房屋及建筑物 9,860,000.00 9,860,000.00
通用机器设备
专用机械设备
运输设备
办公及其他设备 543,607.17 543,607.17
固定资产装修
五、固定资产账面价值
1,030,821,627.33
合计 22,357,650.96 109,097,754.72 944,081,523.57
其中：房屋及建筑物 859,816,391.70 10,431,617.43 59,865,198.54 810,382,810.59
财务报表附注 第 56 页
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
通用机器设备 11,380,515.88 342,259.99 1,049,458.93 10,673,316.94
专用机械设备 85,092,823.28 3,846,256.42 20,793,399.75 68,145,679.95
运输设备 32,852,663.59 5,408,871.36 8,847,736.91 29,413,798.04
办公及其他设备 40,469,288.59 1,899,428.10 18,232,196.18 24,136,520.51
固定资产装修 1,209,944.29 429,217.66 309,764.41 1,329,397.54
2、本期计提的折旧额为 27,053,937.59 元。
3、固定资产清理-143,811.99 元，系公司资产处置程序未完结的余额。
(十三) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上海海关预归类中心办
公楼项目 10,075,582.86 10,075,582.86 3,646,514.86 3,646,514.86
42 号库项目 3,403,094.20 3,403,094.20
外联发冷库急修项目 1,583,872.00 1,583,872.00 1,583,872.00 1,583,872.00
医疗器械项目 1,298,404.68 1,298,404.68 1,298,404.68 1,298,404.68
其他 16,279,582.19 16,279,582.19 3,058,110.21 3,058,110.21
合计 29,237,441.73 29,237,441.73 12,989,995.95 12,989,995.95
财务报表附注 第 57 页
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2、 重大在建工程项目变动情况
工程投入 工程 利息资本
工程项目 其中：本期利 本期利息资
预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算 进度 化累计 资金来源 期末余额
名称 息资本化金额 本化率(%)
比例(%) (%) 金额
上海海关预
归类中心办 40,000,000.00 3,646,514.86 6,429,068.00 25.19 35 自有资金 10,075,582.86
公楼项目
42 号库项目 7,000,000.00 3,403,094.20 3,403,094.20 48.62 100 自有资金
外联发冷库
1,800,000.00 1,583,872.00 87.99 80 自有资金 1,583,872.00
急修项目
医疗器械
2,000,000.00 1,298,404.68 64.92 80 自有资金 1,298,404.68
项目
其他 3,058,110.21 14,382,593.72 429,217.66 731,904.08 自有资金 16,279,582.19
合计 12,989,995.95 20,811,661.72 3,832,311.86 731,904.08 29,237,441.73
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(十四) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 192,033,794.39 588,799.70 28,868,272.55 163,754,321.54
(1) 土地使用权 181,264,738.50 26,309,178.59 154,955,559.91
(2) 软件 10,769,055.89 588,799.70 2,559,093.96 8,798,761.63
2、累计摊销合计 39,216,962.19 1,085,453.40 6,858,693.99 33,443,721.60
(1) 土地使用权 30,476,470.08 1,002,450.20 4,954,857.48 26,524,062.80
(2) 软件 8,740,492.11 83,003.20 1,903,836.51 6,919,658.80
3、无形资产账面净值合计 152,816,832.20 588,799.70 23,095,031.96 130,310,599.94
(1) 土地使用权 150,788,268.42 22,356,771.31 128,431,497.11
(2) 软件 2,028,563.78 588,799.70 738,260.65 1,879,102.83
4、减值准备合计
(1) 土地使用权
(2) 软件
5、无形资产账面价值合计 152,816,832.20 588,799.70 23,095,031.96 130,310,599.94
(1) 土地使用权 150,788,268.42 22,356,771.31 128,431,497.11
(2) 软件 2,028,563.78 588,799.70 738,260.65 1,879,102.83
2、本期摊销额为 1,082,953.40 元。
(十五) 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
租入固定资
46,569,911.94 4,856,453.48 5,703,264.47 776,244.46 44,946,856.49
产改良支出
土地租金 11,207,304.88 580,787.36 223,430.21 10,403,087.31
合计 57,777,216.82 4,856,453.48 6,284,051.83 999,674.67 55,349,943.80
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(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
(1)资产减值准备 2,198,640.68 2,198,640.68
(2)可税前抵扣亏损
小 计 2,198,640.68 2,198,640.68
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 113,335,161.87 98,093,407.26
资产评估增值 388,332.93 388,332.93
非同一控制下企业合并评估增值余额 6,461,587.29 6,461,587.29
小计 120,185,082.09 104,943,327.48
(十七) 资产减值准备
本期减少
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销 汇率变动的影响
坏账准备 540,690,190.83 1,672,304.77 925,288.06 541,437,207.54
存货跌价
50,329,354.15
准备 50,329,354.15
长期股权
投资减值 1,547,705.50
准备 1,547,705.50
投资性房
地产减值 6,397,369.05
准备 6,397,369.05
固定资产
10,403,607.17
减值准备 10,403,607.17
合计 609,368,226.70 1,672,304.77 925,288.06 610,115,243.41
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(十八) 短期借款
项目 期末余额 期初余额
质押借款 3,049,898,371.21 5,164,108,002.65
抵押借款 163,000,000.00
保证借款 3,588,550,000.00 3,686,000,000.00
信用借款 3,533,300,000.00 2,583,300,000.00
合计 10,171,748,371.21 11,596,408,002.65
(十九) 应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 18,000,000.00
商业承兑汇票 9,639,842.10 6,112,647.35
合计 9,639,842.10 24,112,647.35
(二十) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 370,324,418.29 612,882,997.17
1 年以上 92,885,254.29 54,677,502.31
合 计 463,209,672.58 667,560,499.48
2、 期末应付账款余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末应付账款余额中应付关联方款项详见本附注六（五）7。
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(二十一) 预收款项
1、 预收款项情况：
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 465,469,652.66 453,354,102.42
1-2 年 10,202,022.08 14,314,489.95
2-3 年 6,029,614.10 6,899,325.79
3 年以上 22,424,349.26 19,423,407.97
合 计 504,125,638.10 493,991,326.13
2、 期末预收款项中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末预收款项余额中无预收关联方款项。
4、 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因
CENTRAL DAYA ENERGI 12,601,800.00 代理业务尚未结算完毕
NIGERIAN SPANNISH ENGINEERING LIMITED 2,604,605.55 代理业务尚未结算完毕
HEWLETT-PACKED TRADING 363,059.56 代理业务尚未结算完毕
(二十二) 应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 35,705,829.08 160,900,618.32 149,037,463.83 47,568,983.57
（2）职工福利费 9,532,976.18 9,532,976.18
（3）社会保险费 1,087,524.82 41,049,286.39 38,384,365.64 3,752,445.57
其中：医疗保险费 302,661.05 12,050,381.85 11,876,093.09 476,949.81
基本养老保险费 609,842.36 24,621,225.70 22,181,176.84 3,049,891.22
补充养老保险 1,331,929.75 1,331,929.75
失业保险费 144,322.29 1,882,815.67 1,848,633.02 178,504.94
工伤保险费 13,762.53 479,082.59 472,693.64 20,151.48
生育保险费 16,936.59 662,671.43 652,659.90 26,948.12
残疾人保障金等 21,179.40 21,179.40
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（4）住房公积金 4,537,453.49 10,954,522.20 10,830,097.20 4,661,878.49
（5）工会经费及职工教育经费 4,407,330.91 5,479,175.25 4,352,818.15 5,533,688.01
（6）非货币性福利
（7）因解除劳动关系给予的补偿 500,000.00 937,460.00 255,212.00 1,182,248.00
（8）其他 31,492.71 31,492.71
合计 46,269,631.01 228,854,038.34 212,392,933.00 62,730,736.35
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 -4,255,124.11 -15,987,466.27
营业税 -743,333.26 7,430,584.01
城市维护建设税 101,705.20 184,558.69
企业所得税 59,885,671.82 72,642,079.37
个人所得税 1,044,848.36 8,975,937.44
土地增值税 456,740,616.08 576,921,773.96
土地使用税 1,929,027.04 1,743,216.04
房产税 15,436.67 82,376.36
教育费附加 61,750.84 410,081.64
其他 328,233.30 315,321.38
合计 515,108,831.94 652,718,462.62
(二十四) 应付利息
项 目 期末余额 期初余额
长、短期借款利息 14,852,618.46 18,851,635.64
企业债券利息 29,130,815.19 11,639,178.08
合 计 43,983,433.65 30,490,813.72
(二十五) 应付股利
财务报表附注 第 63 页
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单位名称 期末余额 期初余额
A 股股东 81,022,344.30
B 股股东 20,055,750.00
上海保税区商品交易市场第二市场有限公司职工持股会 1,138,599.80 1,139,099.80
上海新发展进出口贸易实业有限公司自然人股东 7.66 7.66
上海新发展进出口贸易实业有限公司职工持股会 2,303,188.30 2,303,188.30
上海康奈商业发展投资有限公司 1,607,608.03 1,607,608.03
合计 106,127,498.09 5,049,903.79
(二十六) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 156,963,690.82 7,055,559.52
1-2 年 309,864,331.21 307,327,391.09
2-3 年 27,982,249.32 26,160,276.67
3 年以上 338,531,399.50 347,793,183.49
合 计 833,341,670.85 688,336,410.77
2、 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末余额中应付关联方款项详见本附注六（五）7。
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
吸劳养老基金 56,542,800.00 需部分支付
上海高凌投资管理中心 48,000,000.00 子公司的少数股东借款
住安建设发展股份有限公司 21,978,985.26 需分期支付
上海东源企业发展股份有限公司 20,528,676.00 应付代建工程款
启东滨海工业园开发有限公司 15,820,920.00 前期土地开发款
合计 162,871,381.26
财务报表附注 第 64 页
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5、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
吸劳养老基金 56,542,800.00 需部分支付
上海高凌投资管理中心 48,000,000.00 子公司的少数股东借款
住安建设发展股份有限公司 21,978,985.26 需分期支付
上海东源企业发展股份有限公司 20,528,676.00 应付代建工程款
启东滨海工业园开发有限公司 15,820,920.00 前期土地开发款
合计 162,871,381.26
(二十七) 预计负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对外提供担保 8,009,333.33 812.33 8,010,145.66
注：截止 2011 年底，公司为上海华源股份有限公司的逾期担保金额仍有 1000 万元，本期
内公司就该逾期担保事项与中信银行达成和解协议并实际支付 8,010,145.66 元，就此，
本期末预计负债余额为 0。
(二十八) 一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债明细
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 561,500,000.00 589,600,000.00
2、 一年内到期的长期借款
（1） 一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 483,700,000.00 212,600,000.00
保证借款 77,800,000.00 377,000,000.00
合计 561,500,000.00 589,600,000.00
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金额前五名的一年内到期的长期借款：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 期初余额
工商银行外行高桥保税区支行 2008-6-19 2013-6-11 人民币 五年基准利率下浮 10% 145,000,000.00 145,000,000.00
交通银行外高桥保税区支行 2009-12-10 2012-12-9 人民币 三年基准利率下浮 10% 50,000,000.00 50,000,000.00
交通银行外高桥保税区支行 2009-12-17 2012-12-16 人民币 三年基准利率下浮 10% 50,000,000.00 50,000,000.00
交通银行外高桥保税区支行 2009-12-21 2012-12-20 人民币 三年基准利率下浮 10% 50,000,000.00 50,000,000.00
交通银行外高桥保税区支行 2010-1-13 2013-1-12 人民币 三年基准利率下浮 10% 50,000,000.00 50,000,000.00
