1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席董事会
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 公司董事长章高路先生、公司总经理王勇先生、总会计师陈秀华女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 闽福发A 变更前简称（如有）
股票代码 000547
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林杰
联系地址 福建省福州市五一南路67号工行五一支行14层
电话 0591-83283128
传真 0591-83296358
电子信箱 fufa@pub3.fz.fj.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 1,117,896,698.46 1,095,840,643.74 2.01%
股东权益（不含少数股
423,133,677.87 417,958,683.13 1.24%
东权益）
每股净资产 1.728 3.414 -49.38%
调整后的每股净资产 1.663 3.280 -49.30%
本报告期比上年同期增减
报告期 年初至报告期期末
（％）
经营活动产生的现金流
16,578,897.18 3,605,191.78
量净额
每股收益 -0.006 0.024 -27.27%
每股收益（注） -0.006 - -
净资产收益率 -0.35% 1.38% 0.48%
扣除非经常性损益后的
-0.12% 1.65% 2.41%
净资产收益率
非经常性损益项目 金额
1、补贴收入 280,000.00
2、营业外收入 185,929.02
3、营业外支出 -1,628,849.95
4、短期投资减值准备转回 43,548.52
合计 -1,119,372.41
2.2.2 财务报表
2.2.2.2 利润及利润分配表
2.2.2.2 本报告期利润及利润分配表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2006年7—9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 103,057,312.78 6,269,483.46 81,915,884.22 22,111,951.02
减：主营业务成本 72,001,629.84 6,193,946.21 64,932,868.15 19,061,490.41
主营业务税金及
483,164.64 5,670.36 -66,078.29 103,974.75
附加
二、主营业务利润（亏损
30,572,518.30 69,866.89 17,049,094.36 2,946,485.86
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
1,422,240.24 1,015,752.61 314,580.09 259,665.13
损以“-”号填列）
减：营业费用 1,597,590.93 113,827.83 1,665,752.44
管理费用 9,139,603.48 994,588.47 8,379,774.28 3,021,849.29
财务费用 5,885,282.53 4,700,315.45 7,012,443.06 5,916,892.88
三、营业利润（亏损以“-” 15,372,281.60 -4,723,112.25 305,704.67 -5,732,591.18
号填列）
加：投资收益（亏损以
-8,838,034.03 5,156,016.25 -3,071,885.08 2,546,643.11
“-”号填列）
补贴收入 1,300,430.81 60,000.00
营业外收入 173,529.02 7,829.02 9,102.33
减：营业外支出 1,425,806.96 1,292,165.15 1,430,216.52 1,372,921.88
四、利润总额（亏损以“-”
6,582,400.44 -851,432.13 -4,127,294.60 -4,558,869.95
号填列）
减：所得税 1,918,126.72 908,833.51
少数股东损益 6,132,012.02 2,769,064.67
加：未确认的投资损失
本期发生额
五、净利润（亏损以“-”
-1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 -1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利
-1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作资本（或股
本）的普通股股利
八、未分配利润 -1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损
失
3．会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：章高路 主管会计机构负责人：陈秀华 会计机构负责人：欧阳宗信
2.2.2.3 年初到报告期末利润及利润分配表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2006年1—9月 单位：（人民币）元
年初到报告期末 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 249,048,393.73 29,692,812.96 267,034,576.18 31,655,676.44
减：主营业务成本 179,118,857.94 24,085,384.57 213,186,785.16 21,375,012.11
主营业务税金及
957,145.75 279,653.55 705,902.28 631,764.64
附加
二、主营业务利润（亏损
68,972,390.04 5,327,774.84 53,141,888.74 9,648,899.69
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
5,317,847.87 4,707,433.67 1,637,865.19 1,100,485.69
损以“-”号填列）
减：营业费用 4,852,295.04 442,923.73 4,207,544.18
