上海机电股份有限公司
600835
2010 年半年度报告上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 12
八、备查文件目录..................................................................... 89上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 徐建国
主管会计工作负责人姓名 司文培
会计机构负责人姓名 邹晓璐
公司负责人徐建国、主管会计工作负责人司文培及会计机构负责人邹晓璐声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海机电股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 上海机电
公司的法定英文名称
SHANGHAI MECHANICAL & ELECTRICAL INDUSTRY
CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 SMEIC
公司法定代表人 徐建国
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 司文培 邢晖华
联系地址
上海市浦东新区民生路1286 号
汇商大厦9 楼
上海市浦东新区民生路1286 号
汇商大厦9 楼
电话 (021)68547168 (021)68547168
传真 (021)68547170 (021)68547550
电子信箱 shjddm@chinasec.cn xhh@chinasec.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东新区北张家浜路128 号
注册地址的邮政编码 200122
办公地址 上海市浦东新区民生路1286 号汇商大厦9 楼
办公地址的邮政编码 200135
公司国际互联网网址 www.chinasec.cn
电子信箱 sec@chinasec.cn上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、香港文汇报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 上海机电 600835
B 股 上海证券交易所 机电B 股 900925
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期：1994 年2 月24 日
公司法人营业执照注册号：310000400075814
公司税务登记号码：310115607262023
公司聘请的境内会计师事务所名称：安永华明会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市长乐路989 号世纪商贸广场23 楼
(七) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 14,449,654,024.42 13,111,628,464.45 10.20
所有者权益（或股东权益） 5,209,489,129.77 4,950,057,722.39 5.24
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
5.09 4.84 5.17
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 628,417,782.77 573,212,679.01 9.63
利润总额 639,401,515.50 592,877,328.07 7.85
归属于上市公司股东的净
利润
352,609,649.94 334,956,605.77 5.27
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
359,786,706.96 328,023,530.44 9.68
基本每股收益(元) 0.34 0.33 3.03
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.35 0.32 9.38
稀释每股收益(元) 0.34 0.33 3.03
加权平均净资产收益率
(%)
6.87 6.95 减少0.08 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
1,122,202,879.67 943,480,103.28 18.94
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
1.10 0.92 19.57上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -12,506,866.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
2,427,158.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,392,021.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,514,672.35
所得税影响额 -1,066,833.90
少数股东权益影响额（税后） -1,937,208.38
合计 -7,177,057.02
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数95,635 户，其中流通股A 股股东62,131 户，流通股B 股股东33,504 户。
前十名股东持股情况
股东名称
股
东
性
质
持股比
例(%)
持股总数 报告期内增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结
的股份数量
上海电气集团股份有
限公司
国
有
法
人
47.28 483,520,364 0 0 无
中国农业银行－中邮
核心成长股票型证券
投资基金
其
他
2.90 29,676,861 -8,140,226 0 无
中国农业银行－中邮
核心优选股票型证券
投资基金
其
他
2.36 24,095,113 -5,127,778 0 无
中国人寿保险股份有
限公司－分红－个人
分红－005L－FH002 沪
其
他
0.51 5,254,844 4,254,844 0 无
中国人民财产保险股
份有限公司－传统－
普通保险产品－008C
－CT001 沪
其
他
0.49 4,999,864 0 0 无
中国工商银行－诺安
平衡证券投资基金
其
他
0.42 4,257,659 4,257,659 0 无
TOYO SECURITIES ASIA
LTD. A/C CLIENT
外
资
股
东
0.34 3,466,477 -100,915 0
未
知
中国工商银行股份有
限公司－华夏沪深300
指数证券投资基金
其
他
0.27 2,762,258 753,809 0 无上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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中国银行－嘉实沪深
300 指数证券投资基金
其
他
0.25 2,527,004 -97,195 0 无
NAITO SECURITIES
CO., LTD.
外
资
股
东
0.22 2,214,783 -12,036 0
未
知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量
上海电气集团股份有限公司 483,520,364 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股
票型证券投资基金
29,676,861 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股
票型证券投资基金
24,095,113 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分
红－个人分红－005L－FH002 沪
5,254,844 人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司
－传统－普通保险产品－008CCT001
沪
4,999,864 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投
资基金
4,257,659 人民币普通股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
CLIENT
3,466,477
境内上市外资
股
中国工商银行股份有限公司－华
夏沪深300 指数证券投资基金
2,762,258 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证
券投资基金
2,527,004 人民币普通股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 2,214,783
境内上市外资
股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
1、上海电气集团股份有限公司与前十名流通股的其他股东之间
不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
2、中邮核心成长股票型证券投资基金与中邮核心优选股票型证
券投资基金同属于中邮创业基金管理有限公司。其他股东之间未
知其是否存在关联关系或一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
针对国际金融危机和我国的经济情况，2010 年上半年国家出台了一系列的宏观经济政策，对我国
的基础设施建设、房地产市场和消费市场等产生了一定的影响。从外部环境看，虽然经济逐步回暖，
但经济复苏基础并不稳固，欧元贬值和人民币升值带来的压力，导致出口形势仍然低迷。从国内环境上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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看，为了遏制投机炒房，国家连续出台房地产调控政策，通货膨胀的压力增大。尽管外部环境的不确
定给企业带来了经营压力，但是在公司上下的群策群力、共同努力下，公司的主要业务还是保持了稳
步增长的势头，2010 年上半年公司实现的营业收入63.11 亿元，同比增长21.81%；实现净利润3.53
亿元，同比增长5.27%。 随着国家一系列扩大内需、促进国民经济平稳较快增长的政策措施的贯彻落
实，经济出现了回暖迹象，这对于公司来说既是机遇又是挑战。公司持之以恒地抓订单、拓渠道，确
保销售增长，2010 年上半年公司累计承接合同同比增长30%以上。
上海三菱电梯以产品安全可靠为基础，形成节能、环保、高速、信息化四大特色，在电梯、扶梯
产品上形成技术、装潢、质量的综合竞争优势；对照行业、国际先进标杆，吸收、转化并应用到公司
的管理实践中，进而提升公司核心竞争能力，形成公司持续的竞争优势，提高应对经济大幅波动的能
力。2010 年电梯市场需求仍继续保持平稳增长的格局，大量的铁路、地铁和机场等交通方面的基础设
施建设所带来的电梯需求还将在2010 年下半年中延续。预计2010 年国内电梯整机市场容量为22-25
万台左右，需求出现平稳上升的总体态势。目前2010 年的电梯合同承接数已超过3 万台，其中上半年
度承接合同数量比去年同期有较大幅度的增加，而且2010 年整体订单情况预计比去年也是大幅增加。
在上海世博会园区、上海地铁十号线、京沪高铁、京广高铁等一批重点项目取得的客户订单，部分已
完成交货运转。上海三菱电梯2010 年上半年主营业务收入同比增长21%，净利润同比增长7%，继续引
领国内的电梯市场。
国家工程机械行业的跨越式发展，也带动了液压气动行业的发展，根据液压气动行业最新资料显
示，液压气动企业生产销售均同比去年有较大幅度增长。在主营业务收入前10 的企业中，公司下属的
液压气动公司排名第一，其他方面液压气动公司均属于行业前列。液压气动公司的合资企业萨奥和纳
博特斯克继续保持了高速增长的态势，2010 年上半年，液压气动公司的净利润较去年同期增长71%。
2010 年上半年，我国工程机械行业迎来了超预期高速增长，主要原因是上半年大量工程项目进入
了开工施工阶段，带动了工程机械行业的销售。公司下属的金泰工程主营业务收入同比增长21%，净
利润同比增长15%。同时，金泰工程加大了产品研发的力度，投入资金研发包括液压风动冲击钻机；
中驱多轴钻孔机；大三角多功能钻机；液压连续墙抓斗；双轮铣搅钻机等一批达到国际同类先进水平
的地下施工机械，并不断将新产品推向市场，抢占先机，连续墙液压抓斗的市场占有率达到了80%以
上。
随着金融危机的影响减弱，印刷机械市场渐露回暖迹象，国内印刷行业开始企稳回升，经济运行
各项指标有所好转，公司下属的印包集团上半年主营业务收入同比有所增长。印包集团根据“国际化、
一体化、现代化”的发展目标，针对印刷机械产业现状，通过并购重组基本理顺了产权结构，通过对
印刷机械业务的整合，在调整产品结构、整合集聚资源、深化内部改革、健康持续发展方面做了很多
工作。印包集团正在继续苦练内功，以产业集团的模式整合组织结构、技术、管理和人力等资源，推
进一体化管理和一体化营运，通过资源整合，以高效的管理进一步控制和压缩费用，增加盈利，通过
创造协同效应来实现业务的价值最大化，从而提升整体竞争力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入 主营业务成本
毛利率
(%)
主营业务
收入比上
年同期增
减（％）
主营业务
成本比上
年同期增
减（％）
毛利率比上年
同期增减（%）
电梯及自动扶梯 4,666,761,868.68 3,710,299,367.60 20.50 21.02 21.97
减少0.62 个百
分点
印刷包装机械 418,037,864.12 323,013,649.33 22.73 145.27 112.81
增加10.44 个
百分点
液压气动产品 270,243,878.66 257,017,486.48 4.89 -3.82 -3.63
减少0.20 个百
分点
人造纤维板 298,322,222.23 269,066,972.68 9.81 2.49 1.75
增加0.66 个百
分点
工程机械 301,853,679.17 208,685,492.43 30.87 20.64 23.74
减少1.73 个百
分点上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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焊接器材 225,010,101.35 210,762,049.32 6.33 4.12 4.93
减少0.73 个百
分点
冷气机 21,134,297.94 17,099,095.28 19.09 -31.21 -23.62
减少8.04 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
外销 37,491.60 -11.24
内销 582,644.79 24.67
（三）报告期公司资产构成变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 同比变动情况（%）
货币资金 6,719,273,342.81 5,905,618,386.67 13.78
应收帐款 1,237,628,831.60 998,917,972.98 23.90
存货 2,037,735,523.03 2,105,104,591.23 -3.20
长期股权投资 1,264,185,034.75 1,131,494,722.24 11.73
固定资产 1,486,631,258.72 1,508,837,339.86 -1.47
短期借款 378,500,000.00 440,500,000.00 -14.07
预收帐款 3,979,577,919.34 3,312,780,065.95 20.13
长期借款 50,000,000.00 160,053,922.36 -68.76
（四）报告期内公司期间费用同比发生变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比变动情况（%）
销售费用 284,133,934.61 257,251,654.05 10.45
管理费用 478,880,324.41 340,190,388.22 40.77
财务费用 -28,857,004.61 -31,004,034.36 -6.93
管理费用增加是由于合并范围增加光华及紫光以及企业研发费用比去年同期增加。
（五）报告期内公司现金流量构成变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比变动情况（%）
经营活动产生的现金流量净额 1,122,202,879.67 943,480,103.28 18.94
(六)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计制度》、
《企业会计准则》等法律法规，建立了较为完善的、健全的、有效的内部控制制度体系，主要包括重
大投资决策、信息披露管理、关联交易决策、募集资金管理、财务管理以及人力资源管理、行政管理、上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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采购销售管理、审计等各个方面，定期对各项制度进行检查和评估，各项制度建立之后得到了有效地
贯彻执行，对公司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用。 对照《上市公司治理准则》就公
司治理状况作如下说明：
1、关于股东与股东大会 公司确保所有股东充分行使合法权利，平等对待所有股东。依据公司制
定的《股东大会议事规则》并严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》相关要求召集、召开
股东大会。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并做到公开、公平、
公正。
2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东对公司的资产重组有利于公司的发展，没有损害其他
股东的合法权益，公司控股股东没有利用其特殊地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机
构能够独立运作。
3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会成
员依照《董事会议事规则》认真负责地履行其职责，勤勉尽责，维护公司和全体股东的合法权益。董
事会能够严格执行股东大会对董事会的授权，以及落实股东大会的各项决议。公司股东大会选举产生
了独立董事，按照有关规定落实了独立董事制度，建立了董事会专门委员会，从而进一步完善了公司
法人治理结构。
4、关于监事和监事会 公司监事会的构成符合法律、法规的要求。公司监事会修订完善了《监事
会议事规则》，各位监事能够认真负责地履行其职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及
公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制 公司经理人员的聘任公开、透明，并严格按照有关法律、法规
和公司章程的规定进行。董事会依据制定的发展战略和投资决策对公司经理层下达经营目标，董事会
根据具体的经营管理情况和完成经营目标情况对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。
6、关于利益相关者 公司充分尊重银行、及其他债权人、职工、消费者和其他利益相关者的合法
权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，制订了《信息披露制度》，
以保证真实、准确、完整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责有关的信息披露、接待来访、回答
咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2009 年度利润分配方案：以2009 年末的总股本1,022,739,308 股为基数，向全体股东按每
10 股派送现金红利人民币1.0 元（含税），计102,273,930.80 元；其中B 股按2010 年5 月31 日汇
率1 美元兑换人民币6.8280 元，折算后实际派发现金红利为每股0.014646 美元。 上述方案的实施情
况：A 股股权登记日：2010 年6 月21 日；除息日：2010 年6 月22 日；现金红利发放日：2010 年6
月28 日。B 股最后交易日：2010 年6 月21 日；除息日：2010 年6 月22 日；股权登记日：2010 年6
月24 日；现金红利发放日：2010 年7 月1 日。 公司2009 年度利润分配实施公告刊登于2010 年6 月
11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司现金分红政策：最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润
的百分之三十。 公司执行分红政策的情况：报告期内实施的2009 年现金红利分配计102,273,930.80
元，加上已实施的2008 年和2007 年的现金红利分配总计289,776,137.30 元；最近三年实现的年均可
分配利润的百分之三十计94,872,630.49 元。因此，公司报告期内实施的现金分红符合公司现金分红
政策。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代
码
证
券
简
称
最初投资成本
占该公
司股权
比例
（％）
期末账面价值
报告
期损
益
报告期所有者权
益变动
会计
核算
科目
股份
来源
600618
氯
碱
化
工
1,240,000.00 0.03 2,002,308.00 -924,924.00
可供
出售
金融
资产
购买
600633
白
猫
股
份
7,461,700.00 1.44 15,951,936.00 -1,336,632.00
可供
出售
金融
资产
购买
600665
天
地
源
1,400,000.00 0.09 3,247,200.00 -1,148,400.00
可供
出售
金融
资产
购买
600845
宝
信
软
件
2,909,090.91 0.31 21,240,000.00 -4,008,000.00
可供
出售
金融
资产
购买
000501
鄂
武
商
A
353,400.00 0.03 2,160,444.96 -56,696.76
可供
出售
金融
资产
购买
601328
交
通
银
行
2,959,029.00 0.003 10,907,380.72 -3,848,321.78
可供
出售
金融
资产
购买
600643
爱
建
股
份
93,400.00 0.006 354,614.69 -191,709.14
可供
出售
金融
资产
购买
合计 16,416,619.91 / 55,863,884.37 -11,514,683.68 / /
2、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
最初投
资成本
（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面
价值（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
上海
银行
股份
有限
941,200 1,374,152 0.05 1,374,152
长期投
资
购买上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
10
公司
合计 941,200 1,374,152 / 1,374,152 / /
(七) 资产交易事项
1、出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
交
易
对
方
被出售资产
出售
日
出售价
格
本年初
起至出
售日该
出售资
产为上
市公司
贡献的
净利润
出售产生
的损益
是否
为关
联交
易
（如
是，
说明
定价
原
则）
资
产
出
售
定
价
原
则
所
涉
及
的
资
产
产
权
是
否
已
全
部
过
户
所
涉
及
的
债
权
债
务
是
否
已
全
部
转
移
资产出
售为上
市公司
贡献的
净利润
占利润
总额的
比例
(%)
关
联
关
系
无
锡
红
旗
压
力
容
器
制
造
有
限
公
司
无锡光华印刷机械有限公司
100%股权
2,285 否
上
海
联
合
产
权
交
易
所
挂
牌
交
易
否 否
上
海
景
盟
焊
接
材
料
有
限
公
司
CHISA Welding
Consumables(Proprietary)
Ltd. 100%股权
2010
年6
月30
日
657.23 -11.96 -1,259.11 否
上
海
联
合
产
权
交
易
所
挂
牌
交
易
是 是 -1.97
(八) 重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
11
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 39,631
报告期末对子公司担保余额合计 27,131
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 27,131
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.21
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额
12,000
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、根据2009 年12 月30 日本公司第六届董事会第六次会议决议，本公司下属子公司上海光华印刷机
械有限公司拟以不低于评估价值的价格转让位于景谷路250 号及景谷路319 号内的房地资产，其中包
括土地使用权、房屋所有权及附属设施设备，上述房地产及附属设施设备的账面价值为人民币
43,889,849.79 元，评估价值为人民币80,650,400.00 元。最终控股方上海电气(集团)总公司以公开
拍卖最高应价人民币80,650,400.00 元购得。2010 年6 月30 日之前收到部分款项，相关手续正在办
理中。
2、根据本公司第六届十次会议决议，董事会同意下属子公司上海绿洲实业有限公司以不低于3348.06
万元人民币的价格挂牌转让其所持安徽绿洲人造板有限公司61%股权。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司六届七次董事《中国证券报》D48、《上2010 年4 月9 在www.sse.com.cn 上输入公司股上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
12
会决议公告暨召开
公司2009 年度股东
大会通知
海证券报》B24、《香港
文汇报》B6
日 票代码查询公告
公司六届四次监事
会决议公告
《中国证券报》D48、《上
海证券报》B24、《香港
文汇报》B6
2010 年4 月9
日
同上
公司对外担保的公
告
《中国证券报》D48、《上
海证券报》B24、《香港
文汇报》B6
2010 年4 月9
日
同上
公司2009 年度报告
摘要
《中国证券报》D47、《上
海证券报》B24、《香港
文汇报》B6
2010 年4 月9
日
同上
公司2010 年第一季
度报告
《中国证券报》D4、《上
海证券报》B49、《香港
文汇报》B2
2010 年4 月29
日
同上
公司2009 年度股东
大会决议公告
《中国证券报》B3、《上
海证券报》D24、《香港
文汇报》A21
2010 年5 月29
日
同上
公司2009 年度利润
分配实施公告
《中国证券报》B2、《上
海证券报》B8、《香港
文汇报》A22
2010 年6 月11
日
同上
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
13
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,719,273,342.81 5,905,618,386.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 202,554,975.72 181,162,671.29
应收账款 1,237,628,831.60 998,917,972.98
预付款项 506,694,466.04 332,214,189.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,413,437.50 6,289,687.50
应收股利 24,718,292.90 9,428,818.94
其他应收款 150,683,263.10 139,601,399.88
买入返售金融资产
存货 2,037,735,523.03 2,105,104,591.23
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 10,880,702,132.70 9,678,337,717.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 55,863,884.37 67,378,568.05
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,264,185,034.75 1,131,494,722.24
投资性房地产 78,481,910.93 80,347,014.79
固定资产 1,486,631,258.72 1,508,837,339.86
在建工程 147,486,223.10 118,928,402.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 346,983,480.17 354,630,274.79
开发支出
商誉 77,068,187.05 77,068,187.05
长期待摊费用 25,948,705.26 8,242,770.62
递延所得税资产 86,303,207.37 86,363,466.20上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
14
其他非流动资产
非流动资产合计 3,568,951,891.72 3,433,290,746.54
资产总计 14,449,654,024.42 13,111,628,464.45
流动负债：
短期借款 378,500,000.00 440,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 32,451,837.37 21,889,473.00
应付账款 1,749,083,756.33 1,425,621,794.23
预收款项 3,979,577,919.34 3,312,780,065.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 160,801,635.58 202,063,672.66
应交税费 111,124,539.26 157,284,409.05
应付利息
应付股利 281,325,447.46 25,306,407.46
其他应付款 620,051,089.22 490,657,810.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
5,000,000.00 5,000,000.00
其他流动负债 47,529,931.58 43,239,740.00
流动负债合计 7,365,446,156.14 6,124,343,372.79
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 160,053,922.36
应付债券
长期应付款 1,753,920.89 1,753,920.89
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 42,653,466.37 47,336,763.48
其他非流动负债 17,466,050.00 10,115,650.00
非流动负债合计 111,873,437.26 219,260,256.73
负债合计 7,477,319,593.40 6,343,603,629.52
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,022,739,308.00 1,022,739,308.00
资本公积 1,471,117,696.65 1,475,955,651.14
减：库存股上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
15
专项储备
盈余公积 1,003,506,333.84 1,003,506,333.84
一般风险准备
未分配利润 1,712,125,791.28 1,461,790,072.14
外币报表折算差额 -13,933,642.73
归属于母公司所有者
权益合计
5,209,489,129.77 4,950,057,722.39
少数股东权益 1,762,845,301.25 1,817,967,112.54
所有者权益合计 6,972,334,431.02 6,768,024,834.93
负债和所有者权益
总计
14,449,654,024.42 13,111,628,464.45
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
16
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 333,461,816.11 348,207,611.92
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,025,496.78
应收利息
应收股利 299,859,584.72
其他应收款 2,051,596.52 3,998,706.81
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 10,000,000.00
流动资产合计 646,398,494.13 352,206,318.73
非流动资产：
可供出售金融资产 55,509,269.68 66,832,244.22
