一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、韩高荣、郑金都独立董事因公未亲自出席本次董事会，委托陈建根独立董事代为出席并表决。张坤堂董事因公未亲自出席本次董事会，委托楼炯友董事长代为出席并表决。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生，副总经理兼总会计师沈成德先生及计划财务部经理夏卫东女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：宁波大红鹰实业投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大红鹰
公司法定英文名称：NINGBO DAHONGYING INDUSTRY & INVESTMENT CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：DHY
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大红鹰
公司A股代码：600830
3、公司注册地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
公司办公地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
邮政编码：315000
公司国际互联网网址：http://www.dhyinvest.com
公司电子信箱：dhy@dhyinvest.com
4、公司法定代表人：楼炯友
5、董事会秘书：林蔚晴
电话：0574—87315310
传真：0574—87294676
E-mail：dhy@dhyinvest.com
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
公司证券事务代表：王里波
电话：0574-87315310
传真：0574-87294676
E-mail：dhy@dhyinvest.com
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年11月17日
公司首次注册登记地点：宁波市县学街22号
公司变更注册登记日期：2003年11月25日
公司变更注册登记地点：宁波市开明街130弄48号
公司法人营业执照注册号：3302001000829
公司税务登记号码：330203704803899
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
流动资产 934,141,188.01 893,722,771.23 4.52
流动负债 571,782,033.26 557,174,266.14 2.62
总资产 1,205,388,806.80 1,173,570,990.27 2.71
股东权益（不含少数股东权益） 540,997,083.93 524,568,119.54 3.13
每股净资产(元) 2.059 1.997 3.10
调整后的每股净资产(元) 2.004 1.941 3.25
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
净利润 17,316,106.39 12,081,006.71 43.33
扣除非经常性损益的净利润 9,804,270.07 4,709,513.42 108.18
每股收益(元) 0.066 0.046 43.48
净资产收益率(%) 3.201 2.372 增加0.829个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -105,505,732.50 -126,462,388.58 不适用
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 9,550,384.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,371,195.80
短期投资收益 182,935.35
营业外收入、支出 708,188.26
所得税影响数 -3,779,723.68
少数股东权益影响数 -521,143.41
合计 7,511,836.32
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 送 公积金转 其 小
数量 比例 数量 比例
股 股 股 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,769,625 0.67 1,769,625 0.67
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 1,769,625 0.67 1,769,625 0.67
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 107,007,377 40.73 107,007,377 40.73
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
108,777,002 41.40 108,777,002 41.40
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 153,943,220 58.60 153,943,220 58.60
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
153,943,220 58.60 153,943,220 58.60
计
三、股份总数 262,720,222 100.00 262,720,222 100.00
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 26,075
前十名股东持股情况
持股比例 报告期内增 持有非流通 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 股份类别
(%) 减 股数量 股份数量
中国烟草总公司浙江省公司 国有股东 17.90 47,016,675 0 未流通 47,016,675 0
宁波卷烟厂 国有股东 5.14 13,500,000 0 未流通 13,500,000 0
宁波市郡庙企业总公司 其他 4.78 12,546,841 1,029,600 未流通 12,546,841 0
宁波大红鹰集团有限公司 其他 3.46 9,103,050 0 未流通 9,103,050 0
交通银行－汉兴证券投资基金 未知 3.28 8,623,065 8,623,065 已流通 0 未知
浙江省国际信托投资有限责任公司 未知 2.87 7,540,248 7,540,248 已流通 0 未知
汉盛证券投资基金 未知 2.25 5,899,792 5,899,792 已流通 0 未知
浙江省烟草公司宁波分公司 国有股东 1.96 5,152,500 0 未流通 5,152,500 0
宁波海曙志成投资管理有限公司 其他 1.71 4,500,000 0 未流通 4,500,000 0
宁波市商业银行股份有限公司 其他 1.24 3,249,675 0 未流通 3,249,675 0
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
交通银行－汉兴证券投资基金 8,623,065 人民币普通股
浙江省国际信托投资有限责任公司 7,540,248 人民币普通股
汉盛证券投资基金 5,899,792 人民币普通股
富国动态平衡证券投资基金 1,799,925 人民币普通股
宁波民安实业投资有限公司 930,000 人民币普通股
洪荣昌 603,200 人民币普通股
杭州昌瑞贸易有限公司 575,210 人民币普通股
喻伟东 525,800 人民币普通股
吕品 480,000 人民币普通股
王桂凤 469,700 人民币普通股
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。
公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
中国烟草总公司浙江省公司系浙江省烟草公司宁波分公司行业主管单位，宁波卷烟厂与宁波
大红鹰集团有限公司系同一法定代表人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动无
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况无
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司所属行业、主营业务未发生重大变化。
报告期内，公司按照年初制定的经营计划，以效益为中心，以经营为重点，以创新为载体，努力化解不利因素，开拓经营，公司经营业绩持续增长。今年上半年，公司实现主营业务收入51222.82万元，比上年同期增长68.60%；实现利润总额4137.90万元，同比增长51.63%；实现净利润1731.61万元，同比增长43.33%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业情况
单位:元币种:人民币
主营业务收
主营业务成本
主营业务利 入比上年同 主营业务利润率比上年
分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年同期增
润率(%) 期增减 同期增减（%）
减（％）
（％）
商品销售收入 441,483,458.21 418,254,079.55 5.26 71.34 72.11 减少0.42个百分点
典当收入 39,767,642.71 100.00 65.97
酒店餐饮收入 7,593,809.66 4,137,657.48 45.51 -6.06 -4.82 减少0.71个百分点
保险业务收入 7,517,866.87 1,746,121.02 76.77 11.24 减少23.23个百分点
广告收入 5,421,609.50 4,748,637.92 12.41 48.92 39.28 增加6.06个百分点
货运代理收入 5,161,698.53 5,299,557.91
娱乐收入 1,944,381.00 645,938.88 66.78 -7.99 -12.94 增加1.89个百分点
其他收入 3,337,769.68 1,963,825.64 41.16 110.36 180.84 减少58.16个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内销售 266,836,624.36 73.87
国外销售 245,391,611.80 63.23
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 本报告期 上年度报告期 增减比例%
金额（元） 占利润总额的比例% 金额（元） 占利润总额的比例%
主营业务利润 70,601,232.40 170.62 123,079,616.15 165.95 2.81
其他业务利润 7,475,709.95 18.07 22,020,890.59 29.69 -39.14
期间费用 46,002,589.19 111.17 96,505,855.66 130.12 -14.56
投资收益 -953,898.08 -2,214,938.50
补贴收入 9,550,384.00 23.08 18,052,931.54 24.34 -5.18
营业外收支净额 708,188.26 1.71 9,733,211.64 13.12 -86.97
利润总额 41,379,027.34 74,165,855.76
变动原因主要系公司本期无固定资产处置收益，以及场租费收入减少所致。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会证监发
[2006]38号《关于印发〈上市公司章程指引（2006年修订）〉的通知》要求，结合公司实际情况，全面修订了《公司章程》，新修订的《公司章程》已经公司2005年度股东大会审议通过。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
宁波国泰物业管理有限公司 联营公司 1,524,057.75 2,842,947.23
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营公司 1,731,345.47
宁波市郡庙企业总公司 参股股东 1,600,000.00
中国烟草总公司浙江省公司 控股股东 15,000,000.00
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 联营公司 1,175,692.57
宁波保税区国泰实业公司 联营公司 1,084,001.22
温州香溢数码喷绘有限公司 联营公司 791,569.12
宁波国泰物业管理有限公司 联营公司 6,891.32
杭州香溢大酒店股份有限公司 关联人（与公司同一董事长） 431.50
宁波市郡庙企业总公司 参股股东 1,336.41 1,336.41
合计 / 1,524,057.75 6,174,292.70 1,336.41 18,059,922.14
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
(五)托管情况
2004年6月11日，公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订资产托管协议，将持有的宁波香溢大酒店有限责任公司（原宁波国泰大酒店）40%股权委托杭州香溢大酒店股份有限公司管理。期限自2004年1月1日至2006年12月31日，托管期间产生的损益归杭州香溢大酒店股份有限公司。该事项已于2004年6月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议签 担保类
担保金额 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
象 署日） 型
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 89,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 150,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 150,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
0
额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
公司于2006年3月22日召开了股权分置改革相关股东会议，审议公司股改分置改革方案。由于相关股东会议审议的议案未经参加表决的流通股股东所持有效表决权的三分之二以上通过，公司股权分置改革方案未获得相关股东会议审议通过。
公司将根据有关规定认真准备，择机进行二次股改。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会、董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
2004年12月，公司在北京证券有限责任公司开设账户购买国债。2005年3月，公司将所购买的国债兑付，兑付款项5029.00万元，公司陆续取款393.75万元。北京证券有限责任公司因引进外资进行重组，2005年12月与公司签订《债务和解协议》：北京证券有限责任公司以货币资金和证券资产清结公司资金。2006年6月，北京证券有限责任公司与公司双方协商，以全部货币资金清结公司资金。2006年6月23日，公司收到北京证券有限责任公司现金4756.5062万元。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
中国证券报B28、上海证券报、证
宁波大红鹰实业投资股份有限公司股权分置改革说明书摘要 2006年2月27日 http://www.sse.com.cn
券时报A47
中国证券报B28、上海证券报、证
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于召开2006年相关股东会议的通知 2006年2月27日 http://www.sse.com.cn
券时报A47
中国证券报B28、上海证券报、证
宁波大红鹰实业投资股份有限公司董事会投票委托征集函 2006年2月27日 http://www.sse.com.cn
券时报A47
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于举行股权分置改革网上投资者交流 中国证券报B28、上海证券报、证
2006年2月27日 http://www.sse.com.cn
会的通知 券时报A47
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于股权分置改革方案沟通协商结果暨
中国证券报C12、证券时报A2 2006年3月8日 http://www.sse.com.cn
调整股权分置改革方案的公告
