上海机电股份有限公司
600835
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 ５
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告 10
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人王成明先生，主管会计工作负责人司文培先生及会计机构负责人（会计主管人员）邹晓璐女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海机电股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上海机电 公司法定英文名称：SHANGHAI MECHANICAL & ELECTRICAL INDUSTRY CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：SMEIC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：上海机电 公司A股代码：600835 公司B股上市交易所：上海证券交易所 公司B股简称：机电B股 公司B股代码：900925 3、 公司注册地址：上海市浦东新区建平路2号 公司办公地址：上海市浦东新区民生路1286号汇商大厦9楼 邮政编码：200135 公司国际互联网网址：www.chinasec.cn 公司电子信箱：sec@chinasec.cn 4、 公司法定代表人：王成明 5、 董事会秘书：司文培 电话：(021)68547168 传真：(021)68547170 E-mail：shjddm@chinasec.cn 联系地址：上海市浦东新区民生路1286号汇商大厦9楼 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、香港文汇报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券事务部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1994年2月24日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区建平路2号 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019028号 公司税务登记号码：310115607262023
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 5,424,729,31 5,178,424,4 4.76
3.99 96.06
流动负债 3,014,792,96 2,809,969,3 7.29
9.07 43.29
总资产 7,908,550,17 7,752,671,7 2.01
7.08 94.38
股东权益（不含少数股 3,421,458,57 3,370,999,3 1.50
东权益） 5.07 96.01
每股净资产(元) 4.01 3.96 1.26
调整后的每股净资产( 3.95 3.75 5.33
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 137,612,432. 122,533,552 12.31
38 .03
扣除非经常性损益的净 58,627,293.3 139,647,960 -58.02
利润 0 .20
每股收益(元) 0.161 0.144 11.81
每股收益注1(元) 0.161
净资产收益率(%) 4.02 3.62 增加0.40个百分点
经营活动产生的现金流 199,309,444. -157,379,24 不适用
量净额 03 7.44
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
项目性质 具体业务内容2006年1-6月 处置长期股权投资产生的损益处置长期股权投资 72,680,288.68 处置固定资产产生的损益 处置固定资产 3,446,464.91
以前年度已经计提的各项减值 准备的转回 坏账准备转回4,265,972.47 存货跌价准备转回 500,167.58 固定资产减值准备转回 336,600.00 扣除计提的资产减值准备后的 其他各项营业外收入 赔偿收入等2,953,040.35 扣除计提的资产减值准备后的 其他各项营业外支出 人员安置支出等 -3,644,621.72 财务费用-利息收入 贷款贴息 68,488.24 补贴收入 财政补贴 645,674.01 合计 81,252,074.52 减： 所得税 971,146.96 减： 少数股东承担的非经常性损益 1,295,788.48 对合并报表净利润的影响金额非经常性净收益(亏损) 78,985,139.08
3、国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
根据中国法定帐目实现的净利润 137,612
根据国际会计准则实现的净利润 156,566
有关按两种不同会计准则计算净利润的差异形成原因如下：
净利润
根据中国法定帐目 137,612
国际会计准则和其他调整:
. 提取职工奖福基金 -580
. 三菱电梯固定资产按公允价格调整 -8,200
. 调整递延税款 1,462
. 商誉摊销之差异 26,272
经国际会计准则及其他调整后所列报 156,566
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末 报告期末股东总数为54,745户，其中非流通股股东1户，流通股
股东总数 A股股东38,155户，流通股B股股东16,589户。
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期内 股份 持有非流 质押或
东 比例( 数 增减 类别 通股数量 冻结的
性 %) 股份数
质 量
上海电气 国 47.28 402,933 0 未流 402,933, 无
集团股份 有 ,637 通 637
有限公司 股
东
上海绿岛 其 1.53 13,061, 13,061,7 已流 未知
投资管理 他 748 48 通
有限公司
上海申能 其 1.48 12,580, 12,580,6 已流 未知
资产管理 他 666 66 通
有限公司
交通银行 其 0.96 8,153,0 8,153,02 已流 未知
－普惠证 他 29 9 通
券投资基
金
全国社保 其 0.96 8,148,8 8,148,87 已流 未知
基金一零 他 76 6 通
四组合
TOYOSECUR 外 0.80 6,800,0 -773,303 已流 未知
ITIESASIA 资 27 通
LTD.A/CCL 股
IENT 东
NAITOSECU 外 0.67 5,668,5 -380,247 已流 未知
RITIESCO. 资 63 通
,LTD. 股
东
交通银行 其 0.65 5,579,8 5,579,89 已流 未知
－科瑞证 他 95 5 通
券投资基
金
中国建设 其 0.60 5,111,0 5,111,04 已流 未知
银行－上 他 49 9 通
投摩根中
国优势证
券投资基
金
中国银行 未 0.57 4,830,6 4,830,60 已流 未知
－易方达 知 00 0 通
积极成长
证券投资
基金
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
上海绿岛投资管理有限公司 13,061,748 人民币普通股
上海申能资产管理有限公司 12,580,666 人民币普通股
交通银行－普惠证券投资基金 8,153,029 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 8,148,876 人民币普通股
TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCL 6,800,027 境内上市外资股
IENT
NAITOSECURITIESCO.,LTD. 5,668,563 境内上市外资股
交通银行－科瑞证券投资基金 5,579,895 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国 5,111,049 人民币普通股
优势证券投资基金
中国银行－易方达积极成长证 4,830,600 人民币普通股
券投资基金
银丰证券投资基金 4,740,521 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 1、非流通股股东与前十名流通股股东之间
关系的说明 未知其是否存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。2、普惠证券投资基金与全
国社保基金一零四组合同属于鹏华基金管
理公司；科瑞证券投资基金与易方达积极
成长证券投资基金同属于易方达基金管理
公司。其他股东之间未知其是否存在关联
关系或一致行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因公司董事会换届选举，陈国辉、毛文兴先生不再担任公司独立董事，公司2005年度股东大会选举王志强、张人骥先生担任公司独立董事。
因公司监事会换届选举，吕伯轩先生不再担任公司职工监事，公司四届十次监事会推选姜安成先生担任公司职工监事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年，公司克服了国家宏观调控、原材料价格波动、企业间竞争加剧的不利影响，使得公司主营业务基本保持平稳运行。报告期内，公司实现主营业务收入342,250万元,较去年同期上升2%。完成净利润13,761万元，较去年同期上升12%。经常性损益较去年同期下降58%，其主要原因是：公司参股24%股权的上海永新彩色显像管股份有限公司2006年上半年的亏损较去年同期加剧的影响。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
入 本 业务 务收入 务成本 利润率比
利润 比上年 比上年 上年同期
率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
电梯及自 2,395,101, 1,897,366, 20.78 -6.01 1.30 减少5.72
动扶梯 350.64 876.59 个百分点
印刷包装 321,798,50 255,964,51 20.46 13.44 15.18 减少1.20
机械 4.71 5.93 个百分点
人造纤维 282,013,22 246,490,00 12.60 69.81 63.59 增加3.32
板 3.44 8.90 个百分点
焊接器材 311,032,13 281,234,05 9.58 18.30 14.74 增加2.80
3.89 5.32 个百分点
工程机械 96,800,041 72,058,187 25.56 32.29 30.49 增加1.02
.17 .29 个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
内销 323,036.90 2.82
外销 19,213.50 -10.68
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(三)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况
由于受平板显示器件的冲击，彩色显像管的市场需求急剧下降。本公司参股投资24%股权的上海永新彩色显像管股份有限公司2006年1-6月发生亏损，对本公司利润的直接影响为1.03亿元人民币。
(四)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、收购上海三菱电梯工程技术有限公司40%股权 公司出资26,342,468.24元人民币投资该项目。项目进度：已完成 2)、对上海三菱电梯工程技术有限公司增资 公司出资18,000,000.00美元投资该项目。 项目进度：已完成
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司的公司治理实际状况对照中国证监会有关文件的要求，除了实际控制人上海电气（集团）总公司副总裁兼任本公司总经理职务的情况以外，其他治理情况均不存在差异，董事会将对此兼职情况予以整改。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案：以2005年末的总股本852,282,757股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利人民币1.0元（含税），计85228275.70元；其中B股按2006年5月26日汇率1美元兑换人民币8.0216元，折算后实际派发现金红利为每股0.012466美元。
上述方案的实施情况：A股股权登记日：2006年7月10日；除息日：2006年7月11日；现金红利发放日：2006年7月17日。B股最后交易日：2006年7月10日；除息日：2006年7月11日；股权登记日：2006年7月13日；现金红利发放日：2006年7月20日。
公司2005年度利润分配分配实施公告刊登于2006年7月5的《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
2006年4月20日，本公司向公司母公司的全资子公司上海电气国际经济贸易有限公司购买上海三菱电梯工程技术有限公司40%股权，该资产的帐面价值为63,897,551.29元人民币，评估价值为65,856,170.60元人民币，实际购买金额为26,342,468.24元人民币，本次收购价格的确定依据是以资产评估价值按股权比例折算作为收购价格，该事项已于2006年4月24日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。增强电梯业务的综合竞争能力，充分发挥上海作为高端电梯生产基地的成本优势，形成上海三菱电梯有限公司和上海三菱电梯工程技术有限公司的最佳产品组合，有利于快速抢占国内高端电梯市场，做大做强上海机电电梯板块，为上海机电继续保持在国内电梯行业的主导地位奠定长远发展基础。以拥有三菱最先进技术新型电梯为核心，满足追求多样性、个性化和国际品牌的高端客户的需求，向股东提供最大的投资回报。 已完成
2、出售资产情况
2006年2月23日，本公司向上海国际集团有限公司转让上海浦东发展银行股份有限公司1500万股社会法人股。该资产的帐面价值为1,000万元人民币，实际出售金额为8,250万元人民币，产生收益7,250万元人民币。本次出售价格的确定依据是交易双方协商确定。该事项已于2006年2月27日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。已完成
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
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关联方 关联交易定价 关联交易金 结算方式
原则 额
上海狮印机械有限公 市场价 5,857.56 现金结算
司
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2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向母公司的全资子公司上海电气国际经济贸易有限公司公司收购其所持上海三菱电梯工程技术有限公司40%的股权，交易的金额为26,342,468.24元人民币。定价的原则是以资产评估价值按股权比例折算作为转让价格。资产的帐面价值为63,897,551.29元人民币。资产的评估价值为65,856,170.60元人民币。该事项已于2006年4月24日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 -6,510
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,915
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 12,915
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.77
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司股权分置改革情况
1、公司于2006年6月30日公告了公司股权分置改革说明书，股权分置改革方案及承诺事项如下：（1）股权分置改革方案：
1）收购不良股权
公司的实际控制人上海电气（集团）总公司以资产评估价值26,865.68万元作为交易价格向本公司收购上海永新彩色显像管股份有限公司24%股权。
2）现金对价
公司实际控制人上海电气（集团）总公司向本公司流通A股股东每10股流通A股支付5.00元现金对价，合计支付给流通A股股东的现金对价总额为13,457.6640万元，本公司股份总数维持不变，股本结构不变。
（2）承诺事项
1）承诺事项
本公司唯一非流通股股东上海电气集团股份有限公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，就所持有的上海机电股份获得流通权后的交易或转让限制及其他事宜做出如下承诺事项。
Ⅰ、本公司唯一非流通股股东电气股份承诺：严格履行《上市公司股权分置改革管理办法》对非流通股股东所持有的股份获得流通权后的交易或转让进行限制的法定义务。
Ⅱ、本公司唯一非流通股股东电气股份特别承诺：
所持有的上海机电股份，自本次股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不在上海证券交易所挂牌交易出售。
2）履约承诺的保证
为保证承诺的履行，本承诺人将委托公司董事会向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请对所持有的有限售条件的上海机电股份进行锁定，并在所承诺的禁售期间内接受保荐机构对履行承诺义务的持续督导。
3）违约责任
本承诺人若违反所作的禁售承诺出售所持有的原上海机电非流通股股份，所得资金将归上海机电所有；并自违反承诺出售股份的事实发生之日起10 日内将出售股份所得资金支付给上海机电。本承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
4）承诺人声明
承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。
2、公司于2006年7月7日公告了调整后的公司股权分置改革方案，在原承诺事项基础上增加以下承诺事项：
（1）电气集团将在股权分置改革方案通过后的一至两年内，积极支持下属上海机电股份有限公司进行产业整合，将上海机电打造成为电气集团下属电梯制造、冷冻空调设备制造、印刷包装机械、工程机械及人造板机器制造等机电一体化产业优质资产的核心运作平台。近期内，将全力支持并加快上海机电对母集团印刷包装机械业务的整合。
（2）如果上海机电2006会计年度经审计净利润未达到34,091.31万元（即以截至2006 年3 月31 日公司总股本852,282,757股为基准计算，2006 会计年度经审计每股收益未达到0.40 元），或公司2006年未被审计机构出具标准无保留意见的审计报告，电气集团将向上海机电追送现金股权登记日登记在册的无限售条件的流通股A股股东执行追送现金安排一次，追送现金总数为5,383.0656万元（相当于截止2006 年3 月31 日公司流通A股股份269,153,280股为基准，每10 股追送2元现金）。如改革方案实施日至追送现金股权登记日，公司股本发生变动，追加现金对价总额不变。若触发追送现金对价条件，电气集团将按照上海证券交易所相关程序实施追加支付对价，并在公司年度股东大会决议公告日后的10 个交易日内执行追送现金对价承诺。
除上述承诺事项调整外，上海机电股权分置改革方案未作其他修改。
3、公司于2006年7月24日公告了公司2006年第一次临时股东大会决议公告和股权分置改革A股市场相关股东会议表决结果公告，具体如下：
（1）于2006年7月21日召开的公司2006年第一次临时股东大会审议并表决通过了《关于将上海机电股份有限公司所持上海永新彩色显像管股份有限公司24%的股权转让给上海电气（集团）总公司的议案》。
（2）于2006年7月21日召开的公司股权分置改革A股市场相关股东会议表决通过了《公司股权分置改革方案》。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
七、财务会计报告
公司中期财务报告未经审计。
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 上海机电股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 3,310,047, 3,092,734, 319,094,02 82,762,067
895.77 316.98 5.85 .06
短期投资 100,000.00 5,000,000.
00
应收票据 42,241,789 33,139,409
.61 .38
应收股利 40,007,171 10,500,318
.07 .07
应收利息 1,521,250.
