上海机电股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人徐建国先生、主管会计工作负责人司文培先生及会计机构负责人（会计主管人员）邹晓璐女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海机电股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海机电
公司英文名称：SHANGHAI MECHANICAL & ELECTRICAL INDUSTRY CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SMEIC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海机电
公司A股代码：600835
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：机电B股
公司B股代码：900925
3、公司注册地址：上海市浦东新区建平路2号
公司办公地址：上海市浦东新区民生路1286号汇商大厦9楼
邮政编码：200135
公司国际互联网网址：www.chinasec.cn
公司电子信箱：sec@chinasec.cn
4、公司法定代表人：徐建国
5、公司董事会秘书：司文培
电话：(021)68547168
传真：(021)68547170
E-mail：shjddm@chinasec.cn
联系地址：上海市浦东新区民生路1286号汇商大厦9楼
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、香港文汇报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1994年2月24日
公司首次注册登记地点：上海市浦东新区建平路2号
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019028号
公司税务登记号码：310115607262023
公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市长乐路989号世纪商贸广场23楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：安永会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港中环金融街8号国际金融中心2期18楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 9,346,467,350.22 8,427,741,917.86 8,525,370,016.60 10.90
所有者权益（或
3,813,591,525.62 3,569,016,536.99 3,638,341,267.06 6.85
股东权益）
每股净资产(元) 4.47 4.19 4.27 6.68
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 524,227,480.18 301,569,972.88 286,800,731.46 73.83
利润总额 527,120,107.51 305,223,170.55 290,537,889.01 72.70
净利润 297,804,166.30 150,833,308.11 137,612,432.38 97.44
扣除非经常性损
297,353,198.20 75,705,774.79 58,627,293.30 292.77
益的净利润
基本每股收益
0.349 0.177 0.161 97.18
(元)
稀释每股收益
0.349 0.177 0.161 97.18
(元)
增加3.36个百
净资产收益率(%) 7.81 4.45 4.02
分点
经营活动产生的
295,608,189.13 204,062,002.13 199,309,444.03 44.86
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.35 0.24 0.23 45.83
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
项目性质 具体业务内容 2007年1-6月
处置长期股权投资产生的损益 处置长期股权投资 700,206.40
处置固定资产产生的损益 处置固定资产 -1,376,848.31
扣除计提的资产减值准备后的其
他各项营业外收入 取消合同定金收入等 1,163,147.80
扣除计提的资产减值准备后的其
他各项营业外支出 捐赠、罚款支出等 -862,164.72
合计 -375,658.83
减： 所得税 -192,964.05
减： 少数股东承担的非经常性损益 -633,662.88
对合并报表净利润的影响金额 非经常性净收益(亏损) 450,968.10
3、国内外会计准则差异
单位:元 币种:人民币
根据中国法定帐目实现的净利润 297,804,166.30
根据国际会计准则实现的净利润 295,321,347.96
有关按两种不同会计准则计算净利润的差异形成原因如下：
净利润（扣除少数股东权益）
根据中国法定帐目 297,804,166.30
国际会计准则和其他调整:
.于利润表提取职工奖福基金 -266,400.00
.收购三菱电梯公允价值调整之差异 -1,720,680.00
.收购电气液压公允价值调整之差异 -230,480.00
.其他 -265,258.34
经国际会计准则及其他调整后所列报 295,321,347.96
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
股东总数43,749户，其中流通股A股股东20,307户，流通股B股股东
报告期末股东总数
23,442户。
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
减 量
(%) 量
上海电气集团
47.28 402,933,637 0 402,933,637 无
股份有限公司
中国农业银行
－中邮核心优
其他 3.20 27,236,388 9,624,493 0 未知
选股票型证券
投资基金
中国银行－同
智证券投资基 其他 2.52 21,449,904 21,449,904 0 未知
金
中国工商银行
－同益证券投 其他 1.64 13,987,635 13,987,635 0 未知
资基金
中国建设银行
－诺德价值优
其他 1.24 10,599,809 10,599,809 0 未知
势股票型证券
投资基金
中国银行－富
兰克林国海潜
其他 1.02 8,692,028 8,692,028 0 未知
力组合股票型
证券投资基金
中国银行－同
盛证券投资基 其他 0.87 7,399,841 7,399,841 0 未知
金
中国工商银行
－国投瑞银核
其他 0.74 6,332,853 6,332,853 0 未知
心企业股票型
证券投资基金
GT PRC FUND 0.74 6,295,162 6,295,162 0 未知
兴和证券投资
其他 0.65 5,530,000 5,530,000 0 未知
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 27,236,388 人民币普通股
中国银行－同智证券投资基金 21,449,904 人民币普通股
中国工商银行－同益证券投资基金 13,987,635 人民币普通股
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 10,599,809 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 8,692,028 人民币普通股
中国银行－同盛证券投资基金 7,399,841 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 6,332,853 人民币普通股
GT PRC FUND 6,295,162 境内上市外资股
兴和证券投资基金 5,530,000 人民币普通股
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 5,051,481 人民币普通股
1、上海电气集团股份有限公司与前十名流通股股东
之间未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
2、同智证券投资基金、同益证券投资基金和同盛证
券投资基金同属于长盛基金管理有限公司。其他股东
之间未知其是否存在关联关系或一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
持有的有限
序 有限售条件股东 新增可
售条件股份 限售条件
号 名称 可上市交易 上市交
数量
时间 易股份
数量
上海电气集团股 2009年8 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，
1 402,933,637 0
份有限公司 月17日 36个月内不在上海证券交易所挂牌交易出售。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年上半年，公司主要经营企业通过加大现代化技术装备的投入，采取积极的营销策略，提高产品售后服务质量等有效措施，克服了国家宏观调控、原材料价格波动、企业间竞争加剧等不利因素，公司各主要经营业务保持了稳步增长的良好态势。加之，公司通过股权分置改革剥离了上海永新彩色显像管股份有限公司24%的股权，消除了其亏损对公司的不利影响，使得公司2007年上半年业绩较去年同期实现了大幅增长。报告期内公司实现营业收入421074.97万元，较去年同期上升20.42%。报告期内完成净利润29780.42万元，较去年同期增加97.44%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业收 主营业成
毛利
入比上年 本比上年 毛利率比上年同
分行业 主营业收入 主营业成本 率
同期增减 同期增减 期增减(%)
(%)
(%) (%)
电梯及自
2,661,859,834.85 2,029,910,942.38 23.74 11.14 6.99 增加2.96个百分点
动扶梯
印刷包装
318,758,123.74 267,540,076.28 16.07 11.07 17.23 减少4.41个百分点
机械
液压气动
172,816,623.81 158,779,503.73 8.12 2006年10月完成收购，无上年同期数据。
产品
人造纤维
427,276,080.86 341,707,022.83 20.03 51.51 38.63 增加7.43个百分点
板
工程机械 150,124,031.78 107,356,592.66 28.49 55.09 48.99 增加2.93个百分点
焊接器材 320,808,311.05 291,578,267.14 9.11 3.14 3.68 减少0.47个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
外销 40,222.80 123.29
内销 380,852.17 14.83
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、收购上海ABB电机有限公司25%股权
公司出资96,844,925.00元投资该项目，已完成。
2)、收购上海马拉松 革新电气有限公司45%股权
公司出资43,538,994.45元投资该项目，已完成。
3)、收购上海日用-友捷汽车电气有限公司40%股权
公司出资90,953,727.05元投资该项目，已完成。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。对照《上市公司治理准则》就公司治理状况作如下说明：
1、关于股东与股东大会
公司确保所有股东充分行使合法权利，平等对待所有股东。依据公司制定的《股东大会议事规则》并严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》相关要求召集、召开股东大会。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并做到公开、公平、公正。
2、关于控股股东与上市公司
公司控股股东对公司的资产重组有利于公司的发展，没有损害其他股东的合法权益，公司控股股东没有利用其特殊地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会成员依照《董事会议事规则》认真负责地履行其职责，勤勉尽责，维护公司和全体股东的合法权益。董事会能够严格执行股东大会对董事会的授权，以及落实股东大会的各项决议。公司股东大会选举梁恭杰先生、吴国华先生、王志强先生、张人骥先生为公司独立董事，按照有关规定落实了独立董事制度，建立了董事会专门委员会，从而进一步完善了公司法人治理结构。
4、关于监事和监事会
公司监事会的构成符合法律、法规的要求。公司监事会修订完善了《监事会议事规则》，各位监事能够认真负责地履行其职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。公司经理人员的聘任公开、透明，并严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。
6、关于利益相关者
公司充分尊重银行、及其他债权人、职工、消费者和其他利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，制订了《信息披露制度》，以保证真实、准确、完整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责有关的信息披露、接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案：以2006年末的总股本852,282,757股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利人民币1.0元（含税），计85228275.70元；其中B股按2007年5月30日汇率1美元兑换人民币7.6488元，折算后实际派发现金红利为每股0.013074美元。
上述方案的实施情况：A股股权登记日：2007年7月10日；除息日：2007年7月11日；现金红利发放日：2007年7月17日。B股最后交易日：2007年7月10日；除息日：2007年7月11日；股权登记日：2007年7月13日；现金红利发放日：2007年7月20日。
公司2006年度利润分配分配实施公告刊登于2007年7月5的《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
收购资产情况
1)、2007年1月18日，本公司向母公司的全资子公司上海电气国际经济贸易有限公司购买上海ABB电机有限公司25%股权，该资产的帐面价值为50,179,711.82元，评估价值为96,844,925.00元，实际购买金额为96,844,925.00元。本次收购价格的确定依据是资产评估价值。
2)、2007年1月18日，本公司向母公司的全资子公司上海电气国际经济贸易有限公司购买上海马拉松 革新电气有限公司45%股权，该资产的帐面价值为60,478,066.90元，评估价值为62,638,875.00元，实际购买金额为43,538,994.45元，本次收购价格的确定依据是以资产评估价值62638875元扣除已向电气国际分出红利19099880.55元，实际收购价格为43538994.45元。
3)、2007年1月18日，本公司向公司母公司的全资子公司上海电气国际经济贸易有限公司购买上海日用-友捷汽车电气有限公司40%股权，该资产的帐面价值为115,490,937.10元，评估价值为124,592,000.00元，实际购买金额为90,953,727.05元，本次收购价格的确定依据是以资产评估价值124592000元扣除已向电气国际分出红利33638272.95元，实际收购价格为90953727.05元。
上述三项收购均已完成。上述事项已于2007年1月19日刊登在中国证券报、上海证券报、香港文汇报上。
通过ABB电机、马拉松 革新和日用友捷股权的收购，表明上海电气进一步深化对本公司机电一体化产业的整合，此举将有利于进一步提升本公司的盈利能力，公司作为上海电气机电一体化产业优质资产核心运作平台的功能日益凸现。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
收购股权的重大关联交易请参见本报告第六部分“重要事项”中“资产交易事项”之内容。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 9,400
报告期末对子公司担保余额合计 10,400
担保总额占公司净资产的比例（%） 2.73
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名
承诺事项 承诺履行情况
称
电气集团将在股权分置改革方案通过后的一至两年内，积极支持
按照承诺，正
上海电 下属上海机电股份有限公司进行产业整合，将上海机电打造成为
在积极支持对
气（集 电气集团下属电梯制造、冷冻空调设备制造、印刷包装机械、工
本公司机电一
团）总 程机械及人造板机器制造等机电一体化产业优质资产的核心运作
体化业务的整
公司 平台。近期内，将全力支持并加快上海机电对母集团印刷包装机
合。
械业务的整合。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 占该公司股权 初始投资成本
简称 持股数量(股) 会计核算科目
号 码 比例(%) （元）
可供出售金融
1 600618 氯碱化工 338,800 0.03 1,240,000.00
资产
可供出售金融
2 600633 白猫股份 2,191,200 1.44 7,461,700.00
资产
可供出售金融
3 600665 天地源 660,000 0.09 1,400,000.00
资产
可供出售金融
4 600845 宝信软件 800,000 0.31 2,909,090.91
资产
可供出售金融
5 000501 鄂武商A 149,202 0.03 353,400.00
资产
6 601328 交通银行 1,578,150 0.003 1,893,780.00 长期股权投资
合计 -- -- 15,257,970.91 --
(十五)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
公司2007年第一次临时股 中国证券报C6版、上海证券报 www.sse.com.cn
东大会决议公告 D8版、香港文汇报B2版 2007年1月 临2007-001
中国证券报C6版、上海证券报 19日 www.sse.com.cn
公司2006年业绩预增公告
D8版、香港文汇报B2版 临2007-002
中国证券报C31版、上海证券
公司2006年度报告摘要 www.sse.com.cn
报D16版、香港文汇报B11版
公司五届九次董事会决议
中国证券报C31版、上海证券 2007年4月 www.sse.com.cn
公告暨召开公司2006年度
报D16版、香港文汇报B11版 12日 临2007-003
股东大会通知
公司五届五次监事会决议 中国证券报C31版、上海证券 www.sse.com.cn
公告 报D16版、香港文汇报B11版 临2007-004
中国证券报C20版、上海证券
公司2007年第一季度报告 www.sse.com.cn
报D40版、香港文汇报A23版
公司五届十次董事会决议 中国证券报C20版、上海证券 2007年4月 www.sse.com.cn
公告 报D40版、香港文汇报A23版 28日 临2007-005
公司关于内部控制制度建 中国证券报C20版、上海证券 www.sse.com.cn
设情况的公告 报D40版、香港文汇报A23版 临2007-006
公司2006年度股东大会决 中国证券报C6版、上海证券报 2007年5月 www.sse.com.cn
议公告 D14版、香港文汇报B11版 30日 临2007-007
公司五届十一次董事会决 中国证券报C36版、上海证券 www.sse.com.cn
2007年6月
议公告 报D33版、香港文汇报E9版 临2007-008
30日
公司关于公司治理专项活 中国证券报C36版、上海证券 www.sse.com.cn
动自查报告和整改计划 报D33版、香港文汇报E9版 临2007-009
公司2006年度利润分配实 中国证券报C7版、上海证券报 2007年7月 www.sse.com.cn
施公告 D16版、香港文汇报B3版 5日 临2007-010
公司2007年上半年业绩预 中国证券报C3版、上海证券报 2007年7月 www.sse.com.cn
增公告 D24版、香港文汇报B10版 17日 临2007-011
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海机电股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,543,791,069.90 3,516,690,549.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 64,783,707.99 37,432,737.38
应收账款 817,293,044.76 583,234,223.19
预付款项 169,662,778.06 163,100,682.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,329,637.50
应收股利 26,237,494.15 13,788,340.03
其他应收款 125,394,987.87 92,870,372.02
买入返售金融资产
存货 1,670,307,873.91 1,462,954,673.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,417,470,956.64 5,872,401,215.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 53,135,688.64 2,536,501.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,140,914,441.04 952,243,922.75
投资性房地产
固定资产 1,253,895,583.59 1,140,080,066.57
在建工程 58,712,549.39 175,537,499.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 243,293,359.14 236,823,250.04
开发支出
商誉 3,415,582.14 3,415,582.14
长期待摊费用 10,985,631.54 11,260,256.28
递延所得税资产 30,150,836.60 33,443,624.48
其他非流动资产 134,492,721.50
非流动资产合计 2,928,996,393.58 2,555,340,702.69
资产总计 9,346,467,350.22 8,427,741,917.86
流动负债：
短期借款 354,000,000.00 334,775,880.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,770,000.00 2,417,250.00
应付账款 579,568,763.19 504,874,472.84
预收款项 2,021,106,657.94 1,685,554,809.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 158,527,674.59 126,158,669.36
应交税费 78,170,345.49 59,780,636.18
应付利息
应付股利 319,264,432.53 33,902,616.83
其他应付款 498,963,688.98 519,600,683.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,012,371,562.72 3,282,065,018.82
非流动负债：
长期借款 10,269,543.29 10,332,375.48
应付债券
长期应付款 1,753,920.89 1,753,920.89
专项应付款 1,774,934.52 714,934.52
预计负债
递延所得税负债 26,112,266.84 7,384,764.48
其他非流动负债
非流动负债合计 39,910,665.54 20,185,995.37
负债合计 4,052,282,228.26 3,302,251,014.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 852,282,757.00 852,282,757.00
资本公积 1,619,187,502.77 1,586,177,935.91
减：库存股
盈余公积 826,758,649.22 826,758,649.22
一般风险准备
未分配利润 525,357,157.43 313,047,666.83
外币报表折算差额 -9,994,540.80 -9,250,471.97
归属于母公司所有者权益合计 3,813,591,525.62 3,569,016,536.99
少数股东权益 1,480,593,596.34 1,556,474,366.68
所有者权益合计 5,294,185,121.96 5,125,490,903.67
负债和所有者权益总计 9,346,467,350.22 8,427,741,917.86
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海机电股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 110,141,214.44 120,320,861.59
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,354,732.92
应收利息
应收股利 27,452,352.57
其他应收款 4,118,618.24 5,021,373.60
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,000,000.00 5,000,000.00
流动资产合计 148,066,918.17 130,342,235.19
非流动资产：
可供出售金融资产 52,944,008.98 2,381,019.48
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,721,291,228.85 4,972,971,125.67
投资性房地产
固定资产 65,734,502.50 67,389,504.46
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,473,546.19 71,283,419.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 134,492,721.50
非流动资产合计 5,044,936,008.02 5,114,025,069.02
资产总计 5,193,002,926.19 5,244,367,304.21
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,842,773.48 4,842,773.48
预收款项
应付职工薪酬 7,713,008.15 6,493,279.82
应交税费 380,339.69 527,379.35
应付利息
应付股利 85,228,275.70