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,952,755,255.64 2,929,139,513.20
投资性房地产
固定资产 57,825,872.67 59,318,890.98
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,398,678.02 43,931,797.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,109,489,076.01 3,099,222,446.22
资产总计 3,755,887,570.14 3,451,428,764.95
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
17
应付账款 4,842,773.48 4,842,773.48
预收款项
应付职工薪酬 8,510,252.02 8,737,632.85
应交税费 179,189.71 157,753.59
应付利息
应付股利
其他应付款 26,192,041.05 23,577,676.49
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 39,724,256.26 37,315,836.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 13,459,425.87 16,556,481.76
其他非流动负债
非流动负债合计 13,459,425.87 16,556,481.76
负债合计 53,183,682.13 53,872,318.17
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,022,739,308.00 1,022,739,308.00
资本公积 1,429,976,361.42 1,439,267,529.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 309,860,655.29 309,860,655.29
一般风险准备
未分配利润 940,127,563.30 625,688,954.42
所有者权益（或股东权益）
合计
3,702,703,888.01 3,397,556,446.78
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
3,755,887,570.14 3,451,428,764.95
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
18
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6,310,896,504.95 5,180,700,037.86
其中：营业收入 6,310,896,504.95 5,180,700,037.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,853,963,369.76 4,738,012,930.09
其中：营业成本 5,088,515,339.80 4,183,817,454.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,807,994.21 18,394,534.01
销售费用 284,133,934.61 257,251,654.05
管理费用 478,880,324.41 340,190,388.22
财务费用 -28,857,004.61 -31,004,034.36
资产减值损失 7,482,781.34 -30,637,066.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
171,484,647.58 130,525,571.24
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
178,068,309.30 126,588,071.24
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 628,417,782.77 573,212,679.01
加：营业外收入 12,726,212.71 22,757,448.74
减：营业外支出 1,742,479.98 3,092,799.68
其中：非流动资产处置损失 779,629.21 1,953,411.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
639,401,515.50 592,877,328.07
减：所得税费用 80,839,747.83 66,625,921.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 558,561,767.67 526,251,406.68
归属于母公司所有者的净利润 352,609,649.94 334,956,605.77
少数股东损益 205,952,117.73 191,294,800.91
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.33上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
19
（二）稀释每股收益 0.34 0.33
七、其他综合收益 3,920,799.22 19,906,179.89
八、综合收益总额 562,482,566.89 546,157,586.57
归属于母公司所有者的综合收益
总额
356,705,338.18 354,862,785.66
归属于少数股东的综合收益总额 205,777,228.71 191,294,800.91
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
20
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,144,233.00 2,051,373.34
减：营业成本
营业税金及附加 83,484.95 112,352.73
销售费用
管理费用 18,550,400.03 4,614,953.77
财务费用 -1,806,652.97 -1,528,837.42
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
432,600,081.87 525,725,310.90
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
41,910,727.34 43,684,433.72
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 416,917,082.86 524,578,215.16
加：营业外收入
减：营业外支出 204,543.18 70,969.20
其中：非流动资产处置损失 204,543.18 969.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
416,712,539.68 524,507,245.96
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 416,712,539.68 524,507,245.96
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.41 0.51
（二）稀释每股收益 0.41 0.51
六、其他综合收益 -9,291,167.65 19,123,792.07
七、综合收益总额 407,421,372.03 543,631,038.03
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
21
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
7,404,760,641.72 6,157,262,463.68
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 26,358,871.75 30,613,891.75
收到其他与经营活动
有关的现金
125,349,198.42 164,064,752.14
经营活动现金流入
小计
7,556,468,711.89 6,351,941,107.57
购买商品、接受劳务
支付的现金
5,173,682,553.94 4,374,429,893.74
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
22
支付给职工以及为职
工支付的现金
314,897,446.24 279,554,711.61
支付的各项税费 431,839,332.66 394,226,579.04
支付其他与经营活动
有关的现金
513,846,499.38 360,249,819.90
经营活动现金流出
小计
6,434,265,832.22 5,408,461,004.29
经营活动产生的
现金流量净额
1,122,202,879.67 943,480,103.28
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 11,519,743.26 230,000,000.00
取得投资收益收到的
现金
24,046,255.65 69,268,805.23
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
14,575,555.60 14,785,914.10
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
73,733,586.17
投资活动现金流入
小计
123,875,140.68 314,054,719.33
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
143,855,996.90 111,639,208.00
投资支付的现金 1,065,249.00 135,300,612.93
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
144,921,245.90 246,939,820.93
投资活动产生的
现金流量净额
-21,046,105.22 67,114,898.40
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 143,000,000.00 216,500,000.00
发行债券收到的现金上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
23
收到其他与筹资活动
有关的现金
5,000,000.00
筹资活动现金流入
小计
148,000,000.00 216,500,000.00
偿还债务支付的现金 315,008,781.14 295,500,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
120,279,709.18 12,406,904.19
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
4,880,000.00 12,406,904.19
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
435,288,490.32 307,906,904.19
筹资活动产生的
现金流量净额
-287,288,490.32 -91,406,904.19
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-213,327.99 -365,937.40
五、现金及现金等价物净
增加额
813,654,956.14 918,822,160.09
加：期初现金及现金
等价物余额
5,355,618,386.67 3,658,196,775.09
六、期末现金及现金等价
物余额
6,169,273,342.81 4,577,018,935.18
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
24
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,144,233.00 2,051,373.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
2,035,627.09 1,538,825.22
经营活动现金流入
小计
3,179,860.09 3,590,198.56
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
5,089,765.63 5,767,028.87
支付的各项税费 81,888.22 83,360.85
支付其他与经营活动
有关的现金
8,688,116.96 8,287,878.70
经营活动现金流出
小计
13,859,770.81 14,138,268.42
经营活动产生的
现金流量净额
-10,679,910.72 -10,548,069.86
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
110,498,906.71 506,063,044.13
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
193,000.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
110,691,906.71 506,063,044.13
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
44,460.00 74,137.57
投资支付的现金 12,439,401.00 199,000,000.00
取得子公司及其他营上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
25
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
12,483,861.00 199,074,137.57
投资活动产生的
现金流量净额
98,208,045.71 306,988,906.56
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
102,273,930.80
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
102,273,930.80
筹资活动产生的
现金流量净额
-102,273,930.80
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-14,745,795.81 296,440,836.70
加：期初现金及现金
等价物余额
348,207,611.92 240,393,205.50
六、期末现金及现金等价
物余额
333,461,816.11 536,834,042.20
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
26
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末
余额
1,022,739,308.00 1,475,955,651.14 1,003,506,333.84 1,461,790,072.14 -13,933,642.73 1,817,967,112.54 6,768,024,834.93
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
1,022,739,308.00 1,475,955,651.14 1,003,506,333.84 1,461,790,072.14 -13,933,642.73 1,817,967,112.54 6,768,024,834.93
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-4,837,954.49 250,335,719.14 13,933,642.73 -55,121,811.29 204,309,596.09
（一）净利润 352,609,649.94 205,952,117.73 558,561,767.67
（二）其他综
合收益
-9,837,954.49 13,933,642.73 -174,889.02 3,920,799.22
上述（一）和
（二）小计
-9,837,954.49 352,609,649.94 13,933,642.73 205,777,228.71 562,482,566.89
（三）所有者
投入和减少
资本
5,000,000.00 5,000,000.00
1．所有者投
入资本
2．股份支付上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
27
计入所有者
权益的金额
3．其他 5,000,000.00 5,000,000.00
（四）利润分
配
-102,273,930.80 -260,899,040.00 -363,172,970.8
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-102,273,930.80 -102,273,930.80
4．其他 -260,899,040.00 -260,899,040.00
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
1,022,739,308.00 1,471,117,696.65 1,003,506,333.84 1,712,125,791.28 1,762,845,301.25 6,972,334,431.02上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
28
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余
额
1,022,739,308.00 1,427,446,370.56 870,313,024.06 1,257,123,188.75 -13,079,783.17 1,630,200,752.81 6,194,742,861.01
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
1,022,739,308.00 1,427,446,370.56 870,313,024.06 1,257,123,188.75 -13,079,783.17 1,630,200,752.81 6,194,742,861.01
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
19,123,792.07 217,080.00 232,310,556.97 782,387.82 -64,648,657.10 187,785,159.76
（一）净利润 334,956,605.77 191,294,800.91 526,251,406.68
（二）其他综合
收益
19,123,792.07 782,387.82 19,906,179.89
上述（一）和（二）
小计
19,123,792.07 334,956,605.77 782,387.82 191,294,800.91 546,157,586.57
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 217,080.00 -102,646,048.80 -255,943,458.01 -358,372,426.81
1．提取盈余公积 217,080.00 -217,080.00
2．提取一般风险上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
29
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-102,273,930.80 -255,943,458.01 -358,217,388.81
4．其他 -155,038.00 -155,038.00
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
1,022,739,308.00 1,446,570,162.63 870,530,104.06 1,489,433,745.72 -12,297,395.35 1,565,552,095.71 6,382,528,020.77
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
30
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
1,022,739,308.00 1,439,267,529.07 309,860,655.29 625,688,954.42 3,397,556,446.78
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
1,022,739,308.00 1,439,267,529.07 309,860,655.29 625,688,954.42 3,397,556,446.78
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-9,291,167.65 314,438,608.88 305,147,441.23
（一）净利润 416,712,539.68 416,712,539.68
（二）其他综
合收益
-9,291,167.65 -9,291,167.65
上述（一）和
（二）小计
-9,291,167.65 416,712,539.68 407,421,372.03
（三）所有者
投入和减少
资本上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
31
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-102,273,930.80 -102,273,930.80
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-102,273,930.80 -102,273,930.80
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
32
四、本期期末
余额
1,022,739,308.00 1,429,976,361.42 309,860,655.29 940,127,563.30 3,702,703,888.01
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
1,022,739,308.00 1,414,983,888.68 262,828,662.81 304,674,952.91 3,005,226,812.40
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
1,022,739,308.00 1,414,983,888.68 262,828,662.81 304,674,952.91 3,005,226,812.40
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
19,123,792.07 422,233,315.16 441,357,107.23
（一）净利润 524,507,245.96 524,507,245.96
（二）其他综
合收益
19,123,792.07 19,123,792.07
上述（一）和
（二）小计
19,123,792.07 524,507,245.96 543,631,038.03
（三）所有者上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
33
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-102,273,930.80 -102,273,930.80
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-102,273,930.80 -102,273,930.80
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
34
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
1,022,739,308.00 1,434,107,680.75 262,828,662.81 726,908,268.07 3,446,583,919.63
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
35
（二）报表附注
<一>公司基本情况
上海机电股份有限公司(以下简称：本公司，原名上海上菱电器股份有限公司，经本公司2003 年
第二次临时股东大会决议更名为上海电气股份有限公司；经本公司2004 年第一次临时股东大会决议更
名为上海机电股份有限公司)是1993 年7 月29 日经上海市经济委员会以沪经企字第331 号文批准设立
的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股A 股(600835)和境内上市外资股B 股(900925)，已在上
海证券交易所上市。
本公司成立时的注册资本为人民币273,650,900 元，之后，本公司又增发B 股，并实施了境内法
人股向B 股的转让行为，1999 年6 月，经临时股东大会决议通过并报经中国证监会核准，增发12,000
万股人民币普通股，截至1999 年7 月止，本公司变更后的注册资本为人民币448,381,080 元。
本公司2000 年度、2001 年度、2002 年度、2003 年度及2007 年度股东大会决议通过，分别按2000
年末、2001 年末、2002 年末、2003 年末及2007 年末的总股本以资本公积转增股本，转增比例分别为
按每10 股转增2 股、按每10 股转增1 股、按每10 股转增2 股、按每10 股转增2 股及按每10 股转增
2 股。截至2010 年6 月30 日，经历次转增后注册资本增至人民币1,022,739,308 元，本公司累计发
行股本总数为1,022,739,308 股，详见附注五、33。
本公司企业法人营业执照注册号310000400075814。公司董事长：徐建国。
本公司的注册地址为上海市浦东新区北张家浜路128 号。本公司的办公所在地为中国上海浦东新
区民生路1286 号汇商大厦9 楼。
本公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。
经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；印刷包装机械；
电子计算机(器)及其外部设备；起重运输机械；销售公司自产产品；投资举办符合国家鼓励、允许的
企业。
主要产品和提供的劳务：空调设备；印刷包装机械；起重运输机械；人造板；焊接器材；工程机
械；液压机械等领域。
本公司的母公司为于中国成立的上海电气集团股份有限公司(以下简称：电气股份)；本集团的最
终母公司为于中国成立的上海电气(集团)总公司(以下简称：电气总公司)。
本财务报表业经本公司董事会于2010 年8 月18 日决议批准。
<二>重要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准
则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。持有待售的非流动资产，按
公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如
果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2010 年6 月30 日
的财务状况以及2010 年度1-6 月的经营成果和现金流量。
3. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。
4. 记账本位币
本集团(除下述境外子公司)的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
说明外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司CHISA Welding Consumables (Proprietary) Ltd.根据其经营所处的经济环境
决定其记账本位币为南非兰特，编制财务报表时折算为人民币。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
36
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并
方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢
价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其
他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费
用。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。通过多
次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并
成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可
靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2010 年6 月30 日止
年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的与
本公司不一致的会计期间，已由子公司按照本公司的会计期间另行编报财务报表供合并之用。本集团
内部各公司之间的所有交易产生的损益和未实现损益及往来于合并时全额抵消。
纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务
报表中单独列示。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得
控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形
成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生当期平均汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产
负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
37
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产
和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上
述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列
示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比
例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；
2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实
质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同
一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修
改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺
买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在
初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用
计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有
效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采
用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
本集团本报告期内无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销
或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
本集团本报告期内无持有至到期投资。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于
此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均
计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益
外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确
认或发生减值时的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入
当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负
债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为
有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，
按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
本集团本报告期内无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或
者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关
现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计
摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，
计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融
资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金
融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮
动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行
减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具
投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减
值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控
制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10.应收款项
本集团对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应
收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备，计入当期损益。
本集团对于单项金额不重大的应收款项按信用风险特征划分为若干组合，并采用还款记录及账龄
相结合的方法计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款
组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
11.存货
存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、修配件、消耗性生物资产、周转材料等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加
权平均法或个别计价法确定其实际成本；周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物
釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌
价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高
于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入
当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时按单个存货项目或类别计提。
12.长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、
共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通过
同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过
非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资以
外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
40
价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证
券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定
的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公
司个别财务报表中采用成本法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当
期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是
指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要
分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投
资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与
联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易
损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资
单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他
变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注<
二>、28。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备
计提方法，详见附注<二>、9。
13.投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经
济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损
益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
投资性房地产中，房屋及建筑物的折旧釆用年限平均法计提，土地使用权在其使用寿命内采用直
线法摊销，各类资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
投资性房地产 20-30 年 0%-10% 3%-4.5%
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注<二>、
28。
14.固定资产
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面
价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 4-10% 2.25-4.8%
机器设备 5-15年 4-10% 6-19.2%
运输工具 5-12年 4-10% 7.5-19.2%
其他设备 5-10年 4-10% 9-19.2%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值率和折旧方法进行复核，必要
时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注<二>、28。
15.在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使
用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、28。
16．借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊
销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计
入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程
序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
17.无形资产
本集团的无形资产按照成本进行初始计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利
益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
42
各项无形资产的使用寿命如下：
类别 使用年限
土地使用权 28-50年
商标权 10年
其他 5-30年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑
物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
本集团本报告期内不存在使用寿命不确定的无形资产。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于
发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该
无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
本集团本报告期内无开发阶段的研究开发支出。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注<二>、28。
18.长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
租入固定资产改良 5-30年
其他 5年
19.附回购条件的资产转让
附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。转出方将予回购的资产与
转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，不终止确认所转
让的金融资产。转出方在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的(在转入方
出售该金融资产的情况下)，终止确认所转让的金融资产。
本集团本报告期内无附回购条件的资产转让。
20.预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
1) 该义务是本集团承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有
确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21.回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。发行、回购、出售或注销自身权益工
具，均不确认任何利得或损失。
本集团本报告期内无回购股份。
22.收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
43
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相
联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的
实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的
合同或协议价款的公允价值确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务
收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠
估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交
易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已完工作的
测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议
价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部
分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部
分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
23.政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照
收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
24.所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益
的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返
还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资
产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生
的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得
税资产，除非：
(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
44
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得
税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债
表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分
递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税
主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
25.租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租
金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计
入当期损益。
26．持有待售的非流动资产
同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，本集团将其划分为持有待
售：
1) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议；
2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
3) 该项转让将在一年内完成。
划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，按照公允价值减去处置
费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处
置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
27.会计政策和会计估计变更
本期间无会计政策变更和会计估计变更。
28．资产减值
本集团对除存货、递延所得税资产、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否
存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值
测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流
入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者
资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的
报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确
认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
45
回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
29．职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工
提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折
现的影响金额重大，则以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金，
相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同
时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生
的预计负债，并计入当期损益。
对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正
常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，
确认为应付职工薪酬，计入当期损益。
30．重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报
告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来
受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的
判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些
房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
会计估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来
会计期间资产和负债账面金额作出重大调整。
应收账款坏账准备
应收账款坏账准备是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款坏账准备要求管理层的判断和
估计，而实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的损失或转回。
存货跌价准备
存货跌价准备是基于评估存货的可变现净值。鉴定存货跌价准备要求管理层在取得确凿证据，并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计，而实际的结果
与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金
融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组
的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或
可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管
理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现
金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组
组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
46
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损
确认递延税项资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合
纳税筹划策略，以决定应确认的递延税项资产的金额。
产品质量保证成本及质保期保养成本
产品质量保证成本及质保期保养成本是基于产品合同中含有质量保证义务、保养义务及期限等条
款约定所需承担的成本费用。预计产品质量保证成本及质保期保养成本要求管理层取得确凿证据、运
用判断来估计，而实际的结果与原先估计的差异将在成本实际发生的期间影响当期成本费用。
<三>税项
1. 主要税种及税率
增值税 – 应税收入按17%、13%、3%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 – 按应税营业收入的3%或5%计缴营业税。
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的5%、7%缴纳。
教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3%缴纳。
所得税 – 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
2. 税收优惠及批文
根据国发[2007]39 号《国务院关于企业所得税优惠过渡政策的通知》以及相关规定，本公司及两
家子公司上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司和上海斯米克焊材有限公司本年度适用所得税过渡
税率22%。
本公司下属九家子公司上海三菱电梯有限公司、上海金泰工程机械有限公司、上海焊接器材有限
公司、上海电气集团印刷包装机械有限公司、上海亚华印刷机械有限公司、上海申威达机械有限公司、
上海电气液压气动有限公司、上海紫光机械有限公司及上海光华印刷机械有限公司于2008 年12 月获
得《高新技术企业》证书，有效期三年。根据《企业所得税法》以及其相关规定，上述子公司于本年
度减按15%税率计缴企业所得税。
3. 其他说明
本公司境外子公司CHISA Welding Consumables (Proprietary) Ltd.适用注册地所得税税率14%。
<四>、 合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司子公司的情况如下：
子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构
(万元) 代码
通过设立或投资等方式取得的子公司
上海绿洲实业有限公司 有限责任公司 上海 王心平 项目投资 人民币19,000.00 项目投资、生产 63175839-5
设备、人造板销
销售等
吉安绿洲营林人造板有限公司 有限责任公司 江西 黄国勤 制造业 人民币2,000.00 造林、林木经营 74854013-8
花草树木的培育
种植及销售；林
副产品以及相关
产品的生产、销售
安徽绿洲人造板有限公司 有限责任公司 安徽 黄国勤 制造业 人民币5,500.00 生产和销售中高 75684174-X
密度纤维板
遂川绿洲人造板有限公司 有限责任公司 江西 黄国勤 制造业 人民币 1,600.00 纤维板制造、销 76336378-2
售；木制品制造、
销售；造林；林
业的抚育和管理
同一控制下企业合并取得的子公司
上海三菱电梯有限公司 有限责任公司(中 上海 范秉勋 制造业 美元15,526.94 生产销售电梯、 60720514-1
外合资) 自动扶梯
上海电气集团通用冷冻空调 有限责任公司 上海 陈鸿 项目投资 人民币35,134.00 生产、销售冷冻 63146161-2
设备有限公司 空调设备及技术
服务和工程城套
设备
上海冷气机厂 国有企业(法人) 上海 祝成 制造业 人民币7,012.90 生产、销售冷冻 13306795-4
空调设备和工程
成套服务件、原上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
47
辅材料等
上海电气集团印刷包装机械 一人有限责任公司 上海 陈大雄 制造业 人民币51,234.96 经营印刷、包装 63113993-0
有限公司 (法人独资) 机械设备及背品
件、原辅材料等
上海亚华印刷机械有限公司 有限责任公司(台 上海 戴园伦 制造业 美元1,030.00 生产、经营印刷 60723432-1
港澳与境内合资) 包装机械设备
上海申威达机械有限公司 有限责任公司 上海 郑锦荣 制造业 人民币3,228.52 生产、经营印刷 60720583-8
包装机械设备
上海焊接器材有限公司 有限责任公司 上海 张小兵 制造业 人民币10,071.44 生产电焊条，有 13221369-X
色、黑色金属焊
接材料
上海斯米克焊材有限公司 有限责任公司(中 上海 张小兵 制造业 美元645.00 生产、经营有色 60721416-0
外合资) 金属焊丝
CHISA Welding Consumables 境外企业 南非 魏洁民 制造业 兰特0.02 生产销售电焊条 不适用
(Proprietary) Ltd.*注1 及焊接器材
上海电气液压气动有限公司 一人有限责任公司 上海 顾智毅 制造业 人民币17,124.30 生产液压泵、液 75317268-3
(法人独资) 压阀液压成套设
备等
上海金泰工程机械有限公司 有限责任公司 上海 林坚 制造业 人民币40,779.72 生产和经营工程 74213202-9
机械、打桩机、
机械施工钻机等
黄山绿洲人造板有限公司 有限责任公司 黄山 黄国勤 制造业 人民币 3,077.00 中密度纤维板等 15178836-8
人造板制造及销售
非同一控制下企业合并取得的子公司
江西绿洲人造板有限公司 有限责任公司 江西 黄国勤 制造业 人民币12,000.00 生产制造中(高) 73915768-X
密度纤维板
上海光华印刷机械有限公司 有限责任公司 上海 曹敏 制造业 人民币17,247.99 生产印刷包装机 60722156-3
械及相关机电产
品等
上海紫光机械有限公司 一人有限责任公司 上海 郑锦荣 制造业 人民币 4,750.68 设计、生产、维 60723095-3
(法人独资) 修装订机械、包
装机械、印刷机
械及其它相关机
械等
年末实际出资 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否 少数股东权益
合并
直接 间接 直接 间接 报表
通过设立或投资等方式取得的子公司
上海绿洲实业有限公司 190,000,000.00 100 - 100 - 是 -
吉安绿洲营林人造板有限公司 19,000,000.00 - 95 - 95 是 463,001.34
安徽绿洲人造板有限公司 34,984,080.00 - 61 - 61 是 22,291,788.68
遂川绿洲人造板有限公司 8,160,000.00 - 51 - 51 是 9,422,515.85
同一控制下企业合并取得的子公司
上海三菱电梯有限公司 848,843,404.16 52 - 52 - 是 1,518,200,868.91
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 350,604,677.82 100 - 100 - 是 -
上海冷气机厂 55,908,687.15 - 100 - 100 是 -
上海电气集团印刷包装机械有限公司 512,349,562.81 100 - 100 - 是 -
上海亚华印刷机械有限公司 37,406,953.34 - 60 - 60 是 27,942,351.42
上海申威达机械有限公司 56,161,146.09 - 100 - 100 是 -
上海焊接器材有限公司 100,714,404.74 100 - 100 - 是 -
上海斯米克焊材有限公司 27,497,186.32 - 67 - 67 是 18,185,828.92
上海电气液压气动有限公司 225,727,800.23 100 - 100 - 是 -
上海金泰工程机械有限公司 355,275,599.61 94.8 - 94.8 - 是 26,548,087.25
黄山绿洲人造板有限公司 20,000,500.00 - 65 - 65 是 11,995,388.34
非同一控制下企业合并取得的子公司
江西绿洲人造板有限公司 124,136,800.00 - 100 - 100 是 -
上海光华印刷机械有限公司 199,779,991.97 - 50 - 80 是 127,795,470.54
上海紫光机械有限公司 127,013,833.37 - 100 - 100 是 -
注1：该子公司于本年度处置，详见附注四、3。
除注1 外，其他子公司注册资本/实收资本本年无变化。
本年末少数股东权益中无用于冲减少数股东损益的金额。
2.合并范围变更
除附注<四>、3 的说明外， 合并财务报表范围与上年度一致。
3.本年度丧失控制权的股权而减少的子公司
本集团所属上海焊接器材有限公司与上海景盟焊接材料有限公司签订股权转让协议，以人民币
675.73 万元出售其所持有的CHISA Welding Consumables(Proprietary) Ltd. 100%股权，处置日为
2010 年6 月30 日。故自2010 年6 月30 日起，本集团不再将CHISA Welding Consumables(Proprietary)
Ltd.纳入合并范围。CHISA Welding Consumables(Proprietary) Ltd.的相关财务信息列示如下：（ 未
经审计）上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
48
2010年6月30日 2009年12月31日
账面价值 账面价值
流动资产 4,944,288.76 6,172,137.61
非流动资产 959,003.86 1,032,148.78
流动负债 (600,895.28) (1,615,936.31)
非流动负债 (45,141.22) （53,922.36）
净资产 5,257,256.12 5,534,427.72
处置损益 -12,591,104.51
将列入所有者权益的外币报表
折算差额转入当期损益： -14,091,188.97
处置对价 6,757,340.58
2010年1月1日
至6月30日期间
营业收入 4,469,359.48
营业成本 3,104,639.60
净利润 （119,625.36）
4. 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率
平均汇率 期末汇率
2010年6月30日 2009年12月31日 2010年6月30日 2009年12月31日
南非兰特 0.9050 0.8265 0.8851 0.9249
<五>、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2010年6月30日 2009年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
— 人民币 305,478.26 367,636.95
— 美元 4,338.41 6.7909 29,461.68 - -
— 日元 - - - -
— 欧元 634.00 8.2710 5,243.81 667.93 9.7971 6,543.78
— 南非兰特 - - 5,126.60 0.9249 4,741.59
340,183.75 378,922.32
银行存款
— 人民币 6,136,132,817.64 5,333,781,388.16
— 美元 4,716,340.56 6.7909 32,028,197.14 1,973,444.78 6.8282 13,475,075.65
— 日元 - - - -
— 港币 885,090.70 0.8724 772,144.28 1,019,993.45 0.8805 898,104.23
— 欧元 - - 0.47 9.7971 4.60
— 南非兰特 - - 239,789.93 0.9249 221,781.71
6,168,933,159.06 5,348,376,354.35
其他货币资金
— 人民币 550,000,000.00 556,863,110.00
6,719,273,342.81 5,905,618,386.67
于2010 年6 月30 日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币550,000,000.00 元(2009 年
12 月31 日：人民币550,000,000.00 元)，系本集团以人民币550,000,000.00 元银行定期存单质押作
为信用证保证金(2009 年12 月31 日：人民币550,000,000.00 元)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期为6 个月至3 年不等，依
本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
49
2. 应收票据
2010年6月30日 2009年12月31日
银行承兑汇票 140,874,508.92 171,421,173.61
商业承兑汇票 61,680,466.80 9,741,497.68
202,554,975.72 181,162,671.29
于2010 年6 月30 日，本集团没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；期末已经背
书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
第一名 2010-4-19 2010-7-19 1,533,000.00
第二名 2010-4-8 2010-10-8 1,500,000.00
第三名 2010-4-2 2010-10-2 1,360,000.00
第四名 2010-4-20 2010-10-20 1,350,000.00
第五名 2010-3-10 2010-9-9 1,080,000.00
于2009 年12 月31 日，本集团没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；年末已经背
书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
第一名 2009/07/07 2010/01/06 1,000,000.00
第二名 2009/09/28 2010/03/28 1,000,000.00
第三名 2009/09/28 2010/03/28 932,441.20
第四名 2009/09/29 2010/03/29 800,000.00
第五名 2009/09/28 2010/03/28 800,000.00
3. 应收账款
应收账款信用期通常为1 个月，主要客户可以延长至3 个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
1年以内 926,733,811.47 754,564,586.20
1年至2年 265,643,217.17 241,093,773.47
2年至3年 134,771,778.73 93,278,367.92
3年以上 194,803,773.92 198,547,320.75
1,521,952,581.29 1,287,484,048.34
减：应收账款坏账准备 284,323,749.69 288,566,075.36
1,237,628,831.60 998,917,972.98
应收账款坏账准备的变动如下：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
收购子公司 计提 转回 转销
2010年6月30日 288,566,075.36 2,860,644.08 3,725,743.28 3,377,226.47 284,323,749.69
2009年12月31日 236,366,042.27 51,854,227.48 33,296,987.44 7,796,455.65 25,154,726.18 288,566,075.36