00
应收账款 726,702,50 588,412,83
3.00 7.15
其他应收款 101,501,80 143,267,73 4,933,774. 55,491,842
4.38 5.56 14 .10
预付账款 119,237,95 75,535,758
4.93 .53
应收补贴款 2,024,100. 1,034,201.
30 50
存货 1,071,616, 1,228,323,
878.51 362.18
待摊费用 9,827,966. 5,376,556. 1,380,996.
42 71 06
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 5,424,729, 5,178,424, 330,408,79 138,253,90
计 313.99 496.06 6.05 9.16
长期投资：
长期股权投 952,496,97 1,045,294, 3,251,601, 3,452,775,
资 3.75 186.19 636.61 257.52
长期债权投
资
长期投资合 952,496,97 1,045,294, 3,251,601, 3,452,775,
计 3.75 186.19 636.61 257.52
其中：合并 71,921,951 84,035,944
价差 .65 .60
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 2,010,143, 2,026,491, 78,036,772 77,127,715
价 065.62 926.03 .04 .04
减：累计折 910,663,24 873,680,65 8,893,693. 7,240,772.
旧 8.19 7.65 17 49
固定资产净 1,099,479, 1,152,811, 69,143,078 69,886,942
值 817.43 268.38 .87 .55
减：固定资 8,272,058. 17,211,155 270,431.00 270,431.00
产减值准备 03 .99
固定资产净 1,091,207, 1,135,600, 68,872,647 69,616,511
额 759.40 112.39 .87 .55
工程物资
在建工程 177,727,55 128,239,07
7.10 4.05
固定资产清
理
固定资产合 1,268,935, 1,263,839, 68,872,647 69,616,511
计 316.50 186.44 .87 .55
无形资产及
其他资产：
无形资产 251,169,71 253,677,89 72,093,292 72,903,165
1.52 7.73 .63 .87
长期待摊费 11,218,861 11,436,027
用 .32 .96
其他长期资
产
无形资产及 262,388,57 265,113,92 72,093,292 72,903,165
其他资产合 2.84 5.69 .63 .87
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 7,908,550, 7,752,671, 3,722,976, 3,733,548,
177.08 794.38 373.16 844.10
流动负债：
短期借款 396,000,00 540,500,00 70,000,000 185,000,00
0.00 0.00 .00 0.00
应付票据 6,100,000. 5,540,000.
00 00
应付账款 340,941,19 336,038,43 13,442,273 10,302,773
6.71 0.44 .48 .48
预收账款 1,427,654, 1,275,787,
963.16 545.38
应付工资 5,598,044. 5,054,489.
58 77
应付福利费 64,365,344 99,472,101 2,337,350. 2,344,784.
.76 .04 18 92
应付股利 299,373,48 10,591,636 85,228,275
2.27 .66 .70
应交税金 48,963,475 112,709,66 262,005.85
.03 3.70
其他应交款 630,588.74 537,171.09 9,794.61
其他应付款 391,604,91 390,779,57 118,582,04 154,817,03
7.29 6.21 6.65 7.78
预提费用 8,560,956. 2,958,729. 2,700,000. 2,200,000.
53 00 00 00
预计负债
一年内到期 25,000,000 30,000,000
的长期负债 .00 .00
其他流动负
债
流动负债合 3,014,792, 2,809,969, 292,289,94 354,936,39
计 969.07 343.29 6.01 6.64
长期负债：
长期借款 10,399,623 25,528,759
.81 .67
应付债券
长期应付款 61,994,914 20,703,600
.93 .97
专项应付款 1,086,477. 1,160,509.
29 91
其他长期负
债
长期负债合 73,481,016 47,392,870
计 .03 .55
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 3,088,273, 2,857,362, 292,289,94 354,936,39
985.10 213.84 6.01 6.64
少数股东权 1,398,817, 1,524,310,
益 616.91 184.53
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 852,282,75 852,282,75 852,282,75 852,282,75
或股本） 7.00 7.00 7.00 7.00
减：已归还
投资
实收资本（ 852,282,75 852,282,75 852,282,75 852,282,75
或股本）净 7.00 7.00 7.00 7.00
额
资本公积 1,585,589, 1,585,319, 1,585,589, 1,585,319,
112.83 455.17 112.83 455.17
盈余公积 748,346,69 748,197,55 372,973,57 372,973,57
2.34 0.34 3.41 3.41
其中：法定 168,062,58 113,402,10
公益金 1.31 0.75
未分配利润 244,467,86 192,812,68 619,840,98 568,036,66
4.98 4.95 3.91 1.88
拟分配现金
股利
外币报表折 -9,227,852 -7,613,051
算差额 .08 .45
减：未确认
投资损失
所有者权益 3,421,458, 3,370,999, 3,430,686, 3,378,612,
（或股东权 575.07 396.01 427.15 447.46
益）合计
负债和所有 7,908,550, 7,752,671, 3,722,976, 3,733,548,
者权益（或 177.08 794.38 373.16 844.10
股东权益）
总计
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公司法定代表人:王成明主管会计工作负责人:司文培会计机构负责人:邹晓璐
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期
并 公 数
司
一、主营业 3,422,503, 3,356,863,
务收入 680.20 760.23
减：主营业 2,765,887, 2,567,321,
务成本 880.89 061.18
主营业务税 11,539,457 8,146,628.
金及附加 .87 94
二、主营业 645,076,34 781,396,07
务利润（亏 1.44 0.11
损以“-”号
填列）
加：其他业 14,257,287 15,710,588 113,400. 358,277.2
务利润（亏 .52 .37 00 2
损以“-”号
填列）
减:营业费用 170,509,77 162,518,43
1.09 1.43
管理费用 241,592,69 265,771,02 20,098,7 12,264,58
8.00 2.94 45.31 8.70
财务费用 -8,061,296 -2,071,650 2,728,96 7,271,393
.04 .69 8.54 .87
三、营业利 255,292,45 370,888,85 -22,714, -19,177,7
润（亏损以 5.91 4.80 313.85 05.35
“-”号填列
）
加：投资收 31,508,275 -4,476,487 161,950, 138,179,5
益（损失以 .55 .08 239.38 74.54
“-”号填列
）
补贴收入 645,674.01 2,993,908.
20
营业外收入 7,664,168. 3,173,845. 520.00 280,524.0
37 60 0
减：营业外 4,572,684. 22,003,811 2,203,84
支出 83 .78 7.80
四、利润总 290,537,88 350,576,30 137,032, 119,282,3
额（亏损总 9.01 9.74 597.73 93.19
额以“-”号
填列）
减：所得税 41,356,766 67,862,554
.38 .45
减：少数股 111,568,69 160,180,20
东损益 0.25 3.26
加：未确认
投资损失(合
并报表填列)
五、净利润 137,612,43 122,533,55 137,032, 119,282,3
（亏损以“- 2.38 2.03 597.73 93.19
”号填列）
加：年初未 192,812,68 334,116,86 568,036, 650,065,4
分配利润 4.95 6.02 661.88 58.54
其他转入
六、可供分 330,425,11 456,650,41 705,069, 769,347,8
配的利润 7.33 8.05 259.61 51.73
减：提取法 149,142.00 1,712,655.
定盈余公积 24
提取法定公
益金
提取职工奖 579,834.65 3,251,158.
励及福利基 84
金(合并报表
填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股 329,696,14 451,686,60 705,069, 769,347,8
东分配的利 0.68 3.97 259.61 51.73
润
减：应付优
先股股利
提取任意盈
余公积
应付普通股 85,228,275 170,456,55 85,228,2 170,456,5
股利 .70 1.40 75.70 51.40
转作股本的
普通股股利
八、未分配 244,467,86 281,230,05 619,840, 598,891,3
利润(未弥补 4.98 2.57 983.91 00.33
亏损以“-”
号填列)
补充资料：
1.出售、处
置部门或被
投资单位所
得收益
2.自然灾害
发生的损失
3.会计政策
变更增加(或
减少)利润总
额
4.会计估计
变更增加(或
减少)利润总
额
5.债务重组
损失
6.其他
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公司法定代表人:王成明主管会计工作负责人:司文培会计机构负责人:邹晓璐
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 3,961,296,543.5
到的现金 6
收到的税费返还 2,534,420.84
收到的其他与经营活动 49,875,377.33 55,455,043.11
有关的现金
现金流入小计 4,013,706,341.7 55,455,043.11
3
购买商品、接受劳务支 2,990,345,555.2
付的现金 2
支付给职工以及为职工 290,183,651.72 3,536,255.26
支付的现金
支付的各项税费 261,862,160.41 864,788.29
支付的其他与经营活动 272,005,530.35 74,059,571.72
有关的现金
现金流出小计 3,814,396,897.7 78,460,615.27
0
经营活动产生的现金流 199,309,444.03 -23,005,572.16
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 131,037,707.78 82,500,000.00
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 39,429,080.02 307,235,986.19
现金
处置固定资产、无形资 63,791,840.14 20,280,000.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 234,258,627.94 410,015,986.19
购建固定资产、无形资 79,998,360.46 909,057.00
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 50,479,268.24 31,342,468.24
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 130,477,628.70 32,251,525.24
投资活动产生的现金流 103,780,999.24 377,764,460.95
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金 9,750,000.00
其中：子公司吸收少数 9,750,000.00
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 293,800,000.00 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 303,550,000.00 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 458,229,135.86 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付 35,797,954.12 3,426,930.00
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的 21,597,629.75
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 494,027,089.98 188,426,930.00
筹资活动产生的现金流 -190,477,089.98 -118,426,930.00
量净额
四、汇率变动对现金的 -189,774.50
影响
五、现金及现金等价物 112,423,578.79 236,331,958.79
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 137,612,432.38 137,032,597.73
加：少数股东损益(亏损 111,568,690.25
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 -247,134.14 3,139,500.00
备
固定资产折旧 66,467,900.16 1,652,920.68
无形资产摊销 3,936,162.12 809,873.24
长期待摊费用摊销 217,166.64
待摊费用减少（减：增 -4,451,409.71 -1,380,996.06
加）
预提费用增加（减：减 5,602,227.53 500,000.00
少）
处理固定资产、无形资 -3,444,912.78
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 14,390,098.87 3,426,930.00
投资损失（减：收益） -31,508,275.55 -161,950,239.38
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 152,252,822.71 -3,139,500.00
）
经营性应收项目的减少( -53,258,064.83 47,558,067.96
减：增加)
经营性应付项目的增加( -199,828,259.62 -50,654,726.33
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 199,309,444.03 -23,005,572.16
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 2,805,157,895.7 319,094,025.85
7
减：现金的期初余额 2,692,734,316.9 82,762,067.06
8
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 112,423,578.79 236,331,958.79
加额
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公司法定代表人:王成明主管会计工作负责人:司文培会计机构负责人:邹晓璐
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏账准 211,105,3 576,605. 4,672,11 4,672,11 207,009,8
备合计 34.28 45 1.24 1.24 28.49
其中： 191,426,7 576,605. 1,887,12 1,887,12 190,116,2
应收账 98.08 45 3.30 3.30 80.23
款
其他应 19,678,53 2,784,98 2,784,98 16,893,54
收款 6.20 7.94 7.94 8.26
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 50,990,42 7,644,34 500,16 5,252,46 5,752,63 52,882,12
价准备 0.22 6.51 7.58 9.37 6.95 9.78
合计
其中： 28,141,00 6,096,54 166,44 4,124,58 4,291,02 29,946,51
库存商 1.09 2.06 5.76 0.40 6.16 6.99
品
原材料 16,339,23 1,208,88 498,617. 498,617. 17,049,49
4.04 1.00 58 58 7.46
低值易 187,571.4 187,571.4
耗品 9 9
在产品 6,322,613 338,923. 333,72 629,271. 962,993. 5,698,543
.60 45 1.82 39 21 .84
长期投 26,949,82 26,949,82
资减值 1.66 1.66
准备合
计
其中： 26,949,82 26,949,82
长期股 1.66 1.66
权投资
长期债
权投资
固定资 17,211,15 336,60 8,602,49 8,939,09 8,272,058
产减值 5.99 0.00 7.96 7.96 .03
准备合
计
其中： 2,245,252 2,245,252
房屋、 .05 .05
建筑物
机器设 14,965,90 336,60 8,602,49 8,939,09 6,026,805
备 3.94 0.00 7.96 7.96 .98
无形资 5,938,982 5,938,982
产减值 .05 .05
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 312,195,7 8,220,95 836,76 18,527,0 19,363,8 301,052,8
值合计 14.20 1.96 7.58 78.57 46.15 20.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王成明主管会计工作负责人:司文培会计机构负责人:邹晓璐
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合 1,911,803. 1,911,803