其他应付款 1,530,172,302.24 1,614,118,719.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,668,336,699.26 1,665,982,152.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,936,972.71 118,142.92
其他非流动负债
非流动负债合计 5,936,972.71 118,142.92
负债合计 1,674,273,671.97 1,666,100,295.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 852,282,757.00 852,282,757.00
资本公积 1,619,151,304.71 1,586,177,935.91
减：库存股
盈余公积 396,808,306.86 396,808,306.86
未分配利润 650,486,885.65 742,998,009.19
所有者权益（或股东权益）合计 3,518,729,254.22 3,578,267,008.96
负债和所有者权益（或股东权
5,193,002,926.19 5,244,367,304.21
益）总计
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海机电股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,210,749,706.72 3,496,750,150.33
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,835,697,572.30 3,238,391,033.82
其中：营业成本 3,333,026,643.59 2,832,951,004.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,030,629.80 12,034,690.78
销售费用 228,683,868.51 166,882,746.99
管理费用 280,669,108.04 229,380,047.79
财务费用 -8,345,207.46 -8,699,558.69
资产减值损失 -12,367,470.18 5,842,102.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 149,175,345.76 43,210,856.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 145,953,407.36 -33,692,060.71
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 524,227,480.18 301,569,972.88
加：营业外收入 5,637,303.64 8,204,851.75
减：营业外支出 2,744,676.31 4,551,654.08
其中：非流动资产处置损失 1,822,225.94 902,582.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 527,120,107.51 305,223,170.55
减：所得税费用 84,352,733.56 43,017,446.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 442,767,373.95 262,205,724.18
归属于母公司所有者的净利润 297,804,166.30 150,833,308.11
少数股东损益 144,963,207.65 111,372,416.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.349 0.177
（二）稀释每股收益 0.349 0.177
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海机电股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 206,350.00 120,000.00
减：营业成本 11,452.44 6,600.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 13,511,710.42 16,959,245.31
财务费用 1,898,767.49 2,728,968.54
资产减值损失 3,139,500.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 7,992,601.51 -25,026,528.73
-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,841,321.32
101,576,403.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,222,978.84 -47,740,842.58
加：营业外收入 520.00
减：营业外支出 59,869.00 2,203,847.80
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,282,847.84 -49,944,170.38
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,282,847.84 -49,944,170.38
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海机电股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,729,115,156.02 3,925,565,451.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 28,299,440.97 2,534,420.84
收到其他与经营活动有关的现金 90,610,508.78 49,790,513.72
经营活动现金流入小计 4,848,025,105.77 3,977,890,386.24
购买商品、接受劳务支付的现金 3,653,248,410.13 2,962,569,599.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 264,784,676.43 282,633,073.45
支付的各项税费 269,258,056.74 259,080,414.76
支付其他与经营活动有关的现金 365,125,773.34 269,545,296.47
经营活动现金流出小计 4,552,416,916.64 3,773,828,384.11
经营活动产生的现金流量净额 295,608,189.13 204,062,002.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,429,898.00 129,537,707.77
取得投资收益收到的现金 25,099,125.45 39,679,080.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资
557,603.34 63,620,885.14
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,625,000.00
投资活动现金流入小计 35,711,626.79 232,837,672.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资
69,585,030.43 78,098,913.19
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
231,337,646.50 50,479,268.24
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 300,922,676.93 128,578,181.43
投资活动产生的现金流量净额 -265,211,050.14 104,259,491.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
9,750,000.00
现金
取得借款收到的现金 378,000,000.00 270,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 378,000,000.00 280,050,000.00
偿还债务支付的现金 351,012,832.19 437,229,135.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,795,458.36 35,120,819.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、
21,597,629.75
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 384,808,290.55 472,349,954.98
筹资活动产生的现金流量净额 -6,808,290.55 -192,299,954.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-2,497,195.13 -185,080.64
响
五、现金及现金等价物净增加额 21,091,653.31 115,836,458.01
加：期初现金及现金等价物余额 3,016,690,549.09 2,677,087,553.62
六、期末现金及现金等价物余额 3,037,782,202.40 2,792,924,011.63
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 442,767,373.95 262,205,724.18
加：资产减值准备 -24,190,045.11 -1,392,783.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
70,480,885.66 65,385,228.62
生物资产折旧
无形资产摊销 4,229,515.78 3,844,162.90
长期待摊费用摊销 320,435.40 217,166.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资
737,015.48 -3,354,432.15
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
815,529.13
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,549,275.69 13,708,270.01
投资损失（收益以“－”号填列） -149,178,110.14 -43,210,856.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号
3,292,787.88 521,314.37
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
18,727,502.36 1,230,702.13
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -203,155,499.76 150,742,243.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-316,527,848.49 -48,940,040.17
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
436,739,371.30 -196,894,698.75
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 295,608,189.13 204,062,002.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,037,782,202.40 2,792,924,011.63
减：现金的期初余额 3,016,690,549.09 2,677,087,553.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,091,653.31 115,836,458.01
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海机电股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 206,350.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 573,904.80 55,455,043.11
经营活动现金流入小计 780,254.80 55,455,043.11
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,382,758.47 3,536,255.26
支付的各项税费 864,788.29
支付其他与经营活动有关的现金 13,697,447.17 74,059,571.72
经营活动现金流出小计 17,080,205.64 78,460,615.27
经营活动产生的现金流量净额 -16,299,950.84 -23,005,572.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 237,731,658.00 82,500,000.00
取得投资收益收到的现金 2,221,382.19 307,235,986.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资
20,280,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 239,953,040.19 410,015,986.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资
26,120.00 909,057.00
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
231,337,646.50 31,342,468.24
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 231,363,766.50 32,251,525.24
投资活动产生的现金流量净额 8,589,273.69 377,764,460.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 190,000,000.00 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 190,000,000.00 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,468,970.00 3,426,930.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 192,468,970.00 188,426,930.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,468,970.00 -118,426,930.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,179,647.15 236,331,958.79
加：期初现金及现金等价物余额 120,320,861.59 82,762,067.06
六、期末现金及现金等价物余额 110,141,214.44 319,094,025.85
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -7,282,847.84 -49,944,170.38
加：资产减值准备 3,139,500.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
1,681,121.96 1,652,920.68
生物资产折旧
无形资产摊销 809,873.22 809,873.24
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,468,970.00 3,426,930.00
投资损失（收益以“－”号填列） -7,992,601.51 25,026,528.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号
5,818,829.79
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,139,500.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-451,977.56 46,177,071.90
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-11,351,318.90 -50,154,726.33
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,299,950.84 -23,005,572.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 110,141,214.44 319,094,025.85
减：现金的期初余额 120,320,861.59 82,762,067.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,179,647.15 236,331,958.79
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
股
准
备
一、上
年年末 852,282,757.00 1,586,177,935.91 826,758,649.22 313,047,666.83 -9,250,471.97 1,556,474,366.68 5,125,490,903.67
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 852,282,757.00 1,586,177,935.91 826,758,649.22 313,047,666.83 -9,250,471.97 1,556,474,366.68 5,125,490,903.67
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
297,804,166.30 144,963,207.65 442,767,373.95
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
33,009,566.86 33,009,566.86
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-744,068.83 -744,068.83
他
上述
（一）
和 33,009,566.86 297,804,166.30 -744,068.83 144,963,207.65 475,032,871.98
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -85,228,275.70 -220,843,977.99 -306,072,253.69
东）的
分配
4．其
-266,400.00 -266,400.00
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 852,282,757.00 1,619,187,502.77 826,758,649.22 525,357,157.43 -9,994,540.80 1,480,593,596.34 5,294,185,121.96
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
股
准
备
一、上
年年末 852,282,757.00 1,585,319,455.17 739,062,145.94 156,271,067.36 -7,613,051.45 1,534,307,655.12 4,859,630,029.14
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 852,282,757.00 1,585,319,455.17 739,062,145.94 156,271,067.36 -7,613,051.45 1,534,307,655.12 4,859,630,029.14
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
150,833,308.11 111,372,416.07 262,205,724.18
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
508,732.45 508,732.45
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
269,657.66 269,657.66
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-1,614,800.63 -1,614,800.63
他
上述
（一）
和 778,390.11 150,833,308.11 -1,614,800.63 111,372,416.07 261,369,313.66
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投 -11,910,058.20 -11,910,058.20
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余 149,142.00 -149,142.00
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -85,228,275.70 -225,151,199.68 -310,379,475.38
东）的
分配
4．其
-159,000.00 -159,000.00
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 852,282,757.00 1,586,097,845.28 739,211,287.94 221,567,957.77 -9,227,852.08 1,408,618,813.31 4,798,550,809.22
余额
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
852,282,757.00 1,586,177,935.91 396,808,306.86 742,998,009.19 3,578,267,008.96
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
852,282,757.00 1,586,177,935.91 396,808,306.86 742,998,009.19 3,578,267,008.96
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）净
-7,282,847.84 -7,282,847.84
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允 32,973,368.80 32,973,368.80
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
32,973,368.80 -7,282,847.84 25,690,520.96
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
-85,228,275.70 -85,228,275.70
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
852,282,757.00 1,619,151,304.71 396,808,306.86 650,486,885.65 3,518,729,254.22
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
852,282,757.00 1,585,319,455.17 363,838,169.01 531,495,044.29 3,332,935,425.47
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
852,282,757.00 1,585,319,455.17 363,838,169.01 531,495,044.29 3,332,935,425.47
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）净
-49,944,170.38 -49,944,170.38
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允 508,732.45 508,732.45
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
269,657.66 269,657.66
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
778,390.11 -49,944,170.38 -49,165,780.27
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
-85,228,275.70 -85,228,275.70
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
852,282,757.00 1,586,097,845.28 363,838,169.01 396,322,598.21 3,198,541,369.50
期末余额
公司法定代表人:徐建国 主管会计工作负责人:司文培 会计机构负责人:邹晓璐
(二)报表附注
〈一〉本集团基本情况
上海机电股份有限公司(以下简称：本公司，原名上海上菱电器股份有限公司，经本公司2003年第二次临时股东大会决议更名为上海电气股份有限公司；经本公司2004年第一次临时股东大会决议更名为上海机电股份有限公司。)是1993年7月29日经上海市经济委员会以沪经企字第331号文批准设立的股份有限公司。
本公司1993年12月22日获得由上海市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，公司成立时的注册资本为人民币273,650,900元，之后，本公司又增发B股，并实施了境内法人股向B股的转让行为，1999年6月，经临时股东大会决议通过并报经中国证监会核准，增发12,000万股人民币普通股，截至1999年7月止，本公司变更后的注册资本为人民币448,381,080元，业经大华会计师事务所有限公司以华业字(99)第987号验资报告验证，本公司于1999年10月27日换领注册号为企股沪字第019028号《企业法人营业执照》。