合 计 345,000,000.00 345,000,000.00
(二十九) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款 6,033,250.20
抵押借款 2,566,913,664.00 2,353,620,000.00
保证借款 557,462,445.97 472,480,000.00
信用借款 325,000,000.00 100,000,000.00
合计 3,449,376,109.97 2,932,133,250.20
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2、 金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 期初余额
交通银行上海分行 2010-8-18 2013-8-17 人民币 三年基准利率下浮 10% 193,500,000.00 195,500,000.00
工商银行浦东开发区支行 2011-9-2 2016-8-17 人民币 五年期同档基准利率 159,000,000.00 150,000,000.00
建设银行浦东分行 2011-10-27 2019-10-26 人民币 八年期同档基准利率 153,500,000.00 185,000,000.00
上海浦东发展银行外高桥保税区支行 2010-8-18 2013-8-17 人民币 三年基准利率下浮 10% 125,700,000.00 127,000,000.00
建设银行浦东分行 2011-10-27 2016-10-26 人民币 五年基准利率 122,500,000.00 122,500,000.00
合 计 754,200,000.00 780,000,000.00
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(三十) 长期应付款
单位 期限 初始金额 利率(%) 期末余额
上海外高桥（集团）有限公司 2009.9.14-2014.9.14 838,915,000.00 注 847,395,032.48
注：2009 年公司控股股东上海外高桥（集团）有限公司对外发行 8.5 亿元企业债。公司向
上海外高桥（集团）有限公司借入 8.5 亿元资金，借款期限以上海外高桥（集团）有限公
司企业债券期限为限，为 3+2 年（前 3 年固定，后 2 年企业债投资人有回售选择权）；借
款利率以企业债券票面利率为准，前 3 年为固定利率 4.2%，后 2 年上海外高桥（集团）
有限公司有利率上调选择权，上调区间为 0-100 基点，但不高于同期银行基准贷款利率下
浮 10%。同时，公司承担了上海外高桥（集团）有限公司发行债券的相关费用，包括承
销费用、评级费用、律师费用及审计费用共计 1,108.5 万元。该长期应付款名义利率为 4.2%，
实际利率为 4.68%。
(三十一) 专项应付款
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
零部件第三方物流服务平台专项资金 1,920,000.00 1,920,000.00
外高桥保税区贸易平台建设专项资金 17,000,000.00 3,000,000.00 14,000,000.00
合计 18,920,000.00 4,920,000.00 14,000,000.00
(三十二) 其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
递延收益 51,806,451.61 51,806,451.61
注 1：根据上海市外高桥保税区管理委员会及浦东新区外高桥功能区域管理委员会主任办
公会议 2008-12 意见，公司联桥项目（代建开发项目）2008 年 12 月收到政府补贴
款 4,000.00 万元，公司将收到的 4,000.00 万元计入递延收益，该代建开发项目尚未
完成。
注 2：根据上海市外高桥保税区管理委员会及浦东新区外高桥功能区域管理委员会主任办
公会议 2009-7 意见，公司外高桥青年服务中心项目收到政府补贴款 1,200.00 万元，
由于该开发项目尚未完成，公司将收到的 1,200.00 万元计入递延收益。该项目开发
完成投入使用后，在资产使用寿命内平均分配并计入当期损益。
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(三十三) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1、有限售条件股份
(1) 国家持股
(2) 国有法人持股 417,208,000.00 -417,208,000.00 -417,208,000.00
(3) 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4) 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 417,208,000.00 -417,208,000.00 -417,208,000.00
2、无限售条件流通股份
(1) 人民币普通股 393,015,443.00 417,208,000.00 417,208,000.00 810,223,443.00
(2) 境内上市的外资股 200,557,500.00 200,557,500.00
(3) 境外上市的外资股
(4) 其他
无限售条件流通股份合计 593,572,943.00 417,208,000.00 417,208,000.00 1,010,780,943.00
合计 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
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注：
2006 年公司实施股权分置改革，公司第一大股东上海外高桥（集团）有限公司承诺其持有的外高桥 417,208,000 股非流通股股份自改革方案实施
之日起 36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。该部分股份已于 2012 年 1 月 4 日上市流通。
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(三十四) 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 321,416,813.11 321,416,813.11
（2）同一控制下企业合并的
影响 1,095,565,662.73 1,095,565,662.73
（3） 购买子公司少数股东股
权的影响 -361,949.72 -361,949.72
小计 1,416,620,526.12 1,416,620,526.12
2、其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外
所有者权益其他变动 29,618,207.93 29,618,207.93
（2）可供出售金融资产公允
价值变动产生的利得 253,142,767.62 45,725,263.80 298,868,031.42
小计 282,760,975.55 45,725,263.80 328,486,239.35
合计 1,699,381,501.67 45,725,263.80 1,745,106,765.47
注：“可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失”本期的增加额系由于公司所拥有的可
供出售金融资产公允价值变动所致。
(三十五) 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 331,225,037.08 331,225,037.08
任意盈余公积 46,426,256.32 46,426,256.32
合 计 377,651,293.40 377,651,293.40
(三十六) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例%
年初未分配利润 1,565,035,638.38
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加： 本期归属于母公司所有者的净利润 105,125,285.66
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 101,078,094.30
期末未分配利润 1,569,082,829.74
(三十七) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 2,892,350,165.38 3,908,806,115.14
其他业务收入 10,880,502.02 18,226,486.67
营业成本 2,304,112,070.68 3,187,401,005.63
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁收入 426,193,670.67 201,230,624.41 397,207,327.27 206,988,527.81
转让出售收入 214,265,380.00 151,000,414.34 217,212,379.54 96,318,853.23
进出口贸易和代理 1,631,714,141.84 1,509,971,054.49 2,505,964,635.12 2,367,507,426.46
物流业务收入 247,862,919.93 202,971,324.50 437,370,125.18 306,353,223.84
制造业收入 140,876,194.70 118,820,934.73 123,648,736.75 96,756,208.72
服务业收入 231,437,858.24 118,524,992.10 227,402,911.28 113,040,566.29
合 计 2,892,350,165.38 2,302,519,344.57 3,908,806,115.14 3,186,964,806.35
3、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
项目 营业收入总额
比例(%)
上海罗捷斯迪电子有限公司 87,363,705.34 3.01
周静艳 70,337,280.00 2.42
广州宝洁有限公司 56,398,979.03 1.94
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施海明 37,364,660.00 1.29
潘一利 35,950,560.00 1.24
合 计 287,415,184.37 9.90
(三十八) 营业税金及附加
项目 本期金额 上年同期金额 计缴标准%
营业税 43,983,514.09 63,431,028.52 5
城市维护建设税 835,378.57 1,176,869.19 1、5、7
教育费附加 2,017,281.23 2,556,717.56 3、5
土地增值税 25,005,913.04 60,749,792.25
其他 13,738,688.26 14,016,353.50
合计 85,580,775.19 141,930,761.02
(三十九) 财务费用
类别 本期金额 上年同期金额
利息支出 262,231,375.82 185,338,367.86
减：利息收入 133,094,415.78 68,530,086.27
汇兑损益 -1,741,749.55 -25,369,163.21
其他 3,534,235.59 9,246,894.42
合计 130,929,446.08 100,686,012.80
(四十) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产 -273.17 -115,452.87
(四十一) 投资收益
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1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 91,523.91 99,064.58
权益法核算的长期股权投资收益 14,987,225.95 4,340,057.51
处置长期股权投资产生的投资收益 42,965,836.79
持有至到期投资期间取得的投资收益 179,471.23
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,165,974.50 5,248,141.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 -13,618.76
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 944,286.08
其他
合 计 59,390,032.38 10,617,930.61
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海新发展园林建设有限公司 91,523.91 99,064.58
合 计 91,523.91 99,064.58
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海外高桥医药分销中心有限公司 3,923,866.70 3,442,431.43
上海外高桥汽车交易市场有限公司 933,295.62 1,293,189.99
上海新诚物业管理有限公司 733,256.34 917,004.80
上海高信国际物流有限公司 473,801.39 719,512.17
上海日陆外联发物流有限公司 253,616.04 390,106.55
上海外高桥物流中心有限公司 -5,268,866.20 -2,990,077.28
上海外高桥保税区物流园区服务贸易有限公司 -68,819.46 132,690.76
上海铁联化轻仓储有限公司 392,076.83 391,388.91
上海青浦出口加工区物流有限公司 33,134.06
上海高华纺织品有限公司 102,000.48 110,600.39
上海天友高新技术产业投资有限公司 3,435,903.18 -99,924.27
上海畅联国际物流有限公司 10,077,095.03
合 计 14,987,225.95 4,340,057.51
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(四十二) 资产减值损失
项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 747,016.71 -3,559,953.74
存货跌价损失 336,631.74
合计 747,016.71 -3,223,322.00
(四十三) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常性损
项目 本期金额 上年同期金额
益的金额
非流动资产处置利得合计 288,485.86 247,066.54 288,485.86
其中：处置固定资产利得 288,485.86 247,066.54 288,485.86
政府补助 3,005,530.00 4,373,211.61 3,005,530.00
非同一控制下企业合并收益
违约金收入 10,411.50 10,411.50
其他 864,410.50 1,875,081.99 864,410.50
合计 4,168,837.86 6,495,360.14 4,168,837.86
2、政府补助
项目 本期金额 来源和依据
外高桥保税区管理委员会、浦东新区外高桥功能
财政扶持补贴 1,269,530.00 区域管理委员会
财政扶持补贴 浦东新区世博功能区域管理委员会
1,736,000.00
合计 3,005,530.00
(四十四) 营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上年同期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 130,079.59 140,718.79 130,079.59
其中：固定资产处置损失 130,079.59 140,718.79 130,079.59
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计入本期非经常性
项目 本期金额 上年同期金额
损益的金额
对外捐赠 491,000.00 411,228.00 491,000.00
其中：公益性捐赠支出
预计负债-非常损失 812.33 812.33
其他 3,240,210.84 115,521.21 3,240,210.84
合计 3,862,102.76 667,468.00 3,862,102.76
(四十五) 所得税费用
项目 本期金额 上年同期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 52,710,723.40 73,109,564.98
递延所得税调整
合计 52,710,723.40 73,109,564.98
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股
份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东
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的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，
按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加
权平均数计算：
项目 本期金额 上年同期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 105,125,285.66 137,853,087.97
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
基本每股收益（元/股） 0.104 0.136
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上年同期金额
年初已发行普通股股数 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发
行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上年同期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 105,125,285.66 137,853,087.97
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
稀释每股收益（元/股） 0.104 0.136