计 66 .66
其中：应收 94,080.00 94,080.00
账款
其他应收款 1,817,723. 1,817,723
66 .66
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 5,460,000. 3,139,50 8,599,500
备合计 00 0.00 .00
其中：库存 5,460,000. 3,139,50 8,599,500
商品 00 0.00 .00
原材料
长期投资减 21,075,000 21,075,00
值准备合计 .00 0.00
其中：长期 21,075,000 21,075,00
股权投资 .00 0.00
长期债权投
资
固定资产减 270,431.00 270,431.0
值准备合计 0
其中：房屋 270,431.00 270,431.0
、建筑物 0
机器设备
无形资产减 5,938,982. 5,938,982
值准备 05 .05
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 34,656,216 3,139,50 37,795,71
计 .71 0.00 6.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王成明主管会计工作负责人:司文培会计机构负责人:邹晓璐
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.85 18.39 0.757 0.757
营业利润 7.46 7.28 0.300 0.300
净利润 4.02 3.92 0.161 0.161
扣除非经常性损益后的净利润 1.71 1.67 0.069 0.069
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)报表附注
〈一〉本公司基本情况
上海机电股份有限公司(以下简称：本公司，原名上海上菱电器股份有限公司，经本公司2003年第二次临时股东大会决议更名为上海电气股份有限公司；经本公司2004年第一次临时股东大会决议更名为上海机电股份有限公司。)是1993年7月29日经上海市经济委员会以沪经企字第331号文批准设立的股份有限公司。
本公司1993年12月22日获得由上海市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，公司成立时的注册资本为人民币273,650,900元，之后，本公司又增发B股，并实施了境内法人股向B股的转让行为，1999年6月，经临时股东大会决议通过并报经中国证监会核准，增发12,000万股人民币普通股，截止99年7月止，本公司变更后的注册资本为人民币448,381,080元，业经大华会计师事务所有限公司以华业字(99)第987号验资报告验证，公司于1999年10月27日换领了注册号为企股沪字第019028号《企业法人营业执照》。
本公司2000年度、2001年度、2002年度及2003年度股东大会决议通过，分别按2000年末、2001年末、2002年末、2003年末的总股本以资本公积转增股本，转增比例分别为按每10股转增2股、按每10股转增1股、按每10股转增2股、按每10股转增2股，经历次转增后本公司股本总数为852,282,757股，由安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字(2002)第068号、(2003)第983号和(2004)第958号验资报告验证。
公司于2005年2月21日换领了注册号为企股沪字第019028号《企业法人营业执照》。公司董事长：王成明。
本公司原国家股股东上海电气(集团)总公司持本公司股份人民币335,778,031.00元，占股份总额的47.28%。2004年3月11日，国务院国有资产监督管理委员会颁发的(国资产权[2004]149号)《关于上海电气股份有限公司、上海电器股份有限公司、上海柴油机股份有限公司国有股转让有关问题的批复》同意上海电气(集团)总公司将其持有的电气股份转让给新设立的上海电气集团有限公司。转让完成后，上海电气集团有限公司持有电气股份33577.8031万股。2004年6月17日，中国证券监督管理委员会颁发了(证监公司字[2004]24号文)《关于同意豁免拟设立的上海电气集团有限公司要约收购“上海电气”等三家公司股票义务的批复》。2004年6月30日，上海市外国投资工作委员会颁发了(沪外资委批字[2004]第995号)《关于上海柴油机股份有限公司、上海电气股份有限公司投资方上海电气(集团)总公司股权转让的批复》。2004年6月30日，通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理本次股权转让过户手续。过户后上海电气集团有限公司持有本公司股份人民币335,778,031股,占股份总额47.28% 。上海电气集团有限公司于2004年10月27日经工商行政管理局变更登记，整体改制为上海电气集团股份有限公司。
本公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。
经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；印刷包装机械；电子计算机(器)及其外部设备；起重运输机械；销售公司自产产品；投资举办符合国家鼓励、允许的企业。
主要产品和提供的劳务：公司的主营业务包括生产制冰、冷藏设备、空调设备；印刷包装机械；起重运输机械；人造板；焊接器材等领域，具体为：
起重运输机械：生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要产品系引进日本三菱制造技术的电梯和自动扶梯；
冷冻空调：生产销售各类冷冻设备、空调设备，并进行售后维修服务和工程成套服务。主要产品有水冷活塞式冷水机组、风冷活塞式冷水机组(包括风冷热泵)、离心式冷水机组、列车空调机组、客车空调机组、车用冷藏机组等；
印刷包装机械：各类印刷、包装机械设备及备品配件，印刷包装机械原辅材料，仪器仪表。主要产品有胶印机系列、自动模切烫印机系列、切纸机系列、装订机系列、商业表格印刷生产线、瓦楞纸板及纸箱生产线、塑料建材生产线、液体灌装生产线、柔性版印刷生产线等；
人造板：生产销售人造板及相关制品，主要产品包括中高密度纤维板、装饰板、贴面板等；
焊接器材：生产销售各种有色金属及特殊材料的焊接材料及设备，主要产品包括焊丝、焊条、堆焊及铸铁焊条、钎焊材料、热喷涂粉末、焊剂、电焊机、气焊机等。
工程机械：生产销售各种机械施工钻机、地质勘探设备、矿山机械等设备。
〈二〉本公司重要会计政策
1.会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
本公司会计期间为公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4.记账基础及计价原则
本公司记账基础为权责发生制；计价原则为历史成本。
5.外币核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额(损益)，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6.外币财务报表的折算方法
资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
7.现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
本年度本公司无现金等价物。
8.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。
以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后，作为坏账。
(2)坏账损失核算方法
本公司坏账核算采用备抵法。本公司坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款；坏账准备的计提原则采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于期末余额中的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提准备；账龄分析计提的比例为：账龄在一至六个月以内的不计提，在六个月至一年(含六个月)的按5％计提，在一至二年(含一年)的按10％计提，在二至三年(含二年)的按50％计提，在三年以上(含三年)的按100％计提。
9.存货核算方法
(1)存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料及主要材料、修备件、低值易耗品、委托加工材料、在产品、辅助材料、自制半成品、产成品、材料采购、包装物。
(2)取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3)发出存货的计价方法
存货中原材料日常核算采用计划成本法，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。其他存货的日常核算采用实际成本方法，产成品的发出采用加权平均法计价和个别认定法。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物按领用时一次摊销法摊销。
(5)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(6) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
10.短期投资核算方法
(1)短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
11.长期投资核算方法
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按照投资期限平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2003年3月17日以前发生的，则计入长期股权投资差额，并按照投资期限平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年3月17日或其以后发生的，则计入资本公积。2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答(四)”(财会[2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、办公设备和租入固定资产改良。
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4)固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4-10％)制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 20－40年 2.25-4.8% 4-10%
通用设备 10－15年 6－9.6% 4-10%
专用设备 10年 9-9.6% 4-10%
运输设备 6－12年 7.5－16% 4-10%
办公设备 5－10年 9－19.2% 4-10%
租入固定资产改良 3年 33.33% 0％
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
14.无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价
无形资产按购入时实际支付的价款和投资各方确认的价值计价。
(2)无形资产的摊销方法和摊销年限
自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法
无形资产减值准备按单项项目计提，于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益。
无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无形资产的账面价值等因素重新确定。
15.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按各项目受益期平均摊销；筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
16.借款费用的核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17.债务重组中取得非现金资产的计价方法
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。
18.非货币性交易中换入资产的计价方法
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价(或减去所收到的补价并加上所确认的收益)作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。
19.收入确认原则
(1)销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入本公司,②收入的金额能够可靠地计量。
20.所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法。
21.要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
本公司本年度未发生会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正。
22.合并报表编制方法
本公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，本公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
本公司在编制合并会计报表时，对于下属境外子公司以外币表示的会计报表，已根据规定折算为人民币报表后纳入合并范围。
本公司在编制合并会计报表时，对下属企业编制的个别会计报表，已按《企业会计制度》及其补充规定和本公司统一会计政策进行了调整及重新表述。
合营公司根据《企业会计制度》规定按比例合并的方法进行合并。即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营公司的投资比例进行合并。合并时，对本公司与合营公司之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。
〈三〉税项
本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率
税种 税率 计税基数 备注
所得税 14％，15％， 应纳税所得额 注
26.4%，27%，33%
增值税 17％ 销售额
营业税 5％ 营业额
城建税 5%、7％ 应纳营业税额、增值税额
注：本公司注册于浦东新区，所得税率为15％；本公司下属子公司上海机电实业有限公司、上海电气集团印刷包装机械有限公司、上海申威达机械有限公司、上海绿洲实业有限公司、上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司、上海斯米克焊才有限公司注册于浦东新区，适用所得税率为15%；上海亚华印刷机械有限公司所得税税率26.40%；上海紫光机械有限公司所得税税率27%；上海三菱电梯有限公司注册于闵行经济技术开发区，适用所得税率为15%；CHISA Welding Consumables (Proprietary) Ltd.所得税税率14%；其余公司所得税税率为33% 。
本公司适用的费种与费率
费种 费率 计算基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道管理费 0.5%、1% 应纳营业税额、增值税额
〈四〉控股子公司及合营企业
本公司所控制的境内外所有子公司及合营公司的情况及其合并范围：
被投资企业全称 经营范围 注册资本 公司投资额 本公司 是否 备注
持股比例 合并
上海机电实业 提供劳务，承办合 6,643万元人民币 907,246,373.73元人民币 100% 是
有限公司 资、组织出口
上海电气集团通用冷冻 生产、销售冷冻空 35,134万元人民币 350,604,677.82元人民币 100% 是
空调设备有限公司 调设备及技术服务
和工程成套服务
上海电气集团印刷包装 经营印刷、包装机 26,234.96万元人民币 262,349,562.81元人民币 100% 是
机械有限公司 械设备及备品备
件、原辅材料等
上海三菱电梯 生产销售电 15,526.9363万美元 952,417,573.73元人民币 52% 是 间接控制
有限公司 梯、自动扶梯 子公司
上海冷气机厂 生产、销冷冻空调 7012.9万元人民币 73,987,897.99元人民币 100% 是 同上
设备和工程成套服务
上海亚华印刷机械 生产销售各类印刷包 1030万美元 48,262,913.10元人民币 60% 是 同上
有限公司 装机械设备并提供相
关产品售后服务，上
述自产同类商品的批
发进出口业务、佣金
代理及其他相关业务
上海申威达机械 生产经营印刷包装 584万元美元 61,167,006.30元人民币 75% 是 同上
有限公司 机械设备
上海绿洲实业 项目投资、生产设 19,000万元人民币 190,000,000.00元人民币 100% 是 公司本部占
有限公司 备、人造板销售等 69.72%，机
电实业占30.28%
黄山绿洲人造板 中密度纤维板等人 3077万元人民币 21,967,279.51元人民币 65％ 是 间接控制
有限公司 造板制造及销售 子公司
黄山绿洲营林 造林、采伐 50万元人民币 490,000.00元人民币 98% 否*1 间接控制
有限公司 子公司
湖北绿洲人造板 中密度纤维板等人 3390万元人民币 17,289,000.00元人民币 51％ 是 间接控制
有限公司 造板制造及销售 子公司
江西绿洲人造板 生产制造中(高) 12000万元人民币 124,136,800.00元人民币 100% 是 间接控制
有限公司 密度纤维板等 子公司
吉安绿洲营林人 造林、林木经营； 2000万元人民币 19,000,000.00元人民币 95% 是 间接控制
造板有限公司 花草树木的培育、 子公司
种植及销售；林副
产品以及相关产品
的生产、销售
上海紫光机械 生产、经营印刷包 750万元美元 49,992,260.93元人民币 50% 是*2 子公司之
有限公司 装机械设备 合营公司
上海焊接器材 电焊条，有色、黑 10,071.44万元人民币 100,714,404.74元人民币 100％ 是
有限公司 色金属焊接材料
上海焊总科技 焊接材料技术 64.3万元人民币 643,000.00元人民币 100% 否*1 间接控制
开发公司 子公司
上海焊割喷涂 生产、经营焊割 442.6万元人民币 4,426,641.93元人民币 100% 否*1 间接控制
机械厂 喷涂机械 子公司
上海(经济区)焊接 生产、经营焊接 80万元人民币 765,000.00元人民币 95.625% 否*1 间接控制
材料联合公司浦东公司 材料 子公司
上海金船焊材 经营焊接材料 50万元人民币 400,000.00元人民币 80% 否*1 间接控制
有限公司 子公司
上海斯米克焊材 生产、经营有色 645万元美元 39,059,298.00元人民币 67% 是 间接控制
有限公司 金属焊丝 子公司
上海劲泰基础 生产和经营基础施工 600万人民币 5,400,000.00元人民币 90% 否*1 间接控制
工程有限公司 子公司
上海金泰工程机械 生产和经营工程机 28,779.7217万元人民币 272,797,217.00元人民币 94.8% 是
有限公司 械、打桩机、机械施
工钻机等
遂川绿洲人造板 纤维板制造、销售； 1600万元人民币 8,160,000.00元人民币 51% 是 间接控制
有限公司 木制品制造、销售； 子公司
造林；林木的抚育和
管理
新疆绿洲人造板 制造、销售人造板 1000万元人民币 5,100,000.00元人民币 51% 是 间接控制
有限公司 及其制成品 子公司
安徽绿洲人造板 生产和销售中高密度 5500万元人民币 34,043,699.67元人民币 61% 是 间接控制
有限公司 纤维板 子公司
CHISA Welding 生产销售电焊条 200元兰特 23,419,908.19元人民币 100% 是 间接控制
Consumables 及焊接器材 子公司
(Proprietary) Ltd.