管理费用 27,102,750.84 -874,421.51 20,474,949.70 4,880,532.41
财务费用 18,332,917.66 15,245,754.97 19,590,996.64 16,608,513.88
三、营业利润（亏损以“-”
24,002,274.37 -4,779,048.68 10,506,263.41 -10,739,660.91
号填列）
加：投资收益（亏损以
-3,297,330.96 15,219,415.91 4,246,870.46 16,034,704.45
“-”号填列）
补贴收入 1,873,453.67 396,854.03
营业外收入 185,929.02 7,829.02 280,463.29
减：营业外支出 1,628,849.95 1,313,586.18 1,461,357.82 1,374,040.15
四、利润总额（亏损以“-”
21,135,476.15 9,134,610.07 13,969,093.37 3,921,003.39
号填列）
减：所得税 4,275,438.97 2,907,438.79
少数股东损益 11,016,408.31 7,014,391.61
加：未确认的投资损失
本期发生额
五、净利润（亏损以“-”
5,843,628.87 9,134,610.07 4,047,262.97 3,921,003.39
号填列）
加：年初未分配利润 39,716,714.62 58,169,829.00 83,987,010.66 101,684,227.34
其他转入
六、可供分配的利润 45,560,343.49 67,304,439.07 88,034,273.63 105,605,230.73
减：提取法定盈余公积 1,033,040.39 998,604.22 1,625,484.60 847,987.34
提取法定公益金 812,742.30 423,993.67
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利
44,527,303.10 66,305,834.85 85,596,046.73 104,333,249.72
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作资本（或股
本）的普通股股利
八、未分配利润 44,527,303.10 66,305,834.85 85,596,046.73 104,333,249.72
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损
失
3．会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：章高路 主管会计机构负责人：陈秀华 会计机构负责人：欧阳宗信
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 33,106
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件股份的数量 种类（A、B、H股或其它）
张容 706,560 A股
黎永辉 650,615 A股
刘威 610,000 A股
郭文恩 477,092 A股
周霞 473,100 A股
李月爱 460,347 A股
方惠 451,273 A股
史颖 371,462 A股
陈鹤 367,600 A股
胡兴畅 318,074 A股
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用 单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（％）
通信及相关设备制造
17,801.83 12,642.87 28.98%
业
电机制造业 1,307.45 1,080.70 17.34%
其他专用设备制造业 2,037.24 1,724.68 15.34%
其他社会服务业 1,240.54 154.10 87.58%
其他批发业 2,517.77 2,309.53 8.27%
其中：关联交易 278.00 43.23 84.45%
主营业务分产品情况
其中：关联交易
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明)
√适用□不适用 单位：元
2006年7-9月 2006年1-6月
增减
项 目 占利润总 占利润总额
金 额 金 额 幅度%
额的比例 的比例
利润总额 6582400.44 100％ 14553075.71 100％
主营业务利润 30572518.30 464.46％ 38399871.74 263.86％ 200.60％
其他业务利润 1422240.24 21.61％ 3895607.63 26.77％ -5.16％
期间费用 16622476.94 252.53％ 33665486.60 231.33％ 21.20％
投资收益 -8838034.03 -134.27％ 5540703.07 38.07％ -172.34％
补贴收入 1300430.81 19.76％ 573022.86 3.94％ 15.82％
营业外收支净额 -1252277.94 -19.02％ -190642.99 -1.31％ -17.71％
注：增减变动原因:1、本报告期与上一报告期相比，主营业务利润占利润总额比重增长200.607%,其原因是子公司重庆金美通讯有限责任公司报告期实现的主营业务收入增加所致。2、、本报告期与上一报告期相比，投资收益占利润总额比重减少172.34%,其原因是子公司广州西尔思环境科技发展有限公司报告期亏损所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
非经营性资金占用及清欠进展情况
√适用□不适用 单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金余额 本期清欠总额清欠方式 清欠金额 清欠时间
期初 期末
4,256.43 0.00 4,256.43 现金清偿 4,256.43 2006年3月
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠公司已在2006年3月31日前将大股东占用的4256.43万元资金全部收回。情况的具体说明
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