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上年同期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加
1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
权平均数
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00
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(四十七) 其他综合收益
项目 本期金额 上年同期金额
1、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 60,967,018.41 -42,628,606.83
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 15,241,754.61 -8,982,695.45
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 309,013.87
小计 45,725,263.80 -33,954,925.25
2、外币财务报表折算差额 98,641.03 224,469.82
小计 98,641.03 224,469.82
合计 45,823,904.83 -33,730,455.43
(四十八) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收回往来款、代垫款 277,942,266.95
专项补贴、补助款 3,005,530.00
利息收入 133,094,415.78
营业外收入 1,163,307.86
合 计 415,205,520.59
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
企业间往来 311,509,380.02
费用支出 127,365,755.06
营业外支出 3,722,722.18
合 计 442,597,857.26
3、 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
处置子公司部分股权所持有的现金差额 21,763,337.02
合 计 21,763,337.02
财务报表附注 第 78 页
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4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
收回为借款支付的质押款 2,706,283,972.89
合 计 2,706,283,972.89
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
为借款支付的质押款 598,457,043.28
担保赔偿款 8,010,145.66
其他 302,578.28
合 计 606,769,767.22
(四十九) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 133,214,331.89 183,277,091.55
加：资产减值准备 747,016.71 -3,223,322.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 163,323,758.20 147,597,972.65
无形资产摊销 1,082,953.40 949,940.41
长期待摊费用摊销 6,284,051.83 3,723,967.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以―－‖号填列） -158,406.27 -106,347.75
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 273.17 115,452.87
财务费用（收益以―－‖号填列） 145,023,861.86 116,808,281.59
投资损失（收益以―－‖号填列） -59,390,032.38 -10,617,930.61
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -846,955,383.81 -715,595,838.59
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 80,178,016.86 -236,251,992.26
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 259,835,691.52 -338,837,032.25
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -116,813,867.02 -852,159,757.28
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,431,409,317.25 1,488,188,554.01
减：现金的期初余额 1,043,291,769.36 1,389,256,227.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 388,117,547.89 98,932,326.04
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上年同期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格 97,500,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 97,462,200.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 119,225,537.02
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -21,763,337.02
4、处置子公司的净资产 211,297,718.11
流动资产 1,135,275,495.58
非流动资产 121,921,092.40
流动负债 1,037,945,619.67
非流动负债 7,953,250.20
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3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 期初余额
一、现 金 1,431,409,317.25 1,043,291,769.36
其中：库存现金 6,260,857.12 527,261.56
可随时用于支付的银行存款 1,380,029,234.02 1,039,986,029.19
可随时用于支付的其他货币资金 45,119,226.11 2,778,478.61
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,431,409,317.25 1,043,291,769.36
财务报表附注 第 81 页
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
关联 企业 母公司对本公司 对本公司的表
母公司名称 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本公司最终控制方 组织机构代码
关系 类型 的持股比例(%) 决权比例(%)
上海市浦东新区国
有限责 富特西一 保税区国有
上海外高桥（集团）有限公司 母公司 舒榕斌 130,050.76 62.54 62.54 有资产监督管理委 13222599-X
任公司 路 159 号 资产管理
员会
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(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海外高桥现代服务贸易发展 一人有限责任
全资子公司 上海 章关明 服务 5,000.00 100.00 100.00 630474462
有限公司 公司
上海外高桥进出口贸易有限 全资子公司的 一人有限责任
上海 蒋琪民 贸易 500.00 100.00 100.00 769433948
公司 全资子公司 公司
上海外高桥国际酒类展示贸易 全资子公司的 一人有限责任
上海 蒋琪民 贸易 300.00 100.00 100.00 778540075
中心有限公司 全资子公司 公司
一人有限责任
上海外高桥钟表交易中心有限 全资子公司的
公司（法人独 上海 蒋琪民 贸易 500.00 100.00 100.00 739047907
公司 全资子公司
资）
上海外高桥钟表国际贸易有限 全资子公司的 一人有限责任
上海 蒋琪民 贸易 500.00 100.00 100.00 746170356
公司 全资子公司 公司
上海外高桥保税区联合发展有 一人有限责任 房地产、贸易、
全资子公司 上海 李云章 73,621.86 100.00 100.00 607203867
限公司 公司 服务
上海保税商品交易市场第一 全资子公司的
全民所有制 上海 蒋琪民 服务 1,450.00 100.00 100.00 132218992
市场 全资子公司
全资子公司的 一人有限责任
上海外联发国际物流有限公司 上海 蒋琪民 物流 2,069.18 100.00 100.00 607300501
全资子公司 公司
财务报表附注 第 83 页
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
全资子公司的 一人有限责任
上海外联发实业发展有限公司 上海 刘宏 实业 5,000.00 100.00 100.00 13221908X
全资子公司 公司
全资子公司的 一人有限责任
上海外高桥物业管理有限公司 上海 朱文豹 物业管理 500.00 100.00 100.00 630616280
全资子公司 公司
全资子公司的 一人有限责任
上海外联发园艺有限公司 上海 朱文豹 园艺 200.00 100.00 100.00 631795719
全资子公司 公司
全资子公司的 一人有限责任
上海华庄仓储有限公司 上海 徐峰 服务 2,020.93 100.00 100.00 60725898-0
全资子公司 公司
上海外高桥保税区商业发展有 全资子公司的 一人有限责任
上海 朱文豹 贸易 450.00 100.00 100.00 132209295
限公司 全资子公司 公司
有限责任公司
全资子公司的 （外商投资企
上海外联发商务咨询有限公司 上海 刘宏 服务 200.00 81.75 81.75 746166293
控股子公司 业与内资合
资）
全资子公司的 一人有限责任
上海外联发进出口有限公司 上海 蒋琪民 贸易 500.00 100.00 100.00 761603762
全资子公司 公司
全资子公司的
上海外联发高行物流有限公司 有限责任公司 上海 朱文豹 物流 1,000.00 90.00 90.00 773256681
控股子公司
上海外联发高桥物流管理有限 全资子公司的
有限责任公司 上海 顾惠陆 物流 10,000.00 52.00 52.00 776264193
公司 控股子公司
财务报表附注 第 84 页
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
全资子公司的 一人有限责任
上海维联物流有限公司 上海 徐峰 物流 1,762.00 100.00 100.00 682202426
全资子公司 公司
外高桥集团（启东）产业园有 全资子公司的
有限责任公司 江苏启东 刘宏 实业 31,570.00 60.00 60.00 674436361
限公司 控股子公司
上海市外高桥保税区三联发展 一人有限责任
全资子公司 上海 李云章 房地产、服务 32,492.30 100.00 100.00 133739634
有限公司 公司
上海保税商品交易市场第三 全资子公司的
全民所有制 上海 蒋琪民 服务 5,851.00 100.00 100.00 132218220
市场 全资子公司
全资子公司的
上海外高桥国际物流有限公司 有限责任公司 上海 蒋琪民 物流 4,200.00 72.22 72.22 13347092X
控股子公司
全资子公司的
上海三凯实业公司 全民所有制 上海 钟林富 实业 1,000.00 100.00 100.00 132219020
全资子公司
全资子公司的 一人有限责任
上海三凯进出口有限公司 上海 蒋琪民 贸易 500.00 100.00 100.00 630604722
全资子公司 公司
全资子公司的
上海三凯商业发展有限公司 有限责任公司 上海 汪根宝 商业 500.00 100.00 100.00 132246002
全资子公司
上海三凯物业经营管理有限 全资子公司的 一人有限责任
上海 朱文豹 物业管理 500.00 100.00 100.00 132220718
公司 全资子公司 公司
全资子公司的
上海三凯花木工程有限公司 有限责任公司 上海 朱文豹 园艺 200.00 100.00 100.00 133723034
全资子公司
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
全资子公司的 一人有限责任
上海联凯置业有限公司 上海 刘宏 房地产 10,700.00 100.00 100.00 734560744
全资子公司 公司
全资子公司的
上海三凯仓储物流有限公司 有限责任公司 上海 唐浩程 物流 300.00 100.00 100.00 132219012
子公司
上海三凯建筑装饰工程有限 全资子公司的 一人有限责任
上海 朱文豹 装潢 100.00 100.00 100.00 133723640
公司 全资子公司 公司
上海外高桥国际贸易咨询有限 全资子公司的 一人有限责任
上海 蒋琪民 商务 150.00 100.00 100.00 132226394
公司 全资子公司 公司
全资子公司的
上海外高桥物流开发有限公司 有限责任公司 上海 李云章 房地产、物流 15,000.00 53.33 53.33 754775654
控股子公司
三凯国际贸易（香港）有限 全资子公司的
有限责任公司 香港 蒋琪民 贸易 美元 15.35 100.00 100.00
公司 子公司
上海市外高桥保税区新发展有
控股子公司 有限责任公司 上海 李云章 房地产、服务 38,077.00 79.17 79.17 133721477
限公司
控股子公司的 一人有限责任
上海高宏房地产发展有限公司 上海 黄建新 房地产 2,000.00 100.00 100.00 133721469
全资子公司 公司
控股子公司的
上海高扬实业总公司 全民所有制 上海 马曙霞 服务 130.00 100.00 100.00 133721485
全资子公司
上海保税商品交易市场第二市 控股子公司的
有限责任公司 上海 蒋琪民 贸易 880.00 68.47 68.47 132220232
场有限公司 控股子公司
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
控股子公司的
上海新发展国际物流有限公司 有限责任公司 上海 蒋琪民 物流 1,740.00 63.52 63.52 13221940X
控股子公司
上海新发展进出口贸易实业有 控股子公司的
有限责任公司 上海 蒋琪民 贸易 1,000.00 53.13 53.13 132248761
限公司 控股子公司
控股子公司的
上海新康国际置业有限公司 有限责任公司 上海 范曙明 房地产 3,110.00 100.00 100.00 132229288
控股子公司
上海西西艾尔气雾推进剂制造 控股子公司的
有限责任公司 上海 范曙明 工业 6,600.00 90.00 90.00 607334613
与罐装有限公司 控股子公司
上海新发展商务咨询服务有限 控股子公司的
有限责任公司 上海 刘志远 商务 200.00 100.00 100.00 703199327
公司 全资子公司
上海景和健康产业发展有限 一人有限责任
全资子公司 上海 施伟民 服务 5,000.00 100.00 100.00 703464223
公司 公司
香港申高贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 施伟民 贸易 美元 88 100.00 100.00
上海外高桥保宏大酒店有限
全资子公司 有限责任公司 上海 王海松 酒店 美元 2,440 100.00 100.00 607316386
公司
上海外高桥保税区宾馆有限
全资子公司 有限责任公司 上海 王海松 酒店 美元 250 100.00 100.00 607274550
公司
杭州千岛湖外高桥大酒店有限
控股子公司 有限责任公司 浙江淳安 蒯振宪 酒店 美元 351 75.00 75.00 609136848
公司
上海甚高进出口有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海 王海松 贸易 300.00 80.00 80.00 743282918
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海外高桥房地产有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海 施伟民 房地产 10,000.00 90.00 90.00 747258691
常熟外高桥房地产有限公司 全资子公司 有限责任公司 江苏常熟 丁晓奋 房地产 10,000.00 100.00 100.00 762804195
上海珍鼎餐饮服务有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海 蒯振宪 餐饮 350.00 55.00 55.00 754752989
上海外高桥保税区玖益物资贸
全资子公司 有限责任公司 上海 蒯振宪 贸易 1,690.00 100.00 100.00 132248470
易有限公司
上海市外高桥国际贸易营运中 全资子公司的 一人有限责任
上海 章关明 服务 5,000.00 100.00 100.00 747631820
心有限公司 全资子公司 公司
(三) 本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
本企业持股比例 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
(%) 位表决权比例(%)
上海外高桥物流中心有限公司 有限责任公司 上海 舒榕斌 物流 40,000.00 54.75 54.75 联营企业 734556171
上海外高桥汽车交易市场有限公司 有限责任公司 上海 蒋琪民 服务 1,000.00 30.00 30.00 联营企业 631683741
