1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 本报告期财务报告未经审计。 1.5 公司负责人刘明寿、主管会计工作负责人吴录金及会计机构负责人刘辉海声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 *ST江泥 变更前简称(如有)江西水泥 股票代码 000789 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方 真 李宝珍 联系地址 南昌市省政府大院北一路1号 南昌市省政府大院北一路1号 电话 0791--6262016 0791--6262016 传真 0791--6297996 0791--6297996 电子信箱 fzh@wnq.com.cn wnqzqb@sohu.com 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 本报告期末比上年度期 本报告期末 上年度期末 末增减(%) 总资产 2,075,452,974.93 1,982,809,562.72 4.67% 股东权益(不含少数 560,084,056.12 556,646,968.92 0.62% 股东权益) 每股净资产 1.64 1.63 0.61% 调整后的每股净资产 1.53 1.51 1.32% 本报告期比上年同期增 报告期 年初至报告期期末 减(%) 经营活动产生的现金 17,440,654.76 16,806,922.12 -50.36% 流量净额 每股收益 0.006 0.015 107.59% 净资产收益率 0.34% 0.90% 增加4.83个百分点 扣除非经常性损益后 -0.70%-0.72% 增加3.88个百分点 的净资产收益率 非经常性损益项目 金 额 其他各项营业外收支 640,154.92 以前年度已计提的各 8,429,144.96 项减值准备转回 合 计 9,069,299.88 2.2.2 财务报表 2.2.2.1 资产负债表 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 2006年9月30日 单位:(人民币)元 项目 期末数 上年度末数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 59,015,633.32 53,410,071.23 117,199,845.57 80,777,859.86 短期投资 1,368,400.00 59,531,600.00 58,425,000.00 应收票据 6,615,012.46 4,758,787.55 8,910,400.00 8,910,400.00 应收股利 应收利息 应收账款 82,288,980.50 74,683,044.92 39,865,814.39 40,265,641.63 其他应收款 20,620,223.17 154,903,712.76 84,428,498.95 152,097,821.33 预付账款 50,364,010.59 48,797,202.65 102,732,647.53 99,011,611.41 应收补贴款 存货 119,601,900.36 89,200,611.63 97,640,359.51 84,975,825.17 待摊费用 2,329,190.63 2,275,733.45 989,340.62 929,516.59 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 342,203,351.03 428,029,164.19 511,298,506.57 525,393,675.99 长期投资: 长期股权投资 63,410,646.25 324,175,138.65 63,574,385.88 326,170,274.34 长期债权投资 长期投资合计 63,410,646.25 324,175,138.65 63,574,385.88 326,170,274.34 合并价差 21,574,385.88 21,574,385.88 固定资产: 固定资产原价 1,394,057,116.99 1,287,303,594.52 1,361,786,668.37 1,255,321,670.28 减:累计折旧 449,020,765.65 405,424,058.54 387,741,142.99 348,714,958.32 固定资产净值 945,036,351.34 881,879,535.98 974,045,525.38 906,606,711.96 减:固定资产减 7,755,620.07 7,755,620.07 7,755,620.07 7,755,620.07 值准备 固定资产净额 937,280,731.27 874,123,915.91 966,289,905.31 898,851,091.89 工程物资 47,641,709.68 4,266,663.73 68,245,196.12 14,978,945.39 在建工程 577,841,113.61 59,495,924.92 367,023,216.01 48,188,470.14 固定资产清理 固定资产合计 1,562,763,554.56 937,886,504.56 1,401,558,317.44 962,018,507.42 无形资产及其他资 产: 无形资产 107,075,423.09 101,046,028.00 6,378,352.83 215,840.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 107,075,423.09 101,046,028.00 6,378,352.83 215,840.00 产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,075,452,974.93 1,791,136,835.40 1,982,809,562.72 1,813,798,297.75 流动负债: 短期借款 528,750,000.00 506,750,000.00 465,000,000.00 458,000,000.00 应付票据 35,500,000.00 35,500,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 174,939,154.78 134,427,911.35 187,280,308.36 162,725,112.86 预收账款 52,907,389.02 24,128,097.62 17,546,202.97 16,929,468.82 应付工资 21,477.60 57,357.60 应付福利费 3,540,329.85 2,105,685.75 3,155,617.52 1,993,898.33 应付股利 应交税金 -4,421,025.18 -1,514,381.27 -6,291,219.19 -6,245,781.01 其他应交款 254,459.72 216,910.95 113,222.26 71,057.01 其他应付款 47,990,224.10 37,585,720.62 41,484,095.48 35,891,653.98 预提费用 6,163,249.82 5,390,803.09 2,400,906.26 1,323,887.67 预计负债 一年内到期的长期 30,000,000.00 