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大 443,056,622.93 29.11 29,072,768.92 6.56 396,262,622.01 30.77 28,915,398.98 7.30
单项金额不重大但
按信用风险特征
组合后风险较大 303,863,966.75 19.97 255,250,980.77 84.00 304,448,106.46 23.65 259,650,676.38 85.29
其他不重大 775,031,991.61 50.92 - 586,773,319.87 45.58 -
1,521,952,581.29 100.00 284,323,749.69 1,287,484,048.34 100.00 288,566,075.36
于2010 年6 月30 日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的
应收款项坏账计提准备如下：上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
50
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
第一名 9,924,200.00 9,924,200.00 100.00% 预计无法收回
第二名 4,102,548.33 2,043,250.00 49.80% 预计可收回性不确定
第三名 3,339,580.00 3,339,580.00 100.00% 预计无法收回
第四名 3,214,718.00 3,214,718.00 100.00% 预计无法收回
第五名 2,861,274.10 2,861,274.10 100.00% 预计无法收回
其他 16,942,887.66 7,689,746.82 45.39% 预计可回收性不确定
40,385,208.09 29,072,768.92
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
6至12个月 24,435,923.64 8.04 1,750,718.57 7.16 13,652,419.53 4.48 731,141.98 5.36
1至2年 74,090,287.72 24.38 52,495,457.98 70.85 78,484,148.99 25.78 51,240,222.20 65.29
2至3年 54,855,158.11 18.05 50,522,206.94 92.10 54,958,713.15 18.05 51,110,487.20 93.00
3至4年 45,622,299.09 15.01 45,622,299.09 100.00 51,534,431.55 16.93 50,750,431.76 98.48
4至5年 31,374,238.13 10.33 31,374,238.13 100.00 31,013,323.95 10.19 31,013,323.95 100.00
5年以上 73,486,060.06 24.19 73,486,060.06 100.00 74,805,069.29 24.57 74,805,069.29 100.00
303,863,966.75 100.00 255,250,980.77 304,448,106.46 100.00 259,650,676.38
2010 年1-6 月实际核销的应收账款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交易
产生
金华凯达印刷机械有限公司 货款 747,088.38 无法收回的长账龄款项 否
滁州宇能装饰材料
有限公司 货款 569,083.28 无法收回的长账龄款项 否
上海众诚包装制品有限公司 货款 400,000.00 对方公司已破产 否
湖北宜昌市兴宏包装彩印厂 货款 350,000.00 产品质量问题 否
济南三印印刷物资有限公司 货款 317,500.00 对方公司已注销，无法收回 否
其他 货款 993,554.81 无法收回的长账龄款项 否
3,377,226.47
于2010 年6 月30 日，应收账款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备
上海电气集团股份有限公司 65,450.00 - 94,000.00 -
于2010 年6 月30 日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
第一名 非关联方 89,122,341.00 2年以内 5.86
第二名 非关联方 61,329,336.30 2年以内 4.03
第三名 非关联方 23,217,436.00 2年以内 1.53
第四名 非关联方 12,902,360.00 2年以内 0.85
第五名 非关联方 12,140,678.00 2年以内 0.80
198,712,151.30 13.07
于2010 年6 月30 日，应收关联方账款如下：
与本集团关系 金额 占应收账款总额
的比例(%)
上海纳博特斯克液压有限公司 联营企业 5,362,726.60 0.35
上海法维莱交通车辆设备有限公司 联营企业 4,526,679.88 0.30
上海电气集团上海电机厂有限公司 同受母公司控制 2,854,120.00 0.19
上海轨道交通设备发展有限公司 同受母公司控制 2,691,340.60 0.18
上海高斯印刷设备有限公司 联营企业 1,985,808.18 0.13
其他 2,626,682.61 0.17
20,047,357.87 1.32上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
51
于2009 年12 月31 日，应收关联方账款如下：
与本集团关系 金额 占应收账款总额
的比例(%)
上海法维莱交通车辆设备有限公司 联营企业 6,993,812.03 0.55
上海纳博特斯克液压有限公司 联营企业 3,893,507.84 0.30
上海轨道交通设备发展有限公司 同受母公司控制 2,487,790.60 0.19
上海电气集团上海电机厂有限公司 同受母公司控制 2,320,467.60 0.18
上海高斯印刷设备有限公司 联营企业 1,590,598.67 0.13
其他 2,353,407.04 0.18
19,639,583.78 1.53
4. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 440,754,267.24 86.99 298,923,988.15 89.98
1年至2年 52,088,403.41 10.28 28,736,519.54 8.65
2年至3年 11,952,255.25 2.36 4,036,841.68 1.22
3年以上 1,899,540.14 0.37 516,840.05 0.15
506,694,466.04 100.00 332,214,189.42 100.00
于2010 年6 月30 日，预付账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
第一名 联营企业 61,986,600.20 小于三个月 货物尚未收到
第二名 非关联方 31,580,478.00 小于三个月 货物尚未收到
第三名 非关联方 19,174,077.00 小于三个月 货物尚未收到
第四名 非关联方 4,347,366.95 小于三个月 货物尚未收到
第五名 同受最终控制方控制 4,088,298.41 小于三个月 货物尚未收到
121,176,820.56
于2009 年12 月31 日，预付账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
第一名 联营企业 45,580,740.00 小于三个月 货物尚未收到
第二名 非关联方 42,221,401.00 小于三个月 货物尚未收到
第三名 非关联方 28,714,725.00 小于三个月 货物尚未收到
第四名 非关联方 8,745,751.01 小于三个月 货物尚未收到
第五名 合营企业 6,494,730.82 小于三个月 货物尚未收到
131,757,347.83
于2010 年6 月30 日，本集团无预付持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的款项(2009 年12
月31 日：无)。
5. 应收利息
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
定期存单利息 6,289,687.50 1,413,437.50 6,289,687.50 1,413,437.50
2009年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
定期存单利息 9,861,297.95 6,289,687.50 9,861,297.95 6,289,687.50
于2010 年6 月30 日，本集团无逾期应收利息。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
52
6. 应收股利
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 是否发生减值
1年以内
上海高斯印刷机 8,797,781.55 - 3,748,625.55 5,049,156.00 已宣告未发放 否
机械有限公司
上海伯奈尔亚华印刷
包装机械有限公司 319,037.39 - 319,037.39 -
上海爱姆意机电
设备连锁有限公司 312,000.00 - 312,000.00 -
上海ABB电机
有限公司 - 19,669,136.90 - 19,669,136.90 已宣告未发放 否
9,428,818.94 19,669,136.90 4,379,662.94 24,718,292.90
2009 年12 月31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数 未收回的原因 是否发生减值
1年以内
上海高斯印刷机 37,395,052.00 20,196,624.00 48,793,894.45 8,797,781.55 已宣告未发放 否
机械有限公司
上海伯奈尔亚华印刷
包装机械有限公司 370,457.83 319,037.39 370,457.83 319,037.39 已宣告未发放 否
上海爱姆意机电
设备连锁有限公司 - 312,000.00 - 312,000.00 已宣告未发放 否
1年以上
上海紫光机械
有限公司 666,732.10 - 666,732.10 -
上海华东焊接材料
有限公司 118,409.48 - 118,409.48 -
38,550,651.41 20,827,661.39 49,949,493.86 9,428,818.94
7. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
1年以内 124,219,361.58 110,392,289.93
1年至2年 12,530,347.77 13,027,530.57
2年至3年 4,931,881.13 8,810,213.19
3年以上 28,468,329.07 26,292,241.86
170,149,919.55 158,522,275.55
减：其他应收款坏账准备 19,466,656.45 18,920,875.67
150,683,263.10 139,601,399.88
其他应收账款坏账准备的变动如下：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
收购子公司 计提 转回 转销
2010年6月30日 18,920,875.67 1,186,996.46 641,215.68 19,466,656.45
2009年12月31日 16,316,665.20 7,653,484.45 66,671.58 2,362,958.24 2,752,987.32 18,920,875.67
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大 25,440,767.55 14.95 6,378,864.65 25.07 28,128,836.11 17.74 6,127,884.03 21.79
单项金额不重大但
按信用风险特征
组合后风险较大 18,716,922.86 11.00 13,087,791.80 69.92 18,982,792.68 11.98 12,792,991.64 67.39
其他不重大 125,992,229.14 74.05 - 111,410,646.76 70.28 -
170,149,919.55 100.00 19,466,656.45 158,522,275.55 100.00 18,920,875.67上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
53
于2010 年6 月30 日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备
如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
第一名 8,431,777.48 3,306,281.54 39.21% 预计可回收性不确定
其他 4,443,283.84 3,072,583.11 88.79% 预计可回收性不确定
12,875,061.32 6,378,864.65
于2009 年12 月31 日，单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备
如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
第一名 8,931,777.48 3,306,281.54 37.02% 预计可回收性不确定
第二名 4,746,568.27 546,568.27 11.52% 预计可回收性不确定
其他 2,275,034.22 2,275,034.22 100.00% 预计无法收回
15,953,379.97 6,127,884.03
于2010 年6 月30 日，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
6至12个月 189,609.84 1.01 6,603.47 3.48 3,500,150.85 18.44 180,768.67 5.16
1至2年 5,488,811.37 29.33 422,776.18 7.70 2,320,489.23 12.22 232,048.92 10.00
2至3年 759,379.00 4.06 379,289.50 49.95 854,591.17 4.50 427,295.59 50.00
3至4年 4,765,889.97 25.46 4,765,889.97 100.00 7,482,507.96 39.42 7,127,824.99 95.26
4至5年 6,605,517.42 35.29 6,605,517.42 100.00 3,918,532.25 20.64 3,918,532.25 100.00
5年以上 907,715.26 4.85 907,715.26 100.00 906,521.22 4.78 906,521.22 100.00
18,716,922.86 100.00 13,087,791.80 18,982,792.68 100.00 12,792,991.64
于2010 年6 月30 日，公司无核销其他应收款坏账准备
2009 年实际核销的其他应收款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交易产生
上海一名模具开发制造公司 代垫款 450,769.23 无法收回 否
海福智源机械制造有限公司 代垫款 275,451.75 无法收回 否
东辛建筑装潢五金部 代垫款 265,077.09 无法收回 否
上海泛亚冷却系统有限公司 代垫款 247,746.40 无法收回 否
芜湖鸿达机械公司 代垫款 173,821.18 无法收回 否
其他 代垫款 1,340,121.67 无法收回 否
2,752,987.32
于2010 年6 月30 日，本账户余额无持本集团5%或以上表决权股份的股东单位的欠款(2009 年12
月31 日：无)。
于2010年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款总
额的比例(%)
第一名 同受最终控股方控制 10,633,439.52 一年以内 6.25
第二名 联营企业 8,431,777.48 三年以上 4.96
第三名 非关联方 5,711,158.27 一年以内 3.36
第四名 非关联方 3,192,392.00 一年以内 1.88
第五名 非关联方 1,996,129.25 一至两年 1.17
29,964,896.52 17.62
于2009 年12 月31 日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款总额
的比例(%)
第一名 同受最终控股方控制 13,530,956.32 一年以内 8.54
第二名 联营企业 8,931,777.48 三年以上 5.63
第三名 非关联方 6,433,024.02 一年以内 4.06
第四名 同受母公司控制 4,746,568.27 两至三年 2.99
第五名 非关联方 4,000,000.00 一至两年 2.52
37,642,326.09 23.74上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
54
于2010 年6 月30 日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收款总额
的比例(%)
上海电气设备租赁有限公司注1 同受最终控股方控制 10,633,439.52 6.25
上海中钢焊材有限公司 联营企业 8,431,777.48 4.96
19,065,217.00 11.20
注1:经营性往来
于2009 年12 月31 日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收款总额
的比例(%)
上海电气设备租赁有限公司 同受最终控股方控制 13,530,956.32 8.54
上海中钢焊材有限公司 联营企业 8,931,777.48 5.63
上海电气国际经济贸易有限公司 同受母公司控制 4,746,568.27 2.99
27,209,302.07 17.16
8. 存货
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 441,939,886.43 27,703,416.57 414,236,469.86 390,560,434.60 28,989,923.93 361,570,510.67
在产品 355,842,035.60 36,205,991.51 319,636,044.09 345,677,118.49 37,236,604.51 308,440,513.98
自制半成品 63,548,068.66 2,559,182.34 60,988,886.32 77,833,995.70 2,884,519.15 74,949,476.55
库存商品 1,229,404,666.06 53,664,346.32 1,175,740,319.74 1,367,640,970.06 68,882,982.42 1,298,757,987.64
修配件 51,515,389.65 35,616.40 51,479,773.25 46,540,402.89 35,616.40 46,504,786.49
消耗性生物资产 16,885,100.57 3,180,320.49 13,704,780.08 16,231,002.83 3,180,320.49 13,050,682.34
周转材料 1,989,717.99 40,468.30 1,949,249.69 1,871,094.63 40,461.07 1,830,633.56
2,161,124,864.96 123,389,341.93 2,037,735,523.03 2,246,355,019.20 141,250,427.97 2,105,104,591.23
存货跌价准备变动如下：
2010年6月30日 期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
收购子公司 计提 转回 转销
原材料 28,989,923.93 - 1,862,486.76 - 3,148,994.12 27,703,416.57
在产品 37,236,604.51 - 1,278,120.36 19,836.28 2,288,897.08 36,205,991.51
自制半成品 2,884,519.15 - 145,318.15 - 470,654.96 2,559,182.34
库存商品 68,882,982.42 - 2,549,873.94 12,036,339.52 5,732,170.52 53,664,346.32
修配件 35,616.40 - - - - 35,616.40
消耗性生物资产 3,180,320.49 - - - - 3,180,320.49
周转材料 40,461.07 - 1,787.84 - 1,780.61 40,468.30
141,250,427.97 - 5,837,587.05 12,056,175.80 11,642,497.29 123,389,341.93
2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数
收购子公司 计提 转回 转销
原材料 17,018,650.00 5,424,668.88 10,971,639.68 - 4,425,034.63 28,989,923.93
在产品 11,709,911.86 15,318,995.14 16,110,572.55 - 5,902,875.04 37,236,604.51
自制半成品 152,448.68 - 2,884,519.15 - 152,448.68 2,884,519.15
库存商品 86,506,793.96 3,345,705.80 23,093,487.78 36,261,798.15 7,801,206.97 68,882,982.42
修配件 11,632.78 - 23,983.62 - - 35,616.40
消耗性生物资产 - - 3,180,320.49 - - 3,180,320.49
周转材料 38,680.46 - 1,780.61 - - 40,461.07
115,438,117.74 24,089,369.82 56,266,303.88 36,261,798.15 18,281,565.32 141,250,427.97
本集团按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，并当以前减记存货价值的影响因素消
失时，在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
于2010 年6 月30 日，本集团存货所有权均未受到限制
9. 可供出售金融资产
2010年6月30日 2009年12月31日
可供出售权益工具 55,863,884.37 67,378,568.05
10.对合营企业和联营企业投资
2010 年6 月30 日
公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(万元)
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装
机械有限公司 中外合资企业 上海 武田克己 生产喷枪、涂装机械 日元32,941上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
55
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 中外合资企业 上海 王心平 生产人造板制造机械 美元1,200
三菱电机上海机电电梯有限公司 中外合资企业 上海 范秉勋 生产电梯管理系统等 美元5,300
上海高斯印刷设备有限公司 中外合资企业 上海 曹敏 生产印刷机产品 美元1,550
开利空调销售服务(上海) 中外合资企业 上海 陈鸿 安装、销售开利在中国 美元1,000
有限公司 合资企业生产的产品
上海一冷开利空调设备有限公司 中外合资企业 上海 陈鸿 生产中央空调制冷设备 人民币37,234
上海法维莱交通车辆设备有限公司 中外合资企业 上海 王心平 生产列车空调机组设备 德国马克1,050
上海中钢焊材有限公司 中外合资企业 上海 王顺祥 生产焊丝等焊接产品 美元600
上海萨澳液压传动有限公司 中外合资企业 上海 顾智毅 生产各种液压泵、 美元1,800
马达和静音传动装置
上海纳博特斯克液压有限公司 中外合资企业 上海 顾智毅 生产液压、减速装置等 美元1,450
上海ABB电机有限公司 中外合资企业 上海 柯睿思 生产电动机、发动机 美元1,121.65
及其配套零部件
上海日用-友捷汽车电气有限公司 中外合资企业 上海 芮鹤建 生产用于汽车新型发动 美元1,700
机的冷却风扇和鼓风机
上海马拉松革新电气有限公司 中外合资企业 上海 HUGH 生产维修电机、 美元370
REARDON 电气、机组产品
长春日用友捷汽车电气有限公司 中外合资企业 长春 芮鹤建 生产、检测用于汽车座 人民币1,000
椅调节器及玻璃升降器
的电动执行元件等
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
年末数 年末数 年末数 本年数 本期数
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装
机械有限公司 42,215,192.40 11,042,510.71 31,172,681.69 21,201,669.29 3,232,972.37
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 653,759,992.26 543,289,052.61 110,470,939.65 88,488,302.28 5,648,369.80
三菱电机上海机电电梯有限公司 868,394,751.53 501,221,009.34 367,173,742.19 583,066,332.64 6,220,789.93
上海高斯印刷设备有限公司 644,254,314.42 348,210,320.42 296,043,994.00 241,230,761.5 25,071,139.31
开利空调销售服务(上海)
有限公司 1,126,890,546.34 1,049,573,388.33 77,317,158.01 1,084,868,610.72 13,986,812.60
上海一冷开利空调设备
有限公司 1,765,550,916.35 888,736,785.80 876,814,130.55 1,312,639,083.04 141,051,176.83
上海法维莱交通车辆设备
有限公司 475,659,783.65 288,006,006.67 187,653,776.98 298,480,763.09 42,855,964.45
上海中钢焊材有限公司 11,592,791.21 13,234,241.52 (1,641,450.31) 6,799,737.69 284,332.59
上海萨澳液压传动有限公司 404,689,745.60 74,920,080.72 329,769,664.88 259,605,872.62 92,015,196.03
上海纳博特斯克液压有限公司 717,443,677.14 274,806,965.25 442,636,711.89 859,062,174.48 85,554,631.26
上海ABB电机有限公司 498,114,849.46 313,201,198.75 184,913,650.71 468,397,074.87 36,393,583.72
上海日用-友捷汽车电气有限公司 467,497,610.99 160,921,101.92 306,576,509.07 361,783,511.31 43,319,777.77
上海马拉松革新电气有限公司 185,022,560.60 47,583,117.80 137,439,442.80 139,894,490.52 25,683,864.86
长春日用友捷汽车电气有限公司 42,330,073.77 27,126,775.86 15,203,297.91 80,110,486.93 1,567,874.58
2009 年12 月31 日
公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(万元)
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装
机械有限公司 中外合资企业 上海 武田克己 生产喷枪、涂装机械 日元32,941
日本秋山国际株式会社 境外企业 日本 徐建国 单张纸印刷机械及二手 日元10,500
印刷机械的制造及销售
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 中外合资企业 上海 王心平 生产人造板制造机械 美元1,200
三菱电机上海机电电梯有限公司 中外合资企业 上海 范秉勋 生产电梯管理系统等 美元5,300
上海高斯印刷设备有限公司 中外合资企业 上海 曹敏 生产印刷机产品 美元1,550
开利空调销售服务(上海) 中外合资企业 上海 陈鸿 安装、销售开利在中国 美元1,000
有限公司 合资企业生产的产品
上海一冷开利空调设备有限公司 中外合资企业 上海 陈鸿 生产中央空调制冷设备 人民币37,234
上海法维莱交通车辆设备有限公司 中外合资企业 上海 王心平 生产列车空调机组设备 德国马克1,050
上海中钢焊材有限公司 中外合资企业 上海 王顺祥 生产焊丝等焊接产品 美元600
上海萨澳液压传动有限公司 中外合资企业 上海 顾智毅 生产各种液压泵、 美元1,800
马达和静音传动装置
上海纳博特斯克液压有限公司 中外合资企业 上海 顾智毅 生产液压、减速装置等 美元1,450
上海ABB电机有限公司 中外合资企业 上海 柯睿思 生产电动机、发动机 美元1,121.65
及其配套零部件
上海日用-友捷汽车电气有限公司 中外合资企业 上海 芮鹤建 生产用于汽车新型发动 美元1,700
机的冷却风扇和鼓风机
上海马拉松革新电气有限公司 中外合资企业 上海 HUGH 生产维修电机、 美元370
REARDON 电气、机组产品
长春日用友捷汽车电气有限公司 中外合资企业 长春 芮鹤建 生产、检测用于汽车座 人民币1,000
椅调节器及玻璃升降器
的电动执行元件等
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
年末数 年末数 年末数 本年数 本年数
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装
机械有限公司 38,127,162.36 10,187,453.04 27,939,709.32 27,384,048.05 2,335,957.71
日本秋山国际株式会社 467,235,182.40 522,928,284.47 (55,693,102.07) 78,271,648.86 (58,922,159.60)
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 544,955,120.52 440,132,550.65 104,822,569.87 237,429,329.53 3,002,883.73
三菱电机上海机电电梯有限公司 829,117,433.84 468,164,481.58 360,952,952.26 787,793,307.96 15,935,301.40
上海高斯印刷设备有限公司 645,857,497.22 362,663,470.85 283,194,026.37 510,795,411.33 60,105,443.23
开利空调销售服务(上海)
有限公司 947,342,241.03 884,011,895.62 63,330,345.41 2,082,995,420.24 14,970,079.12上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
56
上海一冷开利空调设备
有限公司 1,533,466,546.01 796,836,308.41 736,630,237.60 2,293,189,327.78 242,202,780.23
上海法维莱交通车辆设备
有限公司 568,881,650.43 424,083,837.90 144,797,812.53 636,781,721.21 42,392,479.66
上海中钢焊材有限公司 11,900,588.17 13,826,371.07 (1,925,782.90) 11,044,004.63 (820,562.44)
上海萨澳液压传动有限公司 300,741,713.29 62,987,244.44 237,754,468.85 263,182,216.48 67,782,407.67
上海纳博特斯克液压有限公司 650,610,896.49 245,229,884.86 405,381,011.63 1,033,363,541.00 106,362,055.83
上海ABB电机有限公司 447,478,054.84 218,002,557.33 229,475,497.51 796,523,440.86 86,889,323.12
上海日用-友捷汽车电气有限公司 420,433,538.76 157,176,807.46 263,256,731.30 609,710,670.81 50,579,056.56
上海马拉松革新电气有限公司 183,626,340.93 71,870,763.00 111,755,577.93 176,008,190.00 40,522,918.04
长春日用友捷汽车电气有限公司 26,003,650.40 12,368,227.12 13,635,423.28 138,588,707.55 3,630,103.24
11.长期股权投资
2010年6月30日 2009年12月31日
权益法 1,232,477,943.51 1,117,354,017.13
成本法 60,814,651.26 43,248,265.13
1,293,292,594.77 1,160,602,282.26
减：长期股权投资减值准备 29,107,560.02 29,107,560.02
1,264,185,034.75 1,131,494,722.24
2010 年6 月30 日
初始投资成本 期初数 本期增减 期末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 本期