本公司2000年度、2001年度、2002年度及2003年度股东大会决议通过，分别按2000年末、2001年末、2002年末、2003年末的总股本以资本公积转增股本，转增比例分别为按每10股转增2股、按每10股转增1股、按每10股转增2股、按每10股转增2股，经历次转增后本公司股本总数为852,282,757股，由安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字(2002)第068号、(2003)第983号和(2004)第958号验资报告验证。
本公司原国家股股东上海电气(集团)总公司持本公司股份人民币335,778,031.00元，占股份总额的47.28%。2004年3月11日，国务院国有资产监督管理委员会颁发的(国资产权[2004]149号)《关于上海电气股份有限公司、上海电器股份有限公司、上海柴油机股份有限公司国有股转让有关问题的批复》同意上海电气(集团)总公司将其持有的电气股份(本公司原名称)转让给新设立的上海电气集团有限公司。转让完成后，上海电气集团有限公司持有电气股份335,778,031股。2004年6月17日，中国证券监督管理委员会颁发了(证监公司字[2004]24号文)《关于同意豁免拟设立的上海电气集团有限公司要约收购“上海电气”等三家公司股票义务的批复》。2004年6月30日，上海市外国投资工作委员会颁发了(沪外资委批字[2004]第995号)《关于上海柴油机股份有限公司、上海电气股份有限公司投资方上海电气(集团)总公司股权转让的批复》。
上海市外国投资工作委员会颁发了(沪外资委批字[2004]第995号)《关于上海柴油机股份有限公司、上海电气股份有限公司投资方上海电气(集团)总公司股权转让的批复》。2004年6月30日，通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理本次股权转让过户手续。过户后上海电气集团有限公司持有本公司股份335,778,031股,占股份总额47.28%。上海电气集团有限公司于2004年10月27日经工商行政管理局变更登记，整体改制为上海电气集团股份有限公司。
本公司于2006年7月21日经股权分置改革相关股东大会决议通过，将上海电气集团股份有限公司
(电气股份)持有的本公司已发行A股中47.28%的非流通国有法人股转换为有限售条件的流通股份。根据决议，本公司的最终控股股东上海电气(集团)总公司向本公司A股流通股股东每10股支付人民币5元的现金对价，支付现金对价总额为人民币134,576,640元。电气股份承诺自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不在上海证券交易所挂牌出售。股权分置改革于2006年8月17日完成。
本公司于2006年10月27日换领了注册号为企股沪字第019028号《企业法人营业执照》。公司董事长：徐建国。
本公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。
经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用电器；印刷包装机械；电子计算机(器)及其外部设备；起重运输机械；销售公司自产产品；投资举办符合国家鼓励、允许的企业。
主要产品和提供的劳务：公司的主营业务包括生产空调设备；印刷包装机械；起重运输机械；人造板；焊接器材；工程机械；液压气动等领域，具体为：
空调设备：生产销售各类冷冻设备、空调设备，并进行售后维修服务和工程成套服务。主要产品有水冷活塞式冷水机组、风冷活塞式冷水机组(包括风冷热泵)、离心式冷水机组、列车空调机组、客车空调机组、车用冷藏机组等；
起重运输机械：生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要产品系引进日本三菱制造技术的电梯和自动扶梯；
印刷包装机械：各类印刷、包装机械设备及备品配件，印刷包装机械原辅材料，仪器仪表。主要产品有胶印机系列、自动模切烫印机系列、切纸机系列、装订机系列、商业表格印刷生产线、瓦楞纸板及纸箱生产线、塑料建材生产线、液体灌装生产线、柔性版印刷生产线等；
人造板：生产销售人造板及相关制品，主要产品包括中高密度纤维板、装饰板、贴面板等；
焊接器材：生产销售各种有色金属及特殊材料的焊接材料及设备，主要产品包括焊丝、焊条、堆焊及铸铁焊条、钎焊材料、热喷涂粉末、焊剂、电焊机、气焊机等。
工程机械：生产销售各种机械施工钻机、地质勘探设备、矿山机械等设备。
液压气动：生产销售液压泵、液压阀、液压成套设备、各类减压器等。
〈二〉财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南和其他相关规定编制。
本公司已于1993年增发B股，完成了境内法人股向B股的转让，本公司需要按照国际财务报告准则对外提供财务报告。依照财政部会计准则委员会2007年2月1日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》，本公司根据取得的相关信息，对因会计政策变更所涉及的相关交易和事项进行了追溯调整。
本财务报表以本公司持续经营为基础列报。
〈三〉本集团重要会计政策和会计估计
本财务报表所载财务信息是根据下列主要会计政策和会计估计编制。
1.会计年度
本集团会计年度为公历一月一日起至十二月三十一日止。
2.记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
3.记账基础及计价原则
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。
4.合并基础
合并财务报表包括本公司及全部子公司截至2007年6月30日止的年度财务报表。子公司指被本集团控制的被投资单位。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有重大交易及往来于合并时抵消。
纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表所有者权益中单独列示。
非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本集团采用购买法进行会计处理。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本集团取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本集团对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
被购买方的经营成果自本集团取得控制权之日起合并，直至其控制权从本集团内转出。
同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本集团采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按原账面价值计量，不形成商誉。合并对价的账面价值，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整股东权益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。
5.外币交易的会计处理
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
6.外币财务报表的折算
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列；“未分配利润”项目按折算后的利润表及所有者权益变动表中的利润分配项目的数额计算后填列；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
7.现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
8.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准
① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
(2)坏账损失核算方法
坏账损失采用备抵法核算。本公司坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款；坏账准备的计提原则采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于年末余额中的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例为：账龄在一至六个月以内的不计提，在六个月至一年(含六个月)的按5％计提，在一至二年(含一年)的按10％计提，在二至三年(含二年)的按50％计提，在三年以上(含三年)的按100％计提。
9.存货核算方法
(1)存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料及主要材料、修备件、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、材料采购、包装物。
(2)存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
(3)发出存货的计价方法
存货中原材料日常核算采用计划成本法，月末按上月材料成本差异率，将发出原材料的计划成本调整为实际成本。其他存货的日常核算采用实际成本方法，发出采用加权平均法和个别认定法计价。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物按领用时一次转销法摊销。
(5)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本集团于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时产成品按单个存货项目计提，原材料按类别计提。
10.长期股权投资
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
11.固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如运输费、安装费等。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值及年折旧率如下:
资产类别 使用寿命 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 20－40年 2.25-5% 0-10%
通用设备 10－20年 4.5－10% 0-10%
专用设备 5－10年 9-20% 0-10%
运输设备 5－10年 9.5－20% 0-5%
办公设备 3－5年 19－33.33% 0-5%
租入固定资产改良支出 4年 25% 0％
对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
12.在建工程
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、在安装设备，工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益及允许资本化的借款费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
13.无形资产
本集团的无形资产按照成本进行初始计量。无形资产按照其估计受益年限确定的带来经济利益的期限等依次确定使用寿命，无法预见其受益年限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 50年
商标权 11年
其他 收益期
本集团的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
14.金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2)该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产的分类与计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，相关交易费用计入其初始确认金额。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
2)持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但已经被分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
3)贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
4)可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。其公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该投资终止确认或被认定发生减值时，在此之前确认在资本公积的累计利得或损失转入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类
本集团的金融负债于初始确认时恰当地分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用应当计入其初始确认金额。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
2)其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
1)以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试[或：单独进行减值测试]。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
对于应收款项，如果有客观证据(比如债务人很有可能破产或有重大财务困难)表明本集团不能按照商定的条款如期足额收回款项，则按照上述原则计提减值准备。应收款项的账面金额通过采用备抵账户(坏账准备)减少。发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。
2)以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
3)可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
金融资产转移
金融资产转移，是指本集团将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
15.商誉
收购非同一控制下的子公司所产生的商誉是指合并成本中大于合并中取得的被购买方收购当日可辨认净资产(包括资产与负债及或有负债)公允价值份额的差额。
初始确认后的商誉，应当以初始成本扣除累计减值准备后的金额计量。
因收购联营公司及合营公司所产生的商誉，其价值作为对联营公司及合营公司之投资的组成部分，而非一项单独的可辨认资产。
16.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
17.借款费用
借款费用是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
1)资产支出已经发生；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；
2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
18.资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的其他资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19.预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：1)该义务是本集团承担的现时义务；2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；3)该义务的金额能够可靠地计量。
20.收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认：
1)销售商品收入：本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。
2)提供劳务收入：于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例]确定提供劳务交易的完工进度。
3)利息收入：按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。
4)使用费收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。
5)租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
21.应付职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：
(1)职工工资、奖金、津贴和补贴；
(2)职工福利费；
(3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
(4)住房公积金；
(5)工会经费和职工教育经费；
(6)非货币性福利；
(7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
(8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；其他不能合理确定受益对象的的职工薪酬，计入当期损益(管理费用)。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，应当在职工为其提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，并按照上述规定处理。
本集团必须在已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，且企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的前提下，才能确认因解除与职工劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
22.租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法[或其他更为系统合理的方法]计入相关的资产成本或当期损益。
23.所得税的会计处理方法
所得税包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
1)本集团对于当期和以前期间形成的应缴未缴当期所得税确认为负债，对于已支付的当期超过应支付的部分确认为资产。
2)本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用债务法计提递延所得税。
A.本集团将所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
a)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；及
b)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
B.本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；及
b)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3)本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
4)于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24.重大会计判断和估计
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：本集团作为出租人就房地产签订了租赁合同。本集团认为，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
会计估计的不确定性
以下于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整：在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
25.首次执行企业会计准则
根据中国财政部的《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体具体准则的通知》(财会[2006]3号)，本公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则》，不再执行原有企业会计准则和《企业会计制度》。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)以及财政部会计准则委员会《企业会计准则实施问题专家工作组意见》)，对比较数据进行了调整，但不切实可行的除外。
首次执行企业会计准则对所有者权益累积影响数如下：
未分配利润
2006年12月31日
追溯调整前余额 371,544,386.00
调整：
1.同一控制下企业合并形成的
长期股权投资差额 (83,885,357.68)
2.其他采用权益法核算的长期
股权投资贷方差额 230,535.27
3.所得税 13,252,722.28
4.对合营企业、联营企业长期投资的影响 330,520.83
5.追溯调整未分配利润调整的盈余公积 11,574,860.13
追溯调整后余额 313,047,666.83
盈余公积
2006年12月31日
追溯调整前余额 838,333,509.35
调整：
1.追溯调整未分配利润调整的盈余公积 (11,574,860.13)
追溯调整后余额 826,758,649.22
资本公积
2006年12月31日
追溯调整前余额 1,585, 431,086.68
调整：
1.同一控制下企业合并的子公司期初权益 -
2.可供出售金融资产的公允价值变动 903,101.08
3.公允价值变动的递延所得税 (156,251.85)
追溯调整后余额 1,586,177,935.91
少数股东权益
2006年12月31日
追溯调整前年初余额
调整：
1.旧准则下的在负债和所有者权益之外
单独列报的少数股东权益 1,543,511,977.10
2.因下属子公司递延所得税资产调整而对
少数股东权益的影响 12,962,389.58
追溯调整后年初余额 1,556,474,366.68
首次执行企业会计准则对净利润的影响如下：
净利润
2006年1-6月
追溯调整前金额 137,612,432.38
调整：
1.同一控制下企业合并形成的
股权投资差额摊销冲回 14,304,032.35
2.递延所得税 (1,752,016.50)
3.对合营企业、联营企业长期投资的影响 893,420.35
4.因合营企业合并范围变化产生的职工奖福金 (420,834.65)
5.旧准则下的少数股东损益在净利润前列报
新准则下做其中数，转回 111,568,690.25
追溯调整后金额 262,205,724.18
26.主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
除首次执行企业会计准则造成的影响外，本财务报表采用与以往年度一致的会计政策和会计估计。本集团本年度未发生其他会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正。
〈四〉税项
本公司适用的税种与税率
税种 税率 计税基数 备注
所得税 14％、15％、 应纳税所得额 注
26.4%、27%、33%
增值税 6%、13%、17％ 按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额
营业税 5％ 应税营业额
城建税 5%、7％ 应纳营业税额、增值税额
注：本公司注册于上海市浦东新区适用所得税税率为15％；本公司下属子公司上海机电实业有限公司、上海三菱电梯有限公司、上海申威达机械有限公司、上海绿洲实业有限公司、上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司以及上海斯米克焊材有限公司适用所得税率为15%；上海亚华印刷机械有限公司适用所得税税率为26.40%；上海紫光机械有限公司适用所得税税率为27%；CHISA WeldingConsumables (Proprietary) Ltd.适用所得税税税率为14%；其余下属子公司适用所得税税率为33%。
本公司适用的费种与费率
费种 费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 0.5%、1% 应纳营业税额、增值税额
〈五〉合并财务报表的合并范围
1)本集团所控制的境内外所有子公司情况及合并范围：
被投资企业全称 经营范围 注册资本 公司投资额 本公司 注册地 备注
持股比例
上海机电实业 提供劳务，承办合 6,643万元人民币 907,246,373.73元人民币 100% 上海 注1
有限公司 资、组织出口
上海电气集团通用 生产、销售冷冻空 35,134万元人民币 350,604,677.82元人民币 100% 上海 注1
冷冻空调设备 调设备及技术服务
有限公司 和工程成套服务
上海电气集团印刷 经营印刷、包装机 26,234.96万元人民币 262,349,562.81元人民币 100% 上海 注1
包装机械 械设备及备品备
有限公司 件、原辅材料等
上海三菱电梯 生产销售电 15,526.9363万美元810,228,078.76元人民币 52% 上海 注1
有限公司 梯、自动扶梯
上海绿洲实业 项目投资、生产设 19,000万元人民币 190,000,000.00元人民币 100% 上海
有限公司 备、人造板销售等
上海冷气机厂 生产、销冷冻空调 7,012.9万元人民币 73,987,897.99元人民币 100% 上海 注1
设备和工程成套服务
上海亚华印刷机械 生产、经营印刷包 1,030万美元 57,376,526.53元人民币 60% 上海 注1
有限公司 装机械设备
上海申威达机械 同上 584万元美元 63,050,367.39元人民币 75% 上海 注1
有限公司
黄山绿洲人造板 中密度纤维板等人 3,077万元人民币 21,673,493.70元人民币 65％ 安徽 注2
有限公司 造板制造及销售
湖北绿洲人造板 中密度纤维板等人 3,390万元人民币 17,289,000.00元人民币 51％ 湖北 注2
有限公司 造板制造及销售
江西绿洲人造板 生产制造中(高) 12,000万元人民币 124,136,800.04元人民币 100% 江西 注2
有限公司 密度纤维板等
吉安绿洲营林人 造林、林木经营； 2,000万元人民币 19,000,000.00元人民币 95% 江西 注2
造板有限公司 花草树木的培育、
种植及销售；林副
产品以及相关产品
的生产、销售
遂川绿洲人造板 纤维板制造、销售； 1,600万元人民币 8,160,000.00元人民币 51% 江西 注2
有限公司 木制品制造、销售；
造林；林木的抚育和
管理
新疆绿洲人造板 制造、销售人造板 1,000万元人民币 5,100,000.00元人民币 51% 新疆 注2
有限公司 及其制成品
安徽绿洲人造板 生产和销售中高密度 5,500万元人民币 34,043,699.67元人民币 61% 安徽 注2
有限公司 纤维板
上海焊接器材 电焊条，有色、黑 10,071.44万元人民币100,714,404.74元人民币 100％ 上海 注1
有限公司 色金属焊接材料
上海斯米克焊材 生产、经营有色 645万元美元 33,984,389.78元人民币 67% 上海 注1
有限公司 金属焊丝
CHISA Welding 生产销售电焊条 200元兰特 23,419,908.19元人民币 100% 南非 注1
Consumables 及焊接器材
(Proprietary) Ltd.