宁波大红鹰实业投资股份有限公司股权分置改革说明书全文（修订稿） 中国证券报、证券日报 2006年3月8日 http://www.sse.com.cn
宁波大红鹰实业投资股份有限公司股权分置改革说明书摘要（修订稿） 中国证券报、证券日报 2006年3月8日 http://www.sse.com.cn
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于召开2006年相关股东会议的第一次
中国证券报C02 2006年3月13日 http://www.sse.com.cn
提示性公告
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于股权分置改革方案获得国有次产管
中国证券报C02 2006年3月13日 http://www.sse.com.cn
理部门批准的公告
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于召开2006年相关股东会议的第二次
中国证券报B18 2006年3月20日 http://www.sse.com.cn
提示性公告
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2006年相关股东会议表决结果的公告 中国证券报C02 2006年3月23日 http://www.sse.com.cn
浙江和义律师事务所关于宁波大红鹰实业投资股份有限公司股权分置改革
中国证券报C02 2006年3月23日 http://www.sse.com.cn
相关股东会议的法律意见书
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2005年度报告摘要 中国证券报C03 2006年3月31日 http://www.sse.com.cn
宁波大红鹰实业投资股份有限公司第五届董事会第六次会议公告暨召开
中国证券报C03 2006年3月31日 http://www.sse.com.cn
2005年度股东大会的通知
宁波大红鹰实业投资股份有限公司第五届监事会第四次决议公告 中国证券报C03 2006年3月31日 http://www.sse.com.cn
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2005年度股东大会决议公告 中国证券报C52 2006年4月26日 http://www.sse.com.cn
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2006年第一季度报告 中国证券报C106 2006年4月29日 http://www.sse.com.cn
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 中国证券报C02 2006年5月18日 http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告
公司中期财务报告未经审计。（一）财务报表
资产负债表
2006年06月30日
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 242,450,062.24 365,144,762.92 117,503,923.72 149,503,972.16
短期投资 2 1,042,368.05 393,198.22 1,042,368.05 393,198.22
应收票据 100,000.00 100,000.00
应收股利 3 360,000.00 360,000.00 360,000.00 360,000.00
应收利息
应收账款 4 1 337,208,420.89 261,189,589.28 58,225,014.13 53,293,249.28
其他应收款 5 2 51,833,360.95 52,805,773.08 166,870,244.82 160,276,824.54
预付账款 6 82,416,664.13 33,270,233.54 15,027,802.70 8,338,807.18
应收补贴款 7 18,784,449.17 11,698,882.10 17,002,235.80 7,901,469.04
存货 8 197,431,041.55 165,898,820.52 30,343,328.03 20,499,254.41
待摊费用 9 2,607,144.03 2,843,251.57 1,454,799.89 1,170,042.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 7,677.00 18,260.00
流动资产合计 934,141,188.01 893,722,771.23 407,829,717.14 401,836,817.45
长期投资：
长期股权投资 10 3 71,690,956.26 72,827,789.70 247,286,231.62 239,118,521.27
长期债权投资 10 3
长期投资合计 10 3 71,690,956.26 72,827,789.70 247,286,231.62 239,118,521.27
其中：合并价差 9,071,182.34 10,159,138.57
其中：股权投资差额 9,071,182.34 10,159,138.57
固定资产：
固定资产原价 11 296,081,924.84 295,322,454.84 200,106,759.76 199,448,354.76
减：累计折旧 11 85,384,594.29 78,058,379.34 52,898,175.01 49,990,868.70
固定资产净值 11 210,697,330.55 217,264,075.50 147,208,584.75 149,457,486.06
减：固定资产减值准备 11 20,440,000.45 20,440,000.45 16,091,520.76 16,091,520.76
固定资产净额 11 190,257,330.10 196,824,075.05 131,117,063.99 133,365,965.30
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 190,257,330.10 196,824,075.05 131,117,063.99 133,365,965.30
无形资产及其他资产：
无形资产 12 7,053,652.96 7,193,709.10 6,507,830.30 6,592,830.30
长期待摊费用 13 2,245,679.47 3,002,645.19 1,294,785.66 1,775,933.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,299,332.43 10,196,354.29 7,802,615.96 8,368,763.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,205,388,806.80 1,173,570,990.27 794,035,628.71 782,690,067.62
流动负债：
短期借款 14 235,000,000.00 251,500,000.00 75,000,000.00 90,000,000.00
应付票据 15 94,150,000.00 73,473,628.00 14,140,000.00 28,473,628.00
应付账款 16 98,523,883.17 112,583,369.95 81,524,522.87 80,745,424.59
预收账款 17 50,157,909.86 16,777,508.41 28,729,573.88 8,045,304.76
应付工资 13,835,877.52 15,393,117.73 3,636,778.71 5,836,253.81
应付福利费 5,566,920.26 4,752,516.43 2,297,084.57 2,145,606.96
应付股利 18 14,370,166.68 14,475,803.68 10,206,180.75 10,311,817.75
应交税金 4,550,071.43 14,168,509.86 51,767.39 1,820,165.58
其他应交款 209,442.91 139,820.50 106,752.40 21,582.55
其他应付款 19 42,965,900.36 42,007,772.23 16,460,778.98 12,843,113.86
预提费用 20 12,451,861.07 11,902,219.35 9,972,326.20 9,659,565.87
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 571,782,033.26 557,174,266.14 242,125,765.75 249,902,463.73
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 571,782,033.26 557,174,266.14 242,125,765.75 249,902,463.73
少数股东权益 92,609,689.61 91,828,604.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21 262,720,222.00 262,720,222.00 262,720,222.00 262,720,222.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 21 262,720,222.00 262,720,222.00 262,720,222.00 262,720,222.00
资本公积 22 129,819,325.37 129,818,889.00 129,819,325.37 129,818,889.00
盈余公积 23 77,106,898.18 77,106,898.18 58,561,734.57 58,561,734.57
其中：法定公益金 23 35,500,307.94 27,666,106.96
未分配利润 24 77,312,608.75 59,996,502.36 100,808,581.02 81,686,758.32
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 5,961,970.37 5,074,392.00
所有者权益（或股东权益）合计 540,997,083.93 524,568,119.54 551,909,862.96 532,787,603.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,205,388,806.80 1,173,570,990.27 794,035,628.71 782,690,067.62
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负责人:夏卫东
利润及利润分配表
2006年1-6月
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 25 4 512,228,236.16 303,804,842.01 287,060,378.20 196,265,482.27
减：主营业务成本 25 4 436,795,818.40 251,529,037.20 268,254,613.25 181,462,865.39
主营业务税金及附加 4,831,185.36 3,977,568.92 517,157.69 559,242.35
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 70,601,232.40 48,298,235.89 18,288,607.26 14,243,374.53
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 26 7,475,709.95 10,301,374.46 9,889,007.58 11,144,576.97
减:营业费用 13,548,300.10 9,173,156.52 8,809,977.08 6,558,236.59
管理费用 26,418,578.29 28,377,089.03 10,550,442.83 14,189,884.03
财务费用 27 6,035,710.80 2,336,504.10 1,549,161.06 325,532.50
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 32,074,353.16 18,712,860.70 7,268,033.87 4,314,298.38
加：投资收益（损失以“-”号填列） 28 5 -953,898.08 -1,029,745.19 8,350,209.33 2,237,335.94
补贴收入 29 9,550,384.00 10,040,000.00 9,010,384.00 9,000,000.00
营业外收入 30 1,423,998.95 28,492.16 6,874.95 27,400.16
减：营业外支出 31 715,810.69 461,999.98 381,204.66 187,720.64
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 41,379,027.34 27,289,607.69 24,254,297.49 15,391,313.84
减：所得税 14,488,229.96 10,479,243.70 5,132,474.79 3,869,724.32
减：少数股东损益 10,462,269.36 5,724,929.86
加：未确认投资损失(合并报表填列) 887,578.37 995,572.58
五、净利润（亏损以“-”号填列） 17,316,106.39 12,081,006.71 19,121,822.70 11,521,589.52
加：年初未分配利润 59,996,502.36 66,301,653.99 81,686,758.32 85,182,221.46
其他转入
六、可供分配的利润 77,312,608.75 78,382,660.70 100,808,581.02 96,703,810.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 77,312,608.75 78,382,660.70 100,808,581.02 96,703,810.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,272,022.20 26,272,022.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 24 77,312,608.75 52,110,638.50 100,808,581.02 70,431,788.78
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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现金流量表
2006年1-6月
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 572,306,193.53 304,831,258.58
收到的税费返还 18,957,370.71 13,103,378.90
收到的其他与经营活动有关的现金 32 707,830,226.80 74,622,344.05
现金流入小计 1,299,093,791.04 392,556,981.53
购买商品、接受劳务支付的现金 570,076,646.78 317,090,169.61
支付给职工以及为职工支付的现金 18,479,719.06 9,198,239.67
支付的各项税费 32,995,525.45 9,675,112.78
支付的其他与经营活动有关的现金 33 783,047,632.25 70,600,542.28
现金流出小计 1,404,599,523.54 406,564,064.34
经营活动产生的现金流量净额 -105,505,732.50 -14,007,082.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 804,025.75 804,025.75
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 182,935.35 182,935.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 78,243.71 8,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,065,204.81 995,261.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,209,128.00 926,605.00
投资所支付的现金 4,015,195.58 1,453,195.58