√适用 □不适用
2005年度保留意见审计报告涉及事项的解决情况：
1、由公司的控股子公司福州尤卡斯技术服务有限公司对燕京华侨大学投资9,500万元，及公司对燕京华侨大学的借款8,000万元，主要用于燕大教学楼等工程建设和学校设施等。现经教育部批准（教发函
[2005]236号），北京市教委于2005年11月下发了《关于同意将燕京华侨职业学院划转到首都经济贸易大学的批复》（京教计[2005]68号），但目前合并双方关于燕大人员、资产处置的具体方案还没开始正式协商，没有达成任何协议，学校一切工作正常。
2、本公司及子公司重庆金美通信有限责任公司与良机科技公司共同投资成立的中外合资企业良机电子（合肥）科技有限公司，2005年因成立报批等手续尚未完成，已支付的投资款1000.8万元暂挂其它应收款。现该公司已注册成立，目前经营正常，其当期会计报表已列入公司合并范围。
3、2005年为了拓展业务，公司依法在经营范围内开展食品原材料贸易业务，由于计划业务量大，年初对供货方预付了定金，随着市场需求的变化，实际交易小于预付货款，该资金已于2006年一季度相继结清退回。
4、公司与福建东南广播电视网络有限公司欠款纠纷案，现已经福州仲裁委仲裁，但仲裁结果未出，公司已对其提取30%计155.94万元的坏帐准备金。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
预计公司2006年度累计净利润将扭亏为盈。
由于本公司为福建三农集团股份有限公司、华通天香集团股份有限公司分别提供的4480万元和2746万元担保已全部逾期，2005年公司对此或有负债按90％比例计提坏帐准备，共计提坏帐准备金额为6503.40万元，致使公司2005年经营业绩产生重大亏损。而2006年虽然该或有负债未解除，但已不需要再计提坏帐准备金，且生产经营活动正常，故2006年公司经营业绩不会产生亏损。2006年具体财务数据将在本公司2006年年度报告中予以详细披露。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
1、自股权分置改革方案实施 公司第一股东福建国力民生科
之日起，在12个月内不得上 技投资有限公司于2006年5月31
市交易或者转让，在前项规 日向本公司2005年度股东大会
福建国力民生科技投资 定期满后，48个月内不通过 提出增加资本公积金转增股本
已履约
有限公司 深圳证券交易所挂牌交易出 （每10股转增6股）的临时提案。
售原非流通股股份。2、如果 2006年6月23日召开的公司2005
本公司2006年第一次临时股 年度股东大会审议通过了该议
东大会暨股权分置改革相关 案。本次资本公积金转增股本的
股东会议审议通过股权分置 股权登记日为2006年7月3日，除
改革方案，将在2天内提出资 权日为2006年7月4日，新增无限
本公积金转增股本议案并在 售条件流通股股份上市日为
本公司2005年年度股东大会 2006年7月4日。
表决时投赞成票：按股权分
置改革方案实施后股本总
额，向资本公积金转增方案
实施股权登记日登记在册的
全体股东按每10股转增6.0
股。
神州学人集团股份有限公司董事会
董事长：章高路
2006年10月25日
资产负债表
2006年9月30日
编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：元
2006年9月30日 2005年12月31日
资 产 行次
合 并 母公司 合并 母公司
流动资产： - - -
货币资金 1 81,236,835.92 7,461,057.13 119,935,593.27 81,686,027.66
短期投资 2 - - 3,257,703.99 3,257,703.99
应收票据 3 1,000,000.00 - 4,708,323.55 -
应收股利 4 - - - -
应收利息 5 - - - -
应收帐款 6 149,608,498.49 23,736,809.09 86,983,358.91 35,981,430.11
其它应收款 7 129,951,462.09 287,091,068.68 148,426,051.41 224,646,277.53
预付帐款 8 115,610,936.39 62,473,426.64 149,084,921.36 108,472,435.75
应收补贴款 9 - - - -
存货 10 159,877,627.41 - 96,646,911.81 -
待摊费用 11 49,441.99 48,660.23 161,248.57 144,527.87
一年内到期的长期债权投21 - - - -
其他流动资产 24 - - - -
流动资产合计 31 637,334,802.29 380,811,021.77 609,204,112.87 454,188,402.91
长期投资： - - - -
长期股权投资 32 229,282,275.24 292,251,503.69 239,269,640.10 288,682,435.14
长期债权投资 34 - - - -
长期投资合计 38 229,282,275.24 292,251,503.69 239,269,640.10 288,682,435.14
固定资产 - - - -
固定资产原价 39 276,693,480.35 141,289,702.47 238,094,080.23 116,392,160.15
减：累计折旧 40 62,876,718.55 16,572,342.32 52,544,478.98 13,865,083.98
固定资产净值 41 213,816,761.80 124,717,360.15 185,549,601.25 102,527,076.17
减：固定资产减值准备 42 8,090,455.71 8,090,455.71 8,090,455.71 8,090,455.71
固定资产净额 43 205,726,306.09 116,626,904.44 177,459,145.54 94,436,620.46
工程物资 44 - - - -
在建工程 45 170,475.80 - 22,941,763.32 22,829,250.00
固定资产清理 46 - - - -
固定资产合计 50 205,896,781.89 116,626,904.44 200,400,908.86 117,265,870.46
无形资产及其他资产： - - - -
无形资产 51 17,519,555.64 15,576,448.24 17,980,037.19 15,840,242.80