上海金泰工程机械 生产和经营工程机 28,779.7217万元人民币 272,797,217.00元人民币 94.8% 上海 注1
有限公司 械、打桩机、机械施
工钻机等
上海电气液压气动 液压泵、液压阀 17,114.30万元人民币 265,290,659.51元人民币 100% 上海 注1
有限公司 液压成套设备等
注1：上述子公司通过同一控制下的企业合并取得；
注2：上述子公司通过非同一控制下的企业合并取得；
2)合并范围变更
根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》，公司对下属子公司的合营公司上海紫光机械有限公司、上海阿耐思特岩田涂装机械有限公司不能够进行控制，不再将上述被投资单位认定为子公司，故不纳入合并财务报表的合并范围。
合营公司在首次执行日的资产和负债金额
项目 上海紫光机械 上海阿耐思特岩田 合计
有限公司 涂装机械有限公司
流动资产 67,171,174.36 10,925,756.15 78,096,930.51
长期投资 2,483,940.00 - 2,483,940.00
投资性房地产 7,887,867.50 - 7,887,867.50
固定资产 10,480,514.46 5,346,258.02 15,826,772.48
在建工程 212,735.22 - 212,735.22
无形资产及其他资产 50,400.00 172,662.69 223,062.69
递延所得税资产 330,520.83 - 330,520.83
资产合计 88,617,152.37 16,444,676.86 105,061,829.23
流动负债 48,295,466.84 2,791,488.96 51,086,955.80
长期负债 395,837.64 - 395,837.64
负债合计 48,691,304.48 2,791,488.96 51,482,793.44
〈六〉合并财务报表项目注释
1.货币资金
项目 期末数 年初数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 —人民币 1,468,201.59 1,117,705.11
—美元 193.00 7.6155 1,469.79 6,757.00 7.8087 52,763.38
—兰特 7,854.86 1.0427 8,190.20 37.08 1.0824 40.14
—港币 9,170 0.9744 8,934.88 9,170 1.00467 9,212.82
—欧元 330 10.2665 3387.94
银行存款 —人民币 1,069,031,718.94 1,153,039,122.56
—美元 2,243,911.29 7.6155 17,088,506.43 1,905,811.32 7.8087 14,881,908.89
—日元 208,842,913.00 0.06182 12,911,504.25 336,710,846.87 0.06563 22,098,332.88
—港币 30,010,680.45 0.9744 29,241,206.60 27,349,402.41 1.00467 27,477,112.43
—欧元 96,304.60 10.2337 985,552.38 30,556.39 10.2665 314,115.28
—兰特 1,841,056.14 1.0427 1,919,440.95 2,371,198.81 1.0824 2,566,495.29
其他货币资金
-定期存款 —人民币 1,905,000,000.00 1,778,000,000.00
其他货币资金
-保证金 —人民币 504,717,476.39 517,130,292.32
—美元 185,000.00 7.6155 1,408,867.50 7.69 7.8087 60.05
合计 3,543,791,069.90 3,516,690,549.09
银行存款期末余额中存放于上海电气集团财务有限责任公司(系经中国人民银行批准设立)账户中款项为人民币528,193,228.38元。
其他货币资金期末余额中人民币存款506,008,867.50元用于开证保证金及保函保证金质押。其中：4,600,000.00元将于2007年7月1日解除质押；100,000,000.00元将于2007年9月7日解除质押；200,000,000.00元将于2007年8月22日解除质押；100,000,000.00元将于2007年10月27日解除质押；100,000,000.00元将于2007年11月17日解除质押;1,408,867.50元为开具的信用证保证金。
2.应收票据
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 63,489,858.99 24,972,299.23
商业承兑汇票 1,293,849.00 12,460,438.15
合计 64,783,707.99 37,432,737.38
期末无用于质押的商业承兑汇票；期末应收银行承兑汇票中应收关联方余额为人民币706,208.00元，明细资料在附注八中披露。
3.应收账款
期末数 年初数
账龄 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备
款总额比 计提比例 款总额比 计提比例
例(%) (%) 例(%) (%)
1年以内 590,614,990.02 59.48% 0.18% 1,074,104.16 377,441,255.56 48.42% 0.39% 1,490,790.58
1-2年 163,597,001.72 16.47% 4.62% 7,562,061.88 167,590,510.81 21.50% 17.91% 30,023,347.86
2-3年 91,790,684.04 9.24% 33.18% 30,453,282.95 93,861,182.68 12.04% 33.08% 31,046,347.50
3年以上 146,999,427.76 14.81% 92.94% 136,619,609.79 140,574,827.71 18.04% 95.09% 133,673,067.63
合计 993,002,103.54 100.00% 17.69% 175,709,058.78 779,467,776.76 100.00% 25.18% 196,233,553.57
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，期末应收账款中关联方欠款为人民币29,239,155.40元,明细资料在附注八中披露。
本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币86,682,681.74元，占应收账款总额的比例为8.73%。
4.预付账款
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 167,892,679.11 98.96% 154,907,913.20 94.98%
1-2年 594,863.01 0.35% 6,488,529.47 3.98%
2-3年 575,652.87 0.34% 1,162,007.64 0.71%
3年以上 599,583.07 0.35% 542,232.19 0.33%
合计 169,662,778.06 100.00% 163,100,682.50 100.00%
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。期末预付账款中预付关联方款项为人民币22,710.57元，明细资料在附注八中披露。
账龄1年以上的预付货款系货款已付，尚待与客户结算或待结转存货的货款。
5.应收利息
期末数 年初数
1年以内 - 2,329,637.50
6.应收股利
期末数 年初数
应收股利 26,237,494.15 13,788,340.03
应收股利期末余额明细如下：
单位 内容 2006年
上海紫光机械有限公司 已宣告未发放之股利 666,732.10
华东焊接材料经营公司 已宣告未发放之股利 118,409.48
上海ABB电机有限公司 已宣告未发放之股利 25,452,352.57
合 计 26,237,494.15
7.其他应收款
期末数 年初数
账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备
收款总额 计提比例 收款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 85,814,488.75 61.15% 0.00% 1,000.00 75,839,116.92 69.99% 0.59% 450,366.56
1-2年 14,236,658.28 10.14% 1.81% 257,378.83 6,255,998.07 5.77% 2.99% 187,195.74
2-3年 5,543,184.22 3.95% 3.64% 201,671.10 3,269,628.81 3.02% 11.72% 383,131.84
3年以上 34,746,522.02 24.76% 41.69% 14,485,815.47 22,992,681.14 21.22% 62.92% 14,466,358.78
合计 140,340,853.27 100.00% 10.65% 14,945,865.40 108,357,424.94 100.00% 14.29% 15,487,052.92
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，期末其他应收款中关联方欠款为人民币10,626,414.81元，明细资料在附注八中披露。
其他应收款中期末欠款额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间
上海中钢焊材有限公司 9,067,162.98 代垫款 3年以上
出口退税 5,173,504.77 应收出口退税款 3个月以内
咸宁巨丰实业有限公司 4,871,050.15 代垫款 1-2年
祁门人造板有限公司 3,483,047.72 代垫款 1年以内
湖北巨宁森工有限公司 3,525,890.03 代垫款 1-2年
本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币26,120,655.65元，占其他应收款总额的比例为18.61%。
8.存货
类别 存货 跌价准备
期末数 年初数 年初数 本年 本期减少 期末数
增加 因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
原材料及主要
材料 297,641,611.46 288,989,625.34 36,899,910.93 1,807,773.06 - 1,292,385.81 1,292,385.81 37,415,298.18
修备件 36,512,366.55 34,865,065.70 6,959,806.94 - - 177,452.75 177,452.75 6,782,354.19
低值易耗品 2,987,899.80 2,731,637.46 212,582.91 1,580.43 - - - 214,163.34
在产品 356,160,646.75 347,898,238.57 9,867,278.25 846,600.87 - 2,259,303.58 2,259,303.58 8,454,575.54
自制半成品 49,305,310.89 54,887,261.21 12,092,273.87 - - 221,088.55 221,088.55 11,871,185.32
产成品 1,017,577,704.59 825,216,497.30 46,900,447.97 2,543,490.18 - 5,540,483.57 5,540,483.57 43,903,454.58
材料采购 28,527.33 33,657.54 - - - - - -
包装物 1,464,973.13 1,299,580.87
消耗性生物资产-林木 17,269,864.56 19,965,410.34 - - - - - -
合计 1,778,948,905.06 1,575,886,974.33 112,932,300.87 5,199,444.54 - 9,490,714.26 9,490,714.26 108,641,031.15
本集团上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘盈等。于资产负债表日，本公司无存货用于债务担保；无存货所有权受到限制。
9.可供出售金融资产
期末数 年初数
可供出售债券 - -
可供出售权益工具 53,135,688.64 2,536,501.08
其他 - -
合计 53,135,688.64 2,536,501.08
可供出售的权益工具明细如下：
账面价值 公允价值
白猫股份 7,461,700.00 22,941,864.00
氯碱化工 1,240,000.00 2,029,412.00
鄂武商A 353,400.00 1,863,532.98
天地源 1,400,000.00 5,821,200.00
宝信软件 2,909,090.91 20,288,000.00
界龙实业 40,000.00 191,679.66
合计 13,404,190.91 53,135,688.64
10.长期投资
期末数 年初数
成本法： 38,863,936.69 52,634,727.60
权益法：
合营企业 71,685,401.85 67,040,156.49
联营企业 1,030,580,102.50 840,187,589.30
减：长期股权投资准备 215,000.00 7,618,550.64
1,140,914,441.04 952,243,922.75
I 长期股权投资(成本法)
① 股票投资
被投资企业名称 股份类别 股票数量 占被投资企业 初始投资成本
注册资本的比例
S爱建 法人股 26,515 <5% 93,400.00
上电股份 限售流通股 36,000 <5% 132,000.00
交通银行 法人股 1,578,150 <5% 1,893,780.00
合计 2,119,180.00
被投资公司名称 投资期限 占被投资企业 投资金额
注册资本的比例
上海电气集团财务有限责任公司 无期限 2.625% 25,632,566.69
上海祥生保险代理有限公司 无期限 10% 500,000.00
上海管理大厦 无期限 <5% 15,000.00
上海伯奈尔亚华印刷包装机械有限公司 20年 23% 6,705,990.00
上海申威达机械有限公司无锡联营厂 10年 8% 150,000.00
上海宏森茶宴馆有限公司 15年 20% 200,000.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 15年 6% 2,600,000.00
上海银行 941,200.00
合计 36,744,756.69
II 对合营公司投资
被投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 2007年
企业名称 企业注册资 投资额 投资额 本期损益 本期分得 本期 累计 本期 累计 6月30日
本的比例 增减 现金红利 处置转出 增减额 增加额 增加额
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+
(4)+(8)+(10)
上海紫光机械有限公司*1 50% 47,086,938.82 - 3,380,016.87 - - 9,626,791.65 - 53,255.00 56,766,985.47
上海阿耐思特岩田涂装
机械有限公司 50% 12,739,424.87 - 1,265,228.49 - - 2,178,991.51 - - 14,918,416.38
合计 59,826,363.69 - 4,645,245.36 - - 11,805,783.16 - 53,255.00 71,685,401.85
*1：上海紫光机械有限公司初始投资成本中包含对合营公司投资之商誉金额为人民币13,461,120.71元。
III 对联营公司投资
被投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 2007年
企业名称 企业注册资 投资额 投资额 本期损益 本期分得 本期 累计 本期 累计 6月30日
本的比例 增减 现金红利 处置转出 增减额 增加额 增加额
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+
(4)+(8)+(10)
上海人造板机器厂
有限公司 30% 6,604,157.04 14,071,041.78 2,060,134.40 - - (2,773,114.97) - 4,675,157.78 22,577,241.63
三菱电机上海机电电梯 40% 26,335,935.20 143,766,000.00 (626,167.35) - - (1,469,710.30) - - 168,632,224.90
有限公司
上海高斯印刷设备
有限公司 40% 62,717,911.89 - 45,396,744.50 - - 99,789,276.06 - 503,029.22 163,010,217.17
联合开利(上海)空调
有限公司 39% 29,119,955.70 - 11,572,637.81 - - (1,592,276.32) - - 27,527,679.38
上海一冷开利空调
设备有限公司 40% 350,989,192.90 (167,904,189.21) 51,628,068.39 - - 170,662,927.91 - - 353,747,931.60
上海法维莱交通车辆
设备有限公司 49% 43,539,838.07 2,647,904.59 1,478,393.69 - - 4,831,430.95 - - 51,019,173.61
福建省建瓯市丽瓯
人造板有限责任公司 39% 4,680,000.00 (4,680,000.00) - - 2,468,743.59 - - - -
上海中钢焊材有限公司 50.00% 21,810,467.50 - - - (21,810,510.70) - 43.20 -
华东焊接材料经营公司 46.28% 280,000.00 - - - - 331,258.07 - 46,515.67 657,773.74
上海斯米克威尔柯焊材
有限公司 40% 1,501,828.90 1,200,000.00 - - - 74,224.79 - - 2,776,053.69
上海萨澳液压传动有限公司 40% 58,602,425.08 - 8,406,336.62 - - 29,189,427.96 - - 87,791,853.04
上海纳博特斯克液压有限公司 30% 39,961,545.24 - 17,984,659.66 9,755,927.00 - 32,672,657.07 - - 72,634,202.31
上海ABB电机有限公司 25％ 71,392,572.43 - 3,407,354.28 - - 3,407,354.28 - - 74,799,926.71
上海焊总科技开发公司 100.00% 643,000.00 - - - - 848,670.21 - 434,537.00 1,926,207.21
