上海外高桥保税区开发股份有限公司一九九四年年度简要报告
(原上海市外高桥保税区开发股份有限公司)
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定, 公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容, 并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海外高桥保税区开发股份有限公司董事会
一、公司简况
1. 公司法定名称: 上海外高桥保税区开发股份有限公司
2. 公司法定地址: 上海市浦东杨高北路889号
3. 公司法定代表人: 阮延华
4. 公司电话号码: 86-21-8622888
传真号码: 86-21-8622221
邮政编码: 200137
5. 股东咨询地址: 上海市浦东杨高北路889号
咨询电话: 86-21-8622888*223
二、简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表 单位:人民币千元
项目 母公司 合并
流动资金来源
本年净利润 221,064.53 221,064.53
少数股东净利润 107,395.88
不减少流动资金的费用和损失 (52,479.52) (101,175.51)
其他来源小计 595,512.33 1,043,135.35
流动资金来源合计 764,097.34 1,270,420.25
流动资金运用
利润分配小计 249,399.73 249,399.73
少数股东利润分配 103,594.71
其他运用小计 75,438.47 643,759.23
流动资金运用合计 324,838.20 996,753.67
流动资金增加净额 439,259.14 273,666.58
流动资产本年增加数
货币资金 (39.58) (213,204.81)
短期投资及应收票据 (26,654.36)
应收帐款净额及预付货款 47,241.00 116,397.03
存货净额 18,288.52 379,312.84
流动资产增加净额 361,833.32 463,344.07
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 60,000.00 259,141.10
流动负债增加净额 (77,425.82) 189,677.49
流动资金增加净额 439,259.14 273,666.58
4. 财务报表编制说明
(1)简化的财务报表中的相关数据摘自大华会计师事务所朱澍萼、陆国豪注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告华业字(95)第374号
(2)本年度的合并报表, 是由本公司会计报表与上海外高桥保税区联合发展有限公司、上海市外高桥飞宏商业发展有限公司、 上海外高桥公寓管理有限公司、苏州保宏房地产有限公司的会计报表合并编制的。
(3)主要会计政策
(一)、执行《股份制试点企业会计制度》。
(二)、以公历每年一月一日至十二月三十一日为会计年度。
(三)、以人民币作为记帐本位币。
公司发生外币业务时， 按月初中国人民银行公布的外汇牌价中间价折算为人民币记帐；月末按中国人民银行公布的外汇牌价中间价将货币资金和债权、 债务的外币余额折算为人民币，将其与原帐面人民币余额之间的差额列入当期财务费用。
(四)、对控股权超过50％的企业，公司采用权益法核算投资收益并合并会计报表；对控股权在50％以下的企业，则采用成本法核算投资收益。
(五)、存货按实际成本核算，采用加权平均法计价， 低值易耗品在领用时一次摊销。
(六)、固定资产采用直线法，按分类折旧率计提折旧。 各类固定资产的年折旧率为:
房屋及建筑物 4.5％
生产设备 9.0％
运输工具 18.0％
办公管理用具 18.0％
其他 18.0％
(七)、营业税按收入的5%征收。所得税税率为15%。 被合并的上海外高桥保税区联合发展有限公司, 享受外商投资企业税收优惠,1994年度的所得税税率为7.5%
(4)报表数据变动分析:
1. 短期投资比年初减少2,665.44万元, 为国库券、债券到期收回;
2. 应收帐款净额比年初增加1,351.44万元, 为94 年新成立的所属分公司的应收帐款;
3. 存货净额比年初增加37,931.28万元, 主要为在建工程的扩大而增加的费用;
4. 长期投资比年初增加13,566.85万元, 主要用于新增加的投资项目及追加投资额;
5. 固定资产比年初增加54,408.66万元, 为公司的发展大厦、外高桥公寓酒店、外高桥国贸广场及生活区商业街的竣工入帐;
6. 在建工程比年初减少6911.16万元, 为在建工程竣工转入固定资产等科目;
7. 无形及递延资产比年初增加396.95万元, 均为新成立的下属各分公司在开办期间所发生的费用;
8. 短期借款比年初增加25,914.11万元, 其中母公司增加6,000万借款,其余为外联发公司开发建设所需增加的流动资金借款;
9. 应付帐款及预收货款比年初减少11,529.83万元, 为外联发公司土地转让费转入销售;
10.其他应付款比年初减少6,766.53万元, 主要为母公司减少的其他应付款;
11.长期负债比年初增加8,472.10万元, 其中待转销汇兑损益科目的贷方余额8,858.25万元, 按规定列入其他长期负债, 其余为长期借款减少;
12.少数股东权益比年初增加23,388.62万元, 为外联发公司本年度实施增资和新增项目的少数股东投入资本的增加;
13.股本比年初增加25,075万元, 为94年内送、配股后使股本增加;
14.资本公积比年初增加21,386.13万元, 为94年度增资配股溢价部分与外币折合差异的净额;
15.盈余公积比年初增加6,690.16万元, 为按净利润提取的法定盈余公积金和公益金各10%, 任意盈余公积金10%。
三、财务指标分析
单位:元
指标项目 1994年实际完成指标 比1993年增长(%) 1993年实际完成指标
1.主营业务收入 750,864,336.36 1.42% 740,282,464.75
2.净利润 221,064,533.24 -2.46% 226,617,309.95
3.资产总计 3,489,525,276.19 40.81% 2,478,062,815.18