长期待摊费用 52 - - 467,054.68 1,898.31
其他长期资产 53 27,863,283.40 27,863,283.40 28,518,890.04 28,518,890.04
无形资产及其他资产合计60 45,382,839.04 43,439,731.64 46,965,981.91 44,361,031.15
- - - -
递延税项： - - - -
递延税项借项 61 - - - -
资产总计 67 1,117,896,698.46 833,129,161.54 1,095,840,643.74 904,497,739.66
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表人：欧阳宗信
资产负债表（续）
2006年9月30日
编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：元
2006年9月30日 2005年12月31日
负债及所有者权益 行次
合 并 母公司 合 并 母公司
流动负债： - - - -
短期借款 68 417,350,000.00 339,850,000.00 436,750,000.00 392,250,000.00
应付票据 69 17,982,682.57 - 7,270,000.00 1,670,000.00
应付帐款 70 81,902,645.35 882,000.00 62,620,380.16 27,120,349.98
预收帐款 71 11,384,091.66 1,980,000.00 1,646,617.44 -
应付工资 72 2,416,519.52 2,416,519.52 2,672,229.52 2,672,229.52
应付福利费 73 3,819,916.07 588,601.48 2,515,153.38 664,455.30
应付股利 74 - - - -
应交税金 75 1,263,099.90 -302,058.63 5,596,103.47 878,938.43
其他应交款 80 522.15 -7,135.74 197,237.77 101,584.45
其他应付款 81 14,942,979.18 824,964.96 18,155,590.98 709,887.97
预提费用 82 - - - -
预计负债 83 65,034,000.00 65,034,000.00 65,034,000.00 65,034,000.00
一年内到期的长期负债 86 14,000,000.00 - - -
其他流动负债 90 - - - -
- - - -
流动负债合计 100 630,096,456.40 411,266,891.59 602,457,312.72 491,101,445.65
长期负债： - - - -
长期借款 101 - - 14,000,000.00 -
应付债券 102 - - - -
长期应付款 103 - - - -
专项应付款 106 18,524,630.20 - 20,064,454.00 -
其他长期负债 108 - - - -
长期负债合计 110 18,524,630.20 - 34,064,454.00 -
递延税项： - - - -
递延税款贷项 111 - - - -
负债合计 114 648,621,086.60 411,266,891.59 636,521,766.72 491,101,445.65
少数股东权益 46,141,933.99 - 41,360,193.89 -
股东权益： - - - -
股本 115 244,846,347.00 244,846,347.00 122,423,174.00 122,423,174.00
减：已归还投资 116 - - - -
股本净额 117 244,846,347.00 244,846,347.00 122,423,174.00 122,423,174.00
资本公积 118 80,638,744.45 80,638,744.45 203,730,551.58 203,730,551.58
盈余公积 119 53,121,283.32 30,071,343.65 52,088,242.93 29,072,739.43
其中：法定公益金 120 17,807,227.80 10,171,637.88 17,807,227.80 10,171,637.88
未分配利润 121 44,527,303.10 66,305,834.85 39,716,714.62 58,169,829.00
股东权益合计 122 423,133,677.87 421,862,269.95 417,958,683.13 413,396,294.01
负债及股东权益总计 135 1,117,896,698.46 833,129,161.54 1,095,840,643.74 904,497,739.66
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表人：欧阳宗信
利润及利润分配表
2006年1-9月
编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：元
2006年1-9月 2005年1-9月
项 目 行次
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 249,048,393.73 29,692,812.96 267,034,576.18 31,655,676.44
减：主营业务成本 4 179,118,857.94 24,085,384.57 213,186,785.16 21,375,012.11
主营业务税金及附加 5 957,145.75 279,653.55 705,902.28 631,764.64
二、主营业务利润 10 68,972,390.04 5,327,774.84 53,141,888.74 9,648,899.69
加：其它业务利润 11 5,317,847.87 4,707,433.67 1,637,865.19 1,100,485.69
减：营业费用 14 4,852,295.04 442,923.73 4,207,544.18 -
管理费用 15 27,102,750.84 -874,421.51 20,474,949.70 4,880,532.41
财务费用 16 18,332,917.66 15,245,754.97 19,590,996.64 16,608,513.88