*1、未纳入本年度合并范围的主要原因：根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未合并公司合计的资产标准、销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的10%，故未予合并。
*2、由上海电气集团印刷包装机械有限公司投资的上海紫光机械有限公司系中外双方共同控制的合营公司，本年度合并会计报表时，根据《企业会计制度》的规定，采用比例合并的方法进行了合并，即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营公司的投资比例50%进行合并。
〈五〉合并会计报表项目注释
1.货币资金
项目 期末数 年初数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 —人民币 2,146,914.21 1,177,334.83
—美元 193.00 7.99560 1,548.05
—港币 9,170.00 1.02942 9,480.86
银行存款 —人民币 1,150,718,799.72 1,306,773,267.12
—美元 2,909,563.02 7.99560 23,845,943.47 6,262,315.36 8.0702 50,538,137.42
—日元 549,455,888.00 0.069467 38,169,052.17 488,314,460.00 0.068716 33,555,016.43
—港币 26,689,117.35 1.02942 27,474,310.63 27,613,542.99 1.0637 28,726,368.78
—欧元 74077.05 10.1313 746,037.12 67,946.67 9.5797 650,908.72
—兰特 3,319,378.60 1.12140 3,722,351.16 2,999,416.78 1.281 3,842,252.90
定期存款 —人民币 2,044,000,000.00 1,226,020,000.00
—美元 500,000.00 7.99560 3,996,250.00
—港币 3,695,000.00 1.02942 3,802,155.00
其他货币资金 —人民币 11,415,053.38 425,718,272.72
—美元 - - 1,949,488.00 8.0702 15,732,758.06
合计 3,310,047,895.77 3,092,734,316.98
银行存款期末余额中存放于上海电气集团财务有限责任公司(系经中国人民银行批准设立)账户中款项为人民币701,256,885.62元。其中被冻结的银行存款有4,890,000元。
定期存款期末余额中人民币存款5亿元用于开信用证保证金及保函保证金质押。
2.应收票据
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 27,859,633.00 22,661,606.13
商业承兑汇票 14,382,156.61 10,477,803.25
合计 42,241,789.61 33,139,409.38
期末无用于质押的商业承兑汇票；期末应收银行承兑汇票中应收关联方余额为人民币2,500,000.00元，明细资料在附注七中披露。
3.应收股利、应收出口退税
期末数 年初数
应收股利 40,007,171.07 10,500,318.07
应收出口退税款 2,024,100.30 1,034,201.50
应收股利中金额较大的有：
单位 内容 期末数
上海高斯印刷设备有限公司 已宣告未发放之股利 37,822,994.00
云南(上海)紫光机械有限公司 已宣告未发放之股利 275,621.54
上海紫光机械有限公司 已宣告未发放之股利 1,583,366.05
华东焊接材料经营公司 已宣告未发放之股利 118,409.48
上海(经济区)焊接材料联合公司
浦东公司 已宣告未发放之股利 206,780.00
合 计 40,007,171.07
4.应收账款
期末数 年初数
账龄 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备
款总额比 计提比例 款总额比 计提比例
例(%) (%) 例(%) (%)
1年以内 550,123,663.29 60.00 0.25 1,368,444.86 449,484,254.38 57.64 1.42 6,400,712.04
1-2年 69,842,396.16 7.62 22.04 15,395,596.03 120,005,359.36 15.39 10.72 12,870,388.66
2-3年 136,438,271.11 14.88 26.31 35,898,967.94 77,758,516.62 9.97 50.88 39,564,192.51
3年以上 160,414,452.67 17.50 85.69 137,453,271.40 132,591,504.87 17.00 100.00 132,591,504.87
合计 916,818,783.23 100.00 20.74 190,116,280.23 779,839,635.23 100.00 24.55 191,426,798.08
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，期末应收账款中关联方欠款为人民币26,670,224.77元,明细资料在附注七中披露。
以前年度已全额计提坏账准备而在本年度又收回的款项为22,022,770.51元，主要系应收质保金的收回。
5. 其他应收款
期末数 年初数
账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备
收款总额 计提比例 收款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 71,106,176.16 60.06 1.70 286,668.45 112,689,681.43 69.16 0.77 868,819.05
1-2年 15,441,122.74 13.04 4.52 763,927.21 16,702,949.58 10.25 2.81 470,154.73
2-3年 8,445,432.40 7.13 5.83 984,480.71 7,788,216.83 4.78 13.32 1,037,674.26
3年以上 23,402,621.34 19.77 87.95 14,858,471.89 25,765,423.92 15.81 67.15 17,301,888.16
合计 118,395,352.64 100.00 13.78 16,893,548.26 162,946,271.76 100.00 12.08 19,678,536.20
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，期末其他应收款中关联方欠款为人民币17,611,479.11元，明细资料在附注七中披露。
其他应收款中期末欠款额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
上海中钢焊材有限公司 7,769,697.86 往来款 3年以上
上海星光螺丝厂 4,518,067.41 往来款 1-2年
祁门人造板有限公司 3,544,260.76 代垫款 1-2年
福建丽欧人造板有限公司 3,455,171.10 流动资金借款 2-3年
黄山绿洲营林有限公司 2,680,000.00 基地林建设 2-3年
期末无全额计提坏账准备，或者计提坏账准备的比例为40％或40％以上的其他应收款项目。
6.预付账款
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 118,538,966.85 99.41 72,812,885.16 96.40
1-2年 567,206.56 0.48 1,910,526.51 2.53
2-3年 67,010.00 0.06 310,266.93 0.41
3年以上 64,771.52 0.05 502,079.93 0.66
合计 119,237,954.93 100.00 75,535,758.53 100.00
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。期末预付账款中预付关联方款项为人民币5,406,975.06元，明细资料在附注七中披露。
账龄1年以上的预付货款系货款已付，尚待与客户结算或待结转存货的货款。
7.存货
类别 存货 跌价准备
期末数 年初数 年初数 本期 本期减少 期末数
增加 因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
原料及主要
材料 239,395,470.32 338,472,361.83 16,339,234.04 1,208,881.00 498,617.58 498,617.58 17,049,497.46
修备件 37,504,813.42 41,850,891.29
低值易耗品 3,147,365.53 3,872,377.02 187,571.49 187,571.49
委托加工
材料 6,637,490.22 6,637,490.22
在产品 361,942,702.39 306,403,375.53 6,322,613.60 338,923.45 333,721.82 629,271.39 962,993.21 5,698,543.84
辅助材料 -
自制
半成品 51,786,699.73 52,029,347.34 -
产成品 423,963,371.22 529,160,265.99 28,141,001.09 6,096,542.06 166,445.76 4,124,580.40 4,291,026.16 29,946,516.99
材料采购 121,095.46 887,673.18
包装物 - - - - - - - -
合计 1,124,499,008.29 1,279,313,782.40 50,990,420.22 7,644,346.51 500,167.58 5,252,469.37 5,752,636.95 52,882,129.78
本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘盈等。
存货可变现净值根据预计售价或预计售价减去预计完工成本以及销售所必须的费用后的可收回价值确定。存货期末余额中无作为债务担保的存货。
8.待摊费用
期末数 年初数 期末余额结存原因
各类保险 1,882,776.22 960,675.14 受益期为 2006年
房租 3,064,166.79 1,716,792.58 受益期为 2006年
其他 4,877,322.81 2,223,750.86 受益期为 2006年
模具费 3,700.60 475,338.13 受益期为 2006年
合计 9,827,966.42 5,376,556.71
9.长期投资
(1)明细项目
项目 金额
年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、长期股权投资(权益法) 985,209,677.25 (52,565,051.68) 30,232,160.76 902,412,464.81
1、对子公司投资 95,959,253.58 2,431,917.24 14,590,759.75 83,800,411.07
2、对合营公司投资 - - - -
3、对联营公司投资 889,250,423.67 (54,996,968.92) 15,641,401.01 818,612,053.74
二、长期股权投资(成本法) 87,034,330.60 10,000,000.00 77,034,330.60
1、股票投资 25,523,370.91 10,000,000.00 15,523,370.91
2、其他长期股权投资 61,510,959.69 61,510,959.69
三、长期债权投资 - - - -
其中：国债投资 - - - -
合 计 1,072,244,007.85 (52,565,051.68) 40,232,160.76 979,446,795.41
项目 减值准备
年初数 本期增加 本期减少 期末数
因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
一、长期股权投资
(权益法) 5,403,550.64 5,403,550.64
1、对子公司
投资 5,403,550.64 5,403,550.64
2、对合营公司投资 - -
3、对联营公司投资 - -
二、长期股权投资
(成本法) 21,546,271.02 21,546,271.02
1、股票投资 - -
2、其他长期
股权投资 21,546,271.02 21,546,271.02
三、长期债权投资 - -
合 计 26,949,821.66 26,949,821.66
本公司股权投资的期末数占期末合并净资产余额的比例为28.78%。
(2)长期股权投资(权益法)
①长期股权投资(权益法)
I对子公司投资
被投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 期末数
企业名称 企业注册资 投资额 投资额 本期损益 本期分得 本期 累计 本期 累计
本的比例 增减 现金红利 处置转出 增减额 增加额 增加额
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+
(4)+(8)+(10)
黄山绿洲营林有限公司 98.00% 490,000.00 490,000.00
上海焊总科技开发公司 100.00% 643,000.00 132,573.17 922,929.51 434,537.00 2,000,466.51
上海焊割喷涂机械厂 100.00% 4,426,641.93 (64,947.58) (16,856,207.97) 15,293,215.69 2,863,649.65
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 61.25% 490,000.00 275,000.00 (98,440.06) (243,796.43) 521,203.57
上海金船焊材有限公司 80.00% 400,000.00 (14,035.09) (231,921.13) 431,510.18 599,589.05
上海劲泰基础工程
有限公司 90.00% 5,400,000.00 3,550.64 5,403,550.64
合 计 11,849,641.93 275,000.00 (44,849.56) - (16,405,445.38) - 16,159,262.87 11,878,459.42
II对合营公司投资
无
III对联营公司投资
被投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 期末数
企业名称 企业注册资 投资额 投资额 本期损益 本期分得 本期 累计 本期 累计
本的比例 增减 现金红利 处置转出 增减额 增加额 增加额
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+
(4)+(8)+(10)
上海永新彩色显像管
股份有限公司* 24% 262,472,768.67 64,956,000.00 (91,211,012.84) (151,254,993.48) 1,064,702.10 177,238,477.29
上海人造板机器厂
有限公司 30% 6,604,157.04 14,071,041.78 1,039,247.15 (5,607,152.59) 4,675,157.78 19,743,204.01
上海高斯印刷设备
有限公司 40% 58,526,702.90 20,005,237.66 37,822,994.00 34,313,677.72 60,000.00 503,029.22 93,343,409.84
上海合众开利空调
设备有限公司 40% 95,232,837.18 (79,209,779.98) 292,753.69 38,078,312.88 54,101,370.08
上海通惠开利空调
设备有限公司 40% 95,949,314.44 (88,694,409.23) 12,536,009.51 33,765,887.49 41,020,792.70
联合开利(上海)空调
有限公司 39% 29,119,955.70 (4,214,332.44) 12,892,538.46 42,012,494.16
上海一冷开利空调
设备有限公司 40% 143,894,584.07 36,652,929.88 (26,718,811.94) 63,495,073.70 207,389,657.77
上海法维莱交通车辆
设备有限公司 49% 43,539,838.07 2,647,904.59 4,868,147.81 (2,631,450.22) 4,868,147.81 (16,454.37) 51,055,890.47
上海格拉索冷冻
设备有限公司 49.00% 5,380,534.06 (5,380,534.06) -
福建省建瓯市丽瓯
人造板有限责任公司 39% 4,680,000.00 603,841.61 4,917,081.69 9,597,081.69
上海中钢焊材有限公司 50.00% 21,810,467.50 (21,810,510.70) 43.20 -
华东焊接材料经营公司 46.28% 280,000.00 72,086.16 422,738.42 46,515.67 749,254.09
上海斯米克威尔柯焊材
有限公司 40% 1,501,828.90 1,200,000.00 224,000.00 98,240.68 2,800,069.58
三菱电机上海机电电梯 40% 25,888,424.45 (99,48.45) (99,48.45) 25,878,476.00
有限公司
上海环境科技设备有限公司 40％ 2,400,000.00 (140,477.55) 72,000.00 2,472,000.00
合 计 797,281,412.98 (85,029,242.84) (19,505,517.81) 8,696,731.84 - 8,860,559.57 43,545.63 6,289,447.97 727,402,177.68
IV长期股权投资(权益法)减值准备
被投资 减值准备 减值准备 减值准备本期减少数 减值准备 减值准备
企业名称 年初数 本期增加数 因资产价值 其他原因 合计 期末数 计提原因
回升转回数 转出数
(1) (12) (13) (14) (15) (16)= (17)=(12) (18)
(14)+(15) +(13)-(16)
上海劲泰基础 5,403,550.64 5,403,550.64 公司资产质量
工程有限公司 差,经营前景差
合计 5,403,550.64 5,403,550.64
②股权投资差额
被投资企业名称 股权投资差额
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
(月)
(1)对子公司股权投资
差额(合并价差)
上海金泰工程机械 31,269,617.38 溢价收购股权 349 537,586.56 28,044,098.10
有限公司
上海申威达机械 23,934,991.75 评估与原账面差异 84 854,821.33 -
有限公司
上海申威达机械 654,651.83 计提资产减值准备 84 23,380.40 -
有限公司 追溯调整形成
上海紫光机械有限公司 16,063,245.79 评估与原账面差异 405 237,974.00 12,612,622.70
上海紫光机械有限公司 1,410,324.06 计提资产减值准备 405 20,893.65 1,107,365.68
追溯调整形成
上海亚华机械有限公司 10,706,612.90 评估与原账面差异 356 180,448.52 8,090,109.21
上海亚华机械有限公司 1,813,660.29 计提资产减值准备 356 30,567.34 1,370,434.22 追溯调整形成
上海三菱电梯有限公司 197,315,692.00 评估与原账面差异 95 12,462,043.68 10,385,036.48
黄山绿洲人造板有限公司 (293,785.81) 股权转让折价 98 (17,986.86) (161,882.16)
CHISA Welding Consumables 2,570,861.37 股权转让溢价 120 128,543.07 2,313,775.23
(Proprietary) Limited
江西绿洲人造板有限公司 2,479,816.98 股权转让溢价 120 20,639.72 2,456,127.08
上海斯米克焊材有限公司 6,487,203.46 评估与原账面差异 348 111,848.34 5,704,265.11
小计 294,412,892.00 14,590,759.75 71,921,951.65
(2)对联营公司股权投资差额
永新彩色显像管股份 227,893,794.33 溢价收购股权 120 11,394,689.70 70,459,711.66
有限公司
上海高斯机械有限公司 5,397,965.86 评估与原账面差异 416 77,855.28 4,269,064.27
上海一冷开利空调设备 16,850,527.93 股权转让溢价 485 208,460.16 16,120,917.37
有限公司
三菱电机上海机电电梯 454,043.79 ---- - 454,043.79
有限公司
上海焊总科技开发公司 (144,401.52) 评估与原账面差异 120 (7,220.04) (93,861.03)
小计 250,451,930.39 11,673,785.10 91,209,876.06
合计 544,864,822.39 26,264,544.85 163,131,827.71
(3)长期股权投资(成本法)
①股票投资
被投资企业名称 股份类别 股票数量 占被投资企业 初始投资成本