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,224,323.58 2,379,800.58
投资活动产生的现金流量净额 -5,159,118.77 -1,384,539.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 132,000,000.00 67,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 132,000,000.00 67,000,000.00
偿还债务所支付的现金 148,500,000.00 82,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,112,589.84 181,166.58
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 162,612,589.84 82,181,166.58
筹资活动产生的现金流量净额 -30,612,589.84 -15,181,166.58
四、汇率变动对现金的影响 6,103.23 6,103.23
五、现金及现金等价物净增加额 -141,271,337.88 -30,566,685.64
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,316,106.39 19,121,822.70
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 10,462,269.36
减：未确认的投资损失 887,578.37
加：计提的资产减值准备 -2,856,210.02 -3,499,949.92
固定资产折旧 7,786,368.02 3,072,727.53
无形资产摊销 140,056.14 85,000.00
长期待摊费用摊销 1,180,970.72 481,147.64
待摊费用减少（减：增加） 236,363.85 -284,500.96
预提费用增加（减：减少） 549,641.72 312,760.33
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 54,217.85 -2,572.00
固定资产报废损失 3,101.06 3,101.06
财务费用 4,423,032.12 69,426.35
投资损失（减：收益） 953,898.08 -8,350,209.33
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -31,516,371.95 -9,828,224.54
经营性应收项目的减少(减：增加) -127,515,359.87 -23,560,036.31
经营性应付项目的增加(减：减少) 14,163,762.40 8,372,424.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 -105,505,732.50 -14,007,082.81
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 191,026,062.24 116,089,923.72
减：现金的期初余额 332,297,400.12 146,656,609.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -141,271,337.88 -30,566,685.64
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负责人:夏卫东
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值 其他原因转出
回升转回数 数 合计
坏账准备合计 15,246,895.21 1,794,977.35 4,635,338.29 4,635,338.29 12,406,534.27
其中：应收账款 3,833,955.54 446,342.63 4,280,298.17
其他应收款 11,412,939.67 1,348,634.72 4,635,338.29 4,635,338.29 8,126,236.10
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,162,867.35 -15,849.08 2,147,018.27
其中：库存商品 1,960,042.93 -15,849.08 1,944,193.85
原材料 202,824.42 202,824.42
长期投资减值准备合计 2,196,044.15 2,196,044.15
其中：长期股权投资 2,196,044.15 2,196,044.15
长期债权投资
固定资产减值准备合计 20,440,000.45 20,440,000.45
其中：房屋、建筑物 20,440,000.45 20,440,000.45
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负责人:夏卫东
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值 其他原因转出
回升转回数 数 合计
坏账准备合计 9,734,385.14 1,151,237.45 4,635,338.29 4,635,338.29 6,250,284.30
其中：应收账款 369,986.86 9,330.90 379,317.76
其他应收款 9,364,398.28 1,141,906.55 4,635,338.29 4,635,338.29 5,870,966.54
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,932,540.07 -15,849.08 1,916,690.99
其中：库存商品 1,932,540.07 -15,849.08 1,916,690.99
原材料
长期投资减值准备合计 2,196,044.15 2,196,044.15
其中：长期股权投资 2,196,044.15 2,196,044.15
长期债权投资
固定资产减值准备合计 16,091,520.76 16,091,520.76
其中：房屋、建筑物 16,091,520.76 16,091,520.76
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负责人:夏卫东
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.050 13.240 0.269 0.269
营业利润 5.929 6.015 0.122 0.122
净利润 3.201 3.247 0.066 0.066
扣除非经常性损益后的净利润 1.812 1.839 0.037 0.037
公司法定代表人:楼炯友 主管会计工作负责人:沈成德 会计机构负责人:夏卫东
（二）公司简介
宁波大红鹰实业投资股份有限公司（以下简称“公司”）原名为宁波城隍庙实业股份有限公司，根据2001年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于2002年5月23日更名。
宁波城隍庙实业股份有限公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月14日经宁波市经济体制改革办公室（现宁波市经济体制改革委员会）以甬体改[1992]17号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800万元，1993年5月16日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改[1993]38号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，1993年10月5日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，公司向社会公众发行普通股1,270万股，每股面值为人民币1元，计人民币1,270万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070万元。
1995年2月25日至1999年10月14日期间，公司依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，公司经派送红股、配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币158,037,722.00元。
经公司1999年度股东大会决议通过的《2000年度增资配股方案》和2000年第一次临时股东大会通过的《关于调整公司2000年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]191号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意公司向社会法人股股东和社会公众股股东配售1,774.9595万股普通股。公司本次实际向社会法人股股东配售0.4290万股、向社会公众股股东配售1,710.4802万股。经此次配股后，公司股本总额增至人民币175,146,814.00元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字（2001）第029号《验资报告》验证。
1998年12月8日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人股26,896,300股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为公司的第一大股东。
2002年4月7日，中国烟草总公司浙江省公司将其持有的公司法人股9,000,000股转让给宁波卷烟厂。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有公司股份31,344,450股，占总股本的17.90%，仍为公司的第一大股东；宁波卷烟厂持有公司股份9,000,000股，占总股本的5.14%，成为公司的第二大股东。
经公司2003年第一次临时股东大会决议，以资本公积转增股本87,573,408.00元。经此次转增后，股本总额增至人民币262,720,222.00元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡验字（2003）61号《验资报告》验证。
公司经营范围：一般经营项目：实业投资；纺织、服装及日用品，金属、建材及化工产品，机械设备、五金交电及电子产品，工艺品，土产畜产品的批发、零售、代购代销；按外经贸部[1997]外经贸政审函字第3520号文经营进出口业务、进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；计算机软件的开发；金银饰品的零售、加工；服装制造、加工；普通货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；房屋租赁；国际货物运输代理；验配眼镜；机械设备。许可经营项目：食品的批发、零售；饮食服务；卷烟、雪茄烟零售。煤炭批发、零售。
（三）公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法和会计差错的更正
1、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度：以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当年年初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定：短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
报告期终了对短期投资按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备，并计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备根据应收款项期末余额，按账龄分析法结合个别分析法计提，具体计提比例如下：
账 龄 计提比例
半至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
9、存货核算方法
（1）存货分类：存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、开发产品、库存商品、低值易耗品及其他。
（2）取得存货时入账价值的确定方法：各种存货按取得时的实际成本记账。
（3）发出存货的计价方法：对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
（4）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。
（5）存货的盘存制度：存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
（7）房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
①开发用土地的核算方法：取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。
②公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
③建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
④出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
10、长期投资的核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，其中：“借差”计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；“贷差”计入资本公积。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。
11、固定资产标准、分类、计价、折旧方法和固定资产减值准备的计提
（1）固定资产标准
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备。
（3）固定资产计价：固定资产按实际成本入账。
（4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产预计使用年限和预计4%～5%的净残值率确定的折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～45年 4.80～2.13
通用设备 8～20年 12.00～4.80
专用设备 5～10年 19.20～9.60
运输设备 5～14年 19.20～6.86
其他设备 5～15年 19.20～6.40
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
①确认标准：报告期终了对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。
②计提方法：固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。
（2）报告期终了对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
13、借款费用的核算方法
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
（3）为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。借款费用按各项目的月平均资金占用额进行分摊。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限列示如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
进出口经营权 10年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：在报告期终了检查无形资产预计未来带来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。
16、房产开发项目物业维修资金核算方法：根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维修资金的通知》的规定，开发建设单位按建筑面积15元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款2%比例缴交物业维修资金，专项用于住宅公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和工程竣工验收时分两次缴清。
17、房地产企业质量保证金核算方法：按施工单位工程造价的3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