30,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 845,645,259.71 744,590,748.11 780,746,491.26 740,689,297.66 长期负债: 长期借款 549,980,000.00 494,980,000.00 524,980,000.00 524,980,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 549,980,000.00 494,980,000.00 524,980,000.00 524,980,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,395,625,259.71 1,239,570,748.11 1,305,726,491.26 1,265,669,297.66 少数股东权益 119,743,659.10 120,436,102.54 所有者权益(或股东 权益): 实收资本(或股本) 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 减:已归还投资 实收资本(或股本) 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 净额 资本公积 300,508,075.38 300,508,075.38 302,124,287.88 302,124,287.88 盈余公积 40,785,648.72 40,261,244.60 40,785,648.72 40,261,244.60 其中:法定公益金 15,012,592.54 14,837,791.15 未分配利润 -121,709,667.98 -129,703,232.69 -126,762,967.68 -134,756,532.39 其中:现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益(或股 560,084,056.12 551,566,087.29 556,646,968.92 548,129,000.09 东权益)合计 负债和所有者权益 2,075,452,974.93 1,791,136,835.40 1,982,809,562.72 1,813,798,297.75 (或股东权益)合计 法定代表人:刘明寿 主管会计机构负责人:吴录金 会计机构负责人:刘辉海 2.2.2.2 本报告期利润及利润分配表 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 2006年7◇月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 203,665,173.59 191,517,301.80 173,324,760.62 160,498,611.64 减:主营业务成本 175,730,088.41 164,386,367.08 171,167,783.70 158,820,925.10 主营业务税金及附加 953,128.61 845,220.45 698,648.22 590,539.20 二、主营业务利润(亏 26,981,956.57 26,285,714.27 1,458,328.70 1,087,147.34 损以“-”号填列) 加:其他业务利润(亏 701,513.77 703,096.63 534,964.33 499,114.76 损以“-”号填列) 减:营业费用 11,596,219.77 10,968,194.70 10,948,366.14 10,244,106.41 管理费用 3,519,018.55 1,833,436.67 10,653,411.77 8,995,669.29 财务费用 11,293,973.94 11,271,991.58 9,339,964.99 9,225,825.91 三、营业利润(亏损以 1,274,258.08 2,915,187.95 -28,948,449.87 -26,879,339.51 “-”号填列) 加:投资收益(亏损 -1,203,178.86 243,969.39 -760,123.29 以“-”号填列) 补贴收入 1,170,519.23 1,170,519.23 营业外收入 265,325.59 265,265.59 429,936.92 425,366.92 减:营业外支出 56,870.00 53,900.00 151,074.33 79,850.00 四、利润总额(亏损以 1,482,713.67 1,923,374.68 -27,255,098.66 -26,123,426.65 “-”号填列) 减:所得税 3,242.55 少数股东损益 -443,903.56 -355,958.09 加:未确认的投资损 失本期发生额 五、净利润(亏损以“-” 1,923,374.68 1,923,374.68 -26,899,140.57 -26,123,426.65 号填列) 加:年初未分配利润-123,633,042.66-131,626,607.37 -57,583,965.07 -59,943,270.06 其他转入 六、可供分配的利润 -121,709,667.98-129,703,232.69 -84,483,105.64 -86,066,696.71 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的 -121,709,667.98-129,703,232.69 -84,483,105.64 -86,066,696.71 利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本) 的普通股股利 八、未分配利润 -121,709,667.98-129,703,232.69 -84,483,105.64 -86,066,696.71 利润表(补充资料) 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:刘明寿 主管会计机构负责人:吴录金 会计机构负责人:刘辉海 2.2.2.3 年初到报告期末利润及利润分配表 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 2006年1◇月 单位:(人民币)元 项目 年初到报告期末 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 532,114,041.69 495,286,803.67 435,957,761.86 408,154,589.77 减:主营业务成本 450,737,328.57 417,260,696.20 435,677,988.77 411,610,278.44 主营业务税金及 2,376,210.12 2,136,569.96 1,888,904.03 1,635,768.06 附加 二、主营业务利润(亏损 79,000,503.00 75,889,537.51 -1,609,130.94 -5,091,456.73 以“-”号填列) 加:其他业务利润(亏 2,575,110.34 2,539,202.12 699,675.59 651,294.47 损以“-”号填列) 减:营业费用 30,765,543.31 28,880,410.28 28,587,993.91 26,267,676.96 管理费用 18,376,293.94 14,535,471.48 