4.股东权益 1,228,767,974.11 69.34% 725,590,258.50
5.股本收益率
(摊薄) 35.90% 62.08%
(加权) 43.40%
6.每股净资产 2.00 1.99
7.股东权益比率 35.21% 29.28%
8.净资产收益率 22.62% 31.27%
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数 变动原因
阮延华 董事长兼总经理 5000 送配股
李树铭 董事兼副总经理 4500 送配股
瞿德龙 董事兼副总经理 4000 送配股
陈志高 董事兼副总经理 4000 送配股
俞浩明 董事 0 原不持股
叶国安 董事 240000 送配股
贾留海 董事 3000 送配股
高正梅 监事 3000 送配股
章兆丰 监事 0 原不持股
王家宜 监事 0 原不持股
五、股本变动及股本结构
1. 根据股东大会决议和董事会决议, 公司分别于1994年5月和8～9 月实施送股和配股。送配股后, 公司总股本由365,000,000股增至615,750,000股(每股面值1元)。
股本结构如下:
项目 93末(同上市时) 所占% 年末持股 所占%
国家持股 24,000万股 65.8 36,000万股 58.5
法人持股 3,000万股 8.2 4,500万股 7.3
社会公众持股 1,000万股 2.7 4,500万股 7.3
B 股 8,500万股 23.3 16,575万股 26.9
合 计 36,500万股 100.0 61,575万股 100.0
备注: 年末可流通股份为社会公众持股1,950万股和B股16,575万股。
2. 公司主要股东持股情况:
股东名称 所持股份 占总股份%
上海市外高桥保税区开发公司 360,000,000 58.5
上海国际投资信托公司 45,000,000 7.3
HKSBCSB A/C BANK OF SCOLAND S/A NEWTON INVESTMENT MANAGEMENT LTD. 18,733,995 3.0
HKSBCSB A/C BANK OF SCOLAND S/A NEWTON EXEMPT FUND 10,886,405 1.8
CITIBANK N.A. HONG KONG S/A GOLDMAN SACH 5,274,625 0.9
HKSBCSB S/A PICTET & CIE 4,122,300 0.7
山一国际(香港)有限公司 4,064,330 0.7
SCBHK A/C BROWN BROTHERS HARRIMAN & CO SUB A/C THE GREAT CHINA FUND INC 3,900,000 0.6
HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN N.A. S/A COLLEGE RETIRE- MENT EQUITIES FUND 3,900,000 0.6
TOYO SECURITIES ASIA LTD. 3,694,405 0.6
3.公司年末股东共25448户。
六、子公司及关联企业
企业名称 主营业务 本公司所占权益
上海外高桥保税区联合发展有限公司 区内基础设施建设房地产开发 55%
上海外高桥飞宏商业发展有限公司 商业批发及零售 100%
上海外高桥公寓管理有限公司 公寓管理及配套服务 55%
苏州保宏房地产有限公司 房地产开发 65%
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 酒店 50%
七、重大事项揭示
1.本公司于1994年4月26日在上海市外高桥保税区贵宾楼举行了第三次股东大会。到会股份占总股份数的86%。在会上审议通过了董事会工作报告,监事会工作报告,1993年度财务决算报告,1993年度利润分配方案及授权董事会制定1994年度筹资方案的决议。
2.根据第三次股东大会决议,公司于1994年5月实施1992、1993年度利润分配方案,以10:5的比例向全体股东派送红股。送股后公司总股本达到547,500,000股。
3.根据第三次股东大会和第一届董事会第六次会议决议,并经有关主管部门批准,公司于1994年8～9月实施94年度筹资方案,以10:3的比例向全体股东配售新股,国家股和法人股向社会个人股(A股)以10:17的比例协议转让配股权。配股后公司总股本达到615,750,000股。
4.在配股完成后,公司股本总额为61,575万元,其中B股达到16,575万元,占总股本比例为26.9%,达到中外合资企业标准。经有关主管部门批准,公司已于1994年12月31日变更注册为中外合资股份公司,变更后公司法定名称中文为“上海外高桥保税区开发股份有限公司”,英文为“SHANGHAIWAIGAOQIAOFREETRADEZONEDEVELOPMENTCO.,LTD”,注册地点为“上海市浦东杨高北路889号”,注册资本为人民币陆亿壹仟伍佰柒拾伍万元,注册号为工商企股份沪字第00041号。
5.1994年度公司实现主营业务收入75086.43万元,完成年初预测的50.60%,利润总额38792.72万元,完成年初预测的103.94%,税后利润22106.45万元,完成年初预测的126.53%,完成年中调整后预测的100.48%。
6.经香港罗兵咸会计师事务所遵照国际会计准则审计,公司1994年度除税及少数股东权益后盈利为人民币91,259千元,供投资者参考。
按国际会计准则对中国法定帐目的除税及少数股东权益后溢利所作调整如下:
单位:人民币千元
根据中国法定帐目 221,065
--因汇率并轨差异 (62,204)
--子公司盈利中调整汇率并轨等因素 (73,214)
--调整子公司开办费 (60)
--递延税项 5,672
经国际会计准则和其他调整后溢利 91,259
7.本公司及公司董事、监事、经理人员报告期内未涉及重大诉讼及仲裁事项。
8.公司董事会提议1994年度分配方案为提取10%法定盈余公积金、10%公益金和5%任意盈余公积金后, 向全体股东按每股0.28元派送现金红利 (含税)。
公司董事会提议于1995年6月9日召开一九九四年度股东大会, 具体事项请见于一九九五年四月二十二日之董事会公告。
9.本公司年度业绩摘要同时刊登于香港《南华早报》和《信报》。中英文本如有歧义, 以中文本为准。
上海外高桥保税区开发股份有限公司董事会
一九九五年四月二十五日