18、收入确认方法
（1）销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）房地产销售收入的确认：公司在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取得时确认收入的实现。
（5）出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认经营收入。
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、利润分配
公司章程规定的净利润分配顺序如下：
（1）弥补亏损；
（2）提取法定盈余公积金，提取比例为10%；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配股利。
公司的利润分配方案需经股东大会批准。
21、合并会计报表编制方法
（1）合并范围的确定原则：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。
（2）合并所采用的会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
22、公司无会计差错
（四）税项
1、流转税
（1）增值税：增值税税率为17%；
（2）营业税：除娱乐收入营业税税率为20%外，其余收入营业税税率为5%；
（3）消费税：消费税税率为5%。
2、企业所得税：企业所得税税率为33%。
3、城市建设维护税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。
5、文化事业建设费：按广告收入扣除代理成本后的3%计缴。
6、水利基金：按营业收入的0.1%计缴。
（五）控股子公司及合营企业
1、公司控股子公司和合营企业情况列示如下：
（单位：人民币万元）
被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资金额 所占权 是否
益比例 合并
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 摄影 260.00 140.00 合作 否
宁波亚细亚商城有限公司 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销 300.00 200.00 66.67% 是
宁波新上游广告策划有限公司 设计、制作、国内路牌、霓虹灯、灯箱广告等 500.00 500.00 100% 是
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保龄球、高尔夫球等 280.00 224.00 80% 是
宁波国泰金银饰品有限责任公司 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工 500.00 255.00 51% 是
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊 69.25 57.25 82.67% 是
宁波香溢实业发展有限公司 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、保健用品、机械设备及 2,000.00 1,800.00 90% 是
配件、建筑装潢材料、化工原料（除化学危险品）、金属材料的批
发、零售、代购代销
浙江香溢金联有限公司 一般经营项目：五金交电、机电设备、日用品、文化用品、工艺 10,000.00 7,000.00 70% 是
品、计算机及辅助设备、农产品、橡胶及制品、金属、化工产品、
润滑油的批发、零售；实业投资及咨询。许可经营项目：保险兼业
代理服务，副食品、保健食品、速冻食品、干水产品的批发、零
售。
宁波香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广 500.00 500.00 100% 是
告；三维动画设计；代理国内电视、报刊、电台广告；企业形象策
划；国内电视广告片、资料片摄制；庆典活动策划；礼仪服务；喷
绘业务服务；包装装潢设计；室内外装潢。
宁波香溢进出口有限公司 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内限定公司经营或禁 500.00 500.00 100% 是
止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业
务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、针棉织品、五
金、装潢材料、轻工机械及配件、纸浆的批发、零售、代购代销
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的产生、销 150.00 150.00 100% 是
售；计算机软件开发；打印机、计算机零配件及机械设备的销售
宁波香溢数码喷绘有限公司 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除国家统一经营商品）、 250.00 250.00 100% 是
五金、建材批发
宁波香溢科技发展有限公司 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网络工程应用；图文设 500.00 500.00 100% 是
计；工艺品（除金银饰品）、化工原料（除化学危险品）、百货的
批发、零售
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广告、三 100.00 100.00 100% 是
维动画设计、包装装潢设计、喷绘业务服务
杭州香溢数码印务有限公司 加工：印刷、商标印刷；批发零售：电子计算机及配件；服务：电 50.00 50.00 100% 是
脑图文制作（除广告业务）、摄影
上海香溢数码喷绘有限公司 数码喷绘(除商标广告)、展台展架制作、建筑装潢材料、金属材料 50.00 50.00 100% 是
（聊专控）、五金、百货、广告材料、电脑耗材、文具用品销售
（涉及行政许可的凭许可证经营）
成都香溢数码喷绘有限公司 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械设备及配件、建筑装潢材 50.00 50.00 100% 是
料、化工产品（不含危险品）、百货
上饶大红鹰置业有限公司 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建筑物的室内、外装 1,000.00 650.00 65% 是
潢、市政工程施工（以上项目国家有专项规定凭许可证或资质证经
营）
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 实业项目投资；计算机软件的技术开发、研究、咨询服务；机械设 1,000.00 1,000.00 100% 是
备、仪器仪表的租赁；机电设备（汽车除外）、五金交电、电子产
品、仪器仪表、计算机及配件的批发、零售、代购代销；电子产
品、仪器、电子器械的制造、加工、技术咨询、技术服务。
浙江香溢保险经纪有限公司（注2） 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被保险 3,000.00 3,000.00 100.00% 是
人或收益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防损
或风险评估、风险管理咨询服务（有效期3年）。
浙江元泰典当有限责任公司 质押典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴 5,000.00 3,000.00 60% 是
定评估及咨询服务；国家经济贸易委员会依法批准的其他业务。
杭州利群数码科技发展有限公司 技术开发：电子计算机软件的技术开发；服务：电子商务（不含广 300.00 273.00 91% 是
告），计算机网络系统工程应用，印刷（除商标印刷）；批发、零
售：工艺美术品，百货，纯净水
杭州利群数码广告策划有限公司 设计、制作、代理、发布国内广告，产品外观包装设计、装潢，电 50.00 45.00 90% 是
脑图文制作，室内美术装饰；批发、零售日用百货，工艺美术品
浙江香溢德旗典当有限责任公司（原名 动产、财产权利质押典当业务、房地产（未取得预售许可证的在建 2,000 1,420 71% 是
为奉化市德旗典当有限责任公司） 工程除外）抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨
询服务、商务部主管部门依法批准的其他典当业务。
注1：占被投资单位权益比例100%的，系合并会计报表范围内的公司共同投资。
注2：浙江香溢金联有限公司于2006年5月收购了浙江香溢保险经纪有限公司小股东6.67%的股份，股权交割日为2006年1月1日，自此浙江香溢保险经纪有限公司成为浙江香溢金联有限公司的全资子公司。
2、本年度合并会计报表范围未发生变动。
（六）合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
（1）明细项目
期末数 年初数
项 目 金 额 折算汇率 金 额 折算汇率
现金 542,016.13 705,175.92
银行存款 189,245,739.18 298,616,145.03
其中：美元（原币） 83,117.60 7.9818 366,972.83 8.0702
欧元（原币） 5.78 9.7404 5.78 9.7404
其他货币资金 52,662,306.93 65,823,441.97
其中：存出投资款 18,893.94 476,079.17
银行承兑汇票保证金 41,424,000.00 27,847,362.80
银行定期存款 10,000,000.00 37,500,000.00
合 计 242,450,062.24 365,144,762.92
（2）货币资金余额中除银行承兑汇票保证金4142.40万元和为开具银行承兑汇票而提供质押的银行定期存单1000万元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、短期投资
（1）明细项目
短期投资金额 短期投资跌价准备
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 期末市价 年初数 本期计提 本期转回 期末数
一、股权投资 393,198.22 1,626,617.45 977,447.62 1,042,368.05 1,083,760.00 - -
其中：股票投资 393,198.22 1,626,617.45 977,447.62 1,042,368.05 1,083,760.00 - -
二、债券投资 - - - - -
其中：国债投资 - - - - -
其他债券 - - - - -
三、基金投资 - - - - -
四、其他投资 - - - - -
合 计 393,198.22 1,626,617.45 977,447.62 1,042,368.05 1,083,760.00 - -
注：短期投资期末市价的来源为上海证券交易所2006年6月30日的收盘价。
（2）上述投资变现不存在重大限制。
3、应收股利
单位名称 期末数 年初数
上海博大投资有限公司 360,000.00 360,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类
期末数 年初数
类 别
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 309,043,933.08 - - 219,996,437.79
应收国外账款 4,057,097.98 7.9970 32,444,785.98 5,579,428.89 8.0702 45,027,107.03
合 计 341,488,719.06 265,023,544.82
（2）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 191,654,549.83 56.13 638,085.00 260,892,897.11 98.44 997,700.11
半至一年 145,773,694.52 42.69 736,507.99 143,331.88 0.06 7,166.60
一至二年 402,027.38 0.12 269,702.74 325,894.00 0.12 262,089.40
二至三年 75,049.30 0.02 159,009.86 767,548.87 0.29 297,509.77
三至四年 1,209,788.73 0.35 362,936.62 516,718.16 0.19 155,015.45
四至五年 521,715.68 0.15 262,162.34 527,970.18 0.20 265,289.59
五年以上 1,851,893.62 0.54 1,851,893.62 1,849,184.62 0.70 1,849,184.62
合 计 341,488,719.06 100.00 4,280,298.17 265,023,544.82 100.00 3,833,955.54
（3）本账户期末余额中无应收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款；
（4）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币143,447,899.72元，占应收账款总额的比例为42.01%。
（5）应收账款期末余额较年初增长28.85%，系应收典当款增加。
5、其他应收款
（1）账龄分析
期末数 年初数
项 目
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 45,728,132.55 76.30 1,080,350.16 5,833,129.26 9.08 65,832.33
半至一年 5,066,230.16 8.45 918,311.51 3,016,599.64 4.70 815,829.97
一至二年 2,432,478.30 4.06 243,247.83 49,168,888.36 76.56 4,916,888.84
二至三年 650,335.15 1.04 178,254.31 190,976.49 0.30 63,432.94
三至四年 142,505.08 0.24 43,835.21 502,353.83 0.78 151,789.83
四至五年 555,357.47 0.93 277,678.74 215,198.84 0.34 107,599.43
五年以上 5,384,558.34 8.98 5,384,558.34 5,291,566.33 8.24 5,291,566.33
合 计 59,959,597.05 100.00 8,126,236.10 64,218,712.75 100.00 11,412,939.67
（2）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币47,600,292.70元，占其他应收款总额的比例为79.39%。
（6）本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下：
债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄
浙江盈元投资有限公司 20,000,000.00 暂借款 一年以内
浙江南浔旅游发展有限公司 20,000,000.00 暂借款 一年以内
浙江中财典当有限公司 3,026,000.00 综合费 一年以内
宁波国泰物业管理有限公司 2,842,947.23 代收代付电费等 一年以内
6、预付账款
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 76,973,481.45 93.40 27,834,595.85 83.66
一至二年 10,544.99 0.01 303,000.00 0.91
二至三年 4,442,711.98 5.39 4,142,711.98 12.45
三年以上 989,925.71 1.20 989,925.71 2.98
合 计 82,416,664.13 100.00 33,270,233.54 100.00
（2）本账户期末余额较年初增长147.72%,系公司子公司浙江香溢金联有限公司预付购货款增加。
（3）本账户期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
7、应收补贴款
（1）明细项目
项 目 期末数 年初数
应收出口退税 18,784,449.17 11,698,882.10
（2）应收补贴款期末数比年初数增长60.57%，主要为公司本年度出口业务量增加。
8、存货
（1）明细项目
存货金额 存货跌价准备
类 别
期末数 年初数 年初数 本期计提 本期转回 期末数
库存商品 44,760,777.41 33,792,691.31 1,960,042.93 -15,849.08 - 1,944,193.85
原材料 4,072,146.15 3,926,116.81 202,824.42 - 202,824.42
低值易耗品 2,236,114.39 2,244,735.89 - - -