(%) (%) 减值准备 现金红利
权益法：
合营企业
上海阿耐思特-岩田 12,739,424.87 13,969,854.66 1,616,486.19 15,586,340.85 50% 50% - - -
涂装机械有限公司
日本秋山国际株式会社*注1 30,900,026.10 29,107,560.02 （29,107,560.02） - - - - - -
联营企业
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 50,290,010.07 11,557,739.19 61,847,749.26 45% 45% - - -
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 108,426,984.37 17,327,911.11 125,754,895.48 40% 40% - - -
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 83,433,870.92 (11,140,461.70) 72,293,409.22 25% 25% - - 19,669,136.90
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 31,446,770.96 1,694,510.94 33,141,281.90 30% 30% - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 144,381,180.90 2,488,315.98 146,869,496.88 40% 40% - - -
上海高斯印刷设备
有限公司 58,526,702.90 113,277,610.55 5,139,987.05 118,417,597.60 40% 40% - - -
开利空调销售服务
(上海)有限公司 22,399,965.92 18,999,103.62 4,196,043.78 23,195,147.40 30% 30% - - -
上海一冷开利空调
设备有限公司 154,405,342.52 233,626,967.23 42,055,167.88 275,682,135.11 30% 30% - - -
上海法维莱交通车
设备有限公司 46,187,742.66 70,950,928.14 20,999,422.58 91,950,350.72 49% 49% - - -
上海中钢焊材有限
公司*注2 21,810,467.50 - - - 50% 50% - - -
上海萨澳液压传动
有限公司 58,602,425.08 95,101,787.54 36,806,078.41 131,907,865.95 40% 40% - - -
上海纳博特斯克液压
有限公司 39,961,545.24 121,614,303.49 11,176,710.07 132,791,013.56 30% 30% - - 14,167,686.00
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 2,727,084.66 313,574.92 3,040,659.58 20% 20% - - -
小计 830,342,932.58 1,117,354,017.13 115,123,926.38 1,232,477,943.51 - - 33,836,822.90
成本法：
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63% 2.63% - - 3,937,500.00
日本秋山国际
株式会社*注1 30,900,026.10 - 29,107,560.02 29,107,560.02 5% 5% 29,107,560.02 - -
上海紫宏印刷机械有限公司 11,541,173.89 11,541,173.89 (11,541,173.89) - 10.00% 10.00% - - -
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 - 2,600,000.00 6.19% 6.19% - - -
其他 3,567,924.55 3,474,524.55 - 3,474,524.55 - - -
小计 74,241,691.23 43,248,265.13 17,566,386.13 60,814,651.26 - - 3,937,500.00
总计 904,584,623.81 1,160,602,282.26 132,690,312.51 1,293,292,594.77 29,107,560.02 - 37,774,322.90
注1：本公司最终控制方上海电气（集团）总公司对日本秋山国际株式会社进行单方增资共计日
元27 亿元（折合人民币约2 亿元），本集团对日本秋山国际株式会社的持股比例由原来的50%减持到
5%。
注2：由于对上海中钢焊材有限公司不负有承担额外损失义务，因此在确认上海中钢焊材有限公
司发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对上海中钢焊材有限公司净投资
的长期权益减记至零为限。本集团本期投资收益：人民币142,166.30(2009 年投资损失：人民币
60,258.43 元)，本集团于2010 年6 月30 日累计未确认的投资损失金额为人民币820,725.16 元（2009
年12 月人民币962,891.45 元）。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
57
2009 年
初始投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本年计提 本年
(%) (%) 减值准备 现金红利
权益法：
合营企业
上海紫光机械有限公司*注1 41,052,085.40 53,822,590.58 (53,822,590.58) - - - - - -
上海阿耐思特-岩田 12,739,424.87 14,208,625.81 (238,771.15) 13,969,854.66 50% 50% - - 1,406,750.00
涂装机械有限公司
日本秋山国际株式会社*注2 30,900,026.10 - 29,107,560.02 29,107,560.02 50% 50% 29,107,560.02 29,107,560.02 -
联营企业
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 62,244,386.45 (11,954,376.38) 50,290,010.07 45% 45% - - 29,276,686.30
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 88,599,994.20 19,826,990.17 108,426,984.37 40% 40% - - -
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 87,733,707.09 (4,299,836.17) 83,433,870.92 25% 25% - - 26,022,166.95
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 30,545,905.84 900,865.12 31,446,770.96 30% 30% - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 138,007,060.34 6,374,120.56 144,381,180.90 40% 40% - - -
上海高斯印刷设备
有限公司 58,526,702.90 110,620,094.06 2,657,516.49 113,277,610.55 40% 40% - - 20,196,624.00
开利空调销售服务
(上海)有限公司 22,399,965.92 14,508,079.88 4,491,023.74 18,999,103.62 30% 30% - - -
上海一冷开利空调
设备有限公司 154,405,342.52 222,700,242.30 10,926,724.93 233,626,967.23 30% 30% - - 61,485,349.14
上海法维莱交通车
设备有限公司 46,187,742.66 50,178,613.11 20,772,315.03 70,950,928.14 49% 49% - - -
上海中钢焊材有限
公司 21,810,467.50 - - - 50% 50% - - -
上海华东焊接材料
有限公司 280,000.00 623,475.71 (623,475.71) - - - - - -
上海斯米克威尔柯
焊材有限公司 2,701,828.90 2,890,133.00 (2,890,133.00) - 40% 40% - - -
上海萨澳液压传动
有限公司 58,602,425.08 93,354,812.45 1,746,975.09 95,101,787.54 40% 40% - - 25,365,987.98
上海纳博特斯克液压
有限公司 39,961,545.24 102,495,198.74 19,119,104.75 121,614,303.49 30% 30% - - 12,789,512.00
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 2,001,064.02 726,020.64 2,727,084.66 20% 20% - - -
小计 874,376,846.88 1,074,533,983.58 42,820,033.55 1,117,354,017.13 29,107,560.02 29,107,560.02 176,543,076.37
成本法：
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63% 2.63% - - 3,937,500.00
上海伯奈尔亚华印刷
包装机械有限公司 6,705,990.00 6,705,990.00 (6,705,990.00) - - - - - 319,037.39
上海宏森茶宴馆
有限公司 200,000.00 200,000.00 (200,000.00) - - - - - -
上海紫宏印刷机械有限公司 11,541,173.89 - 11,541,173.89 11,541,173.89 10.00% 10.00% - - -
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 - 2,600,000.00 6.19% 6.19% - - 424,000.00
其他 3,567,924.55 1,034,600.00 2,439,924.55 3,474,524.55 - - 87,165.00
小计 50,247,655.13 36,173,156.69 7,075,108.44 43,248,265.13 - - 4,767,702.39
总计 924,624,502.01 1,110,707,140.27 49,895,141.99 1,160,602,282.26 29,107,560.02 29,107,560.02 181,310,778.76
12.投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
原价 102,921,054.92 102,921,054.92
累计折旧
及摊销 22,574,040.13 1,865,103.86 24,439,143.99
账面净值 80,347,014.79 78,481,910.93
减值准备 -
账面价值 80,347,014.79 78,481,910.93
2010 年1-6 月计提的折旧及摊销金额为人民币1,865,103.86 元(2009 年：人民币1,298,128.41
元)。
该投资性房地产以经营租赁的形式租给第三方。
13．固定资产
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
房屋及建筑物 929,817,134.05 61,362,492.31 2,352,095.68 988,827,530.68
机器设备 1,823,555,285.97 32,854,264.86 53,348,259.59 1,803,061,291.24
运输工具 140,118,627.97 9,110,091.43 5,577,353.91 143,651,365.49
其他设备 87,746,163.61 1,447,836.70 1,477,312.50 87,716,687.81
2,981,237,211.60 104,774,685.30 62,755,021.68 3,023,256,875.22
累计折旧
房屋及建筑物 304,966,680.80 20,453,460.20 1,736,578.55 323,683,562.45
机器设备 998,149,226.09 68,443,755.05 31,863,571.40 1,034,729,409.74
运输工具 88,648,825.51 5,801,095.58 4,251,458.60 90,198,462.49
其他设备 53,264,313.75 1,723,634.01 1,406,319.90 53,581,627.86
1,445,029,046.15 96,421,944.84 39,257,928.45 1,502,193,062.54上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
58
账面净值
房屋及建筑物 624,850,453.25 665,143,968.23
机器设备 825,406,059.88 768,331,881.50
运输工具 51,469,802.46 53,452,903.00
其他设备 34,481,849.86 34,135,059.95
1,536,208,165.45 1,521,063,812.68
减值准备
房屋及建筑物 1,678,091.77 - - 1,678,091.77
机器设备 24,903,067.64 12,134,363.89 5,072,635.52 31,964,796.01
运输工具 639,527.58 - - 639,527.58
其他设备 150,138.60 - - 150,138.60
27,370,825.59 12,134,363.89 5,072,635.52 34,432,553.96
账面价值
房屋及建筑物 623,172,361.48 663,465,876.46
机器设备 800,502,992.24 736,367,085.49
运输工具 50,830,274.88 52,813,375.42
其他设备 34,331,711.26 33,984,921.35
1,508,837,339.86 1,486,631,258.72
2009 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 802,226,954.18 148,009,099.12 20,418,919.25 929,817,134.05
机器设备 1,565,836,596.58 272,169,288.32 14,450,598.93 1,823,555,285.97
运输工具 102,144,308.16 41,376,728.85 3,402,409.04 140,118,627.97
其他设备 30,368,112.48 58,306,552.10 928,500.97 87,746,163.61
2,500,575,971.40 519,861,668.39 39,200,428.19 2,981,237,211.60
累计折旧
房屋及建筑物 231,749,802.84 83,235,631.31 10,018,753.35 304,966,680.80
机器设备 829,522,127.95 180,067,984.07 11,440,885.93 998,149,226.09
运输工具 62,048,334.25 29,406,330.63 2,805,839.37 88,648,825.51
其他设备 20,574,933.76 33,448,238.27 758,858.28 53,264,313.75
1,143,895,198.80 326,158,184.28 25,024,336.93 1,445,029,046.15
账面净值
房屋及建筑物 570,477,151.34 624,850,453.25
机器设备 736,314,468.63 825,406,059.88
运输工具 40,095,973.91 51,469,802.46
其他设备 9,793,178.72 34,481,849.86
1,356,680,772.60 1,536,208,165.45
减值准备
房屋及建筑物 1,355,146.65 322,945.12 - 1,678,091.77
机器设备 4,294,315.65 21,659,473.10 1,050,721.11 24,903,067.64
运输工具 496,000.00 182,527.58 39,000.00 639,527.58
其他设备 10,618.00 147,340.60 7,820.00 150,138.60
6,156,080.30 22,312,286.40 1,097,541.11 27,370,825.59
账面价值
房屋及建筑物 569,122,004.69 623,172,361.48
机器设备 732,020,152.98 800,502,992.24
运输工具 39,599,973.91 50,830,274.88
其他设备 9,782,560.72 34,331,711.26
1,350,524,692.30 1,508,837,339.86
2010 年1-6 月计提的折旧金额为人民币96,421,944.84 元(2009 年：人民币173,832,101.00 元)。
于2010 年1-6 月，由在建工程转入固定资产原价的金额为人民币95,515,587.38 元(2009 年：人民币
117,285,924.06 元)。
2010 年1-6 月因处置子公司减少的固定资产账面价值为人民币959,003.86 元。
于2010 年6 月30 日，账面价值为人民币51,699,574.24 元(2009 年12 月31 日：人民币
83,878,946.42 元)的房屋及建筑物，账面价值为人民币86,645,485.71 元(2009 年12 月31 日：人民
币9,599,815.28 元)的机器设备的所有权受到限制，系为取得银行抵押借款。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
59
本集团本报告期内无暂时闲置的固定资产。
本集团本报告期内无融资租入固定资产。
经营性租出固定资产账面价值如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
房屋及建筑物 63,487,272.08 67,375,225.92
机器设备 2,561,936.72 1,235,192.77
66,049,208.80 68,610,418.69
于2010 年6 月30 日，本集团尚未获得房地产证的房屋建筑物总面积约为39,745.98 平方米，账
面价值约为人民币19,172,686.82 元。具体情况如下：
未办妥 预计办结
产权证书原因 产权证书时间
罗锦路218号厂房 建造在租赁土地上的房屋 期限不定
昆阳路820号厂房 超规划红线外面积/扩建 期限不定
浦东南路2266号厂房 无证扩建 期限不定
茶陵北路20号厂房 无证扩建 期限不定
14.在建工程
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装 123,233,319.66 - 123,233,319.66 41,133,472.31 - 41,133,472.31
预付工程款 13,069,603.23 - 13,069,603.23 66,945,512.22 - 66,945,512.22
其他 11,949,890.21 766,590.00 11,183,300.21 11,584,818.41 735,400.00 10,849,418.41
148,252,813.10 766,590.00 147,486,223.10 119,663,802.94 735,400.00 118,928,402.94
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
固定资产
设备安装 41,133,472.31 88,062,201.83 5,962,354.48 - 123,233,319.66
预付工程款 66,945,512.22 33,524,337.64 87,400,246.63 - 13,069,603.23
其他 11,584,818.41 2,518,058.07 2,152,986.27 - 11,949,890.21
119,663,802.94 124,104,597.54 95,515,587.38 - 148,252,813.10
2009 年
年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数
固定资产
设备安装 72,496,006.70 68,872,725.62 85,618,393.47 14,616,866.54 41,133,472.31
预付工程款 11,234,381.50 57,620,087.96 1,908,957.24 - 66,945,512.22
其他 7,453,313.78 40,059,522.05 29,758,573.35 6,169,444.07 11,584,818.41
91,183,701.98 166,552,335.63 117,285,924.06 20,786,310.61 119,663,802.94
于2010 年6 月，无由收购子公司而增加的在建工程 (2009 年：由收购子公司而增加的在建工程
金额为人民币8,315,420.85 元)。
本公司2010 年1-6 月在建工程项目均使用自有资金，无资本化的借款费用。
在建工程减值准备：
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日 计提原因
其他 735,400.00 31,190.00 - 766,590.00 可收回金额
低于账面价值
2009 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
其他 678,618.32 56,781.68 - 735,400.00 可收回金额
低于账面价值上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
60
15.无形资产
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
土地使用权 389,777,745.38 - - 389,777,745.38
商标权 16,105,100.00 - - 16,105,100.00
其他 23,121,203.85 123,931.62 - 23,245,135.47
429,004,049.23 123,931.62 - 429,127,980.85
累计摊销
土地使用权 43,768,979.35 5,233,748.58 - 49,002,727.93
商标权 11,574,546.00 750,000.00 - 12,324,546.00
其他 12,753,028.23 1,786,977.66 - 14,540,005.89
68,096,553.58 7,770,726.24 - 75,867,279.82
账面净值
土地使用权 346,008,766.03 340,775,017.45
商标权 4,530,554.00 3,780,554.00
其他 10,368,175.62 8,705,129.58
360,907,495.65 353,260,701.03
减值准备
土地使用权 5,938,982.05 - - 5,938,982.05
商标权 338,238.81 - - 338,238.81
其他 - - - -
6,277,220.86 - - 6,277,220.86
账面价值
土地使用权 340,069,783.98 334,836,035.40
商标权 4,192,315.19 3,442,315.19
其他 10,368,175.62 8,705,129.58
354,630,274.79 346,983,480.17
2009 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
土地使用权 254,400,968.60 135,376,776.78 - 389,777,745.38
商标权 16,105,100.00 - - 16,105,100.00
其他 10,874,903.85 12,246,300.00 - 23,121,203.85
281,380,972.45 147,623,076.78 - 429,004,049.23
累计摊销
土地使用权 32,105,801.72 11,663,177.63 - 43,768,979.35
商标权 10,074,546.00 1,500,000.00 - 11,574,546.00
其他 2,753,531.81 9,999,496.42 - 12,753,028.23
44,933,879.53 23,162,674.05 - 68,096,553.58
账面净值
土地使用权 222,295,166.88 346,008,766.03
商标权 6,030,554.00 4,530,554.00
其他 8,121,372.04 10,368,175.62
236,447,092.92 360,907,495.65
减值准备
土地使用权 5,938,982.05 - - 5,938,982.05
商标权 338,238.81 - - 338,238.81
其他 - - - -
6,277,220.86 - - 6,277,220.86
账面价值
土地使用权 216,356,184.83 340,069,783.98
商标权 5,692,315.19 4,192,315.19
其他 8,121,372.04 10,368,175.62
230,169,872.06 354,630,274.79上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
61
2010 年1-6 月，无形资产摊销金额为人民币7,770,726.24 元(2009 年：人民币10,476,796.07
元)。
于2010 年6 月30 日，账面价值人民币14,759,109.12 元(2009 年12 月31 日：人民币27,464,685.62
元)无形资产所有权受到限制，系为取得银行抵押借款。该土地使用权于2010 年1-6 月的摊销额为人
民币346,507.14 元。
16.商誉
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
江西绿洲人造板
有限公司 3,627,166.84 - - 3,627,166.84 -
上海光华印刷机
械有限公司 60,958,513.48 - - 60,958,513.48 -
上海紫光机械有
限公司 12,482,506.73 - - 12,482,506.73 -
77,068,187.05 - - 77,068,187.05 -
2009 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
江西绿洲人造板
有限公司 3,627,166.84 - - 3,627,166.84 -
上海光华印刷机
械有限公司 - 60,958,513.48 - 60,958,513.48 -
上海紫光机械有
限公司 - 12,482,506.73 - 12,482,506.73 -
3,627,166.84 73,441,020.21 - 77,068,187.05 -
17.长期待摊费用
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 2010年6月30日 其他减少原因
租赁费 365,275.64 21,076,200.00 397,396.98 21,044,078.66
本年收购
租入固定资产改良 7,643,453.71 - 1,026,601.54 1,855,134.62 4,761,717.55 计提减值准备
其他 234,041.27 91,132.22 - 142,909.05
8,242,770.62 21,076,200.00 1,515,130.74 1,855,134.62 25,948,705.26
2009 年
年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数 其他减少原因
租赁费 10,133,028.12 - 296,888.84 9,470,863.64 365,275.64 出租方为子公司
本年收购
租入固定资产改良 17,801,048.56 13,252,263.65 3,409,153.84 20,000,704.66 7,643,453.71 计提减值准备
其他 - 416,305.67 182,264.40 - 234,041.27
27,934,076.68 13,668,569.32 3,888,307.08 29,471,568.30 8,242,770.62
其中，长期待摊费用减值准备如下：
2010年6月30日 期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
租入固定资产改良支出 24,659,402.91 1,855,134.62 26,514,537.53
2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数
租入固定资产改良支出 4,658,698.25 20,000,704.66 - 24,659,402.91
18．递延所得税资产/负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
62
已确认递延所得税资产和负债：
2010年6月30日 2009年12月31日
递延所得税资产
资产减值准备 36,577,753.40 38,363,133.79
预提费用 44,781,159.54 43,604,582.43
预计负债 4,944,294.43 4,395,749.98
86,303,207.37 86,363,466.20
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 9,796,512.42 12,893,568.31
长期股权投资调整 3,662,913.45 3,662,913.45
非同一控制下合并公允价值调整 29,194,040.50 30,780,281.72
42,653,466.37 47,336,763.48
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
可抵扣暂时性差异 343,090,500.31 342,633,374.47
可抵扣亏损 376,543,909.33 312,056,043.66
719,634,409.64 654,689,418.13
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2010年6月30日 2009年12月31日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产或负债 暂时性差异 资产或负债
递延所得税资产
资产减值准备 240,740,941.60 36,577,753.40 252,643,477.53 38,363,133.79
预提费用 298,046,432.23 44,781,159.54 288,539,594.83 43,604,582.43
预计负债 32,961,962.88 4,944,294.43 29,304,999.88 4,395,749.98
571,749,336.71 86,303,207.37 570,488,072.24 86,363,466.20
递延所得税负债
非同一控制下合并
公允价值调整 194,626,936.62 29,194,040.50 205,201,878.09 30,780,281.72
可供出售金融资产
公允价值变动 39,186,049.69 9,796,512.42 51,574,273.26 12,893,568.31
长期股权调整 14,651,653.79 3,662,913.45 14,651,653.79 3,662,913.45
248,464,640.10 42,653,466.37 271,427,805.14 47,336,763.48
2010 年6 月30 日已确认递延所得税资产和负债无互相抵销（2009 年12 月31 日：无）。
19.资产减值准备
2010年6月30日 期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
收购子公司 计提 转回 转销
坏账准备 307,486,951.03 4,047,640.54 4,366,958.96 3,377,226.47 303,790,406.14
存货跌价准备 141,250,427.97 5,837,587.05 12,056,175.80 11,642,497.29 123,389,341.93
长期投资减值准备 29,107,560.02 - - - - 29,107,560.02
固定资产减值准备 27,370,825.59 12,134,363.89 5,072,635.52 34,432,553.96
在建工程减值准备 735,400.00 - 31,190.00 - - 766,590.00
无形资产减值准备 6,277,220.86 - - - - 6,277,220.86
长期待摊费用
减值准备 24,659,402.91 1,855,134.62 26,514,537.53
536,887,788.38 23,905,916.10 16,423,134.76 20,092,359.28 524,278,210.44
2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数
收购子公司 计提 转回 转销
坏账准备 252,682,707.47 59,507,711.93 33,363,659.02 10,159,413.89 27,907,713.50 307,486,951.03
存货跌价准备 115,438,117.74 24,089,369.82 56,266,303.88 36,261,798.15 18,281,565.32 141,250,427.97