上海焊割喷涂机械厂 100.00% 4,426,641.93 - - - - (16,791,260.39) - 15,293,215.69 2,928,597.23
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 61.25% 490,000.00 275,000.00 - - - (213,979.72) - - 551,020.28
上海劲泰基础工程
有限公司 90.00% 5,400,000.00 (5,400,000.00) - - 3,550.64 - - - -
合计 728,495,471.88 (16,024,242.84) 141,308,162.00 9,755,927.00 2,472,294.23 297,156,374.90 - 20,952,498.56 1,030,580,102.50
初始投资成本中对联营公司投资之商誉如下：
被投资企业名称 2007年6月30日
三菱电机上海机电电梯有限公司 447,510.75
上海高斯印刷设备有限公司 4,191,208.99
上海ABB电机有限公司 26,064,996.54
上海一冷开利空调设备有限公司 15,912,457.21
小计 46,616,173.49
IV 长期股权投资减值准备
被投资 减值准备 减值准备
企业名称 2006年 本期 本期减少数 2007年 计提原因
12月31日 增加数 因资产价值 其他原因 合计 6月30日
回升转回数 转出数
长期股权投资(成本法)
上海二轻销售公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 处置
上海管理大厦 15,000.00 - - - - 15,000.00 预计可收
回值低于
账面值
上海宏森茶宴馆 200,000.00 - - - - 200,000.00 预计可收
有限公司 回值低于
账面值
小计 2,215,000.00 - - 2,000,000.00 2,000,000.00 215,000.00
长期股权投资-联营公司
上海劲泰基础
工程有限公司 5,403,550.64 - - 5,403,550.64 5,403,550.64 - 工商注销
合计 7,618,550.64 - - 7,403,550.64 7,403,550.64 215,000.00
V 合营企业及联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本 本集团 本集团
持股比例表决权比例
合营企业
上海紫光机械 上海市闵行区浦江镇 生产经营印刷包装 USD 7,500,000.00 50% 50%
有限公司 立跃路3039号 机械
上海阿耐思特岩田涂装 上海市徐汇区 生产喷枪、涂装机械
机械有限公司 宛平南路200号 及相关备品备件等 JPN329,411,800.00 50% 50%
联营企业
上海ABB电机 上海市闵行经济技术 电动机、发电机及其
有限公司 开发区天宁路88号 配套零部件 USD11,216,500.00 25% 25%
上海人造板机器厂 上海市嘉定区 开发生产人造板
有限公司 安亭镇和静路299号 制造机械设备等 USD12,000,000.00 30% 30%
三菱电机上海机电 上海市闵行区 电梯及大楼管理
电梯有限公司 金都路3669号1幢 系统及其零部件等 USD53,000,000.00 40% 40%
上海高斯印刷设备 普陀区云岭 生产印刷机产品
有限公司 东路286号 及其零部件等 USD 15,500,000.00 40% 40%
联合开利(上海)空调 上海市浦东新区 设计安装维修销售冷
有限公司 源深路1099号 冻空调产品和设备 USD10,000,000.00 39% 39%
上海一冷开利空调 上海市宝山区 生产中央空调
设备有限公司 杨泰路868号 制冷设备 RMB 37,039,885.00 40% 40%
上海法维莱交通车辆 上海市共和 研究设计生产列车空
设备有限公司 新路1481号 调机组其他车用设备 DM 10,500,000.00 49% 49%
上海中钢焊材有限公司 上海浦东新区开 CO2气保护焊丝
发区高桥乡镇北村 埋弧焊镀铜焊丝等 USD 6,000,000.00 50% 50%
华东焊接材料经营公司 上海市浙江 焊接材料及原辅材料
北路165号 金属切割和焊接设备 RMB605,000.00 46.28% 46.28%
上海斯米克威尔柯 上海市崇明县 生产焊条、焊丝
焊材有限公司 建设镇界东村8队 焊粉、焊膏等 USD760,000.00 40% 40%
上海萨澳液压 浦东新区金桥出口 设计生产各种液压泵
传动有限公司 加工区榕桥路626号 马达和静音传动装置 USD18,000,000.00 40% 40%
上海纳博特斯克 松江工业区东区 液压装置、减速装置
液压有限公司 大道505号 及其部件的设计制造 USD14,500,000.00 30% 30%
上海焊总科技开发公司 天目西路501号 机电产品、焊接
技术咨询、技术开发 RMB643,000.00 100% 100%
上海焊割喷涂机械厂 浦东南路2244号 电喷枪，气喷枪，喷涂
喷涂材料，热喷材料等 RMB 4,426,000.00 100% 100%
上海(经济区)焊接材料 浦东南路2230号 焊接材料及原辅材料
联合公司浦东公司 五金，机电产品等 RMB 800,000.00 61.25% 61.25%
11.固定资产
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋及建筑物 675,147,634.94 124,334,781.23 1,496,425.79 797,985,990.38
通用设备 1,111,967,392.41 47,611,258.95 4,196,520.71 1,155,382,130.65
专用设备 197,593,225.86 13,143,764.11 2,667,970.13 208,069,019.84
运输设备 96,738,858.86 4,640,883.10 6,770,427.33 94,609,314.63
办公设备 30,546,532.60 640,159.81 327,632.93 30,859,059.48
租入固定资产
改良支出 1,024,728.00 - - 1,024,728.00
合计 2,113,018,372.67 190,370,847.20 15,458,976.89 2,287,930,242.98
(2)累计折旧
房屋及建筑物 194,614,143.22 16,324,846.89 320,324.67 210,618,665.44
通用设备 585,925,057.18 41,080,254.74 3,814,118.59 623,191,193.33
专用设备 110,857,692.30 6,127,176.15 2,120,918.47 114,863,949.98
运输设备 54,980,216.29 5,448,388.04 5,919,277.36 54,509,326.97
办公设备 19,570,618.05 1,165,545.93 239,660.86 20,496,503.12
租入固定资产
改良支出 860,697.92 159,837.08 - 1,020,535.00
合计 966,808,424.96 70,306,048.83 12,414,299.95 1,024,700,173.84
(3)净值
房屋及建筑物 480,533,491.72 587,367,324.94
通用设备 526,042,335.23 532,190,937.32
专用设备 86,735,533.56 93,205,069.86
运输设备 41,758,642.57 40,099,987.66
办公设备 10,975,914.55 10,362,556.36
租入固定资产
改良支出 164,030.08 4,193.00
合计 1,146,209,947.71 1,263,230,069.14
固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数
因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
(4)固定资产减值准备
房屋及建筑物 1,447,539.92 646,068.11 - 92,393.27 92,393.27 2,001,214.76
通用设备 3,713,969.32 2,699,929.57 - - - 6,413,898.89
专用设备 214,874.09 - - - - 214,874.09
运输设备 742,879.81 60,000.00 - 109,000.00 109,000.00 693,879.81
办公设备 10,618.00 - - - - 10,618.00
租入固定资产
改良支出 - - - - - -
合计 6,129,881.14 3,405,997.68 201,393.27 201,393.27 9,334,485.55
固定资产分类 年初数 期末数
(5)固定资产净额
房屋及建筑物 479,085,951.80 585,366,110.18
通用设备 522,328,365.91 525,777,038.43
专用设备 86,520,659.47 92,990,195.77
运输设备 41,015,762.76 39,406,107.85
办公设备 10,965,296.55 10,351,938.36
租入固定资产
改良支出 164,030.08 4,193.00
合计 1,140,080,066.57 1,253,895,583.59
(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
① 固定资产原值
年初数 2,113,018,372.67
本年增加：
外购 17,454,797.59
自行建造(在建工程转入) 172,916,049.61
本年增加小计 190,370,847.20
本年减少：
报废和出售 14,802,851.54
其他 656,125.35
本年减少小计 15,458,976.89
期末数 2,287,930,242.98
② 累计折旧
年初数 966,808,424.96
本年增加：
计提 70,306,048.83
本年增加小计 70,306,048.83
本年减少：
报废和出售 11,824,700.96
其他 589,598.99
本年减少小计 12,414,299.95
期末数 1,024,700,173.84
(7)期末固定资产的账面价值中：
暂时闲置的固定资产净额 -
已提足折旧仍继续使用的固定资产净额 28,804,007.99
已退废和准备处置的固定资产净额 -
(8)于资产负债表日，无融资租入固定资产。
于资产负债表日，经营性租出固定资产账面净值如下：
固定资产种类 期末数 年初数
房屋建筑物 5,511,327.24 4,482,171.86
机器设备 3,933,112.55 -
12.在建工程
工程名称 2006年12月31日 本期增加 本期转入固定资产
金额 其中：借款 金额 其中：借款 金额 其中：借款
费用资本化数 费用资本化数 费用资本化数
六灶房屋改建工程 650,682.00 - - 650,682.00 -
设备安装 51,341,900.81 20,141,218.60 - 39,060,887.74 -
ＰＡＭＡ专用设备 157,008.20 - - - -
培训中心二期工程 101,230,984.55 15,465,717.69 - 113,943,331.52 -
预付工程款 1,583,460.00 2,531,202.44 - 998,460.00 -
办公楼 10,295,922.00 2,779,496.98 - 2,122,980.00 -
堡镇土地 1,019,076.90 - - - -
连续式压机技术改造 3,605,099.13 22,303.00 - 3,590,070.80 -
其他 5,653,365.76 - 16,715,571.48 - 12,549,637.55 -
合计 175,537,499.35 - 57,655,510.19 172,916,049.61
工程名称 其他减少 2007年6月30日
金额 其中：借款费 金额 其中：借款费
用资本化数 用资本化数
六灶房屋改建工程 - -
设备安装 - 32,422,231.67
ＰＡＭＡ专用设备 - 157,008.20
培训中心二期工程 - 2,753,370.72
预付工程款 1,398,636.00 1,717,566.44
办公楼 - 10,952,438.98
堡镇土地 - 1,019,076.90
连续式压机技术改造 - 37,331.33
其他 165,774.54 9,653,525.15
合计 1,564,410.54 58,712,549.39
本集团在建工程资金来源均为自筹资金来源。
13.无形资产
类别 原始金额 年初数 本期 本期 累计 本期转出 期末数 剩余摊
增加额 摊销额 摊销额 销年限
土地使用权 241,538,120.55 216,218,531.48 1,003,474.00 2,746,391.00 27,062,506.07 - 214,475,614.48 21-580个月
软件费 980,230.20 602,670.53 145,800.00 92,137.56 323,897.23 - 656,332.978-52个月
商标权 16,105,100.00 9,042,774.00 - 750,000.00 7,812,326.00 - 8,292,774.00 6年
职工使用权房 412,560.00 350,676.00 - 10,304.00 72,188.00 - 340,372.00 203个月
专有技术 9,696,161.59 76,666.72 9,596,161.59 484,808.09 508,141.37 - 9,188,020.22 92个月
土地出让金 18,219,625.77 16,470,913.36 - 191,685.84 1,940,398.25 - 16,279,227.52 21-580个月
其他
合计 286,951,798.11 242,762,232.09 10,745,435.59 4,275,326.49 37,719,456.92 - 249,232,341.19
无形资产减值准备
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
因资产价值 其他原因 合计
回升转回数 转出数
土地使用权 5,938,982.05 - - - - 5,938,982.05 可收回金额
低于账面
合计 5,938,982.05 - - - - 5,938,982.05
14.商誉
年初数 ：
成本 3,415,582.14
累计减值 -
账面价值 3,415,582.14
年初账面价值 3,415,582.14
收购子公司 -
处置子公司 -
发生减值 -
期末账面价值 3,415,582.14
期末数：
成本 3,415,582.14
累计减值 -
账面价值 3,415,582.14
15.长期待摊费用
类别 原始发生额 年初数 本期 本期 累计 本期转出 期末数 剩余摊
增加额 摊销额 摊销额 销年限
长期租赁费 12,920,000.00 11,001,694.68 - 217,166.64 2,135,471.96 - 10,784,528.04 26.75年
软件使用费 296,867.00 258,561.60 - 57,458.10 95,763.50 - 201,103.50 2.6年
合计 13,216,867.00 11,260,256.28 - 274,624.74 2,231,235.46 - 10,985,631.54
16.递延所得税资产
已确认递延所得税资产：
2006年 计入损益数 直接计入权益数 2007年6月30日
存货 14,929,887.68 (44,314.54) 14,885,573.14
其他应收款 - - - -
应收账款 17,873,443.80 (3,248,473.34) 14,624,970.46
固定资产及无形资产 - - -
长期投资 - - -
预提费用 640,293.00 - 640,293.00
合计 33,443,624.48 (3,292,787.88) - 30,150,836.60
17.其他非流动资产
其他非流动资产性质 期末数 年初数
支付的股权转让款 134,492,721.50 -
公司期末其他非流动资产134,492,721.50元，系已经支付的上海马拉松.革新电器有限公司45%股权、上海日用-友捷汽车电气有限公司40%股权转让款，截至报告期末两家公司的工商变更手续仍在办理中。
18.资产减值准备
2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
转回 转销
坏账准备
-应收帐款 196,233,553.57 1,936,042.10 21,656,488.92 804,047.97 175,709,058.78
-其他应收帐款 15,487,052.92 - 541,187.52 - 14,945,865.40
存货跌价准备 112,932,300.87 5,199,444.54 - 9,490,714.26 108,641,031.15
可供出售金融资产减值准备 - - - - -
持有至到期投资减值准备 - - - - -
长期股权投资减值准备 7,618,550.64 - - 7,403,550.64 215,000.00
固定资产减值准备 6,129,881.14 3,345,997.68 - 141,393.27 9,334,485.55
在建工程 - - - - -
无形资产减值准备 5,938,982.05 - - - 5,938,982.05
商誉减值准备 - - - - -
合计 344,340,321.19 10,481,484.32 22,197,676.44 17,839,706.14 314,784,422.93
19.短期借款
借款类别 期末数 年初数
银行借款 354,000,000.00 334,775,880.00
其中：抵押 77,000,000.00 60,300,000.00
担保 149,000,000.00 140,500,000.00
质押 - -
信用 88,000,000.00 96,500,000.00
附追索权的票据贴现 40,000,000.00 37,475,880.00
合计 354,000,000.00 334,775,880.00
本公司短期借款期末余额中人民币301,000,000.00元系从上海电气集团财务有限责任公司(经中国人民银行批准设立)借入。
担保借款期末余额均为本公司内部担保借款。本公司抵押借款抵押物明细资料在附注八中披露。
20.应付票据
票据种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 1,370,000.00 2,417,250.00
银行承兑汇票 1,400,000.00 -
合计 2,770,000.00 2,417,250.00
期末余额中无应付给持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东的票据。
21.应付账款
应付账款期末余额为人民币579,568,763.19元，其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。期末应付账款中应付关联方款项为人民币9,821,911.16元，明细资料在附注八中披露。
应付账款期末余额中人民币22,879,833.62元账龄在三年以上，挂账的主要系与供应商尚未结算的款项。