在产品 1,472,570.59 1,578,524.51 - - -
开发成本 147,036,451.28 126,519,619.35 - - -
合 计 199,578,059.82 168,061,687.87 2,162,867.35 -15,849.08 - 2,147,018.27
（2）开发成本明细情况如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 期末数
上饶大红鹰 香溢云天 2004年11月 2009年10月 311,940,000.00 126,519,619.35 147,036,451.28
（3）存货跌价准备的计提：
存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。
9、待摊费用
类 别 期末数 年初数 结存原因
待抵扣进项税 1,428,383.50 2,340,147.91 发票未到
房租 164,598.50 221,954.70 摊销期内
保险费 94,406.16 70,866.94 摊销期内
其他 919,755.87 210,282.02 摊销期内
合 计 2,607,144.03 2,843,251.57
10、长期投资
（1）明细项目
长期投资 长期投资减值准备
项 目
年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数
长期股权投资（权益法） 29,004,535.85 -48,877.21 2,708,272.84 26,247,385.80 2,196,044.15 - - 2,196,044.15
其中：对子公司投资 10,159,138.57 1,087,956.23 9,071,182.34 - - - -
对合营企业投资 - - - - -
对联营企业投资 18,845,397.28 -48,877.21 1,620,316.61 17,176,203.46 2,196,044.15 - - 2,196,044.15
长期股权投资（成本法） 46,019,298.00 1,620,316.61 47,639,614.61 - - - -
其中：股票投资 754,148.00 754,148.00 - - - -
其他长期股权投资 45,265,150.00 1,620,316.61 46,885,466.61 - - - -
合 计 75,023,833.85 1,571,439.40 2,708,272.84 73,887,000.41 2,196,044.15 - - 2,196,044.15
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资增减变动情况
被投资单位名称 与母公司关 投资 占被投资单位 损益调整 投资准备
系 期限 注册资本的比例 初始投资额 追加投资额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 期末数
（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） （11） （12）=(5)+(6)
+(9)+(11)宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） 联营企业 - 40.00% 16,400,000.00 - - - -1,744,552.50 - - 14,655,447.50宁波中国国际旅行社有限公司（注2） 联营企业 - 48.65% 1,659,000.00 - - - - - - 1,659,000.00中青（北京）保险经纪有限公司（注3） 联营企业 20年 20.00% 2,000,000.00 -1,620,316.61 - -379,683.39 - -宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 - 21.79% 537,044.15 - - - - - - 537,044.15温州香溢数码喷绘有限公司 联营企业 20年 100.00% 400,000.00 - -2,402.54 - -184,203.94 - - 215,796.06武汉香溢喷绘广告有限公司 联营企业 20年 28.00% 560,000.00 - -46,474.67 - -451,084.25 - - 108,915.75
合 计 21,556,044.15 -1,620,316.61 -48,877.21 - -2,759,524.08 - - 17,176,203.46
注1：根据2004年6月11日公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订的《资产托管协议》：公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托杭州香溢大酒店股份有限公司进行管理，托管期限自2004年1月1日起至2006年12月31日止，期间所产生的损益归杭州香溢大酒店股份有限公司所有。
注2：由公司与中国国际旅行社总社共同出资组建，公司所持其股权比例有待进一步明确。
注3：浙江香溢金联有限公司投资的中青（北京）保险经纪有限公司，于2006年1月13日增资扩股，注册资本由原来的1000万增加到3000万元，浙江香溢金联有限公司未增资，由此其股权比例下降至6.67%，本期公司改按成本法核算。
上述投资变现不存在重大限制。
②长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数 减值准备计提原因
对投入资产的公允价值有
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 - - 1,659,000.00
异议，股权关系尚未明确
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
合 计 2,196,044.15 - - 2,196,044.15
③股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额
宁波香溢实业发展有限公司 21,033,944.91 中途购买净资产 10年 9,815,840.99 - 1,051,697.24 12,269,801.16 8,764,143.75
宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 中途购买净资产 10年 146,430.87 - 20,918.73 292,862.16 125,512.14
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 306,805.24 中途购买净资产 10年 196,866.71 - 15,340.26 125,278.79 181,526.45
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,427.28 受让股权 一次摊销 - 1,427.28
合 计 21,760,551.73 10,159,138.57 1,087,956.23 12,689,369.39 9,071,182.34
（3）长期股权投资（成本法）
股票投资
占被投资单位注
股票名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末市价额
册资本的比例
银泰股份 法人股 236,600.00 小于5.00% 519,448.00 1,350,986.00
豫园商城 法人股 79,279.00 小于5.00% 234,700.00 813,402.54
合 计 315,879.00 754,148.00 2,164,388.54
注：股票投资期末市价的来源为上海证券交易所2006年6月30日的收盘价。
②其他长期股权投资
占被投资单位注
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
册资本的比例%
浙江爱迪尔包装股份有限公司 41,345,150.00 - - 41,345,150.00 11.07
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 10.00
中青（北京）保险经纪有限公司（注） 1,620,316.61 1,620,316.61 6.67
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 合 作
宁波国泰物业管理有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 10.00
上海吉瑞数码科技有限公司 220,000.00 - - 220,000.00 10.00
合 计 45,265,150.00 1,620,316.61 - 46,885,466.61
注：详见10、（2）长期股权投资（权益法） 的说明。
（4）长期投资期末余额占期末净资产的比例为13.66%。
11、固定资产及累计折旧
（1）固定资产及累计折旧本期增减变动
类 别 年初数 本期增加 其他增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 214,326,945.68 214,326,945.68
通用设备 11,863,728.34 978,879.00 227,357.00 12,615,250.34
专用设备 50,571,306.78 244,139.32 50,561.00 50,764,885.10
运输设备 10,679,572.00 510,865.00 511,614.00 10,678,823.00
其他设备 2,895,668.34 184,881.32 2,710,787.02
固定资产改良支出 4,985,233.70 4,985,233.70
合 计 295,322,454.84 1,733,883.32 974,413.32 296,081,924.84
累计折旧
房屋及建筑物 46,880,127.68 2,937,294.12 49,817,421.80
通用设备 7,011,509.69 698,835.50 201,199.72 7,509,145.47
专用设备 17,371,435.51 2,690,550.07 20,061,985.58
运输设备 4,195,495.69 738,218.30 215,281.85 4,718,432.14
其他设备 2,223,566.71 157,103.91 43,671.50 2,336,999.12
固定资产改良支出 376,244.06 564,366.12 940,610.18
合 计 78,058,379.34 7,786,368.02 460,153.07 85,384,594.29
固定资产净值 217,264,075.50 210,697,330.55
（2）公司本期固定资产资产抵押情况如下：
2005年8月29日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与公司签定《最高额抵押合同》：自2005年8月29日至2006年8月16日期间，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行向公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，公司以所拥有的位于药行街195号的房屋所有权和土地使用权作为抵押，该房屋原值为95,313,567.74元。
（3）公司本年度经营租赁租出固定资产的明细情况如下：
类 别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值
房屋及建筑物 78,552,611.80 13,836,075.56 64,716,536.24
专用设备 9,727,827.78 4,313,859.37 5,413,968.41
运输设备 516,500.00 343,472.64 173,027.36
其他设备 135,520.92 20,142.55 115,378.37
合 并 88,932,460.50 18,513,550.12 70,418,910.38
（4）固定资产减值准备本期增减变动
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
房屋及建筑物 20,440,000.45 - 20,440,000.45 无产权证或高于市价
12、无形资产
类 别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊销期限
新商城土地使用权 购入 8,462,830.30 6,592,830.30 - 85,000.00 1,955,000.00 - 6,507,830.30 459个月
潘火土地使用权 购入 245,485.43 210,446.46 - 2,518.11 37,557.08 - 207,928.35 446个月
进出口经营权 购入 500,000.00 204,166.43 - 25,000.02 320,833.59 - 179,166.41 43个月
软件 购入 253,156.63 186,265.91 27,538.01 94,428.73 - 158,727.90 -
合 计 9,461,472.36 7,193,709.10 140,056.14 2,407,819.40 - 7,053,652.96
13、长期待摊费用
类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
（1）母公司
①城隍庙新大楼装修费 713,877.89 624,643.19 - 178,469.40 267,704.10 446,173.79 15个月
②城隍庙商城东大门装修费 767,558.61 562,876.37 - 76,755.68 281,437.92 486,120.69 38个月
③车辆使用权 1,050,000.00 229,687.50 - 65,625.00 885,937.50 164,062.50 15个月
④城隍庙商城电话工程 1,034,911.13 206,982.24 - 51,745.56 879,674.45 155,236.68 18个月
⑤城隍庙酒楼装修费 466,332.00 97,144.00 - 81,252.00 450,440.00 15,892.00 1个月
⑥城隍庙商城消防工程 546,000.00 54,600.00 - 27,300.00 518,700.00 27,300.00 6个月
（2）宁波亚细亚商城有限公司装修费 993,800.00 911,000.00 496,800.00 579,600.00 414,200.00 5个月
（3）宁波盛威数码喷绘设备有限公司办公楼装修费 443,141.00 170,393.19 - 44,614.08 317,361.89 125,779.11 8-16个月
（4）浙江香溢金联有限公司汽车装潢费 195,000.00 94,250.00 - 19,500.00 120,250.00 74,750.00 23个月
（5）成都香溢数码喷绘有限公司装修费 59,374.00 32,633.00 14,586.00 41,327.00 18,047.00 7个月
（6）宁波香溢实业发展有限公司半岛大酒店装修费 58,218.00 18,435.70 - 5,821.80 45,604.10 12,613.90 13个月
（7）宁波欢乐大世界有限公司装修费 424,005.00 424,005.00 118,501.20 118,501.20 305,503.80 18个月
合 计 6,752,217.63 3,002,645.19 424,005.00 1,180,970.72 4,506,538.16 2,245,679.47
14、短期借款
借款类别 期末数 年初数
担保借款 160,000,000.00 145,000,000.00
信用借款 45,000,000.00 60,000,000.00
质押借款 30,000,000.00 46,500,000.00
合 计 235,000,000.00 251,500,000.00
15、应付票据
类 别 期末数 年初数
银行承兑汇票 94,150,000.00 68,473,628.00
商业承兑汇票 5,000,000.00
合 计 94,150,000.00 73,473,628.00
16、应付账款
（1）截止2006年6月30日应付账款余额98,523,883.17元。
（2）本账户期末余额中无应付持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款
（1）截止2006年6月30日预收账款余额50,157,909.86元，其中：预收国外账款折合人民币41,586,108.71元（原币为5,204,776.65美元,折算汇率为1：7.9900）。
（2）本账户期末余额中无预收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）预收账款期末数比年初数增长198.96%，主要为公司本期出口业务量增加引起预收账款相应增加。
18、应付股利
单位名称 期末数 年初数
2004年以前未付股利 6,443,616.48 6,443,616.48