长期投资减值准备 200,000.00 - 29,107,560.02 - 200,000.00 29,107,560.02
固定资产减值准备 6,156,080.30 - 22,312,286.40 - 1,097,541.11 27,370,825.59
在建工程减值准备 678,618.32 - 56,781.68 - - 735,400.00
无形资产减值准备 6,277,220.86 - - - - 6,277,220.86
长期待摊费用
减值准备 4,658,698.25 - 20,000,704.66 - - 24,659,402.91
386,091,442.94 83,597,081.75 161,107,295.66 46,421,212.04 47,486,819.93 536,887,788.38上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
63
20.短期借款
2010年6月30日 2009年12月31日
抵押借款 166,000,000.00 204,000,000.00
保证借款 159,500,000.00 174,500,000.00
信用借款 38,000,000.00 47,000,000.00
附追索权的票据贴现 15,000,000.00 15,000,000.00
378,500,000.00 440,500,000.00
于2010 年6 月30 日，上述借款的年利率为4.779%-6.372%(2009 年：4.374%-5.576%)。
上述保证借款中含本公司为子公司担保的短期借款为人民币134,500,000.00 元（2009 年：人民
币149,500,000.00 元）及子公司间相互担保的短期借款为人民币25,000,000.00 元（2009 年：人民
币25,000,000.00 元）。
于2010 年6 月30 日，本集团抵押用于取得短期借款的各项资产账面价值人民币153,104,169.07
元(2009 年12 月31 日:人民币120,943,447.32 元)，详见附注五、13 及15。
于2010 年6 月30 日，无已到期但未偿还的短期借款。
21.应付票据
2010年6月30日 2009年12月31日
商业承兑汇票 32,451,837.37 20,189,473.00
银行承兑汇票 1,700,000.00
32,451,837.37 21,889,473.00
下一会计期间将到期的金额为人民币32,451,837.37 元。
22.应付账款
应付账款不计息，并通常在3 个月内清偿。
2010年6月30日 2009年12月31日
应付账款 1,749,083,756.33 1,425,621,794.23
于2010 年6 月30 日，本集团中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应付账款
(2009 年12 月31 日：无)。
于2010 年6 月30 日，账龄超过1 年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
第一名 6,120,136.20 对方未追讨
第二名 1,993,947.21 对方未追讨
第三名 1,205,800.00 设备质量问题未解决
23.预收款项
2010年6月30日 2009年12月31日
预收账款 3,979,577,919.34 3,312,780,065.95
于2010 年6 月30 日，本公司无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款
项（2009 年：无）。
于2010 年6 月30 日，账龄超过1 年的大额预收款项列示如下：
单位名称 预收金额 未结转原因
第一名 29,609,550.00 大型工程工期较长
第二名 16,664,760.00 大型工程工期较长
第三名 11,071,486.95 大型工程工期较长
第四名 8,136,000.00 大型工程工期较长
第五名 7,266,760.00 大型工程工期较长上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
64
24.应付职工薪酬
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 16,876,798.56 174,690,020.39 172,011,862.90 19,554,956.05
职工福利费 - 8,748,171.50 8,748,171.50 -
职工奖励及福利基金 118,775,093.37 - 39,631,140.77 79,143,952.60
社会保险费 1,222,378.81 52,872,057.54 52,618,181.99 1,476,254.36
其中：基本养老保险 568,647.28 31,083,436.58 31,113,611.38 538,472.48
补充养老保险 1,363.14 469,936.69 189,936.69 281,363.14
医疗保险费 65,566.68 16,887,958.77 16,885,027.62 68,497.83
失业保险费 584,289.31 2,997,855.15 2,996,901.55 585,242.91
工伤保险费 1,256.20 720,314.90 720,232.10 1,339.00
生育保险费 1,256.20 712,555.45 712,472.65 1,339.00
住房公积金 4,851,075.31 10,234,232.01 10,790,230.09 4,295,077.23
工会经费和职工教育经费 8,188,587.12 2,884,985.88 3,220,419.58 7,853,153.42
因解除劳动关系给予的补偿 50,136,531.49 6,780,099.53 11,045,781.30 45,870,849.72
经营者奖励基金等 2,013,208.00 2,206,733.62 1,612,549.42 2,607,392.20
202,063,672.66 258,416,300.47 299,678,337.55 160,801,635.58
2009 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 13,666,269.79 429,165,067.36 425,954,538.59 16,876,798.56
职工福利费 - 19,141,499.01 19,141,499.01 -
职工奖励及福利基金 120,628,634.52 57,124,481.28 58,978,022.43 118,775,093.37
社会保险费 1,220,886.14 107,893,300.55 107,891,807.88 1,222,378.81
其中：基本养老保险 606,641.01 64,280,932.57 64,318,926.30 568,647.28
补充养老保险 1,363.14 785,460.10 785,460.10 1,363.14
医疗保险费 34,374.38 33,895,511.61 33,864,319.31 65,566.68
失业保险费 578,507.61 6,052,792.08 6,047,010.38 584,289.31
工伤保险费 - 1,506,820.00 1,505,563.80 1,256.20
生育保险费 - 1,371,784.19 1,370,527.99 1,256.20
住房公积金 3,289,384.99 22,996,327.07 21,434,636.75 4,851,075.31
工会经费和职工教育经费 6,493,805.87 9,110,794.25 7,416,013.00 8,188,587.12
因解除劳动关系给予的补偿 25,358,744.96 66,794,034.49 42,016,247.96 50,136,531.49
经营者奖励基金等 12,151,465.84 155,797.70 10,294,055.54 2,013,208.00
182,809,192.11 712,381,301.71 693,126,821.16 202,063,672.66
于2010 年6 月30 日，无属于拖欠性质的应付职工薪酬(2009 年12 月31 日：无)。
2010 年1-6 月工会经费和职工教育经费计提金额为人民币2,884,985.88 元(2009 年：人民币
9,110,794.25 元) ， 因解除劳动关系给予补偿为人民币6,780,099.53 元(2009 年： 人民币
57,556,199.65 元)。
于2010 年6 月30 日,本集团职工奖励及福利基金余额预计于2010 年度使用；因解除劳动关系给
予的补偿余额中内退人员费用将按照相关人员退休期限陆续支付；经营者奖励基金余额将根据母公司
统一安排支付；除此以外的其他项目预计将于2010 年度全部发放和使用完毕。
25.应交税费
2010年6月30日 2009年12月31日
增值税 24,330,953.52 39,646,610.84
营业税 5,582,885.67 6,273,434.02
企业所得税 56,150,755.94 85,329,468.57
个人所得税 379,727.94 577,067.60
城市维护建设税 907,605.16 704,550.61
土地增值税 20,664,322.26 20,664,322.26
房产税 205,839.17 125,925.93
土地使用税 96,957.00 145,726.48
教育费附加 467,465.17 359,125.36
其他 2,338,027.43 3,458,177.38
111,124,539.26 157,284,409.05上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
65
26.应付股利
2010年6月30日 2009年12月31日 超过1年未
支付原因
中国机械进出口(集团)
有限公司 67,154,400.00 24,484,560.00 不适用
日本三菱电机株式会社 170,679,360.00 - 不适用
三菱电机香港集团
有限公司 42,669,840.00 - 不适用
上海海申照明电器(集团)
有限公司 704,634.77 704,634.77 对方未要求支付
美国上海机电贸易有限公司 117,212.69 117,212.69 对方未要求支付
281,325,447.46 25,306,407.46
27.其他应付款
2010年6月30日 2009年12月31日
预提销售佣金 266,264,820.48 248,744,185.93
预提电梯质保期保养成本 63,587,351.00 49,541,000.00
技术提成费 37,077,460.73 26,992,707.06
人员托管费 13,682,381.74 21,285,177.87
应付工程及固定资产采购款 11,174,445.15 20,692,314.41
押金及保证金 10,475,853.33 13,415,501.58
应付电气股份土地出让金 8,790,637.19 8,790,637.19
预提租金、水电等费用 4,244,576.30 5,774,754.88
土地转让款预收款 56,388,296.07 -
股权转让款预收款 9,345,290.10 -
其他 139,019,977.13 95,421,531.52
620,051,089.22 490,657,810.44
预提销售佣金为根据与代理商佣金协议计提而尚未到付款时间的款项。
应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
上海电气集团股份有限公司 8,790,637.19 8,790,637.19
于2010年6月30日，账龄超过1年的大额其他应付款如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
上海电气集团股份有限公司 8,790,637.19 垫付土地出让金
以上账龄超过1年的大额其他应付款，资产负债表日后未偿还。
28.一年内到期的非流动负债
2010年6月30日 2009年12月31日
一年内到期的长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
于2010 年6 月30 日，一年内到期的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2010年6月30日 2009年
起始日 终止日 (%)
中国农业银行吉安县支行 2004.03.24 2010.12.30 人民币 5.9994 5,000,000.00 5,000,000.00
29.其他流动负债
2010年6月30日 2009年12月31日
预计负债 32,961,962.88 29,304,999.88
递延收益 14,567,968.70 13,934,740.12
47,529,931.58 43,239,740.00上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
66
其中，预计负债如下：
2010年6月30日
期初数 本期增加 本期支付 2010年6月30日
产品质量保证成本 29,304,999.88 3,656,963.00 32,961,962.88 注1
29,304,999.88 3,656,963.00 32,961,962.88
2009年
年初数 本年增加 本年支付 年末数
产品质量保证成本 4,521,500.00 24,783,499.88 - 29,304,999.88
其他 2,400,000.00 - 2,400,000.00 -
6,921,500.00 24,783,499.88 2,400,000.00 29,304,999.88
注1：集团就若干产品向客户提供1 年至3 年的保修期。
其中，递延收益如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
与收益相关的政府补助：
科委专项资金 5,532,968.70 4,989,740.12
政府补贴 9,035,000.00 8,945,000.00
14,567,968.70 13,934,740.12
30.长期借款
2010年6月30日 2009年12月31日
保证借款 50,000,000.00 160,000,000.00
信用借款 53,922.36
50,000,000.00 160,053,922.36
于2010 年6 月30 日，长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2010年6月30日余额 2009年12月31日余额
起始日 终止日 (%) 外币 本币 外币 本币
上海电气集团财务责任
有限公司 2010.08.31 2012.08.30 人民币 4.86 50,000,000.00 - 160,000,000.00
ITHALA 1995.08.01 2012.01.01 兰特 9.00 - 58,300.75 53,922.36
50,000,000.00 160,053,922.36
上述保证借款中含本公司为子公司担保的长期借款为人民币50,000,000.00 元，南非焊材公司今
年处置，相关长期借款转出。（2009 年：子公司间相互担保的长期借款为人民币160,000,000.00 元）。
31.长期应付款
2010年6月30日 2009年12月31日
应付上海电气(集团)总公司
债转股款项 1,547,920.89 1,547,920.89
其他 206,000.00 206,000.00
1,753,920.89 1,753,920.89
32.其他非流动负债
2010年6月30日 2009年12月31日
递延收益 17,466,050.00 10,115,650.00
其中，递延收益如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
与资产相关的政府补助：
上海市2010年专项建设基金
-机械扩产增能项目 16,000,000.00 8,000,000.00
上海市2010年重点技术改造项目上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
67
-大型施工机械用斜轴泵
技术改造项目 1,120,000.00 1,120,000.00
与收益相关的政府补助：
科委专项资金 346,050.00 995,650.00
17,466,050.00 10,115,650.00
33.股本
2010年6月30日 期初数 本期增(减)股数 2010年6月30日
股数 比例 股数 比例
一. 有限售条件股份
1. 国有法人持股 - -
有限售条件股份合计 - -
二. 无限售条件股份
1. 人民币普通股 806,504,300 78.86% 806,504,300 78.86%
2. 境内上市的外资股 216,235,008 21.14% 216,235,008 21.14%
无限售条件股份合计 1,022,739,308 100.00% 1,022,739,308 100.00%
三. 股份总数 1,022,739,308 100.00% 1,022,739,308 100.00%
2009年 年初数 本年增(减)股数 年末数
股数 比例 公积金转股 股数 比例
一. 有限售条件股份
1. 国有法人持股 483,520,364 47.28% (483,520,364) - -
有限售条件股份合计 483,520,364 47.28% (483,520,364) - -
二. 无限售条件股份
1. 人民币普通股 322,983,936 31.58% 483,520,364 806,504,300 78.86%
2. 境内上市的外资股 216,235,008 21.14% - 216,235,008 21.14%
无限售条件股份合计 539,218,944 52.72% 483,520,364 1,022,739,308 100.00%
三. 股份总数 1,022,739,308 100.00% - 1,022,739,308 100.00%
34.资本公积
2010 年6 月30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,170,237,227.57 - - 1,170,237,227.57
可供出售金融资产
公允价值变动 52,027,197.14 - 12,579,932.68 39,447,264.46
与计入股东权益项目
相关的所得税影响 （12,893,568.31） - （3,097,055.89） （9,796,512.42）
权益法下被投资单位
其他所有者权益变动 92,266,440.53 355,077.70 91,911,362.83
原制度资本公积转入 141,052,216.26 - - 141,052,216.26
其他资本公积 33,266,137.95 5,000,000.00注1 - 38,266,137.95
1,475,955,651.14 5,000,000.00 9,837,954.49 1,471,117,696.65
注1：系下属子公司上海电气液压气动有限公司接受上海电气（集团）总公司捐赠
2009 年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 1,175,598,493.61 - 5,361,266.04 1,170,237,227.57
可供出售金融资产
公允价值变动 19,196,086.13 32,831,111.01 - 52,027,197.14
与计入股东权益项目
相关的所得税影响 (4,799,021.52) - 8,094,546.79 (12,893,568.31)
权益法下被投资单位
其他所有者权益变动 92,266,440.53 - - 92,266,440.53
原制度资本公积转入 145,184,371.81 - 4,132,155.55 141,052,216.26
其他资本公积 - 33,266,137.95 - 33,266,137.95
1,427,446,370.56 66,097,248.96 17,587,968.38 1,475,955,651.14上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
68
35.盈余公积
2010年6月30日 期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
法定盈余公积 457,307,389.09 - - 457,307,389.09
任意盈余公积 90,209,426.66 - - 90,209,426.66
储备基金 144,962,859.92 - - 144,962,859.92
企业发展基金 311,026,658.17 - - 311,026,658.17
1,003,506,333.84 - - 1,003,506,333.84
2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 387,198,014.12 70,109,374.97 - 457,307,389.09
任意盈余公积 90,209,426.66 - - 90,209,426.66
储备基金 119,014,465.94 25,948,393.98 - 144,962,859.92
企业发展基金 273,891,117.34 37,135,540.83 - 311,026,658.17
870,313,024.06 133,193,309.78 - 1,003,506,333.84
根据公司法、本公司及部分子公司章程的规定，本公司及部分子公司按净利润的10%提取法定盈
余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司及部分子公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积
金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
根据部分中外合资子公司的章程以及董事会决议，该等子公司按净利润一定比例提取储备基金、
企业发展基金及职工奖励及福利基金。
36.未分配利润
附注五 2010年6月30日 2009年12月31日
上年年末未分配利润 1,461,790,072.14 1,257,123,188.75
归属于母公司的净利润 352,609,649.94 465,741,408.69
加：因吸收合并子公司由
资本公积转入 4,132,155.55
减： 提取法定盈余公积 35 70,109,374.97
提取储备基金 35 25,948,393.98
提取企业发展基金 35 37,135,540.83
提取职工奖励及福利
基金 29,739,440.27
应付现金股利 102,273,930.80 102,273,930.80
年末未分配利润余额 1,712,125,791.28 1,461,790,072.14
于2010 年5 月28 日，本公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配方案：以公司2009
年末的总股本1,022,739,308 股为基数，向全体股东按每10 股派送现金红利人民币1 元(含税)，共计
人民币102,273,930.80 元。
37.营业收入及成本
营业收入列示如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
主营业务收入 6,201,363,912.15 5,095,780,928.40
其他业务收入 109,532,592.80 84,919,109.46
6,310,896,504.95 5,180,700,037.86
营业成本列示如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
主营业务成本 4,995,944,113.12 4,116,759,396.73
其他业务成本 92,571,226.68 67,058,057.76
5,088,515,339.80 4,183,817,454.49上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
69
主营业务的分产品信息如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
收入 成本 收入 成本
电梯业务 4,666,761,868.68 3,710,299,367.60 3,856,231,269.31 3,041,938,196.26
人造板业务 298,322,222.23 269,066,972.68 291,082,064.25 264,445,241.86
液压机器业务 270,243,878.66 257,017,486.48 280,987,159.63 266,696,811.70
印刷包装业务 418,037,864.12 323,013,649.33 170,437,564.58 151,783,231.50
挖掘机业务 301,853,679.17 208,685,492.43 250,212,676.11 168,651,275.51
焊条业务 225,010,101.35 210,762,049.32 216,108,626.70 200,858,814.48
冷气机业务 21,134,297.94 17,099,095.28 30,721,567.82 22,385,825.42
6,201,363,912.15 4,995,944,113.12 5,095,780,928.40 4,116,759,396.73
主营业务的分地区信息如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
收入 成本 收入 成本
中国大陆 5,826,447,871.33 4,669,861,083.78 4,673,365,691.70 3,760,293,973.08
其他国家和地区 374,916,040.82 326,083,029.34 422,415,236.70 356,465,423.65
6,201,363,912.15 4,995,944,113.12 5,095,780,928.40 4,116,759,396.73
于2010 年度，前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例(%)
第一名 85,357,999.90 1.35
第二名 70,141,340.21 1.11
第三名 40,237,196.61 0.64
第四名 33,933,247.88 0.54
第五名 32,981,880.33 0.52
262,651,664.93 4.16
于2009 年1-6 月，前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例(%)
第一名 52,721,769.37 1.02
第二名 49,726,751.98 0.96
第三名 46,212,284.65 0.89
第四名 30,040,606.81 0.58
第五名 24,016,887.27 0.46
202,718,300.08 3.91
营业收入列示如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
销售商品 5,531,575,665.42 4,536,317,586.35
提供劳务 755,204,375.21 625,360,245.67
租赁收入 12,252,031.70 10,206,490.44
其他 11,864,432.62 8,815,715.40
6,310,896,504.95 5,180,700,037.86
38.营业税金及附加
2010年1-6月 2009年1-6月
营业税 19,065,859.27 14,877,663.87
城市维护建设税 2,666,553.45 1,947,141.44
教育费附加 1,491,678.41 1,152,646.23
其他 583,903.08 417,082.47
23,807,994.21 18,394,534.01
营业税金及附加的计缴标准参见附注<三>、税项。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
70
39.财务费用
2010年1-6月 2009年1-6月
利息支出 13,626,786.53 10,301,580.10
减：利息收入 (44,897,844.78) (44,022,652.72)
汇兑损失 918,661.34 1,286,733.06
其他 1,495,392.30 1,430,305.20
(28,857,004.61) (31,004,034.36)
本集团本年度无资本化利息支出。
40．资产减值损失
2010年1-6月 2009年1-6月
坏账损失 (319,318.42) (42,262,487.46)
存货跌价损失 (6,218,588.75) 11,625,421.14
长期股权投资减值损失 -
固定资产减值损失 12,134,363.89 -
在建工程减值损失 31,190.00 -
无形资产减值损失 -
长期待摊费用减值损失 1,855,134.62 -
7,482,781.34 (30,637,066.32)
41.投资收益
2010年1-6月 2009年1-6月
权益法核算的长期股权投资收益 178,068,309.30 126,588,071.24
成本法核算的长期股权投资收益 3,937,500.00 3,937,500.00
处置长期股权投资损益 （12,082,568.43） -
持有可供出售金融资产期间
取得的投资收益 1,561,406.71 -
171,484,647.58 130,525,571.24
成本法核算的长期股权投资收益具体如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
上海电气集团财务责任有限公司 3,937,500.00 3,937,500.00
3,937,500.00 3,937,500.00
权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位，或占利润总额比例
最高的前五家投资单位如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
上海一冷开利空调设备有限公司 42,055,167.88 33,532,494.03
上海萨澳液压传动有限公司 36,806,078.41 13,207,718.88
上海纳博特斯克液压有限公司 25,344,396.07 15,615,376.24
上海法维莱交通车辆设备有限公司 20,999,422.58 6,372,671.92
上海日用-友捷汽车电气有限公司 17,327,911.11 11,737,478.94
上海马拉松革新电气有限公司 11,557,739.19 10,429,408.63
154,090,715.24 90,895,148.64
于2010 年6 月30 日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
42.营业外收入
2010年1-6月 2009年1-6月
非流动资产处置利得 355,330.94 590,167.31上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
71
其中：固定资产处置利得 355,330.94 590,167.31
无形资产处置利得 - -
政府补助 7,893,358.65 12,110,752.57
违约金收入 2,444,020.20 3,928,178.03
无法支付的款项 897,192.00 575,514.49
搬迁补偿收入 25,273.30 -
其他 1,111,037.62 5,552,836.34
12,726,212.71 22,757,448.74
计入当期损益的政府补助如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
先征后返的增值税 5,466,200.65 10,583,901.29
政府拨款 460,000.00
财政补贴 1,557,558.00 28,000.00
税金返还 122,051.28
科委拨款 869,600.00 916,800.00
7,893,358.65 12,110,752.57
43.营业外支出
2010年1-6月 2009年1-6月
非流动资产处置损失 779,629.21 1,953,411.89
其中：固定资产处置损失 779,629.21 1,953,411.89
盘亏损失 285,358.58
公益性捐赠支出 705,000.00 190,820.00
赔偿金及各种罚款支出 89,975.87 156,758.36
其他 167,874.90 506,450.85
1,742,479.98 3,092,799.68
44．所得税费用
2010年1-6月 2009年1-6月
当期所得税费用
当期应纳所得税额 89,448,389.42 79,320,166.61
对以前期间当期所得税的调整 (3,985,603.31) (8,927,833.12)
递延所得税费用 （4,623,038.28） (3,766,412.10)
80,839,747.83 66,625,921.39
2010年1-6月 2009年1-6月
利润总额 639,401,515.50 592,877,328.07
按适用税率计算的所得税费用*注 140,668,333.41 118,575,465.61
某些子公司适用不同税率的影响 (34,050,968.70) (24,315,281.25)
对以前期间当期所得税的调整 (3,985,603.31) (8,927,833.12)
归属于合营企业和联营企业的损益 (34,351,541.71) (23,341,676.16)
无须纳税的收入 (3,451,770.03) (787,500.00)
不可抵扣的费用 391,232.61 1,316,641.73
税率变动对年初递延所得税
余额的影响 - -
利用以前年度可抵扣亏损 (492,999.86) (593,157.92)
未确认的可抵扣暂时性差异的影响
和可抵扣亏损 16,113,065.42 4,699,262.50上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
72
按本集团实际税率计算的
所得税费用 80,839,747.83 66,625,921.39
注：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税
所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
45.每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计
算。