上海外高桥医药分销中心有限公司 有限责任公司 上海 章关明 服务 2,000.00 35.00 35.00 联营企业 729393291
上海外高桥国际体育文化市场经营管理有
有限责任公司 上海 陈一珠 服务 1,000.00 30.00 30.00 联营企业 759889650
限公司
台州外高桥联通药业有限公司 有限责任公司 台州 蒯振宪 制药业 4,000.00 59.50 <50 联营企业 733825202
上海五高物业管理有限公司 有限责任公司 上海 刘宝生 物业管理 100.00 70.00 联营企业 760870914
上海侨福外高桥置业有限公司 有限责任公司 上海 黄幼华 房地产 美元 2,300 30.00 30.00 联营企业 607267166
财务报表附注 第 88 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
本企业持股比例 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
(%) 位表决权比例(%)
上海高信国际物流有限公司 有限责任公司 上海 瞿承康 物流 美元 1,000 20.00 20.00 联营企业 607225249
上海高华纺织品有限公司 有限责任公司 上海 叶国安 工业 美元 215 40.00 40.00 联营企业 607253987
上海日陆上海外高桥保税区联合发展有限
有限责任公司 上海 菅原务 物流 美元 300 40.00 40.00 联营企业 742128302
公司物流有限公司
上海洋山国际贸易营运中心有限公司 有限责任公司 上海 万大宁 物流 1,000.00 50.00 50.00 联营企业 598184472
上海外高桥保税物流园服务贸易有限公司 有限责任公司 上海 蒋琪民 服务 300.00 25.00 25.00 联营企业 765978078
上海铁联化轻仓储有限公司 有限责任公司 上海 蒋琪民 物流 1,700.00 43.06 43.06 联营企业 751488182
上海新诚物业管理有限公司 有限责任公司 上海 范曙明 物业管理 300.00 37.50 37.50 联营企业 132268076
上海天友高新技术产业投资有限公司 有限责任公司 上海 庄晓天 产业投资 3,622.31 39.64 39.64 联营企业 736213228
上海畅联国际物流有限公司 有限责任公司 上海 刘宏 物流 12,994.90 24.00 24.00 联营企业 703310259
财务报表附注 第 89 页
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2012 半年报
财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海外联发城市建设服务有限公司 受同一母公司控制 755748922
上海外高桥新市镇开发管理有限公司 受同一母公司控制 734548403
上海外高桥保税区投资实业有限公司 受同一母公司控制 631342170
上海外高桥保税区建设发展有限公司 受同一母公司控制 132277132
上海外高桥英得网络信息有限公司 受同一母公司控制 630616272
上海市外高桥保税区投资建设管理总公司 受同一母公司控制 132229317
上海外高桥保税区市镇养护管理有限公司 受同一母公司控制 766464992
上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司 受同一母公司控制 736677524
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司
交易已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
关联交易定 本期金额 上年同期金额
关联方 关联交易内容 价方式及决 金额 占同类交易 金额 占同类交易
策程序 （万元） 比例(%) （万元） 比例(%)
上海外高桥保税区建设发展
工程建设 市场价格 42.94 0.65 86.42 0.03
有限公司
上海新诚物业管理有限公司 房屋维修等 市场价格 8.22 0.01
上海外高桥物流中心有限
物流服务 市场价格 349.47 1.32 239.97 1.75
公司
上海市外高桥保税区投资建
维修 市场价格 1.30 0.3 1.26 0.2
设管理总公司
上海外高桥保税区投资实业
园区看护 市场价格 124.79 100.00 148.72 78
有限公司
上海外联发城市建设服务有
动迁劳务 市场价格 16.93 0.2
限公司
财务报表附注 第 90 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
关联交易定 本期金额 上年同期金额
关联方 关联交易内容 价方式及决 金额 占同类交易 金额 占同类交易
策程序 （万元） 比例(%) （万元） 比例(%)
上海外高桥英得网络信息有
网站建设维护 市场价格 7.2 100.00 7.2 56.00
限公司
出售商品/提供劳务情况
本期金额 上年同期金额
关联交易定价
金额 金额
关联方 关联交易内容 方式及决策 占同类交易比例 占同类交易比例
（万 （万
程序 (%) (%)
元） 元）
上海外高桥保税投资实业
服务 市场价格 31.9 0.12
有限公司
上海外高桥（集团）有限
物业管理服务 市场价格 20.00 0.08 17.33 0.09
公司
上海外高桥汽车交易市场
物业管理服务 市场价格 10.2 0.04
有限公司
上海外高桥英得网络信息
物业管理服务 市场价格 3.22 0.01 3.11 0.02
有限公司
上海外高桥保税投资实业
物业管理服务 市场价格 2.67 0.01
有限公司
3、 关联租赁情况：
本期确认的
租赁收益
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益
定价依据
（万元）
上海外高桥保税区开 上海外高桥（集团） 富 特 西 一 路
2012.01.01 2014.12.31 市场价格
发股份有限公司 有限公司 159 号贵宾楼
上海外高桥保税区开 上海外高桥医药分销
D7-1#1~3 层 A 2011.01.01 2013.06.30 市场价格 74.08
发股份有限公司 中心有限公司
上海外高桥保税区开 上海 口岸 二手 车交 D7-2#A 、
2011.01.01 2011.12.31 市场价格 130.00
发股份有限公司 易市场经营管理有限 D7-2#B
财务报表附注 第 91 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
公司
上海外高桥保税区开 上海外高桥医药分销
D7-3#二层中 2011.07.01 2013.09.30 市场价格 20.56
发股份有限公司 中心有限公司
上海外高桥保税区开 上海外高桥医药分销
D7-3#三层中 2011.04.01 2014.05.09 市场价格 20.56
发股份有限公司 中心有限公司
上海外高桥保税区开 上海外高桥医药分销
D7-3#三层东 2011.01.01 2013.12.31 市场价格 26.76
发股份有限公司 中心有限公司
上海外高桥保税区开 上海外高桥医药分销 D7-4#一/二层
2011.01.01 2013.03.14 市场价格 42.21
发股份有限公司 中心有限公司 中
上海外高桥保税区开 上海外高桥医药分销
D7-4#二层 C 2011.01.01 2013.8.31 市场价格 27.26
发股份有限公司 中心有限公司
上海外高桥保税区开 上海外高桥医药分销
D7-4#三层 C 2011.04.01 2014.03.31 市场价格 27.26
发股份有限公司 中心有限公司
上海外高桥保税区开 上海外高桥英得网络
D8-6 3 层西侧 2011.01.01 2012.12.31 市场价格 18.91
发股份有限公司 信息有限公司
上海外高桥保税区开 上海畅联国际物流有
D2K-1 地块 2012.01.01 2012.12.31 市场价格 125.04
发股份有限公司 限公司
上海外高桥保税区联 上海畅联国际物流有
D2 地块 2012.01.01 2012.12.31 市场价格 770.16
合发展有限公司 限公司
上海外高桥保税区联 上海外高桥汽车交易 D08C-003 地块
2011.01.01 2013.09.03 市场价格
合发展有限公司 市场有限公司 场地
4、 关联担保情况
公司关联担保情况详见本附注七之（二）。
5、 其他关联交易
（1）本期公司向控股股东上海外高桥（集团）有限公司收取股权托管费 200,000.00
元。
（2）上海外高桥（集团）有限公司为公司的银行借款提供担保，截至 2012 年 6 月
30 日人民币借款担保余额为 452,500,000.00 元。
6、 关联方应收应付款项
财务报表附注 第 92 页
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2012 半年报
财务报表附注
应收关联方款项
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
上海外高桥新市镇开
226,935,667.72
223,906,042.92
发管理有限公司
上海外高桥汽车交易
450,000.00
市场有限公司
应收账款
上海日陆外联发物流
1,549.80
有限公司
上海外高桥医药分销
183,483.38
中心有限公司
其他应收款
上海侨福外高桥置业
188,441,731.97 183,891,731.97
185,791,860.58 183,341,860.58
有限公司
台州外高桥联通药业
32,600,000.00 23,793,511.42
29,600,000.00 23,793,511.42
有限公司
上海新诚物业管理有
2,512,345.10
2,510,247.56
限公司
上海外高桥物流中心
1,424,123.00
有限公司
上海高华纺织品有限
760,915.83 758,028.51
公司
上海五高物业管理有
256,214.86 256,214.86
256,214.86 256,214.86
限公司
公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款
上海外高桥保税区建设发展有限公司 2,221,380.91
上海外高桥保税区市政养护管理有限公司 6,910.00
上海市外高桥保税区投资建设管理总公司 132,433.18
应付票据
财务报表附注 第 93 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
上海外高桥保税区建设发展有限公司 3,668,895.00
其他应付款
台州外高桥联通药业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海外高桥（集团）有限公司 3,647,724.87 3,451,500.00
上海新诚物业管理有限公司 2,055,993.00 2,055,993.00
上海外高桥保税区建设发展有限公司 199,846.00 1,546,579.80
上海外高桥医药分销中心有限公司 1,004,760.49 1,004,760.49
上海外高桥英得网络信息有限公司 158,754.00 158,754.00
上海外高桥汽车交易市场有限公司 101,666.00 101,666.00
上海外高桥保税区投资实业有限公司 82,032.11 82,032.11
上海外高桥保税区投资建设管理总公司 40,693.00 40,693.00
应付利息
上海外高桥（集团）有限公司 29,130,815.19 11,639,178.08
长期应付款
上海外高桥（集团）有限公司 847,395,032.48 847,395,032.48
七、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（金额单位：万元）
担保原币 担保本位 债务 债务 对本公司的
担保单位 被担保单位 币种
金额 币金额 开始日 到期日 财务影响
为关联方提供担保：
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-3-22 2013-3-21 无不利影响
开发股份有限公司 5,000 5,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-4-10 2013-4-9 无不利影响
开发股份有限公司 5,000 5,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-5-8 2013-5-3 无不利影响
开发股份有限公司 5,000 5,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-5-8 2013-5-3 无不利影响
开发股份有限公司 5,000 5,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-4-12 2013-4-11 无不利影响
开发股份有限公司 5,000 5,000
司
财务报表附注 第 94 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
担保原币 担保本位 债务 债务 对本公司的
担保单位 被担保单位 币种
金额 币金额 开始日 到期日 财务影响
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2012-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 250 250
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2013-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2013-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2014-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2014-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2015-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2015-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2016-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2016-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 300 300
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2012-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 750 750
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2013-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 750 750
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2013-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 750 750
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2014-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 900 900
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2014-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 900 900
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2015-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 900 900
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2015-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 900 900
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2016-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 1,000 1,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2016-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 1,000 1,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2017-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 1,000 1,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2017-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 1,000 1,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2018-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 1,250 1,250
司
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2011-10-27 2018-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 区三联发展有限公 1,250 1,250
财务报表附注 第 95 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
担保原币 担保本位 债务 债务 对本公司的
担保单位 被担保单位 币种
金额 币金额 开始日 到期日 财务影响
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2019-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 1,500 1,500
