上海上菱电器股份有限公司一九九四年度简要报告
说 明
本公司按照《中华人民共和国公司法》、《公开发行股票公司信息披露细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定, 公布经会计师事务所注册会计师审核鉴定的一九九四年度财务数据及相关内容, 并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海上菱电器股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司法定名称: 上海上菱电器股份有限公司
(英文):Shanghai Shangling ElectricAppliances Co.,LTD
2.公司法定地址: 上海市浦东新区建平路2号
3.公司法定代表人: 顾惠龙
4.公司电话号码: (021)8857888
传真号码: (021)8857367
邮政编码: 200135
5.股东咨询服务地址:上海市浦东新区建平路2号(股份制办公室)
二、简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表 金额单位:千元
项目 (合并) 母公司
流动资金来源:
本年净利润 162,366 162,521
不减少流动资金的费用和损失 19,527 18,871
其他来源小计 508,211 508,210
流动资金来源合计 690,104 689,602
流动资金运用:
利润分配小计 45,453 45,453
其他运用小计 288,846 287,331
流动资金运用合计 334,299 332,784
流动资金增加净额 355,805 356,818
流动资产本年增加数:
货币资金 43,887 43,034
短期投资及应收票据 63,347 63,347
应收帐款净额及预付货款 54,416 54,773
存货净额 86,629 91,099
流动资产增加净额 220,030 222,629
流动负债本年增加数:
短期借款及应付票据 -74,163 -73,663
流动负债增加净额 -135,775 -134,189
流动资金增加净额 355,805 356,818
4.财务报表编制说明
(一).简化的财务报表中的相关数据,取自经大华会计事务所朱澍萼、陆永炜注册会计师审计本公司一九九四年度审计报告华业字(95)第186号。
(二).主要会计政策。
(1).公司的会计年度按照日历年度确定,即自每年1月1日起至12月31日止。
(2).公司执行股份制企业财务会计制度。固定资产折旧方法为直线法,残值率10% 。
(3).公司的记帐本位币为人民币。发生外币业务时,按月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记帐,各外币帐户的外币月末余额按照月末中国人民银行公布的市场汇价中间价折合记帐本位币。折合金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额,作为汇兑损益,计入有关帐户。
(4).公司原材料按计划价格进行核算,在原材料领用时调整为实际成本;产品成本计算为分项逐步结转法;产成品发出为加权平均法;低值易耗品为一次摊销法。
(5).公司的长期投资凡投资金额占被投资单位注册资本50%以上的按权益法核算。凡投资金额占被投资单位注册资本50%及50%以下的按成本法核算。并表口径同去年一致。
(6).公司的所得税税率为15%。
(三).报表数据变动幅度超过于30%的数据分析。
(1).货币资金增加4389万元。
系公司于年初发行B股股票收入,除一部分已用于项目投资外,尚有部分积余存款,故使货币资金有所增加。
(2).短期投资增加6335万元。 系公司吸收的股本金在项目款未全部动用之前用于短期投资增加收益。
(3).应收帐款净额增加2085万元。
公司为了促进销售,一方面扩大了原有的销售网点, 增加了一部分铺底流动资金,增加了周转量和周转时间;另一方面公司的销售品种和销售数量均比前一年有较大的增加,所以使该部分资金占用增加。
(4).存货增加8663万元。
其主要原因,1994年生产有了大幅度增加,故使生产储备材料有较大的增加,又由于多品种,多规格同时生产,致使资金占用有所增加。
(5).长期投资增加12023万元。
主要是项目投资。
(6).在建工程增加2734万元。
主要是大容量电冰箱生产线项目和微波炉二期项目工程用款。
(7).无形资产增加986万元。
系公司购入使用权房的价值。
(8).递延资产增加1984万元。
系由于汇率并轨出现的汇兑净损失的摊余价值。
(9).未交税金减少1026万元。
系年末由于生产准备集中进料,使进项税超过销项税, 故出现多交税金,将在1995年初抵扣。
(10).长期借款减少4144万元。
主要是归还向银行借入的项目资金500万美金。
(11).股本增加7000万元。
系年初公司发行7000万元人民币特种股票所致。
资本公积增加36672万元,主要是年初发行人民币特种股票的溢价收入。
(12).盈余公积增加3364万元。
系1994年利润分配提取的法定公积金和法定公益金的增加。
三、财务指标分析
单位:元
指数项目 1994年实际完成指标
1.主营业务收入 1,434,156,472.33
2.合并净利润 162,366,571.99
3.资产总计 1,445,864,927.84
4.股东权益 1,079,641,948.44
5.股本收益率 59.33%
6.每股净资产 3.95
7.股东权益比率 74.67%
8.净资产收益率 15.04%
注:本公司于1993年11月改制为股份有限公司,上年实际指标仅为二个月的数据,无对比性,故1993年数据不作列示。
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数
顾惠龙 董事长 0 股
葛文宾 副董事长、总经理 3400 股