2005年未付股利 7,926,550.20 8,032,187.20
合 计 14,370,166.68 14,475,803.68
19、其他应付款
（1）截止2006年6月30日其他应付款余额42,965,900.36元，本账户期末余额中应付持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项如下：
股东名称 期末数 款项性质
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
（2）本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下：
债权人名称 期末数 性质或内容
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
宁波国泰房地产有限公司 1,320,000.00 往来款
20、预提费用
费用类别 期末数 年初数
运费\佣金等 8,571,346.04 7,676,188.72
审计、咨询费 820,000.00 1,282,265.00
广告宣传费 677,782.00 1,035,382.00
预估成本 236,752.00 467,551.04
利息支出 259,842.50 399,430.00
房屋租赁费 493,498.30 212,883.34
水电费 731,182.00 133,700.00
物业管理费 125,000.00
其他 661,458.23 569,819.25
合 计 12,451,861.07 11,902,219.35
21、股本
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,769,625.00 - - 1,769,625.00
其中：国家持有股份 - - - -
境内法人持有股份 1,769,625.00 - - 1,769,625.00
境外法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2、募集法人股份 107,007,377.00 - - 107,007,377.00
3、内部职工股 - - - -
4、优先股或其他 - - - -
其中：转配股 - - - -
未上市流通股份合计 108,777,002.00 - - 108,777,002.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 153,943,220.00 - - 153,943,220.00
2、境内上市外资股 - - - -
3、境外上市外资股 - - - -
4、其他 - - - -
已上市流通股份合计 153,943,220.00 - - 153,943,220.00
三、股份总数 262,720,222.00 - - 262,720,222.00
22、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 124,725,583.45 - - 124,725,583.45
股权投资准备 2,572,204.68 436.37 注 - 2,572,641.05
其他资本公积 2,521,100.87 - - 2,521,100.87
合 计 129,818,889.00 436.37 - 129,819,325.37
注：系股权变动产生的股权投资差额—“贷差”。
23、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 37,152,174.61 35,500,307.94注 - 72,652,482.55
公益金 35,500,307.94 35,500,307.94 注
任意盈余公积 4,454,415.63 - - 4,454,415.63
合 计 77,106,898.18 35,500,307.94 35,500,307.94 77,106,898.18
注：根据财政部财企（2006）67号文的规定，本期将上年末公益金结余数转作法定盈余公积金管理。
24、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 59,996,502.36
加：本期合并会计报表净利润 17,316,106.39
盈余公积转入数 -
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积 -
提取的奖励及福利基金 -
减：应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 77,312,608.75
25、主营业务收入和主营业务成本
（1）行业分部报表
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数
商品销售收入 441,483,458.21 257,662,355.48 418,254,079.55 243,019,682.64 23,229,378.66 14,642,672.84
典当收入 39,767,642.71 23,960,355.81 - 39,767,642.71 23,960,355.81
货运代理收入 5,161,698.53 5,299,557.91 -137,859.38
保险业务收入 7,517,866.87 6,758,222.37 1,746,121.02 5,771,745.85 6,758,222.37
酒店餐饮收入 7,593,809.66 8,083,384.47 4,137,657.48 4,347,142.18 3,456,152.18 3,736,242.29
广告收入 5,421,609.50 3,640,682.00 4,748,637.92 3,409,492.99 672,971.58 231,189.01
娱乐收入 1,944,381.00 2,113,176.34 645,938.88 741,919.39 1,298,442.12 1,371,256.95
其他收入 3,337,769.68 1,586,665.54 1,963,825.64 10,800.00 1,373,944.04 1,575,865.54
合 计 512,228,236.16 303,804,842.01 436,795,818.40 251,529,037.20 75,432,417.76 52,275,804.81
（2）地区分部报表
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数
国内销售 266,836,624.36 153,472,105.82 201,362,789.46 106,055,113.27 65,473,834.90 47,416,992.55
国外销售 245,391,611.80 150,332,736.19 235,433,028.94 145,473,923.93 9,958,582.86 4,858,812.26
合 计 512,228,236.16 303,804,842.01 436,795,818.40 251,529,037.20 75,432,417.76 52,275,804.81
（3）公司本期前五名客户的收入总额为149,760,408.79元，占公司全部收入的比例为29.24%。
（4）本期主营业务收入、主营业务成本分别比上年同期增长68.60%和73.66%，主要为公司本年度出口业务、国内贸易和典当业务收入有较大幅度的增长。
26、其他业务利润
本年发生数 上年同期数
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
场租费 3,585,110.42 307,571.34 7,001,692.16 2,037,758.88
租赁收入 4,902,872.02 2,048,767.33 4,034,463.11 870,267.95
利息收入 1,371,195.80 26,151.38 1,494,443.00 355,153.96
代理费收入 401,479.25 22,683.59
其他收入 586,186.90 587,165.14 724,358.59 69,197.27
合 计 10,445,365.14 2,969,655.19 13,656,436.11 3,355,061.65
27、财务费用
（1）明细项目
项 目 本年发生数 上年同期数
利息支出 4,923,883.49 2,699,530.79
减：利息收入 872,801.82 641,972.35
汇兑损益 1,616,595.39 49,390.95
其他 368,033.74 229,554.71
合 计 6,035,710.80 2,336,504.10
（2）本期财务费用比上年同期增长158.32%，主要为银行借款同比增加，相应利息支出增加；另外，汇率变动也使财务费用增加。
28、投资收益
（1）明细项目
项 目 本年发生数 上年同期数
股权投资差额摊销 -1,087,956.22 -1,080,286.10
在按权益法核算的被投资单位的净
-48,877.21 -91,522.29
损益中所占的份额
债券投资收益 316,609.90
股票投资收益 182,935.35 -336,448.83
短期投资跌价准备
股权转让损益
基金投资收益
收到的按成本法核算的被投资单位
-
的分利
其他投资收益 - 161,902.13
长期投资减值准备 -
合 计 -953,898.08 -1,029,745.19
（2）本年度投资收益汇回无重大限制。
29、补贴收入
类 别 本年发生数 上年同期数
财政补贴 9,550,384.00 10,040,000.00
合 计 9,550,384.00 10,040,000.00
30、营业外收入
（1）明细项目
项 目 本年发生数 上年同期数
处置固定资产收益 451,286.00
搬迁安置补偿净额 944,500.00 -
罚款及违约金收入 25,710.00
其他 2,502.95 28,492.16
合 计 1,423,998.95 28,492.16
31、营业外支出
项 目 本年发生数 上年同期数
水利基金 523,836.83 289,818.02
罚款支出 44,476.26 5,355.34
处理固定资产损失 46,929.70 2,250.31
其他 100,567.90 164,576.31
合 计 715,810.69 461,999.98
32、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
收回的典当款 633,605,027.59
收到的暂借款 52,329,200.00
各项补贴收入 9,550,384.00
租金收入 5,536,030.47
利息收入 5,282,742.92
补偿款 448,664.00
其他 1,078,177.82
合 计 707,830,226.80
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
支付的典当款 712,626,550.26
支付的暂借款 42,810,000.00
支付的运费\佣金等 12,292,530.56
水电费 4,239,515.74
业务招待费 1,242,434.90
广告宣传费 1,619,080.00
办公费 1,331,766.51
差旅费 952,621.59
邮电通讯费 628,396.16
房屋租赁费 784,098.00
修理费 1,046,926.40
其他 3,473,712.13
合 计 783,047,632.25
（七）母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
（1）应收账款分类
期末数 年初数
类 别
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 - - 26,814,224.48 - - 16,371,793.09
应收国外账款 3,975,969.98 7.9956 31,790,107.41 4,620,882.14 8.0702 37,291,443.05
合 计 58,604,331.89 53,663,236.14
（2）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 58,031,711.26 99.02 53,149,830.08 99.04 -
半至一年 59,333.90 0.10 2,966.70 127,522.58 0.24 6,376.13
一至二年 127,403.25 0.22 12,740.33 - - -
二至三年 - - -
三至四年 - - -
四至五年 44,545.50 0.08 22,272.75 44,545.50 0.08 22,272.75
五年以上 341,337.98 0.58 341,337.98 341,337.98 0.64 341,337.98
合 计 58,604,331.89 100.00 379,317.76 53,663,236.14 100.00 369,986.86
（3）本账户期末余额中无应收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（4）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币656,970.26元，占应收账款总额
的比例为1.12%。
2、其他应收款
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 122,011,248.89 70.63 94,975,641.90 55.99 -
半至一年 45,556,605.49 26.37 2,277,830.27 23,353,263.48 13.76 1,832,663.17
一至二年 2,427,358.30 1.41 872,735.83 48,562,765.76 28.63 4,856,276.58
二至三年 3,000.00 600.00 3,000.00 - 600.00
三至四年 29,783.20 0.02 8,934.96 30,895.21 0.02 9,268.56
四至五年 4,700.00 2,350.00 100,133.00 0.06 50,066.50
五年以上 2,708,515.48 1.57 2,708,515.48 2,615,523.47 1.54 2,615,523.47
合 计 172,741,211.36 100.00 5,870,966.54 169,641,222.82 100.00 9,364,398.28
（2）本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币164,321,176.99元，占其他应收款总额的比例为95.13%。
（4）本账户期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄
上饶大红鹰置业有限公司 131,881,761.38 暂借款 一至二年
浙江南浔旅游发展有限公司 20,000,000.00 暂借款 一年以内
宁波国泰金银饰品有限责任公司 7,866,862.41 分利款等 一年以内
宁波国泰物业管理有限公司 2,842,947.23 代收代付电费等 一年以内
3、长期投资
（1）明细项目
长期投资 长期投资减值准备
项 目
年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数
长期股权投资（权益法） 195,815,267.42 9,240,326.32 1,072,615.97 203,982,977.77 2,196,044.15 - - 2,196,044.15
其中：对子公司投资 178,963,775.78 9,240,326.32 1,072,615.97 187,131,486.13 - - - -
对合营企业投资 - - - - -
对联营企业投资 16,851,491.64 16,851,491.64 2,196,044.15 - - 2,196,044.15
长期股权投资（成本法） 45,499,298.00 45,499,298.00 - - - -
其中：股票投资 754,148.00 754,148.00 - - - -
其他长期股权投资 44,745,150.00 44,745,150.00 - - - -
合 计 241,314,565.42 9,240,326.32 1,072,615.97 249,482,275.77 2,196,044.15 - - 2,196,044.15
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资增减变动情况
与母公司 投资期 占被投资 损益调整 投资准备
被投资单位名称 关系 限 单位注册 初始投资额 追加投资额
本期增减额 分得现金 期末数
资本比例 红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额
（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） （11） （12)=(5)+(6)
+(9)+(11)
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 - 40.00% 16,400,000.00 - - - -1,744,552.50 - - 14,655,447.50