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2011-10-27 2019-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 1,500 1,500
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-1-10 2015-1-10 无不利影响
开发股份有限公司 870.30 870.30
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-1-12 2015-1-10 无不利影响
开发股份有限公司 18.28 18.28
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-1-12 2015-1-10 无不利影响
开发股份有限公司 57.23 57.23
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-1-12 2015-1-10 无不利影响
开发股份有限公司 704.41 704.41
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-1-10 2015-1-10 无不利影响
开发股份有限公司 28.02 28.02
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-3-30 2013-3-29 无不利影响
开发股份有限公司 5,000 5,000
司
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2010-10-8 2013-1-30 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 5,000 5,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-17 2012-10-16 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 3,000 3,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2012-2-29 2013-2-28 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 2,000 2,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2012-3-2 2013-3-1 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 4,000 4,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2012-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 250 250
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2013-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 265 265
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2013-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 265 265
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2014-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 280 280
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2014-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 280 280
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2015-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 295 295
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2015-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 295 295
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2016-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 316 316
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2016-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 317 317
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2012-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 850 850
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2013-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 900 900
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2013-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 900 900
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2014-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 950 950
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2014-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 950 950
财务报表附注 第 96 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
担保原币 担保本位 债务 债务 对本公司的
担保单位 被担保单位 币种
金额 币金额 开始日 到期日 财务影响
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2015-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 1,000 1,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2015-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 1,000 1,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2016-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 1,229 1,229
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2016-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 1,229 1,229
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2012-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 250 250
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2013-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 265 265
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2013-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 265 265
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2014-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 280 280
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2014-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 280 280
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2015-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 295 295
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2015-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 295 295
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2016-4-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 299 299
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-10-27 2016-10-26 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 298 298
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2012-6-25 2013-6-24 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 3,000 3,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2012-3-28 2013-1-31 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 4,000 4,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2012-6-21 2012-12-19 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 1,000 1,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2012-6-26 2012-12-19 无不利影响
开发股份有限公司 联合发展有限公司 10,000 10,000
上海外高桥保税区
开发股份有限公司/ 外高桥集团（启东）
人民币 2011-12-12 2012-12-12 无不利影响
上海外高桥保税区 产业园有限公司 5,600 5,600
联合发展有限公司
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-11-4 2012-11-2 无不利影响
联合发展有限公司 开发股份有限公司 6,000 6,000
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-11-14 2012-11-13 无不利影响
联合发展有限公司 开发股份有限公司 650 650
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-4-22 2012-4-19 无不利影响
联合发展有限公司 开发股份有限公司 4,500 4,500
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2011-11-2 2012-11-1 无不利影响
联合发展有限公司 开发股份有限公司 7,300 7,300
上海外高桥保税区 上海外高桥保税区
人民币 2012-2-24 2013-2-22 无不利影响
联合发展有限公司 开发股份有限公司 1,500 1,500
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2011-12-5 2012-12-4 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 5,000 5,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2011-10-11 2012-10-10 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 5,000 5,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2011-11-4 2012-11-3 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 2,000 2,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2012-3-2 2013-3-1 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 3,000 3,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2012-5-24 2013-5-23 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 3,000 3,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2012-3-2 2013-3-1 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 3,000 3,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2012-3-13 2013-3-13 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 4,000 4,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税 人民币 2012-3-13 2013-3-13 无不利影响
财务报表附注 第 97 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
担保原币 担保本位 债务 债务 对本公司的
担保单位 被担保单位 币种
金额 币金额 开始日 到期日 财务影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 5,000 5,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2011-8-22 2012-8-22 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 6,000 6,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2011-8-30 2012-8-30 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 6,000 6,000
上海外高桥保税区 上海市外高桥保税
人民币 2011-9-15 2012-9-14 无不利影响
联合发展有限公司 区新发展有限公司 2,500 2,500
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-3-6 2013-3-1 无不利影响
联合发展有限公司 6,750 6,750
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-2-9 2013-2-8 无不利影响
联合发展有限公司 4,455 4,455
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-2-20 2013-2-20 无不利影响
联合发展有限公司 6,750 6,750
司
上海外高桥保税区 上海外高桥物流中
人民币 2003-6-22 2013-6-21 无不利影响
联合发展有限公司 心有限公司 1,737.50 1,737.50
上海市外高桥保税
上海市外高桥保税
区三联发展有限公 人民币 2011-10-31 2012-10-30 无不利影响
区新发展有限公司 5,000 5,000
司
上海市外高桥保税
上海市外高桥保税
区三联发展有限公 人民币 2012-1-5 2013-1-4 无不利影响
区新发展有限公司 5,000 5,000
司
上海市外高桥保税
上海外高桥保税区
区三联发展有限公 人民币 2012-2-6 2013-2-1 无不利影响
联合发展有限公司 4,500 4,500
司
上海保税商品交易 上海三凯进出口有
人民币 2011-12-31 2012-12-30 无不利影响
市场第三市场 限公司 59,000 59,000
上海保税商品交易 上海三凯进出口有
人民币 2012-4-28 2013-4-27 无不利影响
市场第三市场 限公司 72,300 72,300
上海保税商品交易 上海三凯进出口有
人民币 2011-9-16 2012-9-15 无不利影响
市场第三市场 限公司 20,400 20,400
上海保税商品交易 上海三凯进出口有
人民币 2012-2-7 2013-2-6 无不利影响
市场第三市场 限公司 11,000 11,000
上海保税商品交易 上海三凯进出口有
人民币 2011-8-31 2012-8-31 无不利影响
市场第三市场 限公司 40,000 40,000
上海保税商品交易
市场第三市场/上海 上海三凯进出口有
人民币 2012-5-16 2013-5-16 无不利影响
外高桥国际物流有 限公司 24,700 24,700
限公司
上海保税商品交易 上海三凯进出口有
人民币 2011-9-6 2013-9-5 无不利影响
市场第三市场 限公司 5,000 5,000
上海保税商品交易 上海外高桥国际物