22.预收账款
预收账款期末余额为人民币2,021,106,657.94元，其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。期末预收账款中预收关联方款项为人民币2,089,129.99元，明细资料在附注八中披露。
期末预收账款中账龄为1年以上金额为人民币191,135,361.17元。其挂账原因主要为合同跨期，尚未满足收入确认的条件。
23.应付职工薪酬
期末数
工资、奖金、津贴和补贴 32,893,888.03
职工福利费 6,216,817.75
社会保险费 998,378.82
住房公积金 1,456,838.03
工会经费和职工教育经费 7,939,169.13
非货币性福利 -
因解除劳动关系给予的补偿 13,875,324.00
以现金结算的股份支付 -
职工奖福基金 95,147,258.83
合计 158,527,674.59
24.应交税费
税种 期末数 年初数
增值税 27,257,629.78 18,856,045.87
营业税 4,046,852.08 1,275,037.43
所得税 33,990,128.52 34,823,064.06
城建税 388,426.26 437,142.53
预提所得税 11,078,661.47 2,938,459.37
房产税 279,582.97 -77,684.95
印花税 295,224.88 277,949.10
土地使用税 535,525.40 457,128.68
其他 298,314.13 793,494.09
合计 78,170,345.49 59,780,636.18
25.应付股利
主要投资者 期末数 年初数 未付原因
上海海申照明(集团)有限公司 748,237.08 373,337.08 期末尚未支付
中国机械进出口总公司 43,041,360.00 26,610,320.00 期末尚未支付
日本三菱电机株式会社 145,724,160.00 - 期末尚未支付
三菱电机香港集团有限公司 36,431,040.00 - 期末尚未支付
上海电气集团股份有限公司 40,293,363.70 - 期末尚未支付
人民币普通股利 26,915,328.00 - 期末尚未支付
境内上市的外资股利 18,019,584.00 - 期末尚未支付
上海海申照明电器有限公司 748,237.08 - 期末尚未支付
CIMIC公司 1,172,400.00 - 期末尚未支付
湖北巨宁森工集团股份有限公司 6,801,747.06 6,801,747.06 期末尚未支付
美国上海机电贸易有限公司 117,212.69 117,212.69 期末尚未支付
合计 319,264,432.53 33,902,616.83
26.其他应付款
其他应付款期末余额为人民币498,963,688.98元，其中应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项16,457,637.42元。期末其他应付款中应付关联方款项为人民币22,324,538.52元，明细资料在附注八中披露。
期末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末余额 性质或内容
应付电梯安装工程款 208,252,849.89 应付未付电梯安装工程款
电梯销售佣金 35,101,235.03 预提电梯销售佣金
房屋搬迁费(土地转让款) 75,100,872.69 应付土地补偿款收入
应付技术提成费 11,724,403.68 应付未付技术提成费
其他应付款期末余额中账龄在三年以上金额为人民币28,388,819.82元，其内容主要为将来需支付的暂欠款。
27.一年内到期的非流动负债
借款类别 期末数 年初数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 人民币 15,000,000.00
其中：抵押 人民币 15,000,000.00
担保 -
信用 - -
合计 - 15,000,000.00
28.长期借款
借款类别 期末数 年初数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
抵押 人民币 - -
担保 人民币 10,000,000.00 人民币 10,000,000.00
信用 兰特 258,505.12 269,543.29 兰特 307,072.69 332,375.48
合计 10,269,543.29 10,332,375.48
本集团期末长期借款中担保借款为本公司内部担保。
29.长期应付款
类别 期末数 年初数 结存原因
应付电气集团债转股款项 1,610,920.89 1,610,920.89 应付电气集团债
转股款项
其他 143,000.00 143,000.00
合计 1,753,920.89 1,753,920.89
期末余额中应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项为人民币1,610,920.89元，明细资料在附注八中披露。
30.专项应付款
类别 期末数 年初数
政府部门拨付的技术开发款项 1,774,934.52 714,934.52
期末余额中无支付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
31.递延所得税负债
已确认递延所得税负债：
2006年 计入损益数 直接计入权益数 2007年6月30日
子公司补税差 7,228,512.63 2,300,869.00 - 9,529,381.63
可供出售金融资产 156,251.85 5,818,829.79 5,975,081.64
其他 - 10,607,803.57 - 10,607,803.57
合计 7,384,764.48 12,908,672.57 5,818,829.79 26,112,266.84
32.股本
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 比例
增加 减少
一.有限售条件股份
1.国家持有 - - - - -
2.国有法人持股 - - - - -
3.其他内资持股 402,933,637.00 - - 402,933,637.00 47.28%
其中：境内法人持股 402,933,637.00 - - 402,933,637.00 47.28%
境内自然人持股 - - - - -
4.外资持股 - - - -
其中：境外法人持股 - - - - -
境外自然人持股 - - - - -
有限售条件股份合计 402,933,637.00 - - 402,933,637.00 47.28%
二.无限售条件股份
1.人民币普通股 269,153,280.00 - - 269,153,280.00 31.58%
2.境内上市的外资股 180,195,840.00 - - 180,195,840.00 21.14%
3.境外上市的外资股 - - - - -
4.其他 - - - - -
无限售条件股份合计 449,349,120.00 - - 449,349,120.00 52.72%
三.股份总数 852,282,757.00 - - 852,282,757.00 100.00%
本年股权分置改革完成情况见附注一：本公司基本情况
33.资本公积
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
股本溢价 1,346,055,044.61 - - 1,346,055,044.61
公允价值的变动 746,849.23 33,009,566.86 - 33,756,416.09
其他资本公积* 239,376,042.07 - - 239,376,042.07
合计 1,586,177,935.91 33,009,566.86 - 1,619,187,502.77
*：其他资本公积期末余额为：“按照权益法核算的长期股权投资产生的资本公积”为94,191,670.26元；“原制度资本公积转入”为145,184,371.81元。
34.盈余公积
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
法定盈余公积金 742,151,536.90 - 742,151,536.90
任意盈余公积金 84,607,112.32 - - 84,607,112.32
合计 826,758,649.22 - - 826,758,649.22
根据公司法和本公司章程的规定，并经2007年4月10日董事会决议，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
35.未分配利润
上年年末未分配利润 313,047,666.83
加：2007年1-6月净利润 297,804,166.30
减：提取职工福利及奖励基金 266,400.00
分配2006年度普通股股利 *1 85,228,275.70
2007年6月30日未分配利润余额 525,357,157.43
*1.本公司2006年度利润分配：公司2006年年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案：以公司2006年末的总股本852,282,757股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利人民币1元(含税)，共计人民币85,228,275.70元。
会计政策变更对年初未分配利润的影响参见财务报表附注三、25
36.少数股东权益
本集团重要子公司少数股东权益如下：
期末数 年初数
上海三菱电梯有限公司 1,303,861,801.18 1,387,516,596.09
上海金泰工程机械有限公司 14,204,397.05 13,656,412.28
上海斯米克焊材有限公司 16,805,187.10 17,252,856.00
黄山绿洲人造板有限公司 13,934,256.21 13,474,689.43
湖北绿洲人造板有限公司 16,006,208.50 18,056,169.18
吉安绿洲营林有限公司 926,635.36 983,535.51
遂川绿洲人造板有限公司 10,588,882.74 9,962,390.17
新疆绿洲人造板有限责任公司 7,932,060.55 6,855,238.90
安徽绿洲人造板有限责任公司 33,480,127.91 28,718,406.29
上海申威达机械有限公司 17,725,173.14 17,707,713.17
上海亚华印刷机械有限公司 45,128,866.60 42,290,359.66
合计 1,480,593,596.34 1,556,474,366.68
37.营业收入及成本
营业收入列示如下：
2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 4,071,970,687.57 3,387,701,173.42
其他业务收入 138,779,019.15 109,048,976.91
合计 4,210,749,706.72 3,496,750,150.33
行业分部报表
2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
电梯及自动扶梯 2,224,559,098.82 1,689,388,834.14 1,977,818,495.63 1,571,511,048.42
上冷厂设备销售 20,327,681.48 16,758,274.94 15,758,426.35 12,774,236.86
印刷包装机械销售 318,758,123.74 267,540,076.28 286,995,997.93 228,217,488.14
电气液压机器销售 172,816,623.81 158,779,503.73 - -
焊接器材销售 320,808,311.05 291,578,267.14 311,032,133.89 281,234,055.32
钻机 150,124,031.78 107,356,592.66 96,800,041.17 72,058,187.29
提供劳务 437,300,736.03 340,522,108.24 417,282,855.01 325,855,828.17
人造板销售 427,276,080.86 341,707,022.83 282,013,223.44 246,490,008.90
合计 4,071,970,687.57 3,213,630,679.96 3,387,701,173.42 2,738,140,853.10
前五名客户收入总额合计 125,370,826.23 142,243,233.57
占全部营业收入的比例 2.98% 4.07%
38.营业税金及附加
2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 9,798,655.49 8,720,338.10
城建税 1,635,550.68 1,093,966.44
教育费附加 1,009,687.91 669,971.61
其他 1,586,735.72 1,550,414.63
合计 14,030,629.80 12,034,690.78
营业税费计缴标准参见财务报表附注四、税项
39.财务费用
2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 16,082,803.76 13,523,189.37
减：利息资本化金额 - -
减：利息收入 29,616,720.77 24,374,471.03
汇兑损益 3,411,676.65 1,214,435.82
其他 1,777,032.90 937,287.15
合计 (8,345,207.46) (8,699,558.69)
40.资产减值损失
2007年1-6月 2006年1-6月
坏账损失 (20,912,912.40) (1,802,243.71)
存货跌价损失 5,199,444.54 7,644,346.51
固定资产减值损失 3,345,997.68 -
合计 (12,367,470.18) 5,842,102.80
41.投资收益
2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益 69,732.00 -
确认占联营及合营企业净损益 145,953,407.36 (33,692,060.71)
转让股权投资收益 700,206.40 72,508,790.00
其他股权投资损益 2,452,000.00 4,394,127.08
合计 149,175,345.76 43,210,856.37
于资产负债表日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
42.营业外收入
2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置利得 505,663.28 4,273,847.39
非货币性资产交换利得 - -
债务重组利得 - -
政府补助 3,968,492.56 -
盘盈利得 - -
捐赠利得 - -
其他 1,163,147.80 3,931,004.36
合计 5,637,303.64 8,204,851.75
政府补助详细情况如下：
项目 金额 来源 依据 相关批准文件批准机关文件时效
本期数 上年同期数
增值税返还 3,968,492.56 645,674.01 增值税退税财税(2006)国家税务总局关于财政部国家2006.1.1-
102号文以三剩物和次小薪税务总局2008.12.31
材为原料生产加工
的综合利用产品增
值税即征即退政策
的通知
43.营业外支出
2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损失 1,822,225.94 902,582.36
赔偿金、违约金及各种罚款支出 291,312.93 263,159.74
债务重组损失 - -
公益性捐赠支出 226,500.00 52,200.00
非常损失 239,103.85 76,181.80
解除劳动合同补偿 - 215,713.45
其他 165,533.59 3,041,816.73
合计 2,744,676.31 4,551,654.08
44.所得税费用
2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税费用 68,151,273.11 41,265,429.87
递延所得税费用 16,201,460.45 1,752,016.50
合计 84,352,733.56 43,017,446.37
45.收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金本年发生额为人民币90,610,508.78元,其中金额较大的项目情况如下：
项目名称 2007年1-6月
利息收入 26,377,737.22
收回代垫款 49,145,068.43
收到职工安置款 737,300.00
变卖原材料收入 3,940,148.47
租赁收入 7,005,178.36
46．支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金本年发生额为人民币365,125,773.34元，其中金额较大的项目情况如下：
项目名称 2007年1-6月
营业费用 157,607,231.53
管理费用 108,427,643.17
手续费 1,274,165.21
47.收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金本年发生额为人民币5,625,000.00元，明细项目情况如下：
项目名称 2007年1-6月
有质押的定期存款利息收入 5,625,000.00
48．现金及现金等价物
期末数 年初数
现金
其中：库存现金 1,486,796.46 1,183,109.39
可随时用于支付的银行存款 1,131,177,929.55 1,220,377,087.33
可随时用于支付的其他货币资金 1,905,117,476.39 1,795,130,352.37
合计 3,037,782,202.40 3,016,690,549.09
〈七〉母公司报表主要项目注释
1.其他应收款
期末数 年初数
账龄 余额占其他应 坏账准备 坏账准备 余额占其他应 坏账准备 坏账准备
收款总额 计提比例 收款总额 计提比例
比例(%) (%) 比例(%) (%)
1年以内 3,839,143.02 64.67 4,795,077.08 70.11 - -
1-2年 53,278.70 0.90 - - - -
2-3年 - - 226,196.52 3.31 - -
3年以上 2,043,920.18 34.43 88.93 1,817,723.66 1,817,823.66 26.58 100.00 1,817,723.66
合计 5,936,341.90 100.00 30.62 1,817,723.66 6,839,097.26 100.00 26.58 1,817,723.66
其他应收款期末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末数 性质或内容 欠款时间
(账龄)
上海冷气机厂 3,799,043.02 垫付款 1年以内
本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，其中关联方往来款明细资料在附注八中披露。
2.可供出售金融资产
期末数 年初数