35,249,081.55 31,847,060.31 财务费用 31,637,308.33 31,442,888.63 32,079,568.46 31,762,288.24 三、营业利润(亏损以“-” 796,467.76 3,569,969.24 -96,826,099.27 -94,317,187.77 号填列) 加:投资收益(亏损以 98,060.37 -1,995,135.69 -629,240.31 -3,998,128.19 “-”号填列) 补贴收入 2,832,963.55 2,832,963.55 1,170,519.23 1,170,519.23 营业外收入 808,908.54 807,248.54 735,711.92 728,341.92 减:营业外支出 172,301.41 161,745.94 303,583.86 211,339.53 四、利润总额(亏损以“-” 4,364,098.81 5,053,299.70 -95,852,692.29 -96,627,794.34 号填列) 减:所得税 3,242.55 少数股东损益 -692,443.44 -1,625,233.60 加:未确认的投资损失 本期发生额 五、净利润(亏损以“-” 5,053,299.70 5,053,299.70 -94,227,458.69 -96,627,794.34 号填列) 加:年初未分配利润 -126,762,967.68-134,756,532.39 9,744,353.05 10,561,097.63 其他转入 六、可供分配的利润 -121,709,667.98-129,703,232.69 -84,483,105.64 -86,066,696.71 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及 福利基金 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利 -121,709,667.98-129,703,232.69 -84,483,105.64 -86,066,696.71 润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 转作资本(或股 本)的普通股股利 八、未分配利润 -121,709,667.98-129,703,232.69 -84,483,105.64 -86,066,696.71 利润表(补充资料) 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:刘明寿 主管会计机构负责人:吴录金 会计机构负责人:刘辉海 2.2.2.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 2006年1-9月 单位:(人民币)元 年初到报告期末 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售产品、提供劳务收到的现金 547,985,803.70 527,387,830.72 收到的税费返还 5,422,078.18 5,421,886.55 收到的其他与经营活动有关的现金 9,116,760.44 7,824,009.02 现金流入小计 562,524,642.32 540,633,726.29 购买商品、接受劳务支付的现金 439,791,765.91 420,769,256.13 支付给职工以及为职工支付的现金 24,661,436.59 21,965,272.30 支付的各项税费 38,510,353.57 36,511,800.60 支付的其他与经营活动有关的现金 42,754,164.13 40,453,278.39 现金流出小计 545,717,720.20 519,699,607.42 经营活动产生的现金流量净额 16,806,922.12 20,934,118.87 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 8,482,826.92 现金流入小计 8,482,826.92 购建固定资产、无形资产和其他长 161,647,684.55 2,141,284.60 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 161,647,684.55 2,141,284.60 投资活动产生的现金流量净额 -161,647,684.55 6,341,542.32 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 70,000,000.00 借款所收到的现金 257,500,000.00 187,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,300,000 现金流入小计 328,800,000.00 187,500,000.00 偿还债务所支付的现金 198,750,000.00 198,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 43,393,449.82 43,393,449.82 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 242,143,449.82 242,143,449.82 筹资活动产生的现金流量净额 86,656,550.18 -54,643,449.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -58,184,212.25 -27,367,788.63 现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流 量: 净利润 5,053,299.70 5,053,299.70 加:计提的资产减值准备 -8,398,670.91 -7,329,600.05 固定资产折旧 61,279,622.66 56,709,100.22 无形资产摊销 100,557.16 11,812.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 1,339,850.01 1,346,216.86 预提费用增加(减:减少) 3,762,343.56 4,066,915.42 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 32,787,986.98 32,593,567.28 投资损失(减:收益) -98,060.37 1,995,135.69 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -21,961,540.85 -4,224,786.46 经营性应收项目的减少(减: -26,784,315.85 -15,690,723.51 增加) 经营性应付项目的增加(减: -29,581,706.53 -53,596,818.28 减少) 其他 少数股东损益 -692,443.44 经营活动产生的现金流量净额 16,806,922.12 20,934,118.