宁波中国国际旅行社有限公司 联营企业 - - 1,659,000.00 - - - - - - 1,659,000.00
宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 - 21.79% 537,044.15 - - - - - - 537,044.15
浙江香溢金联有限公司 子公司 20年 70.00% 70,000,000.00 - 10,867,937.98 - 48,566,790.40 436.37 374,835.07 118,941,625.47
宁波香溢实业发展有限公司 子公司 20年 90.00% 29,766,055.09 - -1,060,200.90 - 2,753,779.67 - 245,701.58 32,765,536.34
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 子公司 20年 70.00% 9,094,568.69 - 174,578.71 - 476,482.05 - - 9,571,050.74
宁波新上游广告策划有限公司 子公司 10年 90.00% 4,500,000.00 - -25,289.36 - 2,761,813.65 - - 7,261,813.65
上饶大红鹰置业有限公司 子公司 10年 65.00% 6,500,000.00 - -711,344.62 - -3,311,866.89 - - 3,188,133.11
宁波香溢广告策划有限公司 子公司 20年 15.00% 2,491,980.84 - -64,623.58 - 49,328.47 - 48,270.06 2,589,579.37
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 子公司 20年 80.00% 2,240,000.00 - 18,398.39 - 228,405.43 28,020.36 2,496,425.79
宁波亚细亚商城有限公司 子公司 5年 66.67% 2,000,000.00 - 40,433.33 - -662,941.49 - 90,607.26 1,427,665.77
宁波国泰金银饰品有限公司 子公司 20年 51.00% 2,550,000.00 - - -2,550,000.00 - - -
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 子公司 10年 82.67% 572,500.00 - - - -572,500.00 - - -
合 计 148,311,148.77 - 9,239,889.95 - 45,994,738.79 436.37 787,434.33 195,093,321.89
上述投资变现不存在重大限制。
②长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数 减值准备计提原因
对投入资产的公允价值有异
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 - - 1,659,000.00
议，股权关系尚未明确
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
合 计 2,196,04 - - 2,196,0
4.15 44.15
③股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额
宁波香溢实业发展有限公司 21,033,944.91 中途购买净资产 10年 9,815,840.99 - 1,051,697.24 12,269,801.16 8,764,143.75
宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 中途购买净资产 10年 146,430.87 - 20,918.73 292,862.16 125,512.14
合 计 21,452,319.21 9,962,271.86 - 1,072,615.97 12,562,663.32 8,889,655.89
（3）长期股权投资（成本法）
股票投资
占被投资单位注
股票名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末市价总额
册资本的比例
银泰股份 法人股 236,600.00 小于5.00% 519,448.00 1,350,986.00
豫园商城 法人股 79,279.00 小于5.00% 234,700.00 813,402.54
合 计 315,879.00 754,148.00 2,164,388.54
②其他长期股权投资（成本法）
占被投资单位注
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
册资本的比例
浙江爱迪尔包装股份有限公司 41,345,150.00 - - 41,345,150.00 11.07
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 10.00
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 合 作
合 计 44,745,150.00 - - 44,745,150.00
4、主营业务收入和主营业务成本
（1）行业分部报表
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数
商品销售收入 273,727,994.81 187,745,968.14 258,654,837.08 177,062,733.92 15,073,157.73 10,683,234.22
货运代理收入 5,161,698.53 5,299,557.91 -137,859.38
酒店餐饮收入 7,593,809.66 8,083,384.47 4,137,657.48 4,347,142.18 3,456,152.18 3,736,242.29
娱乐收入 512,209.00 308,117.00 132,482.98 52,989.29 379,726.02 255,127.71
其他收入 64,666.20 128,012.66 30,077.80 34,588.40 128,012.66
合 计 287,060,378.20 196,265,482.27 268,254,613.25 181,462,865.39 18,805,764.95 14,802,616.88
（2）地区分部报表
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数 本年发生数 上年同期数
国外销售 212,007,971.89 126,899,704.39 203,919,526.99 122,417,273.61 8,088,444.90 4,482,430.78
国内销售 75,052,406.31 69,365,777.88 64,335,086.26 59,045,591.78 10,717,320.05 10,320,186.10
合 计 287,060,378.20 196,265,482.27 268,254,613.25 181,462,865.39 18,805,764.95 14,802,616.88
（3）本年度公司前五名客户的收入总额为人民币62,363,593.69元，占公司全部收入比例的21.72%。
5、投资收益
项 目 本年发生数 上年同期数
在按权益法核算的被投资单位的
9,239,889.95 3,193,852.73
净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -1,072,615.97 -1,072,615.97
债券投资收益 290,882.88
股票投资收益 182,935.35 -336,448.83
短期投资跌价准备
股权转让损益
收到的成本法核算的被投资单位
-
的分利
其他投资收益 - 161,665.13
长期投资减值准备 -
合 计 8,350,209.33 2,237,335.94
本年度投资收益汇回无重大限制。
（八）关联方关系及其交易的披露
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方情况
关联方名称 注册地址 经营范围 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人
中国烟草总公司浙江省公司 浙江省杭州市烟草生产、销售及附属 股东 国有企业 钱锦根
宁波亚细亚商城有限公司 浙江省宁波市纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波新上游广告策划有限公司 浙江省宁波市设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产 子公司 有限责任公司 沈成德
品样品、礼品广告等
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 浙江省宁波市时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保 子公司 有限责任公司 陈志华
龄球、高尔夫球等
宁波国泰金银饰品有限责任公司 浙江省宁波市白金饰品、珠宝首饰的制造、加工；金银旧饰品 子公司 有限责任公司 陈志华
来料加工等
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 浙江省宁波市水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊 子公司 有限责任公司 方永麟
宁波香溢实业发展有限公司 浙江省宁波市百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、保健 子公司 有限责任公司 郑伟雄
用品、机械设备及配件、建筑装潢材料、化工原
料（除化学危险品）、金属材料的批发、零售、
代购代销
浙江香溢金联有限公司 浙江省宁波市一般经营项目：五金交电、机电设备、日用品、 子公司 有限责任公司 郑伟雄
文化用品、工艺品、计算机及辅助设备、农产
品、橡胶及制品、金属、化工产品、润滑油的批
发、零售；实业投资及咨询。许可经营项目：保
险兼业代理服务，副食品、保健食品、速冻食
品、干水产品的批发、零售。
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 浙江省宁波市摄影 中外合作 有限责任公司 李峻卿
宁波香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产 子公司 有限责任公司 沈成德
品样本、礼品广告；三维动画设计；代理国内电
视、报刊、电台广告；企业形象策划；国内电视
广告片、资料片摄制；庆典活动策划；礼仪服
务；喷绘业务服务；包装装潢设计；室内外装
潢。
宁波香溢进出口有限公司 浙江省宁波市自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内 子公司 有限责任公司 沈成德
限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除
外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营
对销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、针棉织
品、五金、装潢材料、轻工机械及配件、纸浆的
批发、零售、代购代销
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 浙江省宁波市数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及 子公司 有限责任公司 沈成德
设备的产生、销售；计算机软件开发；打印机、
计算机零配件及机械设备的销售
宁波香溢数码喷绘有限公司 浙江省宁波市喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除国家 子公司 有限责任公司 沈成德
统一经营商品）、五金、建材批发
宁波香溢科技发展有限公司 浙江省宁波市计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网络 子公司 有限责任公司 沈成德
工程应用；图文设计；工艺品（除金银饰品）、
化工原料（除化学危险品）、百货的批发、零售
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样 子公司 有限责任公司 沈成德
本、礼品广告、三维动画设计、包装装潢设计、
喷绘业务服务
杭州香溢数码印务有限公司 浙江省杭州市加工：印刷、商标印刷；批发零售：电子计算机 子公司 有限责任公司 董理
及配件；服务：电脑图文制作（除广告业务）、
摄影
上海香溢数码喷绘有限公司 上海市 数码喷绘(除商标广告)、展台展架制作、建筑装 子公司 有限责任公司 谭小玲
潢材料、金属材料（聊专控）、五金、百货、广
告材料、电脑耗材、文具用品销售（涉及行政许
可的凭许可证经营）
成都香溢数码喷绘有限公司 四川省成都市美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械设备及配 子公司 有限责任公司 周海杰
件、建筑装潢材料、化工产品（不含危险品）、
百货
上饶大红鹰置业有限公司 江西省上饶市房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建筑 子公司 有限责任公司 郑伟雄
物的室内、外装潢、市政工程施工（以上项目国
家有专项规定凭许可证或资质证经营）
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 浙江省宁波市实业项目投资；计算机软件的技术开发、研究、 子公司 有限责任公司 郑伟雄
咨询服务；机械设备、仪器仪表的租赁；机电设
备（汽车除外）、五金交电、电子产品、仪器仪
表、计算机及配件的批发、零售、代购代销；电
子产品、仪器、电子器械的制造、加工、技术咨
询、技术服务。
浙江香溢保险经纪有限公司 浙江省宁波市为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保 子公司 有限责任公司 章小丰
手续；协助被保险人或收益人进行索赔；再保险
经纪业务；为委托人提供防灾、防损或风险评
估、风险管理咨询服务（有效期3年）。
浙江元泰典当有限责任公司 浙江省杭州市质压典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝 子公司 有限责任公司 章小丰
当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；国家经济
贸易委员会依法批准的其他业务。
杭州利群数码科技发展有限公司 浙江省杭州市技术开发：电子计算机软件的技术开发；服务： 子公司 有限责任公司 沈成德
电子商务（不含广告），计算机网络系统工程应
用，印刷（除商标印刷）；批发、零售：工艺美
术品，百货，纯净水
杭州利群数码广告策划有限公司 浙江省杭州市设计、制作、代理、发布国内广告，产品外观包 子公司 有限责任公司 沈成德
装设计、装潢，电脑图文制作，室内美术装饰；
批发、零售日用百货，工艺美术品
浙江香溢德旗典当有限责任公司（原名 浙江省奉化市动产、财产权利质押典当业务、房地产（未取得 子公司 有限责任公司 章小丰
为奉化市德旗典当有限责任公司） 预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务、限
额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务、商
务部主管部门依法批准的其他典当业务。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
（单位：人民币万元）
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中国烟草总公司浙江省公司 6,786.00 - - 6,786.00
浙江香溢金联有限公司 10,000.00 - - 10,000.00
浙江元泰典当有限责任公司 5,000.00 - - 5,000.00
浙江香溢保险经纪有限公司 3,000.00 - - 3,000.00
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00
浙江香溢德旗典当有限责任公司（原名为奉化市德旗典当有限责任公司） 2,000.00 - 2,000.00
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 - - 1,000.00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,000.00 - - 1,000.00
宁波新上游广告策划有限公司 500.00 - - 500.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢进出口有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢科技发展有限公司 500.00 - - 500.00