可供出售权益工具 52,944,008.98 2,381,019.48
其他 - -
合计 52,944,008.98 2,381,019.48
可供出售的权益工具明细如下：
账面价值 公允价值
白猫股份 7,461,700.00 22,941,864.00
氯碱化工 1,240,000.00 2,029,412.00
鄂武商A 353,400.00 1,863,532.98
天地源 1,400,000.00 5,821,200.00
宝信软件 2,909,090.91 20,288,000.00
合计 13,364,190.91 52,944,008.98
3.长期投资
期末数 年初数
成本法：
子公司 4,427,255,488.92 4,743,398,488.59
其他股权投资 28,041,346.69 41,812,137.6
权益法：
合营企业 - -
联营企业 266,009,393.24 189,775,499.48
减：长期股权投资减值准备 15,000.00 2,015,000.00
4,721,291,228.85 4,972,971,125.67
I 长期股权投资(成本法)
① 对子公司投资
被投资企业名称 占被投资企业 年初数 首次执行年度 期末数
注册资本的比例 收到的现金红利数
上海机电实业有限公司 100% 1,506,843,933.95 - 1,506,843,933.95
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 100% 520,583,711.51 77,341,239.67 443,242,471.84
上海电气集团印刷包装机械有限公司 100% 465,043,717.63 - 465,043,717.63
上海绿洲实业有限公司 69.74% 188,516,923.32 - 188,516,923.32
上海焊接器材有限公司 100% 79,576,279.84 - 79,576,279.84
上海金泰工程机械有限公司 94.80% 248,966,900.78 - 248,966,900.78
上海电气液压气动有限公司 100% 230,724,042.47 2,000,000.00 228,724,042.47
上海三菱电梯有限公司 52% 1,503,142,979.09 236,801,760.00 1,266,341,219.09
合计 4,743,398,488.59 316,142,999.67 4,427,255,488.92
② 股票投资
被投资企业名称 股份类别 股票数量 占被投资企业 初始投资成本
注册资本的比例
交通银行 法人股 1,578,150 <5% 1,893,780.00
合计 1,893,780.00
③ 其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称 投资期限 占被投资企业 投资金额
注册资本的比例
上海电气集团财务有限责任公司 无期限 2.625% 25,632,566.69
上海祥生保险代理有限公司 无期限 10% 500,000.00
上海管理大厦 无期限 <5% 15,000.00
合计 26,147,566.69
Ⅱ 长期股权投资(权益法)
对联营公司投资
被投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 投资准备 2007年
企业名称 企业注册资 投资额 投资额 本期损益 本期分得 本期 累计 本期 累计 6月30日
本的比例 增减 现金红利 处置转出 增减额 增加额 增加额
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)=(3)+
(4)+(8)+(10)
上海人造板机器厂
有限公司 30% 6,604,157.04 14,071,041.78 2,060,134.40 - - (2,773,114.97) - 4,675,157.78 22,577,241.63
三菱电机上海机电电梯 40% 26,335,935.20 143,766,000.00 (626,167.35) - - (1,469,710.30) - - 168,632,224.90
有限公司
上海ABB电机有限公司 25％ 71,392,572.43 -3,407,354.28 - - 3,407,354.28 - - 74,799,926.71
合计 104,332,664.67 157,837,041.78 4,841,321.33 - - (835,470.99） - 4,675,157.78 266,009,393.24
初始投资成本中对联营公司投资之商誉如下：
被投资企业名称 2007年6月30日
三菱电机上海机电电梯有限公司 447,510.75
上海ABB电机有限公司 26,064,996.54
小计 26,512,507.29
Ⅲ 长期股权投资减值准备
被投资 减值准备 减值准备
企业名称 2006年 本期 本期减少数 2007年 计提原因
12月31日 增加数 因资产价值 其他原因 合计 6月30日
回升转回数 转出数
长期股权投资(成本法)
上海二轻销售公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 处置
上海管理大厦 15,000.00 - - - - 15,000.00 预计可收
回值低于
账面值
小计 2,015,000.00 - - 2,000,000.00 2,000,000.00 15,000.00
4.投资收益
2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益 - -
确认占联营及合营企业净损益 4,841,321.32 (101,576,403.82)
转让股权投资收益 929,898.00 72,500,000.00
委托贷款收益 121,382.19 14,502.01
其他股权投资损益 2,100,000.00 4,035,373.08
合计 7,992,601.51 (25,026,528.73)
5.主营业务收入和主营业务成本
本公司自2000年12月成立了上菱家用电器有限公司后，就将冰箱业务全部转移到了该公司，股份公司不再从事冰箱制造，本年度公司母体已无主营业务发生。
〈八〉关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制或共同控制关系的关联方情况
1.存在控制或共同控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海电气(集团)总公司 上海四川中路110号 承包、投资、生产、 最终控股方 有限责任 徐建国
销售 公司
上海电气集团股份 上海市兴义路8号 电站及输配电，机电 母公司 股份有限 徐建国
有限公司 30层 一体化，交通运输、 公司
环保设备的设计、制 (H股上市)
造、销售，电力工程
总承包，设备总成套
或分交，技术咨询和
培训，国内贸易，货
物进出口业务及技术
进出口业务，劳务服
务，实业投资
上海机电实业 上海浦东新区建平路 承办合资、组织出口、 子公司 股份制 司文培
有限公司 2号 提供劳务等 (全资)
上海电气集团印刷 上海浦东新区 各类印刷包装机械 子公司 股份制 胡雄卿
包装机械有限公司 建平路2号 设备等 (全资)
上海电气集团通用 浦东北张家浜路 各类冷冻设备、空 子公司 股份制 柳振铎
冷冻空调设备
有限公司 128号601室 调设备等 (全资)
上海三菱电梯 上海闵行江川路811号 生产销售电梯、自 子公司 中外合资 徐建国
有限公司 动扶梯
上海冷气机厂 上海共和新路1301号 冷冻空调低湿设计 间接控制 股份制 祝成
安装 (全资)
上海紫光机械 上海市闵行区 生产经营印刷包装 间接共同 中外合资 胡雄卿
有限公司 浦江镇立跃路3039号 机械 控制
上海亚华印刷机械 上海茶陵北路20号 生产经营印刷包装 间接控制 中外合资 戴园伦
有限公司 机械
上海申威达机械 上海浦东南路2266号 生产经营印刷包装 同上 中外合资 胡雄卿
有限公司 机械
上海绿洲实业 上海建平路2号 项目投资、人造板 子公司 有限责任 王心平
有限公司 销售等
黄山绿洲人造板 黄山市祁门县城东阳村 人造板 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司
湖北绿洲人造板 湖北咸宁永安戴家岭 人造板 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 8号
江西绿洲人造板 江西省吉安县永和镇 生产制造中(高)密度 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 小湖山(吉安市高新产 纤维板等
业开发区)
上海焊接器材 上海万荣路781号 焊接材料、进出口 子公司 股份制 郑锦荣
有限公司 业务租赁、机电产品 (全资)
上海焊总科技 上海天目西路501号 机电产品,焊接方面 间接控制 国有企业 郑锦荣
开发公司 的技术开发,咨询等. (非公司法人)
上海焊割喷涂机械 上海浦东南路2244号 电喷枪，气喷枪， 间接控制 国有企业 徐伟
有限公司 喷涂材料，焊割工具
上海(经济区)焊接 上海浦东南路2230号 焊接材料及五金， 间接控制 国有与集体 王浩
材料联合公司
浦东公司 机电产品等 联营企业
上海电气液压气动 闵行区莘朱路2188号 液压泵、液压阀、 子公司 有限责任 顾智毅
有限公司 液压成套设备等
上海斯米克焊材 上海市浦东新区 有色金属及特殊材 间接控制 有限责任 郑锦荣
有限公司 杨高南路965号 料的焊丝，焊条等
CHISA Welding 6 blue street Ezakheni 生产销售电焊条 间接控制 工业企业 魏洁民
Consumables Kwazulo Natal R.S.A 及焊接器材
(Proprietary) Ltd.
吉安绿洲营林 江西省吉安市高新 造林、林木经营； 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 技术产业开发区 花草树木的培育、
种植及销售；林副
产品以及相关产品
的生产、销售
遂川绿洲人造板 遂川县工业园北区 纤维板及木制品制 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 造、销售；造林；
林木的抚育和管理
新疆绿洲人造板 昌吉市大西渠镇 制造、销售人造板 间接控制 有限责任 黄国勤
有限责任公司 及其制成品
安徽绿洲人造板 宿州市朱仙庄镇二铺 生产和销售中高密度 间接控制 有限责任 黄国勤
有限公司 纤维板
上海金泰工程机械 上海市嘉定区安亭镇 生产、经营工程机械 子公司 有限责任 林坚
有限公司 洛浦路45号
上海劲泰基础工程 上海嘉定区马路镇沪 基础工程、道路工 间接控制 有限责任 虞网法
有限公司 宜公路2585号 程等
上海阿耐思特岩田 上海市徐汇区 生产喷枪、涂装机械 间接控制 有限责任 尹长龄
涂装机械有限公司 宛平南路200号 及相关备品备件等
2、存在控制或共同控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2006年 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
上海电气(集团)
总公司 RMB4,730,680,000.00 RMB4,730,680,000.00
上海电气集团
股份有限公司 RMB11,891,648,000.00 RMB11,891,648,000.00
上海机电实业
有限公司 RMB 66,430,000.00 RMB 66,430,000.00
上海电气集团印刷包装
机械有限公司 RMB 262,349,600.00 RMB 262,349,600.00
上海电气集团通用冷冻
空调设备有限公司 RMB351,340,000.00 RMB351,340,000.00
上海三菱电梯
有限公司 USD 155,269,363.00 USD 155,269,363.00
上海冷气机厂 RMB 70,129,000.00 RMB 70,129,000.00
上海紫光机械
有限公司 USD 7,500,000.00 USD 7,500,000.00
上海亚华印刷机械
有限公司 USD10,300,000.00 USD10,300,000.00
上海申威达机械
有限公司 USD 5,840,000.00 USD 5,840,000.00
上海绿洲实业
有限公司 RMB190,000,000.00 RMB190,000,000.00
黄山绿洲人造板
有限公司 RMB30,770,000.00 RMB30,770,000.00
湖北绿洲人造板
有限公司 RMB33,900,000.00 RMB33,900,000.00
江西绿洲人造板
有限公司 RMB120,000,000.00 RMB120,000,000.00
上海焊接器材
有限公司 RMB100,714,404.00 RMB100,714,404.00
上海焊总科技
开发公司 RMB643,000.00 RMB643,000.00
上海焊割喷涂机械
有限公司 RMB4,426,000.00 RMB4,426,000.00
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 RMB800,000.00 RMB800,000.00
上海电气液压气动
有限公司 RMB171,243,000.00 RMB171,243,000.00
上海斯米克焊材
有限公司 USD6,450,000.00 USD6,450,000.00
CHISA Welding
Consumables
(Proprietary) Ltd. R.200.00 R.200.00
吉安绿洲营林
有限公司 RMB20,000,000.00 RMB20,000,000.00
遂川绿洲人造板
有限公司 RMB16,000,000.00 RMB16,000,000.00
新疆绿洲人造板
有限责任公司 RMB10,000,000.00 RMB10,000,000.00
安徽绿洲人造板
有限公司 RMB 30,000,000.00 RMB 30,000,000.00
上海金泰工程机械
有限公司 RMB287,797,217.00 RMB287,797,217.00
上海劲泰基础工程
有限公司 RMB6,000,000.00 RMB6,000,000.00
上海阿耐思特岩田
涂装机械有限公司JPN329,411,800.00 JPN329,411,800.00
3.存在控制或共同控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初 本期增加 本期减少 期末
上海机电实业有限公司 100% 100%
上海电气集团印刷包装
机械有限公司 100% 100%
上海电气集团通用冷冻
设备有限公司 100% 100%
上海三菱电梯有限公司 52% 52%
上海冷气机厂 100% 100%
上海紫光机械有限公司 50% 50%
上海亚华印刷机械有限公司 60% 60%
上海申威达机械有限公司 75% 75%
上海绿洲实业有限公司 100% 100%
黄山绿洲人造板有限公司 65% 65%
江西绿洲人造板有限公司 100% 100%
湖北绿洲人造板有限公司 51% 51%
上海焊接器材有限公司 100% 100%
上海焊总科技开发公司 100% 100%
上海焊割喷涂机械
有限公司 100% 100%
上海(经济区)焊接材料联合
公司浦东公司 61.25% 61.25%
上海电气液压气动
有限公司 100% 100%
上海斯米克焊材有限公司 67% 67%
CHISA Welding Consumables
(Proprietary) Ltd 100% 100%
安徽绿洲人造板有限公司 61% 61%
吉安绿洲营林有限公司 95% 95%
遂川绿洲人造板有限公司 51% 51%
新疆绿洲人造板有限责任公司 51% 51%
上海劲泰基础工程有限公司 90% 90%
上海金泰工程机械有限公司 94.80% 94.80%
上海阿耐思特岩田
涂装机械有限公司 50% 50%
(二)不存在控制或共同控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
上海人造板机器厂有限公司 本公司下属联营公司
上海电气集团财务有限责任公司 受同一母公司控制
上海汽轮机厂有限公司 受同一母公司控制
上海电气国际经济贸易有限公司 受同一母公司控制
上海重型机器厂有限公司 受同一母公司控制
上海重型机器冶铸厂 上海重型机器厂子公司
上海电气资产管理有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海高斯印刷设备有限公司 上海电气集团印刷包装机械有限
公司的联营公司
上海爱凯思机械刀片有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海法维莱交通车辆设备有限公司 上海电气集团通用冷冻空调设备有限
公司的联营公司
上海印刷包装机械总公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海光华机械有限公司 受同一母公司控制
上海狮印机械有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
福建省建瓯市丽瓯人造板
有限责任公司 上海绿洲实业有限公司的联营公司
上海中钢焊材有限公司 上海焊接器材有限公司的联营公司
上海金船焊材有限公司 上海焊接器材有限公司的联营公司
上海华东焊接材料有限公司 上海焊接器材有限公司的联营公司
上海斯米克威尔柯焊材有限公司 上海斯米克焊材有限公司的联营公司
上海环境科技设备有限公司 上海金泰工程机械有限公司的联营公司
三菱电机上海机电电梯有限公司 本公司下属联营公司
重庆东风工程机械有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
云南东风工程机械有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海电焊机厂 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海通用冷气机有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海振华轴承总厂 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海伟海包装机械有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海联合滚动轴承有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海南洋电机有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海轨道交通设备发展有限公司 受同一母公司控制
上海环保工程成套有限公司 受同一母公司控制
上海电气临港重型装备有限公司 受同一母公司控制
上海石川岛脱硫工程有限公司 受同一母公司控制
上海机电设计研究院 受同一母公司控制
上海电气设备租赁有限公司 受同一母公司控制
上海纳博特斯克液压有限公司 上海电气液压气动有限公司的联营公司
上海热处理厂 受同一母公司控制
上海新上砂磨料磨具有限公司 受同一母公司控制
上海伯奈尔亚华印刷包装机械有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
上海人民电器厂 受同一母公司控制
上海第一机床厂有限公司 受同一母公司控制
上海工具厂有限公司 同受上海电气(集团)总公司的控制