施亚龙 副董事长、副总经理 3400 股
刘寄陈 董事、副总经理 3000 股
刘家笃 董事、副总经理 3000 股
吴建中 董事、副总经理 3000 股
肖永华 董事、总工程师 3000 股
赵丽珍 董事、总会计师 3000 股
薛尚礼 董事、总经理顾问 3400 股
沈民强 董事 0 股
顾姗姗 董事 0 股
曹荣昌 董事 3000 股
胡寿昌 监事长 0 股
陈基铨 副监事长 2500 股
周祥元 监事 3400 股
金荣明 监事 1700 股
施祖康 监事 2100 股
马玉田 副总经理 2500 股
注:上述人员持股均无变化。
五、股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因
1993年12月20日公司首届股东大会决议通过,并经上海证券管理办公室沪证办(1994)005号文批复,同意发行人民币特种股票(B股)7000万股。1994年1月B股发行后,公司总股本由原20365.09万股增至27365.09万股。
2.股本结构 (单位:万股)
股权类别 94年末 占总股本% 93年末 占总股本%
国家持股 (A股) 17665.09 64.55 17665.09 86.74
法人股(A股) 900 3.29 900 4.42
社会公众(A股) 1800 6.58 1800 8.84
人民币特种股票股(B股)
7000 25.58 0 0
股本合计 27365.09 100 20365.09 100
备注:(1) 截止到一九九四年末,公司在上海证券交易所流通的股份为8800万股, 其中B股7000万股,A股1800股。
(2) 公司B股、社会公众(A股)及公司内部职工股(A股)经上海证券交易所安排已分别于1994年1月31日、1994年2月24日和1994年9月12日在该所上市交易。
3.前十名股东持股情况 (单位:万股)
名称 1994年末持股情况 占总股本%
(1).国家持股 17665.09 64.55
(2).上海钢管股份有限公司 220.00 0.80
注:前10名股东中有8名是境外股东,其持股数均符合国家规定。
4.年末股东户数 16630 户
六、子公司与关联企业
企业名称 主要业务 本公司所有收益
1.上海上菱电冰箱技术维修中心 上菱电器维修服务 100%
2.上海上菱电器经销部 电器及电器零件销售 100%
3.上海美声电器有限公司 电器生产及销售 60%
4.上海上菱新事业发展总公司 家电、材料销售及投资控股管理 100%
5.上海上菱燃油取暖器厂 燃油取暖器生产及销售(未投产) 90%
6.上海上菱天安电冰箱有限公司 电冰箱生产及销售 50%
7.上海上菱电冰箱总厂洋泾配件厂 电冰箱零件生产 50%
8.上海上菱电冰箱总厂江海联营厂 电冰箱零件及电线生产 45%
9.上海宝山万里制绳厂 电冰箱零件及绳类生产 50%
10.上海宝山建设装潢家具厂 电冰箱零件生产及装潢工程 30%
11.上海上菱电冰箱总厂虹三联营厂 电冰箱零件及机刀生产 30%
七、重要事项揭示
1.本公司于1994年2月14日在上海召开临时股东大会, 到会股东代表股权占公司总股份的75.13%,会议审议并通过关于公司增加注册资金、公司性质转为中外合资股份有限公司及修改公司章程的决议。
2.公司董事会第一届三次会议于1994年3月25日在上海召开, 决定聘任马玉田先生为公司副总经理。
3.本公司于1994年4月25日在上海召开公司第二届股东大会(1993年股东年会),到会股东代表股权占公司总股份的75.94%,会议审议并通过董事会工作报告、监事会工作报告、1993年财务决算和1994年度财务预算的报告及1993年利润分配方案等决议。
4.公司董事会第一届五次会议于1994年11月9日在本公司召开, 会议审议并通过同意蒋世隆先生因工作调动,不再担任公司董事会副董事长、总经理职务, 聘任董事、常务副总经理葛文宾先生担任公司代总经理的决议。
5.本公司于1994年12月10日在上海召开临时股东大会,到会股东代表股权占公司总股份的75.39%, 会议审议并通过公司法人股(A股)转换为B股的方案、修改公司章程及免去蒋世隆公司董事职务的提案的决议。
6.公司第一届董事会临时会议于1995年3月15日在本公司召开, 会议同意并通过选举葛文宾董事为公司第一届董事会副董事长,聘任葛文宾董事为上海上菱电器股份有限公司总经理的决议。
7.本年度内公司未发生重大诉讼仲裁事项。
8.公司注册会计事务所、法律顾问的注册地址均无变动。
9.经香港容永道会计事务所按国际会计准则审议,本公司1994年度除税及少数股东权益后盈利为人民币15858.7万元,此数据供投资者参考。
按国际会计准则对中国法定帐目的除税及少数股东权益后溢利及资产净值所作的调整如下:
除权及少数股东
权益后溢利 资产净值
人民币千元 人民币千元
根据中国法定帐目 162,366 1,079,642
国际会计准则和其他调整:
—计入附属公司业绩 (539) (206)
—应占联营公司之亏损 (2,847) (2,847)
—调整计入储备之负债 - (4763)
—坏帐及呆帐准备 - (12,379)
—汇兑损益 (2,330) (1,822)
—存货损失准备 - (4,910)
—多提之工资费用 - (7,241)
—技术开发费
当年少提 (4,573) -
往年多提 - 29,129
—少提固定资产折旧 (2,455) (4,995)
—销售结截调整 2,225 -
—少计利息收入 2,500 2500
—其他 4,240 (103)
经国际会计准则和其他调
整后溢利 158,587 1,086,487
==== ===
10.本简要报告摘要,同时在香港《信报》和《南华早报》刊登,中英文如有差异, 以中文为准。
11.公司董事会决定于1995年4月28日在上海召开第三届股东大会(1994年年会),有关内容详见本公司公告。
上海上菱电器股份有限公司董事会
一九九五年三月二十七日