基本每股收益的具体计算如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
收益
归属于本公司普通股股东的
当期净利润 352,609,649.94 334,956,605.77
股份
本公司发行在外普通股的
加权平均数*注 1,022,739,308 1,022,739,308
本公司无稀释性潜在普通股。
注：于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数
量变化的事项。
46.其他综合收益
2010年1-6月 2009年1-6月
可供出售金融资产产生的
利得/(损失) (12,579,932.68) 25,498,389.44
减：可供出售金融资产产生的
所得税影响 (3,097,055.89) 6,374,597.37
(9,482,876.79) 19,123,792.07
处置权益法下被投资单位其他所有
者权益变动转入当期损益数*注1 (529,966.72) -
当期外币报表折算差额 (157,546.24) -
因处置境外子公司外币报表折算
差额转出 14,091,188.97 782,387.82
3,920,799.22 19,906,179.89
注1：处置下属联营公司相应资本公积转入当期损益，其中归属于母公司部分为355,077.70 元。
47.现金流量表项目注释
2010年1-6月 2009年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金：
银行存款利息 49,774,094.78 43,261,330.24
政府补助款 2,410,786.58 7,055,410.61
罚款违约金 2,444,020.20 3,928,178.03
收回代垫款 59,715,724.73 86,150,722.28
租赁收入 9,001,781.50 3,624,691.50
变卖原材料收入 4,667,625.93
其他 2,002,790.63 15,376,793.55
125,349,198.42 164,064,752.14上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
73
支付的其他与经营活动有关的现金：
销售费用 191,383,201.29 127,553,621.86
管理费用 230,022,731.92 133,461,674.52
手续费 1,495,392.30 1,430,305.20
其他 90,945,173.87 97,804,218.32
513,846,499.38 360,249,819.90
收到的其他与投资活动有关的现金：
2010年1-6月 2009年1-6月
股权处置预收款 9,345,290.10 -
与资产相关的政府补助 8,000,000.00 -
土地转让款 56,388,296.07 -
73,733,586.17 -
支付的其他与投资活动有关的现金：
2010年1-6月 2009年1-6月
信用证保证金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金：
2010年1-6月 2009年1-6月
控股股东捐赠 5,000,000.00 -
48.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2010年1-6月 2009年1-6月
净利润 558,561,767.67 526,251,406.68
加： 资产减值准备 7,482,781.34 (30,637,066.32)
固定资产折旧 96,421,944.84 74,238,264.67
无形资产摊销 7,770,726.24 3,985,898.22
投资性房地产折旧及摊销 1,865,103.86 -
长期待摊费用摊销 1,515,130.74 2,222,649.63
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失/(收益) 297,735.54 818,666.38
固定资产报废损失 126,562.73 544,578.20
财务费用 13,626,786.53 9,826,102.49
投资收益 (171,484,647.58) (130,525,571.24)
递延所得税资产减少 60,258.83 (2,004,885.16)
递延所得税负债增加 (1,586,241.22) (1,761,526.94)
存货的减少 73,587,656.95 191,270,103.90
经营性应收项目的增加 (440,036,647.71) (463,665,108.52)
经营性应付项目的增加
/(减少) 973,993,960.91 762,916,591.29
经营活动产生的现金流量净额 1,122,202,879.67 943,480,103.28
(2)现金及现金等价物
2010年1-6月 2009年1-6月
现金
其中：库存现金 340,183.75 256,956.03
可随时用于支付的
银行存款 6,168,933,159.06 4,576,761,979.15上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
74
可随时用于支付的
其他货币资金 -
年末现金及现金等价物余额 6,169,273,342.81 4,577,018,935.18
<六>、关联方关系及其交易
1. 母公司
企业 注册地 法人 业务 注册 对本公司 对本公司 组织机构
类型 代表 性质 资本 持股 表决权 代码
(人民币万元) 比例(%) 比例(%)
上海电气(集团) 国有独资 上海 徐建国 承包、投资 473,068 28.00 28.00 13221287-3
总公司 生产、销售
上海电气集团 股份有限公司 上海 徐建国 电站及输配电，机电 1,250,769 47.28 47.28 75956508-2
股份有限公司 (A/H股上市) 一体化、交通运输、
环保设备的设计制、
造销售，电力工程总
承包，设备总成套或
分交,进出口业务，
实业投资等
本公司的最终控制方为上海电气(集团)总公司。
2. 子公司
子公司详见附注<四>、合并财务报表的合并范围。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注<五>、10。
4. 其他关联方
关联公司名称 关联方关系 组织机构代码
上海电气集团财务有限责任公司 同受母公司控制 13224819-8
上海电气国际经济贸易有限公司 同受母公司控制 13223764-0
上海重型机器厂有限公司 同受母公司控制 13220076-8
上海轨道交通设备发展有限公司 同受母公司控制 74728502-4
上海电气临港重型装备有限公司 同受母公司控制 77762499-8
上海第一机床厂有限公司 同受母公司控制 76721389-6
上海汽轮机有限公司 同受母公司控制 71788037-5
上海重型机器冶铸厂 同受母公司控制 13220076-8
上海重型机器锻件厂 同受母公司控制 70304312-X
上海锅炉厂有限公司 同受母公司控制 13338537-0
上海环保工程成套有限公司 同受母公司控制 13234807-6
上海起重运输机械厂有限公司 同受母公司控制 13303168-7
上海电气集团上海电机厂有限公司 同受母公司控制 63165102-9
上海电气自动化研究所有限公司 同受母公司控制 13251825-8
上海电气风电设备有限公司 同受母公司控制 79275971-9
上海电气石川岛电站环保工程有限公司 同受母公司控制 60741558-7
上海市机械制造工艺研究所有限公司 同受母公司控制 42500331-1
上海电气网络科技有限责任公司 同受母公司控制 78589218-3
上海电气设备租赁有限公司 同受最终控股方控制 77932805-X
上海狮印机械有限公司 同受最终控股方控制 60725879-6
上海电焊机厂 同受最终控股方控制 13350798-0
上海联合滚动轴承有限公司 同受最终控股方控制 60722512-6
上海振华轴承总厂 同受最终控股方控制 13364384-3
上海热处理厂 同受最终控股方控制 13271467-7
上海新上砂磨料磨具有限公司 同受最终控股方控制 63034720-1
上海集优机械股份有限公司 同受最终控股方控制 78114143-8
上海机床进出口有限公司 同受最终控股方控制 13220135-7
上海鼓风机厂有限公司 同受最终控股方控制 13302833-0
上海天安轴承有限公司 同受最终控股方控制 60725452-5
上海南洋电机有限公司 同受最终控股方控制 75855242-3
上海南洋-藤仓电缆有限公司 同受最终控股方控制 60732502-0上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
75
上海光华印刷机械有限公司*注 原母公司的合营企业 60722156-3
上海紫光机械有限公司*注 原合营企业 60723095-3
*注：本集团于2009 年8 月31 日收购上海光华印刷机械有限公司及上海紫光机械有限公司。
5. 本集团与关联方之主要交易
(1)向关联方销售商品
2010年1-6月 2009年1-6月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
上海电气设备租赁有限公司 147,735,042.74 2.67 72,327,777.78 1.59
上海纳博特斯克液压有限公司 66,983,985.62 1.21 82,333,901.60 1.81
三菱电机上海机电电梯有限公司 6,197,584.00 0.11 16,733,981.12 0.37
上海光华印刷机械有限公司 13,498,556.46 0.30
上海电气集团上海电机厂有限公司 3,046,273.50 0.06 - -
上海斯米克威尔柯焊材有限公司 5,200,430.06 0.11
上海高斯印刷设备有限公司 1,600,439.40 0.03 1,311,479.67 0.03
上海轨道交通设备发展有限公司 300,854.70 0.01 498,178.00 0.01
上海狮印机械有限公司 200,535.45 <0.01
上海重型机器厂有限公司 174,047.86 <0.01 - -
上海紫光机械有限公司 564,461.07 0.01
上海环保工程成套有限公司 590,598.29 0.01
上海重型机器冶铸厂 223,025.64 <0.01
上海电气临港重型装备有限公司 423,931.62 0.01
上海电气风电设备有限公司 418,803.42 0.01 - -
上海电气集团股份有限公司 194,179.49 <0.01
上海鼓风机厂有限公司 63,247.86 -
上海华东焊接材料有限公司 55,117.61 -
上海电气电站设备有限公司 133,686.32 <0.01 108,605.98 -
上海伯奈尔亚华印刷机械有限公司 110,878.70 <0.01 - -
226,701,596.26 4.10 194,328,007.70 4.28
(2)向关联方购买商品
2010年1-6月 2009年1-6月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
三菱电机上海机电电梯有限公司 510,860,884.85 10.04 196,726,334.05 4.70
上海狮印机械有限公司 - 43,132,458.87 1.03
上海振华轴承总厂 15,964,858.77 0.31 11,575,402.02 0.28
上海斯米克威尔柯焊材有限公司 - 12,999,116.50 0.31
上海高斯印刷设备有限公司 3,850.43 <0.01 7,074,707.01 0.17
上海紫光机械有限公司 - 6,889,320.83 0.16
上海光华印刷机械有限公司 - 5,422,756.27 0.13
上海南洋电机有限公司 1,986,698.45 0.04 2,747,043.89 0.07
上海纳博特斯克液压有限公司 1,094,942.83 0.02 2,254,649.01 0.05
上海集优机械股份有限公司 500.38 <0.01 1,515,479.59 0.04
上海联合滚动轴承有限公司 517,183.88 0.01 682,427.74 0.02
上海中钢焊材有限公司 - 480,130.52 0.01
上海热处理厂 33,580.06 <0.01 96,527.65 <0.01
上海天安轴承有限公司 36,637.51 <0.01 43,241.39 <0.01
上海新上砂磨料磨具有限公司 - 8,799.49 <0.01
上海电气国际经济贸易有限公司 631,577.33 0.01 631,577.33 0.02
上海伯奈尔亚华印刷机械有限公司 3,373,863.42 0.07 - -
上海标五高强度紧固件有限公司 2,040,656.56 0.04 - -
上海自动化仪表股份有限公司 7,057.85 <0.01 - -
上海市机械制造工艺研究所 - 99,444.76 <0.01
上海华东焊接材料有限公司 - 29,743.59 <0.01
536,552,292.32 10.54 292,409,160.51 6.99
(3)向关联方提供劳务
2010年1-6月 2009年1-6月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
上海狮印机械有限公司 648,200.48 0.10
上海纳博特斯克液压有限公司 485,424.06 0.06 83,803.80 0.02
485,424.06 0.06 732,004.28 0.12上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
76
(4)自关联方接受劳务
2010年1-6月 2009年1-6月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
上海电气国际经济贸易有限公司 802,776.00 <1 1,097,072.00 <1
上海市机械制造工艺研究所有限公司 160,326.80 <1 99,444.76 <1
963,102.80 <1 1,196,516.76 <1
(5)关联方担保
2010 年6 月30 日
注释 被担保方 担保 担保 担保 担保是否
名称 金额 起始日 到期日 履行完毕
本公司 三菱电机上海机电
(3) 电梯有限公司 人民币8,681万元 2009.7.23 2011.9.30 否
2009 年12 月31 日
注释 被担保方 担保 担保 担保 担保是否
名称 金额 起始日 到期日 履行完毕
本公司 三菱电机上海机电
(3) 电梯有限公司 人民币8,352万元 2009.7.23 2011.9.30 否
(6)其他关联方交易
关于转让景谷路250 号及景谷路319 号房地产处置
根据2009 年12 月30 日本公司第六届董事会第六次会议决议，本公司下属子公司上海光华印刷
机械有限公司拟以不低于评估价值的价格转让位于景谷路250 号及景谷路319 号内的房地资产，其中
包括土地使用权、房屋所有权及附属设施设备，上述房地产及附属设施设备的账面价值为人民币
43,889,849.79 元，评估价值为人民币80,650,400.00 元。最终控股方上海电气(集团)总公司以公开
拍卖最高应价人民币80,650,400.00 元购得。2010 年6 月30 日之前收到部分款项，相关手续正在办
理中。
注释：
1)向关联方销售商品
本期，本集团以市场价向关联企业销售商品价格参考市场价格决定，各期间内本集团向关联企业
销售商品无明显高于或低于正常销售价格的情况。
2)向关联方采购商品
本期，本集团以市场价向关联企业采购产品价格参考市场价格决定，各期间内本集团向关联企业
采购产品无明显高于或低于正常销售价格的情况。
3)关联方担保
于2009 年8 月8 日，本集团与三菱电机欧洲财务公司(Mitsubishi Electric Finance Europe PLC)
签订担保合同，为联营企业三菱电机上海机电电梯有限公司(以下简称“三菱电机”)最高限额39 亿日
元的贷款提供借款总额40%的还款保证。截止2010 年6 月30 日，三菱电机上海机电电梯有限公司已
发生的借款金额为28.3 亿日元(折合人民币21,703 万元)，本集团相应承担的还款保证为11.32 亿日
元(折合人民币8,681 万元)。
6. 关联方应收应付款项余额
2010年6月30日 2009年12月31日
应收账款
上海法维莱交通车辆设备有限公司 4,526,679.88 6,993,812.03
上海纳博特斯克液压有限公司 5,362,726.60 3,893,507.84
上海轨道交通设备发展有限公司 2,691,340.60 2,487,790.60
上海电气集团上海电机厂有限公司 2,854,120.00 2,320,467.60
上海高斯印刷设备有限公司 1,985,808.18 1,590,598.67
上海重型机器厂有限公司 920,563.80 858,213.30
上海狮印机械有限公司 511,615.70 461,615.70
上海电气临港重型装备有限公司 412,559.80 412,559.80
上海电气设备租赁有限公司 278,600.00
上海起重运输机械厂有限公司 86,825.41 124,701.94
上海电气集团股份有限公司 65,450.00 94,000.00上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
77
上海第一机床有限公司 76,900.00 60,100.00
上海汽轮机有限公司 37,942.00
上海电气石川岛电站环保工程
有限公司 18,274.30 18,274.30
上海鼓风机厂有限公司 7,400.00 7,400.00
上海重型机器冶铸厂 89,595.60 -
上海电气电站设备有限公司 45,498.00 -
上海电气风电设备有限公司 392,000.00 -
合计 20,047,357.87 19,639,583.78
其他应收款
上海电气设备租赁有限公司注1 10,633,439.52 13,530,956.32
上海中钢焊材有限公司 8,431,777.48 8,931,777.48
上海电气国际经济贸易有限公司 4,746,568.27
合计 19,065,217.00 27,209,302.07
注1:经营性往来
2010年6月30日 2009年12月31日
应收票据
上海法维莱交通车辆设备有限公司 6,500,000.00
上海重型机器厂有限公司 400,000.00
合计 6,900,000.00
预付账款
三菱电机上海机电电梯有限公司 61,986,600.20 45,580,740.00
日本秋山国际株式会社 6,494,730.82
上海纳博特斯克液压有限公司 20,026.62 167,714.18
上海自动化仪表股份有限公司 16,011.81 -
上海狮印机械有限公司 4,088,298.41 -
合计 66,110,937.04 52,243,185.00
应付账款
上海高斯印刷设备有限公司 7,455,200.94
上海狮印机械有限公司 4,708,948.16
上海振华轴承总厂 1,720,894.33 4,385,767.25
日本秋山国际株式会社 3,038,882.47
上海集优机械股份有限公司 2,184,568.94 2,812,183.49
上海电气自动化设计研究所有限公司 195,273.00 206,699.00
上海市机械制造工艺研究所有限公司 127,655.89 182,243.33
上海热处理厂 38,255.27 131,732.40
三菱电机上海机电电梯有限公司 34,719,586.80 -
上海电气网络科技有限公司 27,000.00 -
上海伯奈尔亚华印刷机械有限公司 4,466,538.22 -
上海标五高强度紧固件有限公司 1,389,921.56 -
合计 44,869,694.01 22,921,657.04
其他应付款
上海电气集团股份有限公司 8,790,637.19 8,790,637.19
日本秋山国际株式会社 1,531,752.20 5,626,861.99
上海电气集团总公司 65,000,000.00 -
上海电焊机厂 658,858.95 658,858.95
合计 75,981,248.34 15,076,358.13上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
78
应付票据
上海狮印机械有限公司 5,797,285.10 -
合计 5,797,285.10 -
预收款项
上海轨道交通设备发展有限公司 303,000.00 303,000.00
上海电气临港重型装备有限公司 230,664.00 230,664.00
上海电气风电设备有限公司 98,000.00
上海环保工程成套有限公司 184,750.00 87,250.00
上海第一机床厂有限公司 62,500.00 -
上海电气国际经济贸易有限公司 118,920.00 -
合计 899,834.00 718,914.00
长期应付款
上海电气(集团)总公司 1,547,920.89 1,547,920.89
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
7. 关联方提供的存款及贷款服务
本集团与上海电气集团财务有限责任公司往来余额如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
银行存款 1,277,325,935.49 1,272,473,651.37
应收利息 1,413,437.50 2,108,437.50
短期借款 313,500,000.00 385,500,000.00
长期借款 50,000,000.00 160,000,000.00
本集团与上海电气集团财务有限责任公司往来交易如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
存款利息收入 8,732,997.50 8,750,569.75
利息支出 11,536,296.75 6,901,878.01
本期， 上述存款年利率为0.36%-2.25%(2009 年度： 0.36%-5.40%) ； 借款年利率为
4.779%-4.86%(2009 年度：4.54%-7.09%)。
<七>、或有事项
对外担保事项
于2009 年8 月8 日，本集团与三菱电机欧洲财务公司(Mitsubishi Electric Finance Europe PLC)
签订担保合同，为联营企业三菱电机上海机电电梯有限公司(以下简称“三菱电机”)最高限额39 亿日
元的贷款提供借款总额40%的还款保证。截止2010 年6 月30 日，三菱电机上海机电电梯有限公司已
发生的借款金额为28.3 亿日元(折合人民币21,703 万元)，本集团相应承担的还款保证为11.32 亿日
元(折合人民币8,681 万元)。
<八>、重大承诺
资本承诺 2010年6月30日 2009年12月31日
人民币元 人民币元
已签约但未记账金额
土地、房屋及建筑物 5,162,268.00 86,975,023.28
机器设备 51,572,189.55 4,946,140.50
合计 56,734,457.55 91,921,163.78上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
79
2010年6月30日 2009年12月31日
人民币元 人民币元
已被董事会批准但未签约
土地、房屋及建筑物 32,845,963.00
机器设备 9,600,000.00 14,762,191.01
合计 9,600,000.00 47,608,154.01
<九>、资产负债表日后事项
根据本公司第六届十次会议决议，董事会同意下属子公司上海绿洲实业有限公司（以下简称：上
海绿洲）以不低于3348.06 万元人民币的价格挂牌转让其所持安徽绿洲人造板有限公司61%股权。
<十>、其他重要事项
1. 企业合并范围变更
详见附注<四>、3。
2. 租赁
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
人民币元 人民币元
1年以内(含1年) 19,356,610.15 22,499,719.30
1年至2年(含2年) 21,491,634.74 20,590,031.80
2年至3年(含3年) 15,592,992.02 14,151,218.28
3年以上 69,525,040.72 67,360,402.66
合计 125,966,277.63 124,601,372.04
3．以公允价值计量的资产和负债
2010 年6 月30 日
期初数 本期公允价值 计入权益的 本期新增 本期计提 2010年6月30日
变动损益 累计公允价值 投资 的减值
金融资产
可供出售金融资产 67,378,568.05 (12,579,932.68) 39,447,264.46 1,065,249.00 注1 - 55,863,884.37
注1：交通银行于2010 年6 月实施配股，配股比例为10:1.5，配股价格为4.5 元/股
2009 年
年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 34,454,057.04 32,924,511.01 52,027,197.14 - 67,378,568.05
4、分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下七个报告分部：
(1)起重运输机械业务分部主要生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要产品系引进日本三菱制造技
术的电梯和自动扶梯；
(2)焊接器材业务分部主要生产销售各种有色金属及特殊材料的焊接材料及设备，主要产品包括焊
丝、焊条、堆焊及铸铁焊条、钎焊材料、热喷涂粉末、焊剂、电焊机、气焊机等；
(3)液压机械业务分部主要生产销售液压泵、液压阀、液压成套设备、各类减压器等；
(4)人造板业务分部主要生产销售人造板及相关制品，主要产品包括中高密度纤维板、装饰板、贴
面板等；
(5)印刷包装机械业务分部主要生产各类印刷、包装机械设备及备品配件，印刷包装机械原辅材料，
仪器仪表等；
(6)工程机械业务分部主要生产销售各种机械施工钻机、地质勘探设备、矿山机械等设备；及
(7)冷冻设备分部主要生产销售各类冷冻设备、空调设备等 。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
80
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，
以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标，除不包括投资收益、财
务费用以及总部费用，该指标与本集团利润总额是一致的。
分部资产不包括递延所得税资产、应收股利、可供出售金融资产、长期股权投资、商誉和其他未
分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。
分部负债不包括借款、应交所得税、递延所得税负债以及其他未分配的总部负债，原因在于这些
负债均由本集团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
81
2010年6月30日 起重运输机械 焊接器材 液压机械 人造板 印刷包装机械 工程机械 冷冻设备 调整与抵消 合并数
收入
对外交易收入 4,728,051,234.25 238,100,973.04 271,649,792.54 299,949,562.38 444,125,568.53 305,260,374.96 22,614,766.25 - 6,309,752,271.95
分部间交易收入 - - - - - - - - -
总部收入 1,144,233.00
6,310,896,504.95
经营成果
分部利润 463,473,251.45 (21,104,896.57) (11,099,270.80) （1,879,808.48） (8,032,256.38) 28,473,968.17 (2,552,598.88) - 447,278,388.51
未分配总部利润 181,139,394.26
628,417,782.77
资产总额 9,458,980,350.27 164,905,433.00 252,699,510.24 510,297,535.72 1,240,437,664.71 678,150,009.19 57,056,196.94 - 12,362,526,700.07
未分配总部资产 2,087,127,324.35
14,449,654,024.42
负债总额 6,301,385,501.02 59,631,244.43 85,697,961.19 59,117,637.11 424,459,930.55 170,115,972.23 34,294,681.73 - 7,134,702,928.26
未分配总部负债 342,616,665.14
7,477,319,593.40
其他披露
资本性支出 88,622,221.04 174,664.94 914,490.64 3,618,206.48 3,436,880.35 35,068,648.66 350,000.00 - 132,185,112.11
未分配资本性支出 541,268.00
132,726,380.11
折旧和摊销费用 51,347,971.78 3,793,457.83 4,849,689.51 13,027,904.60 23,654,609.07 7,960,896.06 579,486.22 - 105,214,015.07
未分配折旧和摊销费用 1,692,674.61
106,906,689.68
资产减值损失 (12,464,426.89) 9,601,865.52 228,717.32 7,177,745.14 2,275,833.29 663,046.96 - - 7,482,781.34上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
82
2009年6月30日 起重运输机械 焊接器材 液压机械 人造板 印刷包装机械 工程机械 冷冻设备 调整与抵消 合并数
收入
对外交易收入 3,918,180,088.49 220,531,139.31 283,224,868.27 294,601,018.00 175,891,092.63 254,399,352.16 31,821,105.66 - 5,178,648,664.52
分部间交易收入 - - - - - - - - -
总部收入 2,051,373.34
5,180,700,037.86
经营成果
分部利润 411,856,153.94 (8,161,894.85) (2,428,526.70) 3,706,302.63 (15,347,435.58) 25,063,467.47 1,102,492.38 - 415,790,559.29
未分配总部利润 157,422,119.72
573,212,679.01
资产总额 7,204,793,735.81 280,608,404.30 219,028,130.69 558,340,799.69 659,540,499.60 520,538,502.27 62,675,740.55 - 9,505,525,812.91
未分配总部资产 2,143,687,983.72
11,649,213,796.63
负债总额 3,948,101,910.65 133,280,706.75 78,208,416.02 44,104,015.12 168,078,567.37 180,960,661.66 40,981,575.47 - 4,593,715,853.04
未分配总部负债 672,969,922.81
5,266,685,775.85
其他披露
资本性支出 44,698,400.03 1,502,556.21 10,165,411.04 6,112,004.70 741,477.49 38,452,299.29 1,254,571.03 - 102,926,719.79
未分配资本性支出 1,417,140.22
104,343,860.01
折旧和摊销费用 42,636,168.13 5,855,224.88 4,019,756.49 12,965,426.73 7,103,879.51 5,409,318.53 638,972.27 - 78,628,746.54
未分配折旧和摊销费用 1,818,065.98
80,446,812.52
资产减值损失 (39,474,159.62) - - - (2,060,240.30) 10,897,333.60 - - （30,637,066.32）上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
83
集团信息
产品和劳务信息
对外交易收入
2010年1-6月 2009年1-6月
电梯业务 4,728,051,234.25 3,918,180,088.49
焊材业务 238,100,973.04 220,531,139.31
液压机器业务 271,649,792.54 283,224,868.27
人造板业务 299,949,562.38 294,601,018.00
印包机械业务 444,125,568.53 175,891,092.63
钻机业务 305,260,374.96 254,399,352.16
冷冻设备 22,614,766.25 31,821,105.66
总部收入 1,144,233.00 2,051,373.34
6,310,896,504.95 5,180,700,037.86
地理信息
对外交易收入
2010年1-6月 2009年1-6月
中国大陆 5,935,980,464.13 4,758,284,801.16
其他国家和地区 374,916,040.82 422,415,236.70
6,310,896,504.95 5,180,700,037.86
对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额
2010年6月30日 2009年6月30日
中国大陆 2,085,531,578.18 2,069,953,654.22
其他国家和地区 - 1,032,148.78
2,085,531,578.18 2,070,985,803.00
非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产、长期股权投资、商誉和递延所得税资产。
5、其他对投资者决策有影响的重要事项
根据2010 年4 月7 日本公司第六届董事会第七次决议，董事会同意本集团下属子公司上海光华印
刷机械有限公司以不低于2,285 万元的价格挂牌转让所持无锡光华印刷机械有限公司（以下简称：无
锡光华）100%股权，2010 年6 月17 日通过上海联合产权交易所挂牌交易，将无锡光华100%股权转让
给无锡红旗压力容器制造有限公司，相关款项已于2010 年6 月30 日之前收讫，但相关手续尚未办妥。
<十一>、公司财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2010年6月30日 2009年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