大光控股有限公司 上海亚华印刷机械有限公司的外方股东
上海输配电股份有限公司 受同一母公司控制
(三)关联方交易
1、采购货物及接受劳务
本企业2007年1-6月及2006年1-6月向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下：
企业名称 2007年1-6月 2006年1-6月
金额(万元) 计价标准 金额(万元) 计价标准
上海斯米克威尔柯焊材
有限公司 2,288.35 市场价 1,015.23 市场价
上海狮印机械有限公司 7,024.25 市场价 5,857.56 市场价
上海高斯印刷设备有限公司 1,193.55 市场价 599.23 市场价
上海光华印刷机械有限公司 2,537.66 市场价 1,532.48 市场价
上海华东焊接材料有限公司 市场价 536.07 市场价
上海中钢焊材有限公司 232.23 市场价 123.78 市场价
三菱电机上海机电电梯
有限公司 2,785.46 市场价 2,326.64 市场价
上海焊总科技开发公司 39.21 市场价 78.75 市场价
上海联合滚动轴承有限公司 100.47 市场价 126.28 市场价
上海南洋电机有限公司 434.52 市场价 618.10 市场价
上海爱凯思机械刀片有限公司 75.67 市场价 121.91 市场价
上海亚华伯奈尔印刷包装 358.97 市场价 186.73 市场价
机械有限公司
上海紫光机械有限公司 1,014.68 市场价 31.51 市场价
上海人民电器厂 - 市场价 0.69 市场价
上海爱姆意机电设备连锁
有限公司 67.81 市场价 0.07 市场价
上海金船焊材有限公司 - 市场价 74.08 市场价
上海电气国际经济贸易
有限公司 103.46 市场价 -
合计 18,256.29 13,229.11
2007年1-6月和2006年1-6月本企业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格基本一致。对于某一关联方，报告期内无累计交易总额高于3000万元，且占上市公司最近一期经审计净资产额5％以上的关联采购及接受劳务。
2.销售货物及提供劳务
本企业2007年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
2007年1-6月
关联方名称 交易内容 交易金额(万元) 定价原则 结算方式
上海华东焊接材料有限公司 货物销售 100.85 市场价 现金结算
上海爱姆意机电设备连锁
有限公司 货物销售 2,430.01 市场价 现金结算
上海紫光机械有限公司 货物销售 298.34 市场价 现金结算
上海电气国际经济贸易有限公司 货物销售 78.31 市场价 现金结算
上海电气临港重型装备有限公司 货物销售 197.99 市场价 现金结算
上海高斯印刷设备有限公司 货物销售 1,480.49 市场价 现金结算
上海光华印刷机械有限公司 货物销售 689.59 市场价 现金结算
上海轨道交通设备发展有限公司 货物销售 792.48 市场价 现金结算
上海焊总科技开发公司 货物销售 52.23 市场价 现金结算
上海法维莱交通车辆设备有限公司 货物销售 542.51 市场价 现金结算
上海工具厂有限公司 货物销售 0.17 市场价 现金结算
上海汽轮机厂有限公司 货物销售 2.65 市场价 现金结算
上海石川岛脱硫工程有限公司 货物销售 16.67 市场价 现金结算
上海纳博特斯克液压有限公司 货物销售 3,319.48 市场价 现金结算
上海斯米克威尔柯焊材
有限公司 货物销售 1,431.95 市场价 现金结算
上海第一机床厂有限公司 货物销售 102.74 市场价 现金结算
大光控股有限公司 货物销售 287.79 市场价 现金结算
上海狮印机械有限公司 货物销售 85.38 市场价 现金结算
上海电气设备租赁有限公司 货物销售 5,829.91 市场价 现金结算
上海重型机器冶铸厂 货物销售 42.39 市场价 现金结算
合计 17,781.93
本企业2006年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
2006年1-6月
关联方名称 交易内容 交易金额(万元) 定价原则 结算方式
上海爱姆意机电设备连锁
有限公司 货物销售 632.69 市场价 现金结算
上海光华印刷机械有限公司 货物及劳务销售 375.04 市场价 现金结算
上海高斯印刷设备有限公司 货物销售 2,145.02 市场价 现金结算
上海斯米克威尔柯有限公司 货物销售 1,388.45 市场价 现金结算
上海重型机器厂母公司 货物销售 5.13 市场价 现金结算
上海重型机器冶铸厂 货物销售 59.68 市场价 现金结算
上海环保工程成套有限公司 货物销售 175.69 市场价 现金结算
上海电气集团上海电机厂有限公司 货物销售 261.40 市场价 现金结算
上海轨道交通设备发展有限公司 劳务销售 188.14 市场价 现金结算
合计 5,231.24
对于某一关联方，报告期内无累计交易总额高于3000万元，且占上市公司最近一期经审计净资产额5％以上的关联销售及提供劳务。
3.本公司与关联方应收应付款项余额
2007年6月30日和2006年末与关联方应收应付款项余额(单位：万元)
占全部应收(付)款项
项目 期末数(金额) 余额的比重
2007年6月30日 2006年12月31日 2007年6月30日 2006年12月31日
应收账款
上海输配电股份有限公司 48.88 - 0.06% -
上海劲泰基础工程有限公司 - 11.77 - 0.01%
上海高斯印刷设备有限公司 723.16 1,017.77 0.88% 1.27%
上海狮印机械有限公司 859.61 133.13 1.05% 0.17%
上海爱凯思机械刀片有限公司 7.25 - 0.01% -
上海法维莱交通车辆设备
有限公司 - 471.07 - 0.59%
重庆东风工程机械有限公司 15.59 15.59 0.02% 0.02%
云南东风工程机械有限公司 55.57 55.57 0.07% 0.07%
上海伟海包装机械有限公司 7.67 8.73 0.01% 0.01%
上海爱姆意机电设备连锁
有限公司 - 7.49 - 0.01%
上海汽轮机厂有限公司 0.31 - 0.00% -
上海第一机床厂有限公司 120.20 - 0.15% -
上海重型机器冶铸厂 5.56 13.16 0.01% 0.02%
上海电气国际经济贸易
有限公司 - 30.33 - 0.04%
上海电气临港重型装备
有限公司 5.43 11.40 0.01% 0.01%
上海电气设备租赁有限公司 257.81 81.81 0.32% 0.10%
上海轨道交通设备发展
有限公司 434.51 5.07 0.53% 0.01%
上海环保工程成套有限公司 10.29 10.29 0.01% 0.02%
上海机电设计研究院 - 2.80 - 0.00%
上海纳博特斯克液压有限公司 355.50 665.31 0.43% 0.83%
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 1.12 - 0.00%
上海石川岛脱硫工程
有限公司 15.46 2.56 0.02% 0.00%
小计 2,923.92 2,543.85 3.58% 3.18%
预付账款
上海高斯印刷设备有限公司 - 258.05 - 1.60%
上海纳博特斯克液压有限公司 - 2.00 - 0.01%
上海电气国际经济贸易
有限公司 2.27 2.27 0.01% 0.01%
小计 2.27 262.32 0.01% 1.62%
应付账款
上海中钢焊材有限公司 80.78 46.74 0.14% 0.09%
上海焊总科技开发公司 49.47 37.15 0.09% 0.07%
上海光华印刷机械有限公司 544.39 726.32 0.94% 1.40%
上海高斯印刷设备有限公司 - 147.24 - 0.28%
上海爱凯思机械刀片有限公司 - 2.53 - 0.00%
上海斯米克威尔柯有限公司 - 342.65 - 0.66%
上海热处理厂 - 1.28 - 0.00%
上海人造板机器厂有限公司 - 426.51 - 0.82%
上海新上砂磨料磨具有限公司 - 1.30 - 0.00%
上海振华轴承总厂 - 48.78 - 0.09%
上海狮印机械有限公司 307.55 - 0.53% -
小计 982.19 1,780.50 1.69% 3.41%
预收账款
上海爱姆意机电连锁有限公司 51.71 24.63 0.03% 0.01%
上海轨道交通设备发展
有限公司 30.81 - 0.02% -
上海电气临港重型装备
有限公司 26.07 - 0.01% -
上海石川岛脱硫工程有限公司 19.13 - 0.01% -
上海电气国际经济贸易
有限公司 81.20 - 0.04% -
小计 208.92 24.63 0.10% 0.01%
4.本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2007年6月30日和2006年末与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位：万元)
占全部其他应收(付)款
项目 期末数(金额) 金额的百分比
2007年6月30日 2006年12月31日 2007年6月30日 2006年12月31日
其他应收款
上海焊总科技开发公司 155.92 160.79 1.24% 1.48%
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 - 1.00 - 0.01%
上海劲泰基础工程有限公司 - 98.80 - 0.91%
上海华东焊接材料有限公司 - 2.02 - 0.02%
上海中钢焊材有限公司 906.72 910.51 7.23% 8.40%
小计 1,062.64 1,173.12 8.47% 10.82%
应收票据
上海法维莱交通车辆
设备有限公司 - 317.64 - 7.96%
上海电气临港重型装备
有限公司 70.62 - 1.09% -
上海电气临港重型装备
有限公司 - 6.30 - 0.16%
小计 70.62 323.94 1.09% 8.12%
其他应付款
上海电气(集团)总公司 765.48 377.69 1.53% 0.00%
上海电气集团股份有限公司 880.29 1,083.38 1.76% 2.08%
上海(经济区)焊接材料
联合公司浦东公司 - 37.50 - 0.07%
上海斯米克威尔柯焊材
有限公司 - 9.60 - 0.02%
上海电焊机厂 - 65.88 - 0.12%
上海电气国际经济贸易
有限公司 37.82 76.43 0.08% 0.14%
上海狮印机械有限公司 - 428.20 - 0.78%
上海高斯印刷设备有限公司 - 25.66 - 0.05%
上海焊割喷涂有限公司 548.87 548.87 1.10% 1.01%
小计 2,232.46 2,653.21 4.47% 4.27%
应付股利
上海电气集团股份有限公司 4,029.34 - 12.54% -
长期应付款
上海电气(集团)总公司 161.09 169.09 91.85% 68.49%
此外，公司期末银行存款余额中有人民币528,193,228.38元存放于上海电气集团财务有限责任公司账户中；公司期末短期借款中有人民币301,000,000.00元从上海电气集团财务有限责任公司借入；借入本年度内从上海电气集团财务有限公司获取的存款利息收入为3,810,664.46元，向其支付的借款利息支出为7,436,330.50元。
5.其他应披露事项
(1)资产、股权转让发生的关联交易
1）公司2005年11月16日第四届董事会第十九次会议审议通过由机电股份以2,160万元的价格将灵石路700号房地产转让给上海电气集团资产经营有限公司(公司实际控制人上海电气(集团)总公司的全资附属企业,下称:资产经营公司)。公司与资产经营公司于2005年11月17日签署 关于转让灵石路700号房地产之资产转让协议书 ,以资产评估价值2,064.51万元为基础,经双方协商溢价至2,160万元作为转让价格，公司向资产经营公司转让灵石路700号房地产。截至报告日，房地产权证已过户。因资产转让协议约定以2007年12月31日作为腾房交地日，故截至报告日上述交易尚未完成。
2）本公司2005年11月16日第四届董事会第十九次会议审议通过由机电股份的全资子公司上海焊接器材有限公司(下称：焊材公司)以10,580万元的价格将万荣路781号房地产转让给上海电气集团资产经营有限公司(公司实际控制人上海电气(集团)总公司的全资附属企业，下称：资产经营公司)。焊材公司与资产经营公司于2005年11月17日签署《关于转让万荣路781号房地产之资产转让协议书》，以资产评估价值9,778.08万元为基础，经双方协商溢价至10,580万元作为转让价格，焊材公司向资产经营公司转让万荣路781号房地产。截至报告日，房地产权证已过户。因资产转让协议约定以2007年12月31日作为腾房交地日，故截止至报告日上述交易尚未完成。
3）本公司下属全资子公司上海电气集团印刷包装机械有限公司于2005年6月14日以33,895,748.25元的价格向上海印刷包装机械总公司(下称：印包总公司)收购昆阳路820号房地产。目前交易已完成，相关权证尚在办理中。〈九〉或有事项
1、重大未决诉讼事项
本公司以前年度向美国纽约州伦塞莱尔郡SLADE SHAFFER公司销售TYMB90型号烫印机，该公司于2003年9月15日在美国纽约州伦塞莱尔郡法院提起案号为00209257号的诉讼，诉称本公司在TYMB90型号烫印机的设计、配载、销售和/或维修中犯疏忽过失/或负有产品后果责任，原告因此在2001年7月26日的事故中受伤，故要求本公司及其他三被告(原告在美国另行聘用的安装调配人员)赔偿USD250万元及承担诉讼费用和开支。本公司已委托律师就本案提交了答辩状，请法院驳回原告的诉讼请求，同时递交了举证要求书。截至2006年12月31日，已对有关证人进行了取证，目前已安排美国专家对有关机器进行测试，本案正式开庭日期尚未确定。本公司董事在参考负责该诉讼的法律顾问的意见后认为该项诉讼现阶段难有定论，并预期对本公司不会带来任何重大的财务影响。
2、期末短期借款中的抵押、质押借款金额为人民币77,000,000.00元，期末无一年内到期的长期借款：
抵押物 抵押物账面价值
机器设备 101,970,266.46
房屋建筑物 26,816,314.93
土地使用权 21,414,000.49
合计 150,200,581.88
3、对外担保事项
本公司截止2007年06月30日无对外担保情况。
〈十〉重大承诺事项
以下为于资产负债表日，不必在财务报表上确认的资本性支出承诺：
(1) 资产购置
2007年6月30日
已签订合同尚未执行
土地、房屋及建筑物 -
机器设备 78,253,494.06
合计 78,253,494.06
2007年6月30日
已授权但未签订合同
土地、房屋及建筑物 -
机器设备 13,052,993.50
其它 -
合计 13,052,993.50
(2) 资产租赁
作为承租人
未来租赁期限内
应支付的金额
一年以内 16,913,288.08
第二年至第五年 53,837,884.13
五年以上 59,670,091.87
合计 130,421,264.08
〈十一〉资产负债表日后事项
(1)股权交易事项
本公司第五届董事会第八次会议及2007年第一次临时股东大会审议通过本公司从上海电气国际经济贸易有限公司受让上海ABB电机有限公司25%股权、上海马拉松.革新电器有限公司45%股权、上海日用-友捷汽车电气有限公司40%股权。本公司与上海电气国际经济贸易有限公司于2006年12月18日签署《资产转让协议书》，以2006年9月30日为评估基准日，交易价格以评估基准日经评估的净资产值为基础，股权比例折算后交易价格分别为96,844,925.00元、43,538,994.45元和90,953,727.05元。
上述股权交易事项于2007年1月19日对外公告，截至报告期末公司已经支付了股权转让款，公司于6月份完成上海ABB电机有限公司25%股权的受让的法律手续；上海马拉松.革新电器有限公司于7月份完成了相关的法律手续;上海日用-友捷汽车电气有限公司的工商变更仍在办理中。
(2)其他事项
公司于2006年9月26日召开第二次临时股东大会，会议审议通过公司对上海机电实业有限公司吸收合并的议案。2007年1月5日，公司取得中华人民共和国商务部商资批(2006)2537号“商务部关于同意上海机电股份有限公司吸收合并上海机电实业有限公司的原则批复”。上海机电实业有限公司于2007年1月31日注销税务登记。工商注销手续正在办理中。
〈十二〉非货币性交易事项
本年度本公司无重大之非货币性交易事项。
〈十三〉其他重要事项
1、非经常性损益对本公司合并净利润的影响
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号--非经常性损益(2004年修订)》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。
项目性质 具体业务内容 2007年1-6月 2006年1-6月
处置长期股权投资
产生的损益 处置长期股权投资 700,206.40 72,500,000.00
处置固定资产产生的损益 处置固定资产 (1,376,848.31) 3,355,984.28
处置无形资产产生的损益 处置无形资产 - -
以前年度已经计提的各项
减值准备的转回 固定资产减值准备转回 - 336,600.00
扣除计提的资产减值准备 取消合同
后的其他各项营业外收入 定金收入等 1,163,147.80 2,938,530.35
扣除计提的资产减值准备后
的其他各项营业外支出 捐赠、罚款支出等 (862,164.72) (3,623,590.97)
财务费用-利息收入 贷款贴息 - 68,488.24
补贴收入 财政补贴 - 645,674.01
合计 -375,658.83 76,221,685.91
减：所得税 -192,964.05 528,089.16
减：少数股东承担的 -633,662.88 566,063.43
非经常性损益
对合并报表净利润
的影响金额 非经常性净收益(亏损) 450,968.10 75,127,533.32
〈十四〉财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第五届董事会第十二次会议于2007年8月13日批准报出。
(三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 7.81 8.01 0.349 0.349
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
7.80 8.00 0.349 0.349
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 137,612,432.38
追溯调整项目影响合计数
其中：
1、同一控制下企业合并形成的股权投资差额摊销冲回 14,304,032.35
2、递延所得税 -1,752,016.50
3、对合营企业、联营企业长期投资的影响 893,420.35
4、因合营企业合并范围变化产生的职工奖福金 -420,834.65
5、旧准则下的少数股东权益在净利润前列报，新准则下作其中数，转回 111,568,690.25
2006年半年度净利润（新会计准则） 262,205,724.18
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：徐建国
上海机电股份有限公司
2007年8月13日