人民币 2012-4-13 2013-4-13 无不利影响
市场第三市场 流有限公司 12,000 12,000
上海三凯进出口有 上海外高桥国际物
人民币 2012-6-21 2013-6-21 无不利影响
限公司 流有限公司 10,000 10,000
上海外高桥现代服
上海外联发进出口
务贸易发展有限公 人民币 2011-9-6 2013-9-5 无不利影响
有限公司 2,000 2,000
司
上海外高桥现代服
上海外高桥进出口
务贸易发展有限公 人民币 2011-9-6 2013-9-5 无不利影响
贸易有限公司 1,000 1,000
司
上海景和健康产业 台州外高桥联通药
人民币 2011-10-9 2012-10-9 无不利影响
发展有限公司 业有限公司 1,500 1,500
上海景和健康产业 台州外高桥联通药
人民币 2011-11-1 2012-11-1 无不利影响
发展有限公司 业有限公司 500 500
上海景和健康产业 台州外高桥联通药
人民币 2011-9-8 2012-9-7 无不利影响
发展有限公司 业有限公司 1,000 1,000
上海景和健康产业 台州外高桥联通药
人民币 2011-9-8 2012-9-8 无不利影响
发展有限公司 业有限公司 500 500
上海景和健康产业 台州外高桥联通药
人民币 2011-12-1 2012-12-1 无不利影响
发展有限公司 业有限公司 500 500
上海景和健康产业 台州外高桥联通药 人民币 2012-5-18 2013-5-18 无不利影响
1,119 1,119
财务报表附注 第 98 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
担保原币 担保本位 债务 债务 对本公司的
担保单位 被担保单位 币种
金额 币金额 开始日 到期日 财务影响
发展有限公司 业有限公司
上海景和健康产业 台州外高桥联通药
人民币 2012-2-15 2012-8-16 无不利影响
发展有限公司 业有限公司 500 500
上海景和健康产业 台州外高桥联通药
人民币 2012-2-16 2012-8-16 无不利影响
发展有限公司 业有限公司 100 100
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2011-12-27 2012-12-20 无不利影响
区新发展有限公司 联合发展有限公司 4,900 4,900
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2011-12-27 2012-12-20 无不利影响
区新发展有限公司 联合发展有限公司 4,900 4,900
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2009-9-18 2012-9-18 无不利影响
区新发展有限公司 联合发展有限公司 3,000 3,000
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2009-9-24 2012-9-18 无不利影响
区新发展有限公司 联合发展有限公司 6,000 6,000
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2009-9-28 2012-9-18 无不利影响
区新发展有限公司 联合发展有限公司 2,000 2,000
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2009-10-14 2012-9-18 无不利影响
区新发展有限公司 联合发展有限公司 1,500 1,500
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2012-4-24 2013-4-24 无不利影响
区新发展有限公司 联合发展有限公司 6,600 6,600
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2012-5-24 2013-5-23 无不利影响
区新发展有限公司 开发股份有限公司 5,000 5,000
上海市外高桥保税 上海外高桥保税区
人民币 2012-2-24 2013-2-22 无不利影响
区新发展有限公司 开发股份有限公司 5,000 5,000
小计： 无不利影响
502,037.74
对外担保：
上海外高桥保税区 上海浦东土地控股
2012-5-21 2015-5-20 无不利影响
开发股份有限公司 （集团）有限公司 10,000 10,000
上海市外高桥保税 上海浦东土地控股
2011-4-18 2015-12-17 无不利影响
区新发展有限公司 （集团）有限公司 26,600 26,600
上海三凯进出口有 上海外高桥医药分
2012-3-2 2013-3-2 无不利影响
限公司 销有限公司 1,200 1,200
上海市外高桥保税
上海浦东土地控股
区三联发展有限公 2011-4-18 2015-12-17 无不利影响
（集团）有限公司 43,400 43,400
司
上海市外高桥保税
上海市银行卡产业
区三联发展有限公 2012-3-21 2013-3-21 无不利影响
园开发有限公司 10,000 10,000
司
小计 91,200.00
合计 593,237.74
注：截止 2011 年底，公司为上海华源股份有限公司的逾期担保金额仍有 1000 万元。截止
期末，公司已与中信银行上海分行达成和解协议，公司不再存在逾期担保事项。
八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、 抵押资产情况
财务报表附注 第 99 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
借款金额 抵押物
币种 抵押期限 抵押物名称或地址 抵押物账面价值
（万元） 类别
高行镇横浦村 2/12 丘、
205,850.00 人民币 2010/8/18 2015/6/18
存货 2/30 丘、2/31 丘、2/38 5,042,522,839.79
1,159.00 人民币 2012/6/13 2014/12/12
丘
富特南路 139 号、希雅
路 330 号、日樱北路 555
号、德林路 387 号、富
14,500.00 人民币 2008/6/19 2013/6/11 投资性房地产 特西一路 439、459 号、 169,776,942.24
富特北路 406 号、美盛
路 56 号、富特北路 402
号
上海市外高桥保税区
韩城路 99 号、韩城路
15,900.00 人民币 2011/8/18 2016/8/17 投资性房地产 160,644,898.67
101 号、日樱北路 210
号和美桂北路 378 号
港澳路 271 号 标准厂
房(1)、港澳路 271 号
标准厂房(2)、英伦路
358 号 标准厂房(16)、
5,000.00 人民币
英伦路 766 号 标准厂
房(37)、英伦路 389 号
2009/12/1 2013/7/31 投资性房地产 标准厂房（49）、英伦 109,676,520.56
路 389 号 标准厂房
（50）、英伦路 389 号
5,000.00 人民币
标准厂房（51）、台中
5,000.00 人民币
南路 116 号 1#仓库、
5,000.00 人民币
法赛路 52 号 2#仓库、
5,000.00 人民币
法赛路 52 号 3#仓库
5,000.00 人民币
巴圣路 275 号 标准厂
房(38)、巴圣路 275 号
13,252.00 人民币 2011/10/27 2012/10/26 投资性房地产 标准厂房(39)、巴圣路 65,242,336.55
275 号 标准厂房(40)、
巴圣路 275 号 标准厂
财务报表附注 第 100 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
借款金额 抵押物
币种 抵押期限 抵押物名称或地址 抵押物账面价值
（万元） 类别
房(41)
港澳路 389 号 标准厂
房(3)、港澳路 389 号
标准厂房(4)、港澳路
389 号 标准厂房(5)，
菊路 308 号 标准厂房
2,200.00 人民币 2008/11/13 2013/11/7 投资性房地产
(6)、芬菊路 308 号 标
准厂房(7)、芬菊路 308
号 标准厂房(8)、芬菊
102,824,545.89
路 308 号 标准厂房
(9)、芬菊路 308 号 标
5,000.00 人民币 2008/12/11 2013/11/7 投资性房地产 准厂房(10)、芬菊路 308
5,000.00 人民币 2009/3/12 2014/3/9 投资性房地产 号 标准厂房(11)、德堡
路 376 号 标准厂房
(28)、德堡路 376 号 标
1,800.00 人民币 2009/6/3 2014/6/2 投资性房地产
准厂房(29)、德堡路 376
号 标准厂房(30)
泰谷路 185 号、富特西
10,400.00 人民币 2010/5/21 2013/5/20 投资性房地产 114,014,750.72
一路 115 号 1-2 号楼
2、 质押资产情况
1）期末质押借款情况
质押物
借款金额（万元） 币种 质押期限 质押物名称 质押物账面价值
类别
4,059.38 人民币 2012-2-21 2012-8-20 货币资金 定期存款 40,593,763.84
3,659.26 人民币 2012-3-28 2013-3-27 货币资金 定期存款 36,362,610.49
2,613.98 人民币 2011-7-26 2012-7-16 货币资金 定期存款 26,139,782.60
2,882.19 人民币 2011-8-17 2012-8-15 货币资金 定期存款 28,821,916.76
财务报表附注 第 101 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
质押物
借款金额（万元） 币种 质押期限 质押物名称 质押物账面价值
类别
2,593.47 人民币 2011-9-20 2012-9-20 货币资金 定期存款 25,934,724.23
5,569.94 人民币 2012-2-6 2013-2-6 货币资金 定期存款 55,699,374.05
2,096.58 人民币 2012-3-20 2013-3-20 货币资金 定期存款 20,965,750.20
3,901.71 人民币 2012-4-29 2013-4-28 货币资金 定期存款 39,017,069.96
961.22 人民币 2012-5-11 2013-5-11 货币资金 定期存款 9,612,150.97
3,025.05 人民币 2012-5-25 2013-5-17 货币资金 定期存款 30,250,493.50
3,045.13 人民币 2012-6-25 2013-6-25 货币资金 定期存款 30,451,265.70
34,407.91 人民币小计 343,848,902.30
美元 2011-12-1 2012-12-1 货币资金 定期存单
76.09 4,836,800.00
美元 2012-5-23 2013-5-22 货币资金 定期存单
80.03 5,053,476.92
美元 2011-7-7 2012-7-7 货币资金 定期存单
151.13 9,770,768.47
美元 2011-8-25 2012-8-24 货币资金 定期存单
315.62 20,071,452.00
美元 2011-8-29 2012-8-29 货币资金 定期存单
82.41 5,234,798.00
美元 2011-8-30 2012-8-30 货币资金 定期存单
160.78 10,208,002.00
美元 2011-9-8 2012-9-8 货币资金 定期存单
268.61 17,071,335.00
美元 2011-9-13 2012-9-13 货币资金 定期存单
71.36 4,540,782.00
美元 2011-11-16 2012-11-16 货币资金 定期存单
80.15 5,083,600.00
美元 2011-11-17 2012-11-19 货币资金 定期存单
133.39 8,460,000.00
美元 2011-11-21 2012-11-21 货币资金 定期存单
60.63 3,848,800.00
美元 2011-11-24 2012-11-26 货币资金 定期存单
102.08 6,487,300.00
80.12 美元 2011-11-24 2012-11-26 货币资金 定期存单 5,092,000.00
40.72 美元 2011-11-29 2012-11-29 货币资金 定期存单 2,595,300.00
23.56 美元 2011-12-6 2012-12-6 货币资金 定期存单 1,498,600.00
51.42 美元 2011-12-7 2012-12-7 货币资金 定期存单 3,265,400.00
31.01 美元 2011-12-12 2012-12-12 货币资金 定期存单 1,976,408.00
216.65 美元 2011-12-13 2012-12-13 货币资金 定期存单 13,819,907.00
143.42 美元 2011-12-14 2012-12-14 货币资金 定期存单 9,155,833.00
321.05 美元 2011-12-22 2012-12-22 货币资金 定期存单 20,398,993.00
133.96 美元 2011-12-22 2012-12-22 货币资金 定期存单 8,511,740.00
62.44 美元 2011-12-23 2012-12-23 货币资金 定期存单 3,966,850.00
82.39 美元 2011-12-27 2012-12-27 货币资金 定期存单 5,223,330.00
124.85 美元 2012-1-6 2013-1-7 货币资金 定期存单 7,872,000.00
313.32 美元 2012-1-9 2013-1-9 货币资金 定期存单 19,730,000.00
82.62 美元 2012-1-11 2013-1-11 货币资金 定期存单 5,218,200.00
27.05 美元 2012-1-12 2013-1-14 货币资金 定期存单 1,707,400.00
194.23 美元 2012-1-16 2013-1-16 货币资金 定期存单 12,253,250.00
财务报表附注 第 102 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
质押物
借款金额（万元） 币种 质押期限 质押物名称 质押物账面价值
类别
115.50 美元 2012-1-17 2013-1-17 货币资金 定期存单 7,284,800.00
306.74 美元 2012-1-18 2013-1-18 货币资金 定期存单 19,324,200.00
83.73 美元 2012-2-1 2013-2-1 货币资金 定期存单 5,276,300.00
30.67 美元 2012-2-3 2013-2-4 货币资金 定期存单 1,932,200.00
116.74 美元 2012-2-8 2013-2-8 货币资金 定期存单 7,344,300.00
109.79 美元 2012-2-13 2013-2-19 货币资金 定期存单 6,912,650.00
130.57 美元 2012-2-15 2013-2-19 货币资金 定期存单 8,220,550.00
346.67 美元 2012-2-20 2013-2-20 货币资金 定期存单 21,772,200.00
269.75 美元 2012-4-13 2012-7-13 货币资金 定期存单 17,040,000.00
227.13 美元 2012-4-18 2012-7-18 货币资金 定期存单 14,360,000.00
329.46 美元 2012-3-5 2013-3-5 货币资金 定期存单 20,700,117.01
434.37 美元 2012-3-12 2013-3-11 货币资金 定期存单 27,389,978.24
122.40 美元 2012-5-4 2013-5-3 货币资金 定期存单 7,700,060.40
17.26 美元 2012-5-9 2013-5-8 货币资金 定期存单 1,086,612.54
38.39 美元 2012-5-11 2013-5-10 货币资金 定期存单 2,419,004.66
98.37 美元 2012-5-14 2013-5-13 货币资金 定期存单 6,199,196.99
379.78 美元 2012-5-16 2013-5-15 货币资金 定期存单 23,947,052.76
347.32 美元 2012-5-21 2013-5-20 货币资金 定期存单 21,898,850.83
108.44 美元 2012-5-28 2013-5-27 货币资金 定期存单 6,862,492.59
283.48 美元 2012-5-30 2013-5-29 货币资金 定期存单 17,959,127.46
36.36 美元 2012-5-31 2013-5-30 货币资金 定期存单 2,309,725.13
94.89 美元 2012-6-8 2013-6-7 货币资金 定期存单 6,027,269.37
154.17 美元 2012-6-12 2013-6-11 货币资金 定期存单 9,800,561.27
27.52 美元 2012-6-13 2013-6-12 货币资金 定期存单 1,748,437.76
468.44 美元 2012-6-21 2013-6-20 货币资金 定期存单 29,740,052.40
102.78 美元 2012-6-25 2013-6-24 货币资金 定期存单 6,541,834.66
252.46 美元 2012-6-26 2013-6-25 货币资金 定期存单 16,045,493.63
145.32 美元 2012-6-29 2013-6-28 货币资金 定期存单 9,232,277.47
436.84 美元 2012-06-19 2012-09-17 货币资金 定期存单 27,629,581.97
901.63 美元 2011-12-22 2012-12-24 货币资金 定期存款 57,000,000.00
1,000.00 美元 2012-3-23 2014-3-23 货币资金 定期存款 64,400,000.00
400.25 美元 2012-5-9 2012-8-8 货币资金 定期存款 25,254,901.87
400.00 美元 2012-5-16 2012-8-14 货币资金 定期存款 25,272,800.00
1,022.00 美元 2012-5-21 2012-8-17 货币资金 定期存款 64,603,686.00
705.03 美元 2011-8-22 2012-8-22 货币资金 定期存款 44,721,815.66
19.36 美元 2011-8-22 2012-8-22 货币资金 定期存款 1,228,048.99
财务报表附注 第 103 页
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2012 半年报
财务报表附注