注册资本的比例
氯碱化工 法人股 338,800 <1% 1,240,000.00
白猫股份 法人股 2,191,200 1.44% 7,461,700.00
鄂武商A 法人股 117,990 <1% 353,400.00
天地源 法人股 660,000 <1% 1,400,000.00
宝信软件 法人股 800,000 <1% 2,909,090.91
爱建股份 法人股 26,515 <5% 93,400.00
电器股份 法人股 36,000 <5% 132,000.00
交通银行 法人股 1,578,150 <5% 1,893,780.00
界龙实业 法人股 18,688 <5% 40,000.00
合计 15,523,370.91
②其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称 投资期限 占被投资企业 投资金额
注册资本的比例
上海电气集团财务有限责任公司 无期限 2.625% 25,632,566.69
上海上菱家用电器有限公司 15年 19% 19,000,000.00
上海二轻销售公司 无期限 5% 2,000,000.00
上海祥生保险代理有限公司 10% 500,000.00
上海管理大厦 <5% 15,000.00
上海士林实业公司 <5% 60,000.00
上海紫宏机械有限公司 15年 10% 2,483,940.00
上海伯奈尔亚华印刷包装机械有限公司 20年 23% 6,705,990.00
上海申威达机械有限公司无锡联营厂 10年 8% 150,000.00
上海申威达机械有限公司昆山联营厂 10年 10% 650,000.00
上海宏森茶宴馆有限公司 15年 20% 200,000.00
浦东发展机械工业股份有限公司 无期限 0.28% 572,263.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 15年 6% 2,600,000.00
上海银行 941,200.00
合 计 61,510,959.69
被投资 减值准备 减值准备
企业名称 年初数 本期 本期减少数 期末数 计提原因
增加数 因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
上海上菱家用 19,000,000.00 19,000,000.00 预计可收
电器有限公司 回值低于
账面值
上海二轻销售公司 2,000,000.00 2,000,000.00 预计可收
回值低于
账面值
上海管理大厦 15,000.00 15,000.00 预计可收
回值低于
账面值
上海士林实业公司 60,000.00 60,000.00 预计可收
回值低于
账面值
上海宏森茶宴馆 200,000.00 200,000.00 预计可收
有限公司 回值低于
账面值
浦东发展机械工业 271,271.02 271,271.02 预计可收
股份有限公司 回值低于
账面值
合 计 21,546,271.02 21,546,271.02
10.固定资产
固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数
(1) 固定资产原值
房屋建筑物 621,592,526.35 6,271,125.42 425,284.94 627,438,366.83
机器设备-
通用设备 1,103,023,558.08 9,774,143.48 30,249,566.94 1,082,548,134.62
机器设备-
专用设备 170,515,761.76 1,653,817.30 1,618,085.00 170,551,494.06
运输设备 97,713,899.65 4,392,703.35 4,488,139.45 97,618,463.55
办公设备 32,646,560.19 3,010,155.87 4,669,729.50 30,986,986.56
租入固定资产
改良支出 999,620.00 - - 999,620.00
合计 2,026,491,926.03 25,101,945.42 41,450,805.83 2,010,143,065.62
(2) 累计折旧
房屋建筑物 168,921,980.91 15,268,807.98 174,361.23 184,016,427.66
机器设备-
通用设备 538,403,927.25 35,130,691.28 18,373,419.37 555,161,199.16
机器设备-
专用设备 85,734,074.89 8,802,006.75 2,367,741.31 92,168,340.33
运输设备 58,551,325.76 3,658,695.96 3,931,941.54 58,278,080.18
办公设备 21,775,348.84 3,157,700.47 4,637,846.17 20,295,203.14
租入固定资产
改良支出 294,000.00 449,997.72 - 743,997.72
合计 873,680,657.65 66,467,900.16 29,485,309.62 910,663,248.19
(3) 净值
房屋建筑物 452,670,545.44 443,421,939.17
机器设备-
通用设备 564,619,630.83 527,386,935.46
机器设备-
专用设备 84,781,686.87 78,383,153.73
运输设备 39,162,573.89 39,340,383.37
办公设备 10,871,211.35 10,691,783.42
租入固定资产
改良支出 705,620.00 255,622.28
合计 1,152,811,268.38 1,099,479,817.43
年初数 本期增加 本期减少 期末数
因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
(4) 固定资产减值准备
房屋建筑物 2,245,252.05 2,245,252.05 机器设备-
通用设备 13,154,601.87 201,600.00 8,602,497.96 8,804,097.96 4,350,503.91
机器设备-
专用设备 925,602.26 925,602.26
运输设备 877,879.81 135,000.00 135,000.00 742,879.81
办公设备 7,820.00 7,820.00
租入固定资产
改良支出 - - - - -
合计 17,211,155.99 - 336,600.00 8,602,497.96 8,939,097.96 8,272,058.03
固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数
(5) 固定资产净额
房屋建筑物 450,425,293.39 449,779,185.08
机器设备-
通用设备 551,465,028.96 514,433,933.59
机器设备-
专用设备 83,856,084.61 77,457,551.47
运输设备 38,284,694.08 38,597,503.56
办公设备 10,863,391.35 10,683,963.42
租入固定资产
改良支出 705,620.00 255,622.28
合计 1,135,600,112.39 1,091,207,759.40
(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值
年初数 2,026,491,926.03
本期增加：
外购 8,648,184.09
自行建造(在建工程转入) 16,453,761.33
评估增值
新收购子公司
其他
本期增加小计 25,101,945.42
本期减少：
报废和出售 39,274,755.11
子公司处置
其他 2,176,050.72
本期减少小计 41,450,805.83
期末数 2,010,143,065.62
②累计折旧
年初数 873,680,657.65
本期增加：
计提 66,467,900.16
评估增值
新收购子公司
其他
本期增加小计 66,467,900.16
本期减少：
报废和出售 27,633,787.02
子公司处置
其他 1,851,522.60
本期减少小计 29,485,309.62
期末数 910,663,248.19
(7)公司期末无融资租入固定资产。公司经营租出房屋建筑物账面价值5,499,862.04元，经营租出机器设备-通用设备账面价值155,574.55元。
11.在建工程
工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产
金额 其中：借款 金额 其中：借款 金额 其中：借款
费用资本化数 费用资本化数 费用资本化数
运输设备 200,000.00 40,000.00 240,000.00
六灶房屋改建工程 262,000.00 666,478.00 277,796.00
设备安装 13,456,503.68 14,152,146.80 3,152,793.85
电子设备 654,400.00 8,600.00
ＰＡＭＡ专用设备 157,008.20 51,000.00
培训中心二期工程 79,295,894.47 27,468,973.72 2,913,220.99
预付工程款 1,092,571.00 46,000.00
办公楼 5,870,873.40 12,473,366.43 3,291,641.00
人造板生产线
(设备以及土建) 185,682.37 1,850,428.58 659,328.75
其他 27,064,140.93 - 11,137,381.15 - 5,910,380.74 -
合计 128,239,074.05 67,885,774.68 16,453,761.33
工程名称 其他减少 期末数
金额 其中：借款费 金额 其中：借款费
用资本化数 用资本化数
运输设备 -
六灶房屋改建工程 650,682.00
设备安装 24,455,856.63
电子设备 645,800.00 -
ＰＡＭＡ专用设备 208,008.20
培训中心二期工程 103,851,647.20
预付工程款 1,138,571.00
办公楼 95,987.00 14,956,611.83
人造板生产线
(设备以及土建) 1,376,782.20
其他 1,201,743.30 31,089,398.04
合计 1,943,530.30 177,727,557.10
公司在建工程资金来源均为自筹资金来源。
12.无形资产
类别 原始金额 年初数 本期 本期 累计 本期转出 期末数 剩余摊
增加额 摊销额 摊销额 销年限
土地使用权 252,494,979.10 232,535,781.12 117,955.00 2,906,540.42 22,865,738.40 - 229,747,195.70 5.5-48年
软件费 188,630.20 80,693.17 645,800.00 126,491.32 234,428.35 - 600,001.85 24-26个月
商标权 16,105,100.00 10,542,774.00 750,000.00 6,312,326.00 - 9,792,774.00 2-84个月
职工使用权房 412,560.00 371,304.00 10,314.00 51,570.00 - 360,990.00 17.5年
专有技术 100,000.00 86,666.68 4,999.98 18,333.30 - 81,666.70 98个月
林业开采权 19,125,428.80 15,999,660.81 664,220.91 137,816.40 3,263,584.39 - 16,526,065.32 158-339个月
合计 288,426,698.10 259,616,879.78 1,427,975.91 3,936,162.12 32,745,980.44 - 257,108,693.57
注1：土地使用权的取得方式为：购入、资产置换、划拨、接受投资。
无形资产减值准备
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
因资产价 其他原因 合计
值回升 转出数
转回数
土地使用权 5,938,982.05 5,938,982.05 可收回金额
低于账面
合计 5,938,982.05 5,938,982.05
13.长期待摊费用
类别 原始发生额 年初数 本期 本期 累计 本期转出 期末数 剩余摊
增加额 摊销额 摊销额 销年限
长期租赁费 12,920,000.00 11,436,027.96 - 217,166.64 1,701,138.68 - 11,218,861.32 26.75年
合计 12,920,000.00 11,436,027.96 - 217,166.64 1,701,138.68 - 11,218,861.32
14.短期借款
借款类别 期末数 年初数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 人民币 396,000,000.00 人民币 540,500,000.00
其中：抵押 人民币 88,500,000.00 人民币 71,200,000.00
担保 人民币 152,000,000.00 人民币 227,300,000.00
信用 人民币 155,500,000.00 人民币 242,000,000.00
合计 396,000,000.00 540,500,000.00
本公司短期借款期末余额中人民币350,500,000.00元系从上海电气集团财务有限责任公司(经中国人民银行批准设立)借入。
担保借款期末余额均为本公司内部担保借款。
本公司抵押借款抵押物明细资料在附注八中披露。
15.应付票据
票据种类 期末数 年初数 备注
商业承兑汇票 4,250,000.00 3,040,000.00
银行承兑汇票 1,850,000.00 2,500,000.00
合计 6,100,000.00 5,540,000.00
期末余额中无应付给持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东的票据。
16.应付账款
应付账款期末余额为人民币340,941,196.71元，其中没有应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。期末应付账款中应付关联方款项为人民币6, 311,501.84元，明细资料在附注七中披露。
应付账款期末余额中人民币20,375,753.98元账龄在三年以上，挂账的主要原因为占用关联方资金及尚处于与客户的对账过程中。
17.预收账款
预收账款期末余额为人民币1,427,654,963.16元，其中没有预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。期末预收账款中预收关联方款项为人民币5,971,234.67元，明细资料在附注七中披露。
期末预收账款中账龄为1年以上金额为人民币101,273,696.35元。其挂账原因主要为合同跨期，尚未满足收入确认的条件。
18.应付股利
应付股利期末余额为人民币299,373,482.27元，其中下属子公司已宣告尚未支付给其他投资方的应付股利214,145,206.57元。
19.应交税金
税种 期末数 年初数
增值税 27,615,767.54 70,346,225.72
营业税 1,859,743.27 1,739,728.31
所得税 19,427,671.69 37,876,635.16
城建税 193,538.72 431,402.19
其他 (133,246.19) 2,315,672.32
合计 48,963,475.03 112,709,663.70
20.其他应付款
其他应付款期末余额为人民币391,604,917.29元，其中应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项为人民币11,917,680.85元。期末其他应付款中应付关联方款项为人民币22,608,221.10元，明细资料在附注七中披露。
期末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末余额 性质或内容
应付电梯安装工程款 198,315,590.46 应付未付电梯安装工程款
应付技术提成费 11,022,171.10 应付未付技术提成费
上海电气集团股份有限公司 11,917,680.85 尚未结算预付土地出让金
解除合同补偿 14,173,130.00 应付未付的解除合同补偿款
上海焊割喷涂有限公司 5,892,386.70 尚未结算土地置换成本
经营者奖励基金 15,189,437.61 尚未支付的经营者奖励基金
其他应付款期末余额中账龄在三年以上金额为人民币15,186,473.25元，其内容主要为将来需支付的暂欠款。
21.预提费用
费用类别 期末数 年初数 结存原因
预提厂房租赁费 768,480.60 227,499.00 期末尚未支付
的房租支出
水费 32,792.68 - 期末尚未支付
审计费 1,500,000.00 2,200,000.00 期末尚未支付
其他 6,259,683.25 531,230.00 期末尚未支付
合计 8,560,956.53 2,958,729.00
22.一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 年初数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 人民币 25,000,000.00 人民币 30,000,000.00
其中：抵押 25,000,000.00 -
担保 - 30,000,000.00
信用 - -
合计 25,000,000.00 30,000,000.00
期末一年内到期的长期负债均为抵押借款，抵押物明细资料在附注八中披露。
23.长期借款
借款类别 期末数 年初数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
抵押 人民币 - 人民币 -
担保 人民币 10,399,623.81 人民币 25,000,000.00
信用 人民币 - 人民币 528,759.67
合计 10,399,623.81 25,528,759.67
期末长期借款主要为本公司内部担保。
24.长期应付款
类别 期末数 年初数 结存原因
应付电气集团债转股款项 5,056,572.75 5,056,572.75 应付电气集团债
转股款项
应付土地补偿款收入 56,938,342.18 15,065,228.22 土地置换尚未
完成
其他 - 581,800.00
合计 61,994,914.93 20,703,600.97
期末余额中应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项为人民币5,056,572.75元，明细资料在附注七中披露。
25.专项应付款
类别 期末数 年初数 结存原因
专项拨款 1,086,477.29 1,160,509.91 上海市财政局
科技三项拨款
及新产品开发
基金拨款
26.股本
股本期末余额为人民币852,282,757.00元，每股面值1元，其股本结构为：普通股A/B股。
项目 本次变动前 比例 本次变动增减(+,-) 本次变动后 比例
增加 减少
一. 尚未上市流通股份
1. 发起人股份
其中: (1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份 402,933,637.00 47.28% 402,933,637.00 47.28%
(3)境外法人持有股份
2. 募集法人股份
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
未上市流通股份合计 402,933,637.00 47.28% 402,933,637.00 47.28%
二. 已上市流通股份
1. 人民币普通股 269,153,280.00 31.58% 269,153,280.00 31.58%
2. 境内上市的外资股 180,195,840.00 21.14% 180,195,840.00 21.14%
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已上市流通股份合计 449,349,120.00 52.72% 449,349,120.00 52.72%
三. 股份总数 852,282,757.00 100.00% 852,282,757.00 100.00%
27.资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,346,055,044.61 1,346,055,044.61
接受捐赠非现金
资产准备 9,359,325.42 9,359,325.42
拨款转入
股权投资准备*1 94,080,038.75 269,657.66 94,349,696.41
其他资本公积 135,825,046.39 135,825,046.39
合计 1,585,319,455.17 269,657.66 1,585,589,112.83
*1：系下属子公司因无法支付的应付款项、股权投资差额贷差及接收现金捐赠等原因增加资本公积，而调整增加的股权投资准备，合计金额为269,657.66元。
28.盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 489,925,542.37 168,211,723.31 658,137,265.68
其中：子公司提取数 310,201,166.55 54,809,622.56 365,010,789.11
公益金*1 168,062,581.31 168,062,581.31 -
其中：子公司提取数 54,660,480.56 54,660,480.56 -
任意盈余公积金 90,209,426.66 90,209,426.66
其中：子公司提取数 5,602,314.34 5,602,314.34
合计 748,197,550.34 168,211,723.31 168,062,581.31 748,346,692.34