三、营业利润 18 24,002,274.37 -4,779,048.68 10,506,263.41 -10,739,660.91
加：投资收益 19 -3,297,330.96 15,219,415.91 4,246,870.46 16,034,704.45
补贴收入 22 1,873,453.67 - 396,854.03 -
营业外收入 23 185,929.02 7,829.02 280,463.29 -
减：营业外支出 25 1,628,849.95 1,313,586.18 1,461,357.82 1,374,040.15
四、利润总额 27 21,135,476.15 9,134,610.07 13,969,093.37 3,921,003.39
减：所得税 28 4,275,438.97 - 2,907,438.79 -
少数股东收益 29 11,016,408.31 - 7,014,391.61 -
五、净利润 30 5,843,628.87 9,134,610.07 4,047,262.97 3,921,003.39
加：年初未分配利润 32 39,716,714.62 58,169,829.00 83,987,010.66 101,684,227.34
其它转入 34 - - - -
六、可供分配的利润 38 45,560,343.49 67,304,439.07 88,034,273.63 105,605,230.73
减：提取法定盈余公积 39 1,033,040.39 998,604.22 1,625,484.60 847,987.34
提取法定公益金 40 - - 812,742.30 423,993.67
提取职工奖励及福利基金 41 - - - -
提取储备基金 42 - - - -
提取企业发展基金 43 - - - -
利润归还投资 44 - - - -
七、可供股东分配的利润 46 44,527,303.10 66,305,834.85 85,596,046.73 104,333,249.72
减：已分配优先股股利 47 - - - -
提取任意盈余公积 48 - - - -
分配普通股股利 49 - - - -
转作股本的普通股股利 50 - - - -
八、未分配利润 55 44,527,303.10 66,305,834.85 85,596,046.73 104,333,249.72
补充资料：
项 目 本年累计数 上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其它 - -
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表人：欧阳宗信
利润及利润分配表
2006年7-9月
编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：元
2006年7-9月 2005年7-9月
项 目 行次
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 103,057,312.78 6,269,483.46 81,915,884.22 22,111,951.02
减：主营业务成本 4 72,001,629.84 6,193,946.21 64,932,868.15 19,061,490.41
主营业务税金及附加 5 483,164.64 5,670.36 -66,078.29 103,974.75
二、主营业务利润 10 30,572,518.30 69,866.89 17,049,094.36 2,946,485.86
加：其它业务利润 11 1,422,240.24 1,015,752.61 314,580.09 259,665.13
减：营业费用 14 1,597,590.93 113,827.83 1,665,752.44 -
管理费用 15 9,139,603.48 994,588.47 8,379,774.28 3,021,849.29
财务费用 16 5,885,282.53 4,700,315.45 7,012,443.06 5,916,892.88
三、营业利润 18 15,372,281.60 -4,723,112.25 305,704.67 -5,732,591.18
加：投资收益 19 -8,838,034.03 5,156,016.25 -3,071,885.08 2,546,643.11
补贴收入 22 1,300,430.81 - 60,000.00 -
营业外收入 23 173,529.02 7,829.02 9,102.33 -
减：营业外支出 25 1,425,806.96 1,292,165.15 1,430,216.52 1,372,921.88
四、利润总额 27 6,582,400.44 -851,432.13 -4,127,294.60 -4,558,869.95
减：所得税 28 1,918,126.72 - 908,833.51 -
少数股东收益 29 6,132,012.02 - 2,769,064.67 -
五、净利润 30 -1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
加：年初未分配利润 32 - - - -
其它转入 34 - - - -
六、可供分配的利润 38 -1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
减：提取法定盈余公积 39 - - - -
提取法定公益金 40 - - - -
提取职工奖励及福利基金 41 - - - -
提取储备基金 42 - - - -
提取企业发展基金 43 - - - -
利润归还投资 44 - - - -
七、可供股东分配的利润 46 -1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
减：已分配优先股股利 47 - - - -
提取任意盈余公积 48 - - - -
分配普通股股利 49 - - - -
转作股本的普通股股利 50 - - - -
八、未分配利润 55 -1,467,738.30 -851,432.13 -7,805,192.78 -4,558,869.95
补充资料：
项 目 本年累计数 上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其它 - -