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 - - 300.00
杭州利群数码科技发展有限公司 300,00 - - 300.00
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 280.00 - - 280.00
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 260.00 - - 260.00
宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 - - 250.00
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 - - 150.00
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 - - 100.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 - - 69.25
杭州香溢数码印务有限公司 50.00 - - 50.00
上海香溢数码喷绘有限公司 50.00 - - 50.00
成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 - - 50.00
杭州利群数码广告策划有限公司 50.00 - - 50.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
年初数 本期增加 本期减少 期末数
关联方名称
金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例
中国烟草总公司浙江省公司 47,016,675.00 17.90% - - - - 47,016,675.00 17.90%
浙江香溢金联有限公司 70,000,000.00 70.00% - - - - 70,000,000.00 70.00%
浙江元泰典当有限责任公司 30,000,000.00 60.00% - - 30,000,000.00 60.00%
浙江香溢保险经纪有限公司 28,000,000.00 93.33% 2,000,000.00 6.67% - - 30,000,000.00 100.00%
宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00% - - - - 18,000,000.00 90.00%
浙江香溢德旗内当有限责任公司（原名为 14,200.000.00 71.00% - - 14,200.000.00 71.00%
奉化市德旗典当有限责任公司）
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 10,000,000.00 100.00% - - - - 10,000,000.00 100.00%
上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 65.00% - - - - 6,500,000.00 65.00%
宁波香溢科技发展有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%
宁波新上游广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%
杭州利群数码科技发展有限公司 2,730,000.00 91.00% - - - - 2,730,000.00 91.00%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00% - - - - 2,550,000.00 51.00%
宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.00% - - - - 2,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00% - - - - 2,240,000.00 80.00%
宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67% - - - - 2,000,000.00 66.67%
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,500,000.00 100.00% - - - - 1,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 1,400,000.00 - - - - - 1,400,000.00 -
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 1,000,000.00 100.00% - - - - 1,000,000.00 100.00%
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 82.67% - - - - 572,500.00 82.67%
杭州香溢数码印务有限公司 500,000.00 100.00% - - - - 500,000.00 100.00%
上海香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% - - - - 500,000.00 100.00%
成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% - - - - 500,000.00 100.00%
杭州利群数码广告策划有限公司 450,000.00 90.00% - - - - 450,000.00 90.00%
（二）不存在控制关系的关联方情况
关联方名称 与公司关系
宁波市郡庙企业总公司 股东（1名董事）
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 股东（1名董事）
宁波卷烟厂 股东（1名董事）
宁波保税区国泰实业公司 联营企业
杭州香溢大酒店股份有限公司 受同一方控制
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业
宁波中国国际旅行社有限公司 联营企业
武汉香溢喷绘广告有限公司 注1 联营企业
温州香溢数码喷绘有限公司 注2 联营企业
上海吉瑞数码科技有限公司 注3 联营企业
宁波国泰物业管理有限公司 注4 联营企业
注1：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其28%的股权；
注2：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其40%的股权；
注3：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波盛威数码喷绘设备有限公司持有其
10%的股权；
注4：公司子公司—宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司持有其10%的股权。
（三）关联方交易
1、从关联方采购货物、向关联方支付利息
本年发生数 上年同期数
关联方名称
交易内容 金 额 计价标准 交易内容 金 额 计价标准
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 购买香烟 6,936,756.03 市场价 购买香烟 5,884,380.38 市场价
2、向关联方销售货物、提供服务、从关联方收取利息
本年发生数 上年同期数
关联方名称
交易内容 金 额 占年度销货比例 计价标准 交易内容 金 额 占年度销货比例 计价标准
宁波卷烟厂 广告代理收入 -16,685.00 协议价
宁波卷烟厂 销售日用百货 34,188.03 0.01% 市场价 销售日用百货 165,213.67 0.05% 市场价
3、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
期末数 年初数
关联方名称
金 额 比 例 金 额 比 例
其他应收款
宁波国泰物业管理有限公司 2,842,947.23 4.74% 4,318,889.48 6.73%
宁波香溢大酒店有限责任公司 1,731,345.47 2.89% 1,731,345.47 2.70%
宁波市郡庙企业总公司 1,600,000.00 2.67% 1,600,000.00 2.49%
杭州香溢大酒店股份有限公司 30,000.00 0.05%
其他应付款
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 34.91% 15,000,000.00 35.71%
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,175,692.57 2.74% 1,175,692.57 2.80%
宁波保税区国泰实业公司 1,084,001.22 2.52% 1,084,001.22 2.58%
温州香溢数码喷绘有限公司 791,569.12 1.84% 791,569.12 1.88%
宁波国泰物业管理有限公司 6,891.32 0.02% 6,891.32 0.02%
杭州香溢大酒店股份有限公司 431.50 431.50 -
宁波市郡庙企业总公司 1,336.41 - -
5、公司与关联方担保事项
（1）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司向中国银行浙江省分行提供3,000.00万元的最高额授
信保证，其中：短期贷款额度1,500万；开立银行承兑汇票额度1,500万元。保证期间自2005年7月
22日起至2006年7月24日止。该借款已于7月21日归还，银行承兑汇票均已到期承兑。
2006年7月21日，公司为该公司向中国银行浙江省分行借款1,500.00万元提供担保，担保期限
至2007年7月21日。
（2）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司向中行浙江省分行借款1,500.00万元提供担保，担保期限为2006年5月18日至2007年5月18日。
（3）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司申请中国银行浙江省分行承兑其开出的银行汇票1,000万元提供担保,承兑汇票已于2006年8月15日到期；
公司为子公司—浙江香溢金联有限公司申请中国银行浙江省分行承兑其开出的银行汇票500万元提供担保,承兑汇票到期日为2006年9月7日；
公司为子公司—浙江香溢金联有限公司申请中国银行浙江省分行承兑其开出的银行汇票1,000万元提供担保,承兑汇票到期日为2006年11月30日；
公司为子公司—浙江香溢金联有限公司申请中国银行浙江省分行承兑其开出的银行汇票500万元提供担保,承兑汇票到期日为2006年12月7日。
2006年8月18日，公司为子公司—浙江香溢金联有限公司申请中国银行浙江省分行承兑其开出的银行汇票1,000万元提供担保,承兑汇票到期日为2007年2月18日。
（4）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司向浙商银行股份有限公司借款3,000.00万元提供担保，担保期限为2005年8月18日至2006年8月18日。该借款于8月14日归还。
2006年8月15日，公司为该公司向浙商银行股份有限公司借款3,000.00万元提供担保，担保期限至2007年2月15日。
（5）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司向中信银行杭州分行平海支行借款3,000万元提供担保，担保期限为2005年7月28日至2006年7月28日。该借款已于2006年7月21日归还。
2006年7月24日，公司为该公司向中信银行杭州分行平海支行借款3,000.00万元提供担保，担保期限至2007年7月24日。
（6）公司为子公司—浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江元泰典当有限责任公司向中信银行杭州分行借款3,000万元提供担保，担保期限为2006年5月28日至2007年5月28日。
（7）公司为宁波中国国际旅行社有限公司向上海浦东发展银行宁波市分行贷款提供担保，最高担保余额为200万元，担保期限至2007年7月26日。该借款已于2006年7月26日归还。
2006年8月14日，公司为该公司向宁波商业银行鼓楼支行借款100万元提供担保，担保期限至2007年2月10日。
（九）或有事项
1、公司为子公司—浙江香溢金联有限公司及其下属单位浙江元泰典当有限责任公司和宁波中国国际旅行社有限公司提供担保，详见本会计报表附注七、“公司与关联方担保事项”项目注释。
2、2005年8月29日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与公司签订《最高额抵押合同》：自2005年8月29日至2006年8月16日期间，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行向公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，公司以所拥有的位于药行街195号的房屋所有权和土地使用权作为抵押。公司报告期内向中国建设银行股份有限公司宁波第一支行借款3,000.00万元，其中：1,000.00万元的借款期限为2005年9月7日至2006年9月6日；另外2,000.00万元的借款期限为2005年9月13日至2006年9月12日。
3、公司子公司—浙江香溢金联有限公司为其下属单位浙江元泰典当有限责任公司向中信银行杭州分行借款2,000.00万元提供担保，担保期限为2006年3月6日至2006年9月6日。
4、公司子公司—浙江香溢金联有限公司为其下属单位浙江香溢德旗典当有限责任公司向上海浦东发展银行宁波分行西门支行借款2,000.00万元提供担保，担保期限为2005年11月8日至2006年11月8日。
5、2006年6月7日，公司子公司—浙江香溢金联有限公司以1,000.00万元的银行定期存单向上海浦东发展银行宁波分行西门支行开具银行承兑汇票提供质押保证，质押保证期至2006年12月7日。
（十）承诺事项
截止资产负债表日公司无需要披露的重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
截止资产负债表日公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十二）其他重要事项
1、公司2006年1-6月非经常性损益列示如下：
项 目 金 额
补贴收入 9,550,384.00
收取的资金占用费 1,371,195.80
营业外收支净额 708,188.26
短期投资收益 182,935.35
非经常性损益合计 11,812,703.41
企业所得税 3,779,723.68
少数股东损益 521,143.41
扣除企业所得税和少数股东损益后的非经常性损益 7,511,836.32
2、公司2006年6月30日现金及现金等价物净增加额计算过程列示如下：
项 目 金 额
一、现金净增加额计算过程
货币资金期末余额 242,450,062.24
减：银行承兑汇票保证金期末余额 41,424,000.00
减：被质押银行定期存单期末余额 10,000,000.00
现金期末余额 191,026,062.24
货币资金期初余额 365,144,762.92
减：银行承兑汇票保证金期初余额 27,847,362.80
减：被质押银行定期存单期初余额 5,000,00.00
现金期初余额 332,297,400.12
现金净增加额 -141,271,337.88
二、现金等价物净增加额计算过程
现金等价物期末余额 -
减：现金等价物期初余额 -
现金等价物净增加额 -
三、现金及现金等价物净增加额 -141,271,337.88
3、2004年12月，公司在北京证券有限责任公司开设账户购买国债。2005年3月，公司将所购买的国债兑付，兑付款项5029.00万元，公司陆续取款393.75万元。北京证券有限责任公司因引进外资进行重组，2005年12月与公司签订《债务和解协议》：北京证券有限责任公司以货币资金和证券资产清结公司资金。2006年6月，北京证券有限责任公司与公司双方协商，以全部货币资金清结公司资金。2006年6月23日，公司收到北京证券有限责任公司现金4756.5062万元。
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。宁波大红鹰实业投资股份有限公司2006年中期报告
宁波大红鹰实业投资股份有限公司董事及高级管理人员对公司2006年中期报告的书面确认意见
我们认真阅读了宁波大红鹰实业投资股份有限公司2006年中期报告，我们认为该报告按照中国证监会和上海证券交易所的有关规定和和要求而编制，并经公司董事会依法审议通过，特予以准认。董事(签名)：
楼炯友 何小寒 郑伟雄
张坤堂 陈吉伦 陈健胜
韩高荣 陈建根 郑金都高级管理人员(签名)：
郑伟雄 章小丰 沈成德
陈志华 林蔚晴
签署日期:2006年8月29日