*1：根据财政部【财企（2006）67号】关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知的规定，本公司对2005年12月31日的公益金结余，全部转作盈余公积金。
29.未分配利润
2005年年报所披露的年末未分配利润额 192,812,684.95
加：2006年度合并净利润 137,612,432.38
减：提取法定盈余公积金
其中：子公司提取数
提取法定公益金
其中：子公司提取数
外商投资子公司提取的提取储备基金 42,612.00
外商投资子公司提取的企业发展基金 106,530.00
提取任意盈余公积
其中：子公司提取数
外商投资子公司提取的职工奖福基金 579,834.65
分配2005年度普通股股利 *1 85,228,275.70
2006年6月30日未分配利润余额 244,467,864.98
＊1. 本公司2005年度利润分配：
公司2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案：以公司2005年末的总股本852,282,757股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利人民币1元(含税)，共计人民币85,228,275.70元。
30.主营业务收入和成本
行业分部报表
行业 营业收入 营业成本 毛利
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
电梯及自动扶梯 2,395,101,350.64 2,548,275,637.14 1,897,366,876.59 1,873,075,970.49 497,734,474.05 675,199,666.65
通用冷冻设备 15,758,426.35 22,746,919.88 12,774,236.86 21,033,022.23 2,984,189.49 1,713,897.65
印刷包装机械 321,798,504.71 283,665,867.38 255,964,515.93 222,223,512.57 65,833,988.78 61,442,354.81
人造板机器 - - -
人造纤维板 282,013,223.44 166,076,747.43 246,490,008.90 150,672,964.63 35,523,214.54 15,403,782.80
焊接器材销售 311,032,133.89 262,924,582.20 281,234,055.32 245,094,977.80 29,798,078.57 17,829,604.40
钻机 96,800,041.17 73,174,006.20 72,058,187.29 55,220,613.46 24,741,853.88 17,953,392.74
合计 3,422,503,680.20 3,356,863,760.23 2,765,887,880.89 2,567,321,061.18 656,615,799.31 789,542,699.05
地区分部报表
地区 营业收入 营业成本 毛利
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
国内 3,413,370,165.32 3,356,863,760.23 2,760,033,456.61 2,567,321,061.18 653,336,708.71 789,542,699.05
南非 9,133,514.88 5,854,424.28 3,279,090.60
合计 3,422,503,680.20 3,356,863,760.23 2,765,887,880.89 2,567,321,061.18 656,615,799.31 789,542,699.05
本期本公司向前五名客户的收入总额为142,243,233.57元，占本公司全部销售收入比例的4.16%。
31.财务费用
费用项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 14,200,324.37 18,835,268.59
减：利息收入 24,444,824.64 24,134,569.80
利息净支出 (10,244,500.27) 5,299,301.21
汇兑损失 1,231,153.59 1,937,053.54
减：汇兑收益
汇兑净损失 1,231,153.59 1,937,053.54
其他 952,050.64 1,290,596.98
合 计 (8,061,296.04) (2,071,650.69)
32.其他业务利润
其他业务利润2006年1-6月发生额为人民币14,257,287.52元，其中无占报告期当期利润总额10%(含10%)以上的项目。
33.投资收益
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
债权投资收益 -
其他股权投资收益(成本法) 4,394,127.08 4,727,251.68
在按权益法核算的被投资公司
的净损益中所占的份额 (19,310,385.36) 17,776,988.19
股权投资差额摊销 (26,264,544.85) (26,980,726.95)
处置股权投资损益 72,689,078.68
长期投资减值准备
其他收益
合计 31,508,275.55 (4,476,487.08)
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
34.补贴收入
项目 金额 来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效
2006年1-6月 2005年1-6月
增值税返还 645,674.01 2,993,908.20 增值税退税 财税(2001) 省国家税务局转发 湖北、江西 2001.1.1-
72号文 财政部国家税务总 等省国家 2005.12.31
局关于以三剩物和 税务局
次小薪材为原料生
产加工的综合利用
产品增值税优惠政
策的通知
合计 645,674.01 2,993,908.20
35.营业外收入
营业外收入本期发生额为人民币7,664,168.37元，明细如下：
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理收益 4,364,328.02 484,640.73
违约金收入 2,016,634.55 1,967,402.96
土地转让收入
外销补贴出口清算
其他 1,283,205.80 721,801.91
合计 7,664,168.37 3,173,845.60
36.营业外支出
营业外支出本期发生额为人民币4,572,684.83元，项目明细如下：
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
捐赠支出 54,700.00 1,561,503.79
罚款 266,409.74 496,786.11
处置固定资产净损失 917,863.11 187,992.67
诉讼赔偿 2,000,000.00
解除劳动合同补偿 215,713.45 3,555,385.00
计提固定资产减值准备 771,443.54
计提无形资产减值准备
支付土地补偿金
支付给中间商的补偿费
提前退休福利 15,414,982.43
其他 1,117,998.53 15,718.24
合 计 4,572,684.83 22,003,811.78
37.收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额为人民币49,875,377.33元,其中金额较大的项目情况如下：
项目名称 2006年1-6月
利息收入 24,444,824.64
收回代垫款 6,367,269.34
收到职工安置款 9,280,594.86
罚款收入 58,391.10
变卖原材料收入 1,353,424.97
租赁收入 3,380,194.50
38．支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金本期发生额为人民币272,005,530.35元，其中金额较大的项目情况如下：
项目名称 2006年1-6月
营业费用 153,980,675.10
管理费用 50,849,296.74
手续费 940,489.75
捐赠支出 2,725,714.15
支付代垫款 3,573,150.90
〈六〉母公司报表主要项目注释
1.其他应收款
期末数 年初数
账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备
收款总额 计提比例 收款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 4,632,868.92 68.62 55,265,545.58 96.43
1-2年 300,805.22 4.46 226,196.52 0.39
2-3年 100.00 0.00 12,799.15 0.02 99.22 12,699.15
3年以上 1,817,723.66 26.92 100.00 1,817,723.66 1,805,024.51 3.16 100.00 1,805,024.51
合计 6,751,497.80 100.00 26.92 1,817,723.66 57,309,565.76 100.00 3.17 1,817,723.66
其他应收款期末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末数 性质或内容 欠款时间
(账龄)
上海冷气机厂 4,599,043.02 垫付款 1年以内
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，其中关联方往来款明细资料在附注七中披露。
2.长期投资
(1)明细项目：
项目 金额
年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、长期股权投资(权益法) 3,401,384,719.92 214,126,480.58 405,300,101.49 3,210,211,099.01
1、对子公司投资 3,032,376,871.58 187,784,012.34 303,723,697.66 2,916,437,186.26
2、对合营公司投资 - -
3、对联营公司投资 369,007,848.34 26,342,468.24 101,576,403.83 293,773,912.75
二、长期股权投资(成本法) 72,465,537.60 - 10,000,000.00 62,465,537.60
1、股票投资 25,257,970.91 - 10,000,000.00 15,257,970.91
2、其他长期股权投资 47,207,566.69 - - 47,207,566.69
三、长期债权投资 - -
其中：国债投资 - -
合 计 3,473,850,257.52 214,126,480.58 415,300,101.49 3,272,676,636.61
项目 减值准备
年初数 本期增加 本期减少 期末数
因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
一、长期股权投资
(权益法)
1、对子公司
投资
2、对合营公司投资 -
3、对联营公司投资 -
二、长期股权投资
(成本法) 21,075,000.00 21,075,000.00
1、股票投资 -
2、其他长期
股权投资 21,075,000.00 21,075,000.00
三、长期债权投资
其中：国债投资 - -
合 计 21,075,000.00 21,075,000.00
本公司股权投资的期末数占期末净资产余额的比例为74.76%。
(2)长期股权投资(权益法)
① 长期股权投资(权益法)
I对子公司投资
被投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 期末数
企业名称 企业注册资 投资额 投资额 本期损益 本期分得 本期 累计 本期 累计
本的比例 增减 现金红利 处置转出 增减额 增加额 增加额
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+
(4)+(8)+(10)
上海机电实业
有限公司 100.00% 907,246,373.73 100,253,588.69 (238,804,280.00) - 518,155,000.57 - 5,145,025.49 1,430,546,399.79
上海电气集团通用
冷冻设备有限公司 100.00% 265,734,677.82 84,870,000.00 49,876,503.97 (64,381,831.10) - 132,407,371.33 8,476.75 1,494,856.53 484,506,905.68
上海电气集团印刷
包装机械有限责任公司 100.00% 262,349,562.81 20,398,598.03 - - 203,474,107.60 61,180.91 2,394,186.50 468,217,856.91
上海绿洲实业有限公司 69.72% 69,720,000.00 62,748,000.00 3,976,381.25 - - 44,889,203.61 - 1,742,253.58 179,099,457.19
上海焊接器材有限公司 100.00% 100,714,404.74 5,506,927.20 - (17,884,425.80) 200,000.00 3,769,415.66 86,599,394.60
上海金泰工程机械
有限公司 94.80% 241,527,599.62 7,502,355.54 - - (2,104,525.63) - - 239,423,073.99
合 计 1,847,292,618.72 147,618,000.00 187,514,354.68 (303,186,111.10) 878,936,731.68 269,657.66 14,545,737.76 2,888,393,088.16
II对联营公司投资
被投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 期末数
企业名称 企业注册资 投资额 投资额 本期损益 本期分得 本期 累计 本期 累计
本的比例 增减 现金红利 处置转出 增减额 增加额 增加额
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+
(4)+(8)+(10)
上海人造板机器厂
有限公司 30% 6,604,157.04 14,071,041.78 1,039,247.15 - - (5,607,152.59) - 4,675,157.78 19,743,204.01
三菱电机上海机电电梯有限公司 40% 25,888,424.45 - (9,948.45) - - (9,948.45) - - 25,878,476.00
上海永新彩色显像管
股份有限公司* 24% 262,472,768.67 64,956,000.00 (91,211,012.83) - - (151,254,993.48) - 1,064,702.10 177,238,477.29
合 计 269,076,925.71 79,027,041.78 (90,181,714.13) (66,690,380.39) 101.40 5,739,859.88 222,860,157.30
②股权投资差额
被投资企业名称 股权投资差额
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
(月)
永新彩色显像管股份
有限公司 227,893,794.33 溢价收购股权 10年 11,394,689.70 70,459,711.66
三菱电机上海机电电梯
有限公司 454,043.79 - 454,043.79
上海金泰工程机械
有限公司 31,269,617.38 计提资产减值准备 349个月 537,586.56 28,044,098.10
追溯调整形成
合计 259,617,455.50 11,932,276.26 98,957,853.55
(3)长期股权投资(成本法)
①股票投资
被投资企业名称 股份类别 股票数量 占被投资 初始投资成本
企业注册
资本的比例
氯碱化工 法人股 338,800 <1% 1,240,000.00
白猫股份 法人股 2,191,200 <1.44% 7,461,700.00
鄂武商A 法人股 117,990 <1% 353,400.00
天地源 法人股 660,000 <1% 1,400,000.00
宝信软件 法人股 800,000 <1% 2,909,090.91
交通银行 法人股 1,578,150 <5% 1,893,780.00
合计 15,257,970.91
②其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资
企业注册
资本的比例
上海电气集团财务有限责任公司 无期限 25,632,566.69 2.625%
上海上菱家用电器有限公司 15年 19,000,000.00 19.00%
上海二轻销售公司 无期限 2,000,000.00 5.25%
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 10.00%
上海管理大厦 15,000.00 <5%
上海士林实业公司 60,000.00 <5%
合计 47,207,566.69
被投资 减值准备本期减少数 减值准备
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 计提原因
企业名称 因资产 其他原因 合计
价值回升 转出数
转回数
上海上菱家用 19,000,000.00 - - - - 19,000,000.00 预计可收回值
电器有限公司 低于账面值
上海二轻销售公司 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00 预计可收回值
低于账面值
上海管理大厦 15,000.00 - - - - 15,000.00 预计可收回值
低于账面值
上海士林 60,000.00 - - - - 60,000.00
实业公司
合计 21,075,000.00 - - - - 21,075,000.00
3.投资收益
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
债权投资收益 14,502.01 -
其他股权投资收益(成本法) 4,035,373.08 3,900,000.00
在按权益法核算的被投资
公司的净损益中所占的份额 97,332,640.55 146,211,850.81
股权投资差额摊销 (11,932,276.26) -11,932,276.27
处置股权投资损益 72,500,000.00 -
长期投资减值准备 - -
合计 161,950,239.38 138,179,574.54
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
4.主营业务收入和主营业务成本
本公司自2000年12月成立了上菱家用电器有限公司后，就将冰箱业务全部转移到了该公司，股份公司不再从事冰箱制造，本年度公司母体已无主营业务发生。
〈七〉关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制或共同控制关系的关联方情况
1.存在控制或共同控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海电气(集团)总公司 上海四川中路110号 承包、投资、生产、 最终控股方 有限责任 王成明
销售 公司
上海电气集团股份 上海市兴义路8号 电站及输配电，机电一体 母公司 股份有限 王成明
有限公司 30层 化，交通运输、环保设备 公司
的设计、制造、销售，电 (H股上市)
力工程总承包，设备总成
备总成套或分交，技术咨
询和培训，国内贸易，货
物进出口业务及技术进出
口业务，劳务服务，实业
投资
上海机电实业 上海浦东新区建平路2号 承办合资、组织出口、 子公司 股份制 王成明
有限公司 提供劳务等 (全资)
上海电气集团印刷 上海浦东新区 各类印刷包装机械 子公司 股份制 胡雄卿
包装机械有限公司 建平路2号 设备等 (全资)
上海电气集团通用冷冻 上海浦东新区 各类冷冻设备、空 子公司 股份制 柳振铎
空调设备有限公司 源深路1111号 调设备等 (全资)
上海三菱电梯 上海闵行江川路811号 生产销售电梯、自 机电实业 中外合资 夏毓灼
有限公司 动扶梯 公司控制
上海冷气机厂 上海共和新路1301号 冷冻空调低湿设计 通用冷冻 股份制 李竹影
安装 公司控制 (全资)
上海紫光机械 上海蒙自路169号 生产经营印刷包装 间接共同 中外合资 徐承耕
有限公司 机械 控制
上海亚华印刷机械 上海茶陵北路20号 生产印刷包装机械、商品 印刷包装 中外合资 戴园伦
有限公司 批发、进出口业务、佣金 公司控制
代理及其他相关业务
上海申威达机械 上海浦东南路2266号 生产经营印刷包装 同上 中外合资 胡雄卿
有限公司 机械
上海绿洲实业 上海建平路2号 项目投资、人造板 子公司 有限责任 王心平
有限公司 销售等
黄山绿洲人造板 黄山市祁门县城东阳村 人造板 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司
湖北绿洲人造板 湖北咸宁永安戴家岭8号 人造板 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司
江西绿洲人造板 江西省吉安县永和镇 生产制造中(高)密度 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 小湖山(吉安市高新产 纤维板等
业开发区)
上海焊接器材 上海万荣路781号 焊接材料、进出口 子公司 股份制 郑锦荣
有限公司 业务租赁、机电产品 (全资)
上海焊总科技 上海天目西路501号 机电产品,焊接方面 间接控制 有限责任 路宝云
开发公司 的技术开发,咨询等.