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表人：欧阳宗信
现金流量表
2006年1-9月
编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：元
项 目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品，提供劳务收到的现金 1 219,897,288.61 55,286,146.77
收到的税费返还 3 959,457.67 -
收到的其它与经营活动有关的现金 8 49,051,206.37 52,561,847.82
现金流入小计 9 269,907,952.65 107,847,994.59
购买商品、接受劳务支付的现金 10 176,514,596.52 9,894,448.39
支付给职工以及为职工支付的现金 12 23,104,192.18 1,027,350.72
支付的各项税费 13 12,963,146.15 3,013,662.02
支付的其它与经营活动有关的现金 18 53,720,826.02 115,669,835.74
现金流出小计 20 266,302,760.87 129,605,296.87
经营活动产生的现金流量净额 21 3,605,191.78 -21,757,302.28
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 22 23,516,881.47 23,516,881.47
取得投资收益所收到的现金 23 6,265,179.87 16,773,611.22
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 25 16,860.00 -
收到的其它与投资活动有关的现金 28 - -
现金流入小计 29 29,798,921.34 40,290,492.69
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 30 6,298,208.64 2,156,292.32
投资所支付的现金 31 22,094,828.96 22,094,828.96
支付的其它与投资活动有关的现金 35 - -
现金流出小计 36 28,393,037.60 24,251,121.28
投资活动产生的现金流量净额 37 1,405,883.74 16,039,371.41
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资所收到的现金 38 2,024,952.02 -
借款所收到的现金 40 337,400,000.00 272,500,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 43 - -
现金流入小计 44 339,424,952.02 272,500,000.00
偿还债务所支付的现金 45 356,800,000.00 324,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 25,469,537.76 15,241,792.53
支付的其它与筹资活动有关的现金 52 865,247.13 865,247.13
现金流出小计 53 383,134,784.89 341,007,039.66
筹资活动产生的现金流量净额 54 -43,709,832.87 -68,507,039.66
四、汇率变动对现金的影响额 55 - -
五、现金及现金等价物净增加额 56 -38,698,757.35 -74,224,970.53
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表人：欧阳宗信
现金流量表（续）
2006年1-9月
编制单位：神州学人集团股份有限公司 单位：元
补 充 资 料 行次 合 并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57 5,843,628.87 9,134,610.07
加：少数股东损益 11,016,408.31 -
加：计提的资产减值准备 58 3,762,074.01 -4,597,055.62
固定资产折旧 59 11,389,185.57 3,381,314.61
无形资产摊销 60 460,481.55 263,794.56
长期待摊费用摊销 61 467,054.68 1,898.31
待摊费用的减少（减：增加） 64 111,806.58 95,867.64
预提费用的增加（减：减少） 65 - -
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收益) 66 27,389.50 -
固定资产报废损失 67 63,568.11 -
财务费用 68 18,501,876.63 15,245,754.97
投资损失（减：收益) 69 797,330.96 -15,219,415.91
递延税款贷项（减：借项） 70 - -
存货的减少（减：增加） 71 -63,230,715.60 -
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 509,677.67 -2,600,490.76
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 13,885,424.94 -27,463,580.15
其它 74 - -
经营活动产生的现金流量净额 75 3,605,191.78 -21,757,302.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76 - -
一年内到期的可转换公司债券 77 - -
融资租入固定资产 78 - -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期未余额 79 81,236,835.92 7,461,057.13
减：现金的期初余额 80 119,935,593.27 81,686,027.66
加：现金等价物的期未余额 81 - -
减：现金等价物的期初余额 82 - -
现金及现金等价物净增加额 83 -38,698,757.35 -74,224,970.53
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表人：欧阳宗信