— 人民币 29,272.54 14,005.18
银行存款
— 人民币 333,432,543.57 348,193,606.74
— 美元 - - -
333,432,543.57 348,193,606.74
333,461,816.11 348,207,611.92
于2010 年6 月30 日，本公司无所有权受到限制的货币资金。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
84
2. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
1 年以内 -
1 年至2 年 1,830,300.00 3,762,410.29
3 年以上 221,296.52 236,296.52
2,051,596.52 3,998,706.81
减：其他应收款坏账准备 -
2,051,596.52 3,998,706.81
2010年6月30日 2009年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大 1,800,000.00 87.74 3,732,110.29 93.33 - -
其他不重大 251,596.52 12.26 266,596.52 6.67 - -
2,051,596.52 100.00 3,998,706.81 100.00 -
于2010 年6 月30 日，其他应收款金额前五名如下：
第一名 子公司 1,000,000.00 三年以上 48.74
第二名 子公司 800,000.00 三年以上 38.99
第三名 非关联方 226,196.52 一至两年 11.03
第四名 非关联方 10,000.00 一年以内 0.49
第五名 非关联方 10,000.00 一年以内 0.49
2,046,196.52 99.74
于2009 年12 月31 日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款总额
的比例(%)
第一名 子公司 2,332,110.29 三年以上 58.32
第二名 子公司 1,400,000.00 三年以上 35.01
第三名 非关联方 226,196.52 一至两年 5.66
第四名 非关联方 10,000.00 一年以内 0.25
第五名 非关联方 10,000.00 一年以内 0.25
3,978,306.81 99.49
于2010 年6 月30 日，本账户余额无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款(2009 年12
月31 日：无)。
于2010 年6 月30 日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收账款总额
的比例(%)
上海焊接器材有限公司 子公司 1,000,000.00 48.74
上海冷气机厂 子公司 800,000.00 38.99
1,800,000.00 87.73
于2009 年12 月31 日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收账款总额
的比例(%)
上海焊接器材有限公司 子公司 2,332,110.29 58.32
上海冷气机厂 子公司 1,400,000.00 35.01
3,732,110.29 93.33
3. 可供出售金融资产
2010年6月30日 2009年12月31日
可供出售权益工具 55,509,269.68 66,832,244.22上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
85
4．长期股权投资
2010年6月30日 2009年12月31日
权益法 442,947,492.32 420,705,901.88
成本法 2,610,522,168.06 2,609,148,016.06
3,053,469,660.38 3,029,853,917.94
减：长期股权投资减值准备 100,714,404.74 100,714,404.74
2,952,755,255.64 2,929,139,513.20
2010年6月30日
初始投资成本 期初数 本期增减 期末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 本期
(%) (%) 减值准备 现金红利
权益法：
联营企业
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 50,290,010.07 11,557,739.19 61,847,749.26 45% 45% - - -
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 108,426,984.37 17,327,911.11 125,754,895.48 40% 40% - - -
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 83,433,870.92 (11,140,461.70) 72,293,409.22 25% 25% - - 19,669,136.90
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 31,446,770.96 1,694,510.94 33,141,281.90 30% 30% - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 144,381,180.90 2,488,315.98 146,869,496.88 40% 40% - - -
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 2,727,084.66 313,574.92 3,040,659.58 20% 20% - - -
小计 384,809,289.79 420,705,901.88 22,241,590.44 442,947,492.32 - - 19,669,136.90
成本法：
子公司
上海三菱电梯有限公司 848,843,404.16 848,843,404.16 - 848,843,404.16 52 52 - - 277,353,960.00
上海电气集团通用冷冻
空调设备有限公司 350,604,677.82 350,604,677.82 - 350,604,677.82 100 100 - - 87,836,487.82
上海绿洲实业有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 - 190,000,000.00 100 100 - - 20,000,000.00
上海焊接器材有限公司 100,714,404.74 100,714,404.74 - 100,714,404.74 100 100 100,714,404.74 - -
上海金泰工程机械有限
公司 355,275,599.61 355,275,599.61 - 355,275,599.61 94.80 94.80 - - -
上海电气集团印刷包装
机械有限公司 512,349,562.81 512,349,562.81 - 512,349,562.81 100 100 - - -
上海电气液压气动有限
公司 225,727,800.23 225,727,800.23 - 225,727,800.23 100 100 - - -
其他股权投资
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63 2.63 - - 3,937,500.00
上海银行 1,374,152.00 - 1,374,152.00 1,374,152.00 - - -
小计 3,516,394,389.79 2,609,148,016.06 1,374,152.00 2,610,522,168.06 100,714,404.74 - 389,127,947.82
3,901,203,679.58 3,029,853,917.94 23,615,742.44 3,053,469,660.38 100,714,404.74 - 408,797,084.72
2009年
初始投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本年计提 本年
(%) (%) 减值准备 现金红利
权益法：
联营企业
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 62,244,386.45 (11,954,376.38) 50,290,010.07 45 45 - - 29,276,686.30
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 88,599,994.20 19,826,990.17 108,426,984.37 40 40 - -
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 87,733,707.09 (4,299,836.17) 83,433,870.92 25 25 - - 26,022,166.95
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 30,545,905.84 900,865.12 31,446,770.96 30 30 - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 138,007,060.34 6,374,120.56 144,381,180.90 40 40 - - -
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 2,001,064.02 726,020.64 2,727,084.66 20 20 - - -
小计 384,809,289.79 409,132,117.94 11,573,783.94 420,705,901.88 - - 55,298,853.25
成本法：
子公司
上海机电实业有限公司 907,246,373.73 907,246,373.73 (907,246,373.73) - - - - - -
上海三菱电梯有限公司 848,843,404.16 612,912,386.76 235,931,017.40 848,843,404.16 52 52 - - 272,808,120.00
上海电气集团通用冷冻
空调设备有限公司 350,604,677.82 350,604,677.82 - 350,604,677.82 100 100 - - 203,042,868.34
上海绿洲实业有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 - 190,000,000.00 100 100 - - -
上海焊接器材有限公司 100,714,404.74 100,714,404.74 - 100,714,404.74 100 100 100,714,404.74 63,914,404.74 -
上海金泰工程机械有限
公司 355,275,599.61 241,527,599.61 113,748,000.00 355,275,599.61 94.80 94.80 - - -
上海电气集团印刷包装
机械有限公司 512,349,562.81 262,349,562.81 250,000,000.00 512,349,562.81 100 100 - - -
上海电气液压气动有限
公司 225,727,800.23 225,727,800.23 - 225,727,800.23 100 100 - - 2,000,000.00
其他股权投资
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63 2.63 - - 3,937,500.00
小计 3,516,394,389.79 2,916,715,372.39 (307,567,356.33) 2,609,148,016.06 100,714,404.74 63,914,404.74 481,788,488.34
3,901,203,679.58 3,325,847,490.33 (295,993,572.39) 3,029,853,917.94 100,714,404.74 63,914,404.74 537,087,341.59
5．固定资产
2010年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
原价
房屋及建筑物 70,550,974.01 - - 70,550,974.01
机器设备 240,845.00 - - 240,845.00
运输工具 4,277,507.13 - 903,209.21 3,374,297.92
其他设备 2,680,118.72 44,460.00 478,920.00 2,245,658.72
77,749,444.86 44,460.00 1,382,129.21 76,411,775.65上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
86
累计折旧
房屋及建筑物 14,383,779.09 868,147.74 - 15,251,926.83
机器设备 104,950.24 10,750.44 - 115,700.68
运输工具 1,650,958.24 189,714.89 515,424.03 1,325,249.10
其他设备 2,020,435.31 71,322.06 469,162.00 1,622,595.37
18,160,122.88 1,139,935.13 984,586.03 18,315,471.98
账面净值
房屋及建筑物 56,167,194.92 55,299,047.18
机器设备 135,894.76 125,144.32
运输工具 2,626,548.89 2,049,048.82
其他设备 659,683.41 623,063.35
59,589,321.98 58,096,303.67
减值准备
房屋及建筑物 270,431.00 - - 270,431.00
账面价值
房屋及建筑物 55,896,763.92 55,028,616.18
机器设备 135,894.76 125,144.32
运输工具 2,626,548.89 2,049,048.82
其他设备 659,683.41 623,063.35
59,318,890.98 57,825,872.67
2009年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 69,190,513.79 1,360,460.22 - 70,550,974.01
机器设备 240,845.00 - - 240,845.00
运输工具 4,277,507.13 - - 4,277,507.13
其他设备 2,109,228.72 578,350.00 7,460.00 2,680,118.72
75,818,094.64 1,938,810.22 7,460.00 77,749,444.86
累计折旧
房屋及建筑物 12,555,308.87 1,828,470.22 - 14,383,779.09
机器设备 83,273.87 21,676.37 - 104,950.24
运输工具 1,265,982.52 384,975.72 - 1,650,958.24
其他设备 1,333,709.13 693,216.98 6,490.80 2,020,435.31
15,238,274.39 2,928,339.29 6,490.80 18,160,122.88
账面净值
房屋及建筑物 56,635,204.92 56,167,194.92
机器设备 157,571.13 135,894.76
运输工具 3,011,524.61 2,626,548.89
其他设备 775,519.59 659,683.41
60,579,820.25 59,589,321.98
减值准备
房屋及建筑物 270,431.00 - - 270,431.00
账面价值
房屋及建筑物 56,364,773.92 55,896,763.92
机器设备 157,571.13 135,894.76
运输工具 3,011,524.61 2,626,548.89
其他设备 775,519.59 659,683.41
60,309,389.25 59,318,890.98
于2010 年1-6 月，计提的折旧金额为人民币1,139,935.13 元(2009 年度：人民币2,459,177.29
元)。
于2010 年6 月30 日，无房屋及建筑物的所有权受到限制(2009 年12 月31 日：无)。
6. 无形资产
2010年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
原价
土地使用权 60,244,316.91 - - 60,244,316.91上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
87
累计摊销
土地使用权 10,373,537.04 533,119.80 - 10,906,656.84
账面净值
土地使用权 49,870,779.87 49,337,660.07
减值准备
土地使用权 5,938,982.05 - - 5,938,982.05
账面价值
土地使用权 43,931,797.82 43,398,678.02
2009年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
土地使用权 60,244,316.91 - - 60,244,316.91
累计摊销
土地使用权 9,307,297.44 1,066,239.60 - 10,373,537.04
账面净值
土地使用权 50,937,019.47 49,870,779.87
减值准备
土地使用权 5,938,982.05 - - 5,938,982.05
账面价值
土地使用权 44,998,037.42 43,931,797.82
于2010 年1-6 月，无形资产摊销金额为人民币533,119.80 元(2009 年度：人民币1,066,239.60
元)。
于2010 年6 月30 日，无形资产所有权未受到限制(2009 年12 月31 日：无)。
7．资产减值准备
2010年6月30日 期初数 本期增加 本期减少 2010年6月30日
计提 转回 转销
长期股权投资
减值准备 100,714,404.74 - - - 100,714,404.74
固定资产减值准备 270,431.00 - - - 270,431.00
无形资产减值准备 5,938,982.05 - - - 5,938,982.05
106,923,817.79 - - - 106,923,817.79
2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数
计提 转回 转销
长期股权投资
减值准备 36,800,000.00 63,914,404.74 - - 100,714,404.74
固定资产减值准备 270,431.00 - - - 270,431.00
无形资产减值准备 5,938,982.05 - - - 5,938,982.05
43,009,413.05 63,914,404.74 - - 106,923,817.79
8. 应付账款
2010年6月30日 2009年
应付账款 4,842,773.48 4,842,773.48
应付账款不计息。
于2010 年6 月30 日，本账户余额中并无应付持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的款项
(2009 年12 月31 日：无)。
于2010 年6 月30 日，上述应付账款账龄均在三年以上但无单笔大额款项。
9. 应付职工薪酬
2010年6月30日 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴
和补贴 2,140,000.00 3,263,959.20 4,003,959.20 1,400,000.00
职工福利费 - 521,418.70 521,418.70 -
社会保险费 931,622.47 940,512.25 937,514.10 934,620.62
基本养老保险 322,608.24 471,438.30 469,039.60 325,006.94
补充养老保险 1,363.14 187,040.50 187,040.50 1,363.14
医疗保险费 30,730.58 219,190.35 218,890.60 31,030.33上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
88
失业保险费 576,920.51 47,208.30 46,908.60 577,220.21
工伤保险费 - 7,817.40 7,817.40 -
生育保险费 - 7,817.40 7,817.40 -
住房公积金 18,498.97 305,801.00 305,801.00 18,498.97
工会经费和职工
教育经费 3,634,303.41 - 84,563.18 3,549,740.23
经营者奖励基金等 2,013,208.00 1,017,392.20 423,208.00 2,607,392.20
8,737,632.85 6,049,083.35 6,276,464.18 8,510,252.02
2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴
和补贴 - 9,274,222.61 7,134,222.61 2,140,000.00
职工福利费 - 991,061.80 991,061.80 -
社会保险费 926,915.97 975,562.05 970,855.55 931,622.47
基本养老保险 318,842.64 626,869.50 623,103.90 322,608.24
补充养老保险 1,363.14 - - 1,363.14
医疗保险费 30,259.98 263,332.95 262,862.35 30,730.58
失业保险费 576,450.21 67,314.20 66,843.90 576,920.51
工伤保险费 - 9,022.70 9,022.70 -
生育保险费 - 9,022.70 9,022.70 -
住房公积金 18,498.97 545,369.00 545,369.00 18,498.97
工会经费和职工
教育经费 3,946,007.51 361,699.14 673,403.24 3,634,303.41
经营者奖励基金等 12,157,207.84 13,208.00 10,157,207.84 2,013,208.00
17,048,630.29 12,161,122.60 20,472,120.04 8,737,632.85
10.应交税费
2010年6月30日 2009年12月31日
个人所得税 163,505.69 143,666.30
其他 15,684.02 14,087.29
合计 179,189.71 157,753.59
11.其他应付款
2010年6月30日 2009年12月31日
预提费用 6,034,000.00 2,259,000.00
其他 20,158,041.05 21,318,676.49
26,192,041.05 23,577,676.49
于2010 年6 月30 日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的款项 (2009
年12 月31 日：无)。
于2010 年6 月30 日，其他应付款余额中无账龄超过1 年的大额款项。
12．递延所得税负债
已确认递延所得税负债：
2010年6月30日 2009年12月31日
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 9,796,512.42 12,893,568.31
长期股权投资调整 3,662,913.45 3,662,913.45
13,459,425.87 16,556,481.76
未确认递延所得税资产如下：
2010年6月30日 2009年12月31日
可抵扣暂时性差异 106,923,817.79 106,923,817.79
可抵扣亏损 9,210,133.24 9,210,133.24
116,133,951.03 116,133,951.03上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
89
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于2014 年度到期。
13.营业收入
营业收入列示如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
租赁收入 1,144,233.00 2,051,373.34
14.财务费用
2010年1-6月 2009年1-6月
利息支出 -
利息收入 (2,035,627.09) (1,538,825.22)
其他 228,974.12 9,987.80
(1,806,652.97) (1,528,837.42)
15.投资收益
2010年1-6月 2009年1-6月
按权益法核算的长期股权投资收益 41,910,727.34 43,684,433.72
按成本法核算的长期股权投资收益 389,127,947.82 481,788,488.34
处置长期股权投资损益 -
持有可供出售金融资产期间
取得的投资损益 1,561,406.71 -
其他投资损益 252,388.84
432,600,081.87 525,725,310.90
成本法核算的长期股权投资收益如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
上海三菱电梯有限公司 277,353,960.00 272,808,120.00
上海电气集团通用冷冻空调
设备有限公司 87,836,487.82 203,042,868.34
上海电气集团财务责任有限公司 3,937,500.00 3,937,500.00
上海绿洲实业有限公司 20,000,000.00 -
上海电气液压气动有限公司 - 2,000,000.00
389,127,947.82 481,788,488.34
权益法核算的长期股权投资收益如下：
2010年1-6月 2009年1-6月
上海ABB电机有限公司 8,528,675.20 11,319,959.68
上海日用-有捷汽车电气有限公司 17,327,911.11 11,737,478.94
上海马拉松革新电气有限公司 11,557,739.19 10,429,408.63
三菱电机上海机电电梯有限公司 2,488,315.98 8,007,513.65
长春日用友捷有限公司 313,574.92 507,248.08
上海人造板机器厂有限公司 1,694,510.94 1,682,824.74
41,910,727.34 43,684,433.72
于2010 年6 月30 日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
16.营业外支出
2010年1-6月 2009年1-6月
非流动资产处置损失 204,543.18 969.20
其他 70,000.00
204,543.18 70,969.20上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
90
17．所得税费用
2010年1-6月 2009年1-6月
当期所得税费用 -
递延所得税费用 -
合计 -
2010年1-6月 2009年1-6月
利润总额 416,712,539.68 524,507,245.96
按适用税率计算的税项 91,676,758.73 104,901,449.19
归属于联营企业的损益 (9,220,360.01) (8,736,886.74)
无须纳税的收入 （85,951,658.00） (96,357,697.67)
不可抵扣的费用 154,370.94 -
未确认的可抵扣暂时性差异的影响
和可抵扣亏损 3,340,888.34 193,135.22
按本公司实际税率计算的税项费用 - -
18.其他综合收益
2010年1-6月 2009年1-6月
可供出售金融资产产生的
利得/(损失) (12,388,223.54) 25,498,389.44
减：可供出售金融资产产生的
所得税影响 (3,097,055.89) 6,374,597.37
(9,291,167.65) 19,123,792.07
19.现金流量表项目注释
2010年1-6月 2009年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金：
银行存款利息 2,035,627.09 1,538,825.22
其他 -
2,035,627.09 1,538,825.22
2010年1-6月 2009年1-6月
支付的其他与经营活动有关的现金：
管理费用 8,194,629.83 8,260,987.49
其他 493,487.13 26,891.21
8,688,116.96 8,287,878.70
20.经营活动现金流量
将净利润调节为经营活动现金流量：
2010年1-6月 2009年1-6月
净利润 416,712,539.68 524,507,245.96
加：资产减值准备 -
固定资产折旧 1,139,935.13 1,283,431.12
无形资产摊销 533,119.80 533,119.80
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的利得/(损失) 204,543.18 969.20
财务费用 -
投资收益 (432,600,081.87) (525,725,310.90)
经营性应收项目的减少/(增加) 921,613.51 551,602.95
经营性应付项目的减少 2,408,419.85 (11,699,127.99)
经营活动产生的现金流量净额 (10,679,910.72) (10,548,069.86)上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
91
21.现金和现金等价物
2010年6月30日 2009年6月30日
现金
其中：库存现金 29,272.54 3,458.73
可随时用于支付的银行存款 333,432,543.57 536,830,583.47
年末现金及现金等价物余额 333,461,816.11 536,834,042.20
22.母公司与关联方之主要交易
(1)融通资金
本公司于2010 年6 月28 日通过关联方上海电气集团财务有限责任公司向子公司焊接器材发放一
笔委托贷款，金额为人民币10,000,000.00 元，委托贷款期限从2010 年6 月28 日至2011 年6 月27
日。
2010年1-6月 2009年1-6月
委贷收益
上海焊接器材有限公司 - 252,388.84
- 252,388.84
(2)对子公司担保事项
截至2010 年6 月30 日，本公司分别为子公司焊接器材、上海电气集团印刷包装机械有限公司及
上海斯米克焊材有限公司向上海电气集团财务有限责任公司的一年至三年期借款提供借款担保，金额
分别为人民币120,000,000.00 元、人民币50,000,000.00 元及人民币14,500,000.00 元。其中，为焊
接器材之担保获得焊接器材部分资产的质押，于2010 年6 月30 日，质押资产账面价值合计为人民币
43,122,940.88 元。
(3)上海电气集团财务有限责任公司提供的存款贷款服务
2010年6月30日 2009年12月31日
存款余额
银行存款 330,516,577.70 345,573,835.15
往来交易
存款利息收入 2,026,658.34 3,187,754.51
利息支出 - -
24.母公司关联方应收应付款项余额
2010年6月30日 2009年12月31日
其他应收款
上海冷气机厂 800,000.00 1,400,000.00
上海焊接器材有限公司 1,000,000.00 2,332,110.29
1,800,000.00 3,732,110.29
其他应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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财务报表补充资料：
一、非经常性损益明细表
2010年1-6月金额
非流动资产处置损益，包括已
计提资产减值准备的冲销部分 （12,506,866.70）
计入当期损益的政府补助(与正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外) 2,427,158.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,392,021.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,514,672.35
所得税影响数 （1,066,833.90）
少数股东权益影响数 （1,937,208.38）
（7,177,057.02）
本集团对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2009]43 号《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第1 号——非经常性损益》的规定执行。
二、净资产收益率和每股收益
2010 年6 月30 日
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 6.87% 0.34 0.34
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 7.01% 0.35 0.35
2009 年6 月30 日
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 6.95% 0.33 0.33
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 6.81% 0.32 0.32
本公司无稀释性潜在普通股。
本集团对净资产收益率和每股收益的列报依照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则
第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定上海机电股份有限公司 2010 年半年度报告
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八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：徐建国
上海机电股份有限公司
2010 年8 月18 日