上海焊割喷涂机械厂 上海浦东南路2244号 电喷枪，气喷枪， 间接控制 有限责任 吴秋麟
喷涂材料，焊割工具
上海(经济区)焊接 上海浦东南路2230号 焊接材料及五金， 间接控制 有限责任 张志祥
材料联合公司浦东公司 机电产品等
上海金船焊材 上海万荣路781号 焊接材料器具，塑 间接控制 有限责任 冯天锡
有限公司 料袋及包装物加工，
日用百货，机电产品等
上海斯米克焊材 上海市浦东新区 有色金属及特殊材 间接控制 有限责任 郑锦荣
有限公司 杨高南路965号 料的焊丝，焊条等
CHISA Welding 6 blue street Ezakheni 生产销售电焊条 间接控制 工业企业 魏洁民
Consumables Kwazulo Natal R.S.A 及焊接器材
(Proprietary) Ltd.
吉安绿洲营林 江西省吉安市高新 造林、林木经营； 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 技术产业开发区 花草树木的培育、
种植及销售；林副
产品以及相关产品
的生产、销售
遂川绿洲人造板 遂川县工业园北区 纤维板及木制品制 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 造、销售；造林；
林木的抚育和管理
新疆绿洲人造板 昌吉市大西渠镇 制造、销售人造板 间接控制 有限责任 汪锦星
有限责任公司 及其制成品
黄山绿洲营林 祁门县城东阳村 造林 采伐 间接控制 有限责任 周理荣
有限公司
安徽绿洲人造板 宿州市朱仙庄镇二铺 生产和销售中高密度 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 纤维板
上海金泰工程机械 上海市嘉定区安亭镇 生产、经营工程机械 子公司 有限责任 祝 成
有限公司 洛浦路45号
上海劲泰基础工程 上海嘉定区马路镇沪 基础工程、道路工 间接控制 有限责任 虞网法
有限公司 宜公路2585号 程等
2、存在控制或共同控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海电气(集团)
总公司 RMB4,730,680,000.00 RMB4,730,680,000.00
上海电气集团
股份有限公司 RMB11,891,648,000.00 RMB11,891,648,000.00
上海机电实业
有限公司 RMB 66,430,000.00 RMB 66,430,000.00
上海电气集团印刷包装
机械有限公司 RMB 262,349,600.00 RMB 262,349,600.00
上海电气集团通用冷冻
空调设备有限公司 RMB351,340,000.00 RMB351,340,000.00
上海三菱电梯
有限公司 USD 155,269,363.00 USD 155,269,363.00
上海冷气机厂 RMB 70,129,000.00 RMB 70,129,000.00
上海紫光机械
有限公司 USD 7,500,000.00 USD 7,500,000.00
上海亚华印刷机械
有限公司 USD10,300,000.00 USD10,300,000.00
上海申威达机械
有限公司 USD 5,840,000.00 USD 5,840,000.00
上海绿洲实业
有限公司 RMB190,000,000.00 RMB190,000,000.00
黄山绿洲人造板
有限公司 RMB30,770,000.00 RMB30,770,000.00
湖北绿洲人造板
有限公司 RMB33,900,000.00 RMB33,900,000.00
江西绿洲人造板
有限公司 RMB100,000,000.00 RMB20,000,000.00 - RMB120,000,000.00
上海焊接器材
有限公司 RMB100,714,404.00 RMB100,714,404.00
上海焊总科技
开发公司 RMB643,000.00 RMB643,000.00
上海焊割喷涂机械厂 RMB4,426,000.00 RMB4,426,000.00
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 RMB800,000.00 RMB800,000.00
上海金船焊材
有限公司 RMB500,000.00 RMB500,000.00
上海斯米克焊材
有限公司 USD6,450,000.00 USD6,450,000.00 CHISA Welding
Consumables
(Proprietary) Ltd. R.200.00 R.200.00
吉安绿洲营林
有限公司 RMB20,000,000.00 RMB20,000,000.00
遂川绿洲人造板
有限公司 RMB16,000,000.00 RMB16,000,000.00
新疆绿洲人造板
有限责任公司 RMB10,000,000.00 RMB10,000,000.00
黄山绿洲营林
有限公司 RMB 500,000.00 RMB 500,000.00
安徽绿洲人造板
有限公司 RMB 30,000,000.00 RMB25,000,000.00 RMB55,000,000.00
上海金泰工程机械
有限公司 RMB287,797,217.00 RMB287,797,217.00
上海劲泰基础工程
有限公司 RMB6,000,000.00 RMB6,000,000.00
3.存在控制或共同控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海机电实业有限公司 100% 100%
上海电气集团印刷包装
机械有限公司 100% 100%
上海电气集团通用冷冻
设备有限公司 100% 100%
上海三菱电梯有限公司 52% 52%
上海冷气机厂 100% 100%
上海紫光机械有限公司 50% 50%
上海亚华印刷机械有限公司 60% 60%
上海申威达机械有限公司 75% 75%
上海绿洲实业有限公司 100% 100%
黄山绿洲人造板有限公司 65% 65%
江西绿洲人造板有限公司 80% 20% 100%
湖北绿洲人造板有限公司 51% 51%
上海焊接器材有限公司 100% 100%
上海焊总科技开发公司 100% 100%
上海焊割喷涂机械厂 100% 100%
上海(经济区)焊接材料联合
公司浦东公司 95.625% 95.625%
上海金船焊材有限公司 80% 80%
上海斯米克焊材有限公司 67% 67%
CHISA Welding Consumables
(Proprietary) Ltd 100% 100%
安徽绿洲人造板有限公司 61% 61%
吉安绿洲营林有限公司 95% 95%
遂川绿洲人造板有限公司 51% 51%
新疆绿洲人造板有限责任公司 51% 51%
黄山绿洲营林有限公司 98% 98%
上海劲泰基础工程有限公司 90% 90%
上海金泰工程机械有限公司 94.80% 94.80%
(二)不存在控制或共同控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
上海永新彩色显像管股份有限公司 联营公司
上海人造板机器厂有限公司 联营公司
上海电气集团财务有限责任公司 兄弟公司
上海自动化设计研究所 兄弟公司
上海电气集团上海电机厂 兄弟公司
上海汽轮机厂 兄弟公司
上海动力设备有限公司 兄弟公司
上海电气国际经济贸易有限公司 兄弟公司
上海电机厂电机分厂 上海电气集团上海电机厂子公司
上海重型机器厂 兄弟公司
上海重型机器冶铸厂 上海重型机器厂子公司
上海电气资产管理有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海通用机械(集团)公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海鼓风机厂有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海高斯印刷设备有限公司 上海电气集团印刷包装机械有限
公司的联营公司
上海爱凯思机械刀片有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海合众开利空调设备有限公司 上海电气集团通用冷冻空调设备
有限公司的联营公司
上海通惠开利空调设备有限公司 同上
联合开利(上海)空调有限公司 同上
上海一冷开利空调设备有限公司 同上
上海格拉索冷冻设备有限公司 上海冷气机厂的联营公司
上海电气实业公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海印刷包装机械总公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海光华机械有限公司 受上海电气集团股份公司的控制
上海狮印机械有限公司 受上海电气实业公司的控制
福建省建瓯市丽瓯人造板有限责任公司 上海绿洲实业有限公司的联?
上海中钢焊材有限公司 上海焊接器材有限公司的合营公司
华东焊接材料经营公司 上海焊接器材有限公司投资的
联营公司
上海法维莱交通车辆设备有限公司 上海冷气机厂的联营公司
上海斯米克威尔柯焊材有限公司 上海斯米克焊材有限公司的
联营公司
上海环境科技设备有限公司 上海金泰工程机械有限公司的
联营公司
三菱电机上海机电电梯有限公司 联营公司
（原上海三菱电梯工程技术有限公司）
上海伟海包装机械有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海东风机械(集团)有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海工程机械厂 受上海电气(集团)总公司的控制
上海联合滚动轴承有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
上海南洋电机有限公司 受上海电气(集团)总公司的控制
(三)关联方交易
1.采购货物及接受劳务
本企业2006年1-6月及2005年1-6月向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下：
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额(万元) 计价标准 金额(万元) 计价标准
上海斯米克威尔柯焊材
有限公司 1,015.23 市场价 1,630.97 市场价
上海狮印机械有限公司 5,857.56 市场价 5,521.77 市场价
上海高斯印刷设备有限公司 599.23 市场价 470.09 市场价
上海光华印刷机械有限公司 1,532.48 市场价 314.27 市场价
上海金船焊材有限公司 74.08 市场价 72.31 市场价
华东焊接材料有限公司 536.07 市场价 928.96 市场价
上海中钢焊材有限公司 123.78 市场价 7.64 市场价
三菱电机上海机电电梯
有限公司 2326.64 市场价 2,100.74 市场价
上海紫宏机械有限公司 102.80 市场价
上海焊总科技开发公司 78.75 市场价 市场价
上海通用冷气机有限公司 - 市场价 市场价
上海印刷包装机械总公司 - 市场价 3,389.57 市场价
（固定资产采购）
上海联合滚动轴承有限公司 126.28 市场价 市场价
上海南洋电机有限公司 618.10 市场价 市场价
上海亚华伯奈尔印刷包装
机械有限公司 186.73 市场价
上海爱凯思机械刀片有限公司 121.91 市场价 市场价
爱姆意机电设备连锁有限公司 0.07 市场价
上海人造板机器厂有限公司
（固定资产采购） - 市场价 2,683.00 市场价
上海人民电器厂 0.69 市场价 市场价
合计 13,300.40 17,119.32
2006年1-6月和2005年1-6月本企业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格基本一致。对于某一关联方，报告期内无累计交易总额高于3000万元，且占上市公司最近一期经审计净资产额5％以上的关联采购及接受劳务。
2.销售货物及提供劳务
本企业2006年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
2006年1-6月
关联方名称 交易内容 交易金额(万元) 定价原则 结算方式
上海光华印刷机械有限公司 货物及劳务销售 375.04 市场价 现金结算
上海重型机器厂母公司 货物销售 5.13 市场价 现金结算
上海重型机器冶铸厂 货物销售 59.68 市场价 现金结算
上海电气集团上海电机厂有限公司 货物销售 261.40 市场价 现金结算
上海环保工程成套有限公司 货物销售 175.69 市场价 现金结算
上海斯米克威尔柯焊材有限公司 货物销售 1,388.45 市场价 现金结算
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 货物销售 632.69 市场价 现金结算
上海高斯印刷设备有限公司 货物销售 2,145.02 市场价 现金结算
上海轨道交通设备发展有限公司 货物销售 188.14 市场价 现金结算
合计 5,231.24
本企业2005年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
2005年1-6月
关联方名称 交易内容 交易金额(万元) 定价原则 结算方式
上海开利运输冷气设备有限公司 货物及劳务销售 0.67 市场价 现金结算
上海法维莱交通车辆设备
有限公司 货物及劳务销售 489.53 市场价 现金结算
上海狮印机械有限公司 货物及劳务销售 754.69 市场价 现金结算
上海爱姆意机电设备连锁
有限公司 货物销售 1,059.53 市场价 现金结算
上海高斯印刷设备有限公司 货物销售 393.16 市场价 现金结算
上海斯米克威尔柯有限公司 货物销售 947.56 市场价 现金结算
华东焊接材料有限公司 货物销售 274.04 市场价 现金结算
上海重型机器厂有限公司 货物销售 52.76 市场价 现金结算
上海重型机器冶铸厂 货物销售 30.53 市场价 现金结算
上海电气集团财务公司 货物销售 1,224.09 市场价 现金结算
上海金船焊材有限公司 货物销售 1,002.13 市场价 现金结算
上海汽轮机厂有限公司 货物销售 27.46 市场价 现金结算
上海动力设备有限公司 货物销售 21.78 市场价 现金结算
上海电气国际经济贸易有限公司 货物及劳务销售 394.42 市场价 现金结算
合计 6,672.35
对于某一关联方，报告期内无累计交易总额高于3000万元，且占上市公司最近一期经审计净资产额5％以上的关联销售及提供劳务。
3.本公司与关联方应收应付款项余额
2006年6月30日和2005年末与关联方应收应付款项余额 (单位：万元)
占全部应收(付)款项
项目 期末数(金额) 余额的比重
2006年6月30日 2005年12月31日 2006年6月30日 2005年12月31日
应收账款
上海金船焊材有限公司 2.08 0.00%
上海劲泰基础工程有限公司 11.77 11.77 0.01% 0.02%
上海高斯印刷设备有限公司 1,202.72 529.75 1.31% 0.68%
上海光华印刷机械有限公司 221.60 160.86 0.24% 0.21%
上海环境科技装备有限公司 3.05 3.05 0.00% 0.00%
上海狮印机械有限公司 103.36 283.58 0.11% 0.36%
上海法维莱交通车辆设备
有限公司 503.22 609.77 0.55% 0.78%
上海华东焊接材料有限公司
紫宏机械 33.73 0.04%
上海电焊机
重庆东风工程机械有限公司 15.59 15.59 0.02% 0.02%
云南东风工程机械有限公司 55.58 55.58 0.06% 0.07%
伟海包装机械厂 17.62 18.36 0.02% 0.02%
上海爱姆意机电设备连锁
有限公司 41.21 0.04%
上海汽轮机厂有限公司 4.35 17.40 0.00% 0.02%
上海电气上海电机厂有限公司 305.84 0.33%
上海轨道交通设备发展有限公司 126.70 0.14%
上海重型机器厂有限公司 5.13 2.10 0.01% 0.00%
上海重型机器冶铸厂 15.56 8.23 0.02% 0.01%
小计 2,667.03 1,718.12 2.91% 2.19%
预付账款
上海光华印刷机械有限公司 182.25 2.41%
上海狮印印刷机械有限公司 482.26 4.04%
上海中钢焊材有限公司 15.03 0.20%
上海爱凯思机械刀片有限公司 12.23 0.10%