质押物
借款金额（万元） 币种 质押期限 质押物名称 质押物账面价值
类别
434.66 美元 2011-8-23 2012-8-23 货币资金 定期存款 27,578,990.00
294.15 美元 2011-8-24 2012-8-24 货币资金 定期存款 18,637,840.00
200.00 美元 2011-8-26 2012-8-26 货币资金 定期存款 12,682,880.00
347.87 美元 2011-9-2 2012-9-2 货币资金 定期存款 22,030,699.00
229.80 美元 2011-9-6 2012-9-6 货币资金 定期存款 14,565,179.00
205.57 美元 2011-9-5 2012-9-5 货币资金 定期存款 13,027,640.00
255.78 美元 2011-9-7 2012-9-7 货币资金 定期存款 16,220,680.00
298.23 美元 2011-9-8 2012-9-8 货币资金 定期存款 18,896,921.00
200.82 美元 2011-9-9 2012-9-9 货币资金 定期存款 12,725,405.00
76.80 美元 2011-9-13 2012-9-13 货币资金 定期存款 4,882,074.00
92.80 美元 2011-9-20 2012-9-20 货币资金 定期存款 5,909,277.00
120.00 美元 2011-9-20 2012-9-20 货币资金 定期存款 7,641,306.00
17.20 美元 2011-9-6 2012-9-6 货币资金 定期存款 1,090,176.00
205.00 美元 2012-3-30 2013-3-30 货币资金 定期存款 13,590,893.20
1,533.00 美元 2012-3-29 2013-4-5 货币资金 定期存款 101,738,188.86
184.41 美元 2012-4-8 2013-4-9 货币资金 定期存款 12,246,412.21
272.61 美元 2012-4-9 2013-4-9 货币资金 定期存款 18,103,389.28
428.08 美元 2012-4-9 2013-4-12 货币资金 定期存款 28,427,979.53
192.36 美元 2012-4-9 2013-4-12 货币资金 定期存款 12,774,374.01
184.53 美元 2012-4-9 2013-4-16 货币资金 定期存款 12,254,109.97
576.74 美元 2012-5-29 2013-5-29 货币资金 定期存款 36,619,201.97
71.50 美元 2011-8-30 2012-8-29 货币资金 定期存款 4,574,067.40
85.48 美元 2011-8-26 2012-8-27 货币资金 定期存款 5,474,140.43
176.07 美元 2012-5-4 2013-5-4 货币资金 定期存款 11,119,200.49
346.55 美元 2012-5-15 2013-5-15 货币资金 定期存款 21,963,803.08
114.40 美元 2012-5-17 2013-5-17 货币资金 定期存款 7,246,786.38
112.81 美元 2012-5-18 2013-5-18 货币资金 定期存款 7,151,024.77
221.54 美元 2012-5-23 2013-5-23 货币资金 定期存款 14,048,143.59
197.79 美元 2012-5-22 2013-5-22 货币资金 定期存款 12,534,489.26
113.46 美元 2012-5-24 2013-5-24 货币资金 定期存款 7,205,538.30
110.86 美元 2012-5-25 2013-5-25 货币资金 定期存款 7,054,250.54
135.74 美元 2012-5-31 2013-5-31 货币资金 定期存款 8,642,540.59
155.28 美元 2012-6-6 2013-6-6 货币资金 定期存款 9,905,026.82
151.90 美元 2012-6-11 2013-6-11 货币资金 定期存款 9,954,519.19
144.29 美元 2012-6-21 2013-6-20 货币资金 定期存款 9,191,448.89
520.34 美元 2012-6-25 2013-6-25 货币资金 定期存款 34,059,703.96
财务报表附注 第 104 页
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
质押物
借款金额（万元） 币种 质押期限 质押物名称 质押物账面价值
类别
267.32 美元 2012-6-21 2013-6-21 货币资金 定期存款 17,045,567.98
158.72 美元 2012-6-27 2013-6-27 货币资金 定期存款 10,123,267.48
449.49 美元 2012-2-3 2013-2-4 货币资金 定期存款 28,237,706.45
853.72 美元 2012-2-14 2013-2-18 货币资金 定期存款 53,596,701.26
524.38 美元 2012-2-21 2013-2-20 货币资金 定期存款 32,927,698.49
393.52 美元 2012-2-21 2012-8-20 货币资金 定期存款 24,736,300.24
552.00 美元 2012-2-23 2013-2-22 货币资金 定期存款 34,658,609.95
321.52 美元 2012-3-6 2013-3-6 货币资金 定期存款 20,211,120.52
366.26 美元 2012-3-9 2013-3-11 货币资金 定期存款 23,032,739.71
323.18 美元 2012-4-26 2013-4-26 货币资金 定期存款 20,428,922.91
352.71 美元 2012-5-15 2013-5-15 货币资金 定期存款 22,328,904.32
390.53 美元 2012-6-13 2013-6-13 货币资金 定期存款 24,918,792.41
300.70 美元 2012-3-19 2012-9-19 货币资金 定期存款 19,007,451.62
201.07 美元 2012-4-13 2012-7-12 货币资金 定期存款 12,710,000.00
259.22 美元 2012-4-17 2012-7-16 货币资金 定期存款 16,380,000.00
248.52 美元 2012-4-18 2012-7-17 货币资金 定期存款 15,720,000.00
296.66 美元 2012-4-19 2012-7-18 货币资金 定期存款 18,750,000.00
424.43 美元 2012-4-23 2012-7-20 货币资金 定期存款 26,830,000.00
602.24 美元 2012-4-24 2012-7-23 货币资金 定期存款 38,060,000.00
181.00 美元 2012-4-25 2012-7-24 货币资金 定期存款 11,450,000.00
321.37 美元 2012-5-18 2012-8-16 货币资金 定期存款 20,360,000.00
231.62 美元 2012-5-11 2012-8-10 货币资金 定期存款 14,670,000.00
250.68 美元 2012-5-31 2012-8-30 货币资金 定期存款 16,020,000.00
114.18 美元 2012-6-6 2012-9-4 货币资金 定期存款 7,280,000.00
144.14 美元 2012-6-11 2012-9-7 货币资金 定期存款 9,200,000.00
213.30 美元 2012-6-20 2012-9-18 货币资金 定期存款 13,570,000.00
222.63 美元 2012-6-26 2013-6-24 货币资金 定期存款 14,250,000.00
166.22 美元 2012-6-27 2012-9-25 货币资金 定期存款 10,610,000.00
132.21 美元 2012-6-29 2012-9-28 货币资金 定期存款 8,430,000.00
370.64 美元 2012-4-24 2012-7-25 货币资金 定期存款 23,329,401.42
404.58 美元 2012-5-28 2012-8-28 货币资金 定期存款 25,402,364.33
356.10 美元 2012-6-12 2012-9-13 货币资金 定期存款 22,694,408.09
364.06 美元 2012-6-13 2012-9-14 货币资金 定期存款 23,184,529.12
500.17 美元 2012-6-14 2012-9-15 货币资金 定期存款 31,847,533.78
676.50 美元 2012-4-6 2012-7-6 货币资金 定期存款 42,682,414.50
美元 2011-12-21 2012-12-21 货币资金 定期存单
976.60 62,000,000.00
财务报表附注 第 105 页
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2012 半年报
财务报表附注
质押物
借款金额（万元） 币种 质押期限 质押物名称 质押物账面价值
类别
美元 2012-05-22 2012-08-21 货币资金 定期存单
1,093.12 69,100,000.00
美元 2012-04-23 2012-07-20 货币资金 定期存单
1,106.28 69,920,000.00
美元 2012-02-14 2013-02-13 货币资金 定期存单
391.14 24,585,322.91
美元 2012-02-06 2013-02-15 货币资金 定期存单
839.08 52,749,461.34
美元 2012-06-13 2013-06-12 货币资金 定期存单
96.28 6,317,101.62
美元 2012-06-28 2013-06-27 货币资金 定期存单
88.81 5,817,162.66
美元 2011-07-21 2012-07-20 货币资金 定期存单
45.59 2,954,170.39
美元 2011-09-06 2012-09-05 货币资金 定期存单
458.08 29,313,815.57
美元 2011-09-06 2012-09-05 货币资金 定期存单
19.69 1,260,277.82
美元 2011-09-19 2012-09-18 货币资金 定期存单
46.15 2,951,779.07
美元 2012-02-17 2012-02-16 货币资金 定期存单
1,086.78 68,230,629.67
美元 2011-09-01 2012-08-31 货币资金 定期存单
46.15 2,929,423.00
美元 2011-09-02 2012-08-31 货币资金 定期存单
76.19 4,840,024.00
40,888.65 美元小计 2,599,560,407.40
421.84 港元 2011-7-12 2012-7-12 货币资金 定期存单 3,504,280.04
421.84 港元小计 3,504,280.04
加拿大元 2012-06-20 2013-06-19 货币资金 定期存单 59,648,816.40
959.64
959.64 加拿大元小计 59,648,816.40
欧元 2011-07-28 2012-07-27 货币资金 定期存单 49,271,316.33
533.49
欧元小计 49,271,316.33
533.49
总计 3,055,833,722.47
2）期末受限的货币资金
公司子公司上海景和健康产业发展有限公司将定期存单 11,250,000.00 元质押给给中国银
行仙居支行，为联营企业台州外高桥联通药业有限公司银行借款 11,190,000.00 元进行担
保。
期末余额中存放非银行金融机构存款中的 7,043,876.15 元处于冻结状态。
期末余额中存放银行金融机构保证金 2,212,770.25 元，其中信用证保证金 2,204,370.25 元，
期房按揭保证金 8,400.00 元。
3、 已签订的正在或准备履行的并购
根据国资委的浦国资委[2011]179 号文件的批准，公司的子公司上海外高桥保税区联合发
展有限公司拟吸收合并上海维联物流有限公司和上海华庄仓储有限公司。截止期末，上
海维联物流有限公司和上海华庄仓储有限公司尚未完成注销手续。
财务报表附注 第 106 页
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2012 半年报
财务报表附注
(二) 重大承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
(三) 前期承诺履行情况
本公司已履行前期承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
（一）主要的资产负债表日后事项说明
1、公司拟转让上海景和健康产业发展有限公司股权，截止期末，相关转让手续正在办理。
2、 本公司计划于 2012 年收购子公司上海市外高桥保税区新发展有限公司 12%的少数股
东股权，截止期末，相关转让手续正在办理。
3、 2012 年 8 月，新发展公司与嘉桥（上海）仓储有限公司签署了《上海市商品房出售合
同》。根据合同约定，新发展公司向其出售位于外高桥保税区美桂南路 331 号 74,153.55
平方米的仓库，销售总价为 4.212 亿元。
（二）资产负债表日后利润分配情况说明
根据 2012 年 6 月 29 日召开的股东大会决议批准：以 2011 年 12 月 31 日总股本 1,010,780,943
股为基数，每股派发现金红利 0.10 元（含税）。
十、 其他重要事项说明
公司无需要披露的其他重要事项说明。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
半年以内 22,052,474.95 100 68,495,073.30 100.00
合计 22,052,474.95 100 68,495,073.30 100.00
2、 应收账款按种类披露
财务报表附注 第 107 页
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财务报表附注
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账
准备的应收账款
以应收款项账龄
确定的组合 22,052,474.95 100 68,495,073.30 100.00
组合小计 22,052,474.95 100 68,495,073.30 100.00
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
合计 22,052,474.95 100 68,495,073.30 100.00
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
半年以内 22,052,474.95 100 68,495,073.30 100.00
合计 22,052,474.95 100 68,495,073.30 100.00
3、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额
单位名称 账面余额 账龄
关系 的比例(%)
高行镇 非关联方 9,040,240.00 1 年以内 40.99
高桥镇 非关联方 4,424,106.00 1 年以内 20.06
上海外高桥国际物流有限公司 子公司 2,282,471.75 1 年以内 10.35
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 子公司 1,050,348.72 1 年以内 4.76
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 子公司 795,319.60 1 年以内 3.61
合计 17,592,486.07 79.77
财务报表附注 第 108 页
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5、 期末应收账款余额无应收关联方账款。
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
半年以内 139,743,850.39 14.47 12,782,408.36 9.15 174,709,458.66 19.92 11,928,094.21 6.83
半年－1 年 101,413,798.83 10.49 21,481,306.44 21.18 35,590,819.65 4.06 4,027,450.54 11.32
1－2 年 35,916,285.50 3.72 14,030,142.14 39.06 5,047,617.93 0.58 554,347.96 10.98
2-3 年 5,359,341.07 0.55 171,370.52 3.20 86,824,941.39 9.90 10,492,518.44 12.08
3-4 年 87,475,130.18 9.05 2,134,044.33 2.44 67,678,927.50 7.71 10,222,106.25 15.10
4-5 年 70,083,747.38 7.25 87,122.39 0.12 145,221,984.49 16.55 16,135,084.45 11.11
5 年以上 526,442,120.60 54.47 365,160,745.22 69.36 362,113,886.01 41.28 349,705,129.19 96.57
合计 966,434,273.95 100 415,847,139.40 877,187,635.63 100.00 403,064,731.04
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
912,693,309.05 94.43 414,571,730.24 45.42
项计提坏账准备的 799,229,406.18 91.11 401,789,321.87 50.27
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
以其他应收款账龄
49,341,278.71 5.11 1,019,194.30 2.07
77,702,014.59 8.86 1,019,194.31 1.31
确定的组合
49,341,278.71 5.11 1,019,194.30 2.07
组合小计 77,702,014.59 8.86 1,019,194.31 1.31
单项金额虽不重大
4,399,686.19 0.46 256,214.86 5.82
但单项计提坏账准 256,214.86 0.03 256,214.86 100.00
备的其他应收款
财务报表附注 第 109 页
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财务报表附注