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活 动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 59,015,633.32 53,410,071.23 减:现金的期初余额 117,199,845.57 80,777,859.86 加:现金等价物期末余额 减:现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -58,184,212.25 -27,367,788.63 法定代表人:刘明寿 主管会计机构负责人:吴录金 会计机构负责人:刘辉海 2.3 报告期末股东总数及前十名股东持股数 报告期末股东总数 32,413 前十名无限售条件股东持股情况 期末持有无限售条件股份的数 股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它) 量 沈雪英 823,188 A股 刘雪东 819,000 A股 韩利苹 650,000 A股 中天证券有限责任公司 650,000 A股 郭兆华 638,289 A股 何素平 603,880 A股 黄永谦 576,810 A股 郑志强 501,670 A股 丛红 500,000 A股 刘学英 481,570 A股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 公司在当前煤炭和电力供应偏紧、环境承载压力较大的情况下,加强原燃材料和熟料、水泥的质量控制与管理,最大限度降低能源消耗;强化设备基础管理,努力提高台时产量,实现整个系统生产运行的稳定和产品质量达到各项指标的要求,同时以网络建设为依托,实行动态互补和精细化管理,稳定区域市场销售份额,延伸外围市场;至报告期末公司实现主营业务利润7,900.05万元,实现净利润505.33万元,同比大幅增长。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用□不适用 单位:(人民币)万元 主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 水泥制造业 52,799.75 44,617.87 15.50% 其中:关联交易 0.00 1,591.65 0.00% 主营业务分产品情况 水 泥 46,372.90 38,279.91 17.45% 熟 料 6,426.85 6,337.95 1.38% 其中:关联交易 0.00 1,591.65 0.00% 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用√不适用 3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明) √适用□不适用 单位:人民币元 项目 2006年7--9月 2006年1--6月 金 额 占利润总额比例% 金 额 占利润总额比例% 增减% 期间费用 26,409,212.26 1781.14 54,369,933.32 1886.94 -105.80 补贴收入 0 0 2,832,963.55 98.32 -98.32 变动原因说明: 期间费用变动的主要原因是本报告期转回原计提的坏帐准备所致。 补贴收入变动的主要原因是本报告期的三废水泥增值税返还在第四季度收取。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用√不适用 3.1.5 主营业务盈利能力(利润率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用√不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 非经营性资金占用及清欠进展情况 大股东及其附属企业非 经营性占用上市公司资前三季度清 清欠方式 本期清欠金额 清欠时间 金余额 欠总额 期初 期末 14,537.59 3,692.08 12,074.01 以资抵债清偿 12,074.01 2006年8月 1、根据公司与控股股东及其关联方共同签署的《以资抵债协议》 和《债权债务转移协议》,江西水泥有限责任公司以其合法拥有的位 于大源镇荷溪村石灰石矿2宗面积为2,020,254.67平方米的国有土 地使用权、石灰石矿采矿权和矿区固定资产,合计评估价值为 17,753.78万元,抵偿控股股东及其关联方对公司非经营性占款本息 15,721.20万元(截止2006年4月30日的审计数),抵偿资产的交易价 格与江西水泥有限责任公司占用资金本息15,721.20万元之差额 2,032.58万元,以本公司应收款项按账面值等额抵偿。此协议已经 公司2006年8月4日召开的2006年第2次临时股东大会批准生效。 大股东及其附属企业非 (投资者预了解详情请查阅2006年8月5日的《中国证券报》、《证 经营性占用上市公司资 券时报》及巨潮资讯网)。 金及清欠情况的说明 2、2006年9月14日和2006年9月29日,公司在《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网上公告了《江西万年青水泥股份有限公司 控股股东及其关联方抵债资产过户情况的公告》公司至披露日办理完 了位于大源镇荷溪村石灰石矿区2宗面积为2,020,254.67平方米、 评估价值为10,079.12万元的土地过户手续,和大源镇荷溪村石灰石 矿区固定资产的备案登记等交接手续,共抵偿本公司债务12074.01 万元。位于万年县大源镇荷溪村石灰石矿采矿权价款确认工作已经完 成,转让过户手续正在办理中,待该手续办理完毕后将及时抵偿江西 水泥有限责任公司对本公司非经营性占用余额及相应的资金占用费, 确保2006年底彻底解决控股股东及其关联方对公司的资金占用问题 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用√不适用 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用√不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 √适用□不适用 公司加强管理,拓展和完善了销售网络,继续挖潜降耗,更大限度消化了客观因素对生产经营活动的影响,预计2006年度将实现扭亏增盈,具体财务数据将在2006年年报中披露。 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用√不适用 3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 √适用□不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 江西水泥厂 追加对价承诺 尚未触发履行条件 1、追送股份的触发条件:①公司2006年度经 审计的净利润低于1,000万元人民币,或公司2006 年度的财务报告被审计机构出具了非标准无保留 意见的审计意见。②公司2007年度经审计的净利 润低于3,000万元人民币,或公司2007年度的财 务报告被审计机构出具了非标准无保留意见的审 计意见。 江西水泥厂 2、无论触发追送股份的条件达到几次,江西 严格按承诺履行 水泥厂仅针对第一次触发追送股份条件时进行追 送,即只追送一次。 3、江西水泥厂向中国证券登记结算公司深圳 分公司申请临时保管追加对价股份总数的最大数 量,即2,210,000股,直至追加对价承诺期满或追 加对价条件被触发。同时,根据上述承诺内容予以 锁定。 3.8 截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明 □适用√不适用 董事长:刘明寿 江西万年青水泥股份有限公司董事会 二〇〇六年十月十九日