上海电气国际经济贸易
有限公司 46.20 4.79 0.39% 0.06%
小计 540.69 202.07 4.53% 2.67%
应付账款
上海中钢焊材有限公司 83.13 10.90 0.24% 0.03%
上海金船焊材有限公司 20.14 0.06%
上海华东焊接材料有限公司 2.08 0.01%
上海光华印刷机械有限公司 7.19 0.02%
上海斯米克威尔柯有限公司 38.04 0.11%
上海高斯印刷设备有限公司 147.24 147.24 0.43% 0.44%
上海申威达机械有限公司
无锡联营厂 72.89 0.21%
上海紫宏机械有限公司 225.09 0.66%
上海爱凯思机械刀片有限公司 30.73 1.09 0.09% 0.00%
上海斯米克威尔柯有限公司 278.49 0.83%
上海爱姆意机电设备连锁
有限公司 0.01 0.00%
上海南洋电机有限公司 84.72 0.25%
上海电气自动化设计研究所
母公司 11.81 7.15 0.03% 0.02%
小计 631.16 536.78 1.85% 1.59%
预收账款
上海电气(集团)总公司 6.10 0.00%
上海海懋设备工程有限公司 2.01 0.00%
上海第二锻压机床厂 0.16 0.00%
上海联合机电（集团）有限公司 0.49 0.00%
大光控股有限公司 98.00 0.07%
香港华威贸易有限公司 6.28 0.00%
上海电气石川岛电站环保
工程有限公司 10.24 0.01%
上海轨道交通设备发展有限公司 268.30 0.19%
上海爱姆意机电连锁有限公司 2.10 0.00%
上海环保工程成套有限公司 205.56 0.14%
上海电气国际经济贸易
有限公司 11.60 0.01%
小计 597.14 13.70 0.42% 0.01%
4.本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2006年6月30日和2005年末与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位：万元)
占全部其他应收(付)款
项目 期末数(金额) 金额的百分比
2006年6月30日 2005年12月31日 2006年6月30日 2005年12月31日
其他应收款
黄山绿洲营林有限公司 268.00 268.00 2.26% 1.64%
上海焊总科技开发公司 191.49 164.89 1.62% 1.01%
上海金船焊材有限公司 56.61 68.63 0.48% 0.42%
上海劲泰基础工程有限公司 81.80 100.02 0.69% 0.61%
上海华东焊接材料有限公司 14.14 0.09%
上海中钢焊材有限公司 776.97 777.43 6.56% 4.77%
上海法维莱交通车辆设备
有限公司 9.55 0.06%
福建省建瓯市丽瓯人造板
有限责任公司 345.52 365.73 2.92% 2.24%
安徽绿洲人造板有限公司 -
上海汽轮机厂有限公司 1.00 0.01%
上海格拉索冷冻设备
有限公司 40.76 170.76 0.34% 1.05%
上海电气(集团)总公司 79.47 0.49%
小计 1,761.15 2,019.62 14.88% 12.39%
应收票据
上海法维莱交通车辆
设备有限公司 200.00 159.72 4.73% 4.82%
上海金船焊材有限公司 50.00 57.74 1.18% 1.74%
小计 250.00 217.46 5.91% 6.56%
其他应付款
上海电气(集团)总公司 200.00 1,090.81 0.51% 2.79%
上海电气集团股份
有限公司 1,191.76 1,191.76 3.04% 3.05%
上海通用冷气机有限公司 74.02 148.66 0.19% 0.38%
上海合众开利空调设备有限公司 56.37 0.14%
人造板 36.44 0.09%
上海印刷包装机械总公司 0.15 0.00%
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 37.50 37.50 0.10% 0.10%
上海电气资产管理有限公司 283.72 0.73%
上海电气（集团）总公司 21.55 0.06%
上海法维莱交通车辆
设备有限公司
上海斯米克威尔柯焊材
有限公司 9.60 9.60 0.02% 0.02%
上海电焊机厂 65.89 0.17%
上海焊割喷涂有限公司 589.24 645.55 1.50% 1.65%
小计 2,260.82 3,429.30 5.77% 8.78%
长期应付款
上海电气(集团)总公司 505.66 505.66 8.16% 24.42%
此外，公司期末银行存款余额中有人民币701,256,885.62元存放于上海电气集团财务有限责任公司账户中；公司期末短期借款中有人民币325,500,000.00元从上海电气集团财务有限责任公司借入；本年度内从上海电气集团财务有限责任公司获取的存款利息收入为1,966,421.5元，向其支付的借款利息支出为10,996,140.00元。
5.其他应披露事项
(1)资产、股权转让发生的关联交易
1)公司2005年11月16日第四届董事会第十九次会议审议通过由机电股份以2,160万元的价格将灵石路700号房地产转让给上海电气集团资产经营有限公司(公司实际控制人上海电气(集团)总公司的全资附属企业，下称：资产经营公司)。公司与资产经营公司于2005年11月17日签署《关于转让灵石路700号房地产之资产转让协议书》，以资产评估价值2,064.51万元为基础，经双方协商溢价至2,160万元作为转让价格，公司向资产经营公司转让灵石路700号房地产。该资产转让于2005年11月18日对外公告。截止至报告日上述交易尚未完成。
2)公司2005年11月16日第四届董事会第十九次会议审议通过由机电股份的全资子公司上海焊接器材有限公司(下称：焊材公司)以10,580万元的价格将万荣路781号房地产转让给上海电气集团资产经营有限公司(公司实际控制人上海电气(集团)总公司的全资附属企业，下称：资产经营公司)。焊材公司与资产经营公司于2005年11月17日签署《关于转让万荣路781号房地产之资产转让协议书》，以资产评估价值9,778.08万元为基础，经双方协商溢价至10,580万元作为转让价格，焊材公司向资产经营公司转让万荣路781号房地产。该资产转让于2005年11月18日对外公告。截止至报告日上述交易尚未完成。
3)公司2005年6月14日第四届董事会第十五次会议审议通过由机电股份的全资子公司上海电气集团印刷包装机械有限公司(下称：印包有限公司)以33,895,748.25元的价格向上海印刷包装机械总公司(下称：印包总公司)收购昆阳路820号房地产。印包有限公司和印包总公司于2005年6月14日签署《关于收购昆阳路820号房地产之资产转让协议书》。昆阳路820号土地面积为38,858平方米，房屋建筑物的建筑面积合计为17,186.18平方米。根据有关资产评估报告书，截止2005年4月30日，昆阳路820号房地产的评估价值为3,389.58万元，该项评估结果已报上海市国有资产监督管理委员会备案。本次收购以资产评估价值作为转让价格。该资产收购于2005年6月16日对外公告。目前相关权证尚在办理中。
4）公司于2006年4月20日签署《关于向电气国际收购上海三菱电梯工程技术有限公司40%股权的资产转让协议书》，根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字（2006）第100号评估报告，三菱工程技术的净资产评估价值为人民币6,585.62万元，按40%股权比例折算人民币2,634.25万元作为收购价格，向电气国际收购其所持股权。上述资产评估结果业已上报上海市国有资产监督管理委员会备案。公司于2006年4月28日产权转让交割完毕；2006年5月22日向电气国际支付全部股权转让款项。2006年6月19日获取中国人民共和国外商投资企业批准证书，6月28日完成工商变更。
(2)本公司与关联方的担保事项
被担保单位名称 担保金额 对股份公司的
(万元) 影响(万元)
上海中钢焊材有限公司 215.00 215.00
〈八〉或有事项
1.重大未决诉讼事项
本公司以前年度向美国纽约州伦塞莱尔郡SLADE SHAFFER公司销售TYMB90型号烫印机，该公司于2003年9月15日在美国纽约州伦塞莱尔郡法院提起案号为00209257号的诉讼，诉称本公司在TYMB90型号烫印机的设计、配载、销售和/或维修中犯疏忽过失/或负有产品后果责任，原告因此在2001年7月26日的事故中受伤，故要求本公司及其他三被告(原告在美国另行聘用的安装调配人员)赔偿USD250万元及承担诉讼费用和开支。本公司已委托律师就本案提交了答辩状，请法院驳回原告的诉讼请求，同时递交了举证要求书。截至2005年12月31日，已对有关证人进行了取证。目前正在安排美国专家对有关机器进行测试。本案正式开庭日期尚未确定。
2.抵押事项
本年度短期借款中的抵押借款金额为人民币113,500,000.00元：
抵押物 抵押物账面价值
机器设备 109,028,060.11
房屋建筑物 27,890,447.33
土地出让金
土地使用权 10,978,124.09
合计 147,896,631.52
〈九〉重大承诺事项
以下为于资产负债表日，不必在会计报表上确认的资本性支出承诺：
１、资产购置
2006年6月30日
已签订合同尚未执行
土地、房屋建筑物 1,542,970.00
机器设备 116,192,281.22
其它 144,000,000.00
合计 261,735,251.22
2、资产租赁
未来租赁期限内
应支付的金额
一年以内 15,595,147.17
第二年至第五年 78,716,946.00
五年以上 189,167,887.61
合计 283,479,980.78
〈十〉资产负债表日后事项
1、股权分置改革
公司董事会于2006年6月30日公告股权分置改革方案：公司实际控制人--电气集团拟采取“收购不良股权+现金对价”相结合的对价安排，即电气集团以现金方式收购公司所持有的永新彩管24%的股权；同时，电气集团向公司流通A股股东每10股流通A股支付5.00元人民币现金对价，合计支付给流通A股股东的现金对价总额为人民币13,457.6640万元。公司之B股股东不参与本次股权分置改革。
公司唯一非流通股股东--上海电气集团股份有限公司(以下简称“电气股份”)除承诺严格履行《上市公司股权分置改革管理办法》对非流通股股东所持有的股份获得流通权后的交易或转让进行限制的法定义务外，还作出如下特别承诺：所持有的公司股份，自本次股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不在上海证券交易所挂牌交易出售。
公司实际控制人--电气集团作出特别承诺：
（１）将在股权分置改革方案通过后的一至两年内，积极支持公司进行产业整合，将公司打造成为电气集团下属电梯制造、冷冻空调设备制造、印刷包装机械、工程机械及人造板机器制造等机电一体化产业优质资产的核心运作平台。近期内，将全力支持并加快公司对母集团印刷包装机械业务的整合。
（２）如果公司2006会计年度经审计净利润未达到34091.31万元(即以截至2006年3月31日公司总股本852282757股为基准计算，2006会计年度经审计每股收益未达到0.40元)，或公司2006年未被审计机构出具标准无保留意见的审计报告，电气集团将向公司追送现金股权登记日登记在册的无限售条件的流通股A股股东执行追送现金安排一次，追送现金总数为5383.0656万元(相当于截止2006年3月31日公司流通A股股份269153280股为基准，每10股追送2元现金)。如股权分置改革方案实施日至追送现金股权登记日，公司股本发生变动，追加现金对价总额不变。若触发追送现金对价条件，电气集团将按照上海证券交易所相关程序实施追加支付对价，并在公司年度股东大会决议公告日后的10个交易日内执行追送现金对价承诺。
公司于2006年7月21日下午2:30召开2006年第一次临时股东大会，审议同意关于将公司所持永新彩管24%的股权转让给电气集团的议案。
公司于2006年7月21日下午3:30召开A股市场相关股东会议，会议采用现场投票、委托董事会投票与网络投票相结合的表决方式进行，审议同意公司股权分置改革方案的议案。
2、对三菱电机上海机电电梯有限公司增资
公司于2006年5月11日召开四届二十四次董事会，会议审议同意三菱工程技术(公司持股比例为40%)的各投资方按出资比例增资，增资总额为美元4,500万 (折合人民币36,000万元)，其中：公司的增资额为美元1,800万 (折合人民币14,400万元)。2006年6月12日该增资事项已获上海市外国投资工作委员会批准。增资款缴纳日定为2006年7月26日。
〈十一〉非货币性交易事项
无重大之非货币性交易事项
〈十二〉其他重要事项
1、非经常性损益对本公司合并净利润的影响
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益(2004年修订)》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。
项目性质 具体业务内容 2006年1-6月 2005年1-6月
处置长期股权投资
产生的损益 处置长期股权投资 72,680,288.68
处置固定资产产生的损益 处置固定资产 3,446,464.91 296,648.06
处置无形资产产生的损益 处置无形资产
以前年度已经计提的各项
减值准备的转回 坏账准备转回 4,265,972.47 2,689,204.87
存货跌价准备转回 500,167.58
固定资产减值准备转回 336,600.00
扣除计提的资产减值准备
后的其他各项营业外收入 赔偿收入等 2,953,040.35
扣除计提的资产减值准备后
的其他各项营业外支出 人员安置支出等 (3,644,621.72) (21,044,375.57)
财务费用-利息收入 贷款贴息 68,488.24
对非金融企业收取的
资金占用费 资金占用费 - -
补贴收入 财政补贴 645,674.01
合计 81,252,074.52 (17,548,119.19)
减： 所得税 971,146.96 (726,995.16)
减： 少数股东承担的 1,295,788.48 293,284.14
非经常性损益
对合并报表净利润
的影响金额 非经常性净收益(亏损) 78,985,139.08 （17,114,408.17）
2、机电股份本部转让浦发银行股权事宜
本公司于2006年2月23日召开第四届董事会第二十一次会议审议通过本公司于同日与上海国际集团有限公司(下称：国际集团)签订的《股权转让协议》，本公司以每股人民币5.50元的价格将本公司所持上海浦东发展银行股份有限公司(总股本为39.15亿元，下称：浦发银行)1500万股社会法人股(占浦发银行的股权比例为0.383%)全部转让给国际集团，转让总金额为人民币8,250万元。该次股权转让已于2006年4月6日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了过户登记手续，转让收益为人民币7,250万元(税前)的。
3、三菱电梯延长合资经营期限事宜
上海三菱电梯有限公司(SMEC)将在2006年12月合资经营期限满，经2005年年度股东大会通过关于SMEC延长合资期限的议案，并于2006年5月10日由SMEC各投资方共同签署SMEC合资期限延长的协议。公司继续持有SMEC 52%股权的控股比例不变、SMEC名称不变的前提下，延长SMEC合资期限20年。
4、格拉索破产清算事宜
2006年2月9日经上海市嘉定区人民法院(2006)嘉民二(商)破字第1号立案受理上海格拉索冷冻设备有限公司破产申请。由于格拉索历年持续亏损，净资产已为负数，该厂对格拉索的长期投资调整至零，前述事项不影响对格拉索长期投资的账务处理。
5、重大经营性出租固定资产事宜
本公司下属合营公司上海紫光机械有限公司(以下简称“紫光”) 2006年4月与上海公房资产经营有限公司签订房屋租赁合同，约定于2006年5月16日起出租蒙自路169号房地产，租期为15年，年租金为人民币820万元，五年内保持不变，第六年起每年递增2.25%，按季度先付后用，转租收益全部归属上海公房资产经营有限公司。
〈十三〉财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第五届董事会第三次会议于2006年８月11日批准报出。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：王成明
上海机电股份有限公司
2006年8月11日