966,434,273.95 100 415,847,139.40
合计 877,187,635.63 100.00 403,064,731.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
上海外高桥保宏大酒店有限公司 559,977,296.20 61,855,717.39 11.05 注
国海证券圆明园路营业部 176,901,832.02 176,901,832.02 100.00 长期催讨未能收回
中经投资管理有限公司 99,233,123.81 99,233,123.81 100.00 长期催讨未能收回
上海外高桥保税区宾馆有限公司 47,581,057.02 47,581,057.02 100.00 注
北京中兴光大投资有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 100.00 长期催讨未能收回
合计 912,693,309.05 414,571,730.24
注：公司为资不抵债的子公司的持续经营提供资金支持并以该公司的负资产为上限计提特
别坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
半年以内 26,240,354.06 53.18 76,128,106.23 97.97
半年－1 年 917,505.81 1.86 6,965.84 69,658.50 0.09 6,965.85
1－2 年 345,266.25 0.7 6,083.06 60,830.58 0.08 6,083.06
2－3 年 324,671.74 0.66 171,370.52 285,617.53 0.37 171,370.52
3－4 年 830,162.69 1.68 397,417.93 662,363.21 0.85 397,417.93
4－5 年 2,628,618.48 5.33 87,122.39 145,203.98 0.19 87,122.39
5 年以上 18,054,699.68 36.59 350,234.56 350,234.56 0.45 350,234.56
合计 49,341,278.71 100 1,019,194.30 77,702,014.59 100.00 1,019,194.31
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海五高物业管理有限公司 256,214.86 256,214.86 100.00 经营不善且资金状况不佳
财务报表附注 第 110 页
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财务报表附注
3、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 其他应收款金额前五名情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的比例 性质或内容
(%)
上海外高桥保宏大酒店 半年以内-5
全资子公司 559,977,296.20 57.94 往来款
有限公司 年以上
国海证券圆明园路营
非关联方 176,901,832.02 5 年以上 18.30 资金挪用
业部
中经投资管理有限公司 非关联方 99,233,123.81 5 年以上 10.27 委托国债投资款
上海外高桥保税区宾馆 半年以内-5
全资子公司 47,581,057.02 4.92 往来款
有限公司 年以上
北京中兴光大投资有限
非关联方 29,000,000.00 5 年以上 3.00 往来款
公司
合计 912,693,309.05 94.43
5、应收关联方账款情况
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
上海外高桥保宏大酒店有限公司 全资子公司 559,977,296.20 63.84
上海外高桥保税区宾馆有限公司 全资子公司 47,581,057.02 5.42
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 控股子公司 21,967,041.76 2.50
上海景和健康产业发展有限公司 全资子公司 16,000,000.00 1.82
上海甚高进出口有限公司 控股子公司 10,000,000.00 1.14
上海珍鼎餐饮服务有限公司 控股子公司 2,319,102.93 0.26
上海外高桥保税区联合发展有限公司 全资子公司 1,800,000.00 0.21
659,644,497.91 75.19
合 计
财务报表附注 第 111 页
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财务报表附注
(三) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
其中：联营及 在被投 在被投资 在被投资单位
本期计
核算 合营企业其他 资单位 单位表决 持股比例与表 减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
方法 综合收益变动 持股比 权比例 决权比例不一 准备
准备
中享有的份额 例(%) (%) 致的说明
上海外高桥物流中心
97,158,467.82 -1,924,699.98 95,233,767.84
权益法 80,000,000.00 20.00 20.00
有限公司
上海外高桥汽车交易
4,259,045.35 622,197.08 4,881,242.43
权益法 2,000,000.00 20.00 20.00
市场有限公司
上海外高桥五高物业 该公司已清算，
0
权益法 700,000.00 70.00
管理有限公司 由清算组控制
101,417,513.17 -1,302,502.90 100,115,010.27
权益法小计
上海外高桥保宏大酒
成本法 121,894,225.00 121,894,225.00 121,894,225.00
店有限公司
上海外高桥保税区玖
成本法 19,590,603.75 19,590,603.75 19,590,603.75 432,918.39
益物资贸易有限公司
杭州千岛湖外高桥大
酒店有限公司 成本法 15,268,500.00 15,268,500.00 15,268,500.00
财务报表附注 第 112 页
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其中：联营及 在被投 在被投资 在被投资单位
本期计
核算 合营企业其他 资单位 单位表决 持股比例与表 减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
方法 综合收益变动 持股比 权比例 决权比例不一 准备
准备
中享有的份额 例(%) (%) 致的说明
上海外高桥房地产有
成本法 90,649,831.69 90,649,831.69 90,649,831.69
限公司
常熟外高桥房地产有
成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00
限公司
上海珍鼎餐饮服务有
成本法 1,925,000.00 1,925,000.00 1,925,000.00
限公司
上海外高桥保税区宾
成本法 1.00 1.00 1.00
馆有限公司
香港申高贸易有限公
成本法 7,314,472.00 7,314,472.00 7,314,472.00
司
上海景和健康产业发
成本法 59,526,109.10 59,526,109.10 59,526,109.10
展有限公司
上海外高桥现代服务
成本法 55,587,447.12 55,587,447.12 55,587,447.12
贸易发展有限公司
上海甚高进出口有限
公司 成本法 3,484,428.18 3,484,428.18 3,484,428.18 1,356,502.43
财务报表附注 第 113 页
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财务报表附注
其中：联营及 在被投 在被投资 在被投资单位
本期计
核算 合营企业其他 资单位 单位表决 持股比例与表 减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
方法 综合收益变动 持股比 权比例 决权比例不一 准备
准备
中享有的份额 例(%) (%) 致的说明
上海外高桥保税区联
成本法 1,063,644,219.93 1,063,644,219.93 1,063,644,219.93
合发展有限公司
上海市外高桥保税区
成本法 378,836,892.55 378,836,892.55 378,836,892.55
三联发展有限公司
上海市外高桥保税区
成本法 468,345,657.45 468,345,657.45 468,345,657.45 33,778,760.55
新发展有限公司
上海市外高桥国际贸
成本法 52,585,450.08 52,585,450.08 52,585,450.08
易营运中心有限公司
成本法小计 2,389,652,837.85 2,389,652,837.85 35,568,181.37
合计 35,568,181.37
2,491,070,351.02 -1,302,502.90 2,489,767,848.12
财务报表附注 第 114 页
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(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 216,050,874.06 41,848,415.69
营业成本 143,644,861.47 19,418,850.41
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
转让出售收入 173,624,420.00 124,278,217.83
租赁收入 42,226,454.06 19,366,643.64 41,728,915.69 19,418,850.41
服务业收入 200,000.00 119,500.00
合 计 216,050,874.06 143,644,861.47 41,848,415.69 19,418,850.41
3、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
周静艳 70,337,280.00 32.56
施海明 37,364,660.00 17.29
潘一利 35,950,560.00 16.64
上海市外高桥保税区新发展有限公司 29,971,920.00 13.87
上海外高桥国际物流有限公司 3,070,423.62 1.42
合 计 176,694,843.62 81.78
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(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 35,568,181.37 1,326,445.40
权益法核算的长期股权投资收益 -1,302,502.90 -230,139.01
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 4,212.00 5,227,813.20
承担子公司的超额亏损 -12,782,408.36 -9,437,621.29
合 计 21,487,482.11 -3,113,501.70
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海甚高进出口有限公司 1,356,502.43 1,326,445.40
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 432,918.39
上海市外高桥保税区新发展有限公司 33,778,760.55
合 计 35,568,181.37 1,326,445.40
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海外高桥物流中心有限公司 -1,924,699.98 -1,092,265.67
上海外高桥汽车交易市场有限公司 622,197.08 862,126.66
合 计 -1,302,502.90 -230,139.01
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(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -12,981,400.03 -26,388,535.84
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,946,694.07 18,330,425.36
无形资产摊销 293,250.54 293,250.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以―－‖号填列） -118,798.32 -138,489.05
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 215,270,011.40 151,866,358.30
投资损失（收益以―－‖号填列） -21,487,482.11 3,113,501.70
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -566,910,871.39 -70,540,211.57
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -8,092,988.27 -127,643,149.45
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 63,362,854.24 -455,439,771.01
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -312,718,729.87 -506,546,621.02
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 174,990,615.32 172,602,133.50
减：现金的期初余额 56,527,880.08 66,610,480.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 118,462,735.24 105,991,652.55
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十二、 补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额
非流动资产处置损益 43,124,243.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
的政府补助除外） 3,005,530.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益 -273.17
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,857,201.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -10,817,542.67
少数股东权益影响额（税后） 911,017.81
合 计 33,365,773.86
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上海外高桥保税区开发股份有限公司
2012 半年报
财务报表附注
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.23 0.104 0.104
扣除非经常性损益后归属于公司
1.53 0.071 0.071
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上年同期金额）
应收票据到期结算完毕，余额
应收票据 2,085,090.83 22,304,637.30 -90.65% 下降
合并报表范围减少应收款余额
应收账款 376,639,903.93 641,650,166.58 -41.30% 下降，以及应收款项回收
预付款项 532,715,084.86 286,668,388.06 85.83% 主要为预付股权收购款
在建工程项目的持续投入额增
在建工程 29,237,441.73 12,989,995.95 125.08% 加
到期应付票据结算完毕，余额
应付票据 9,639,842.10 24,112,647.35 -60.02% 下降
支付房地产以及物流贸易成
应付账款 463,209,672.58 667,560,499.48 -30.61% 本，余额下降
计提职工薪酬以及各项社会保
应付职工薪酬 62,730,736.35 46,269,631.01 35.58% 险余额增加
应付利息 43,983,433.65 30,490,813.72 44.25% 主要是计提企业债利息
根据股东大会决议，进行利润
应付股利 106,127,498.09 5,049,903.79 2001.57% 分配，转入应付股东股利
根据与银行和解协议进行支
预计负债 8,009,333.33 -100.00% 付，余额下降
营业税金及附加 85,580,775.19 141,930,761.02 -39.70% 土地转让税收较上年同期减少
利息资本化金额减少；贷款总
财务费用 130,929,446.08 100,686,012.80 30.04% 量上升，利息支出上升
计提坏账准备金额比上年同期
资产减值损失 747,016.71 -3,223,322.00 -123.18% 增加
公允价值变动收 交易性金融资产公允价值当期
益 -273.17 -115,452.87 -99.76% 市场价格变动幅度小于上期
投资收益 59,390,032.38 10,617,930.61 459.34% 股权处置投资收益大于上期
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2012 半年报
财务报表附注
营业外收入 4,168,837.86 6,495,360.14 -35.82% 收到政府补助较上年同期减少
营业外支出 3,862,102.76 667,468.00 478.62% 因子公司清算支付相关补偿款
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2012 年 8 月 29 日批准报出。
上海外高桥保税区开发股份有限公司
二〇一二年八月二十九日
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