第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席了董事会。
本公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理文啸龙先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
第二节 公司基本情况
一、公司简介：
1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司
公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
公司英文名称缩写： TIK
2、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
公司股票简称： G电广
公司股票代码： 000917
3、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司邮政编码： 410003
公司国际互联网网址： http://www.tik.com.cn
电子信箱： directorate@tik.com.cn
4、公司法定代表人： 龙秋云
5、公司董事会秘书： 周竞东
证券事务代表： 齐慎
联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
电 话： （86）731—4252080 4251998 4252333—8313、8339
传 真： （86）731—4252096
电子信箱： directorate@tik.com.cn
6、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载公司中期报告指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
7、其他相关资料
公司变更注册登记日期：2004年12月6日
注册登记地点：湖南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4300001001044（3-3）
税务登记号码：430105712106217
公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路490号
二、主要财务数据和指标
1、单位：元
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
流动资产 2,490,274,256.41 2,035,917,892.29 22.32%
流动负债 2,012,112,360.26 1,666,053,458.08 20.77%
总资产 5,306,327,351.51 4,848,392,384.50 9.45%
股东权益（不含少数股东权益）1,846,523,367.91 1,843,822,213.88 0.15%
每股净资产 7.09 7.08 0.14%
调整后的每股净资产 6.75 6.91 -2.32%
本报告期比上年同期增
报告期（1－6月） 上年同期
减（％）
净利润 2,701,154.03 5,546,489.27 -51.30%
扣除非经常性损益后的净利润 -20,954,464.92 -8,438,247.12
每股收益 0.01 0.02 -50.00%
每股收益（注） 0.008 - -
净资产收益率 0.15% 0.30%-0.15%
经营活动产生的现金流量净额 205,295,370.57 13,391,623.38 1,433.01%
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
2、按照规定，非经常性损益项目涉及项目及金额如下：
单位：元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的损益 -9,257.30
处置固定资产产生的损益 12,877.04
各种形式的政府补贴 46,837.00
短期投资损益 22,838,057.56
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项
2,405,284.48
营业外收入、支出
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 23,036.23
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 1,615,143.60
合计 23,655,618.95
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据表：
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.67 12.68 0.90 0.90
营业利润 -1.78 -1.78 -0.13 -0.13
净利润 0.15 0.15 0.01 0.01
扣除非经常性损
益后的净利润 -1.13 -1.14 -0.08 -0.08
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股本总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况
1、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序有限售条件股东持有的有限售 新增可上市交
可上市交易时间 限售条件
号 名称 条件股份数量 易股份数量
2008年12月12日 13,024,949获得流通权后三十六个月内不
2009年12月12日 13,024,949流通，期满后在十二个月内出售
湖南广播电视产 数量占该公司股份总数的比例
1 50,679,114
业中心 不得超过百分之五，在二十四个
2010年12月12日 24,629,216
月内不得超过百分之十。出售的
股价将不低于12元/股。
深圳市芙蓉投资 获得流通权后十二个月内不流
2 5,070,0002006年12月12日 5,070,000
有限责任公司 通.
湖南金帆投资管 获得流通权后十二个月内不流
3 3,380,0002006年12月12日 3,380,000
理有限公司 通.
湖南省金海林建 获得流通权后十二个月内不流
4 1,690,0002006年12月12日 1,690,000
设装饰有限公司 通.
湖南凯地经济发 获得流通权后十二个月内不流
5 1,560,0002006年12月12日 1,560,000
展有限公司 通.
湖南汇丰泰投资 获得流通权后十二个月内不流
6 1,430,0002006年12月12日 1,430,000
发展有限公司 通.
湖南省金环进出 获得流通权后十二个月内不流
7 260,0002006年12月12日 260,000
口总公司 通.
宁波镇海恒盛工 获得流通权后十二个月内不流
8 77,8642006年12月12日 77,864
贸有限公司 通.
公司于2005年12月完成股权分置改革，本公司原非流通股股东湖南广播电视产业中心对公司原非流通股股东深圳市芙蓉投资有限责任公司、湖南金帆投资管理有限公司、湖南省金海林建设装饰有限公司、湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司、湖南省金环进出口总公司的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，以上原非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向湖南广播电视产业中心偿还代为垫付的相应数量的股份。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
股东总数 39,344
前10名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质持股比例 持股总数
件股份数量 的股份数量
湖南广播电视产业中心 国有股东 19.45% 50,679,114 50,679,114 13,750,000
中国银行－同盛证券投资基金 其他 3.91% 10,197,592 0 0
中国银行－易方达策略成长证券投资基金其他 2.80% 7,285,435 0 0
中国工商银行－易方达价值精选股票型证
其他 2.36% 6,159,388 0 0
券投资基金
深圳市芙蓉投资有限责任公司 其他 1.95% 5,070,000 5,070,000 5,070,000
中国工商银行－广发策略优选混合型证券
其他 1.89% 4,926,009 0 0
投资基金
全国社保基金一一一组合 其他 1.63% 4,255,549 0 0
全国社保基金一零九组合 其他 1.56% 4,062,155 0 0
湖南金帆投资管理有限公司 国有股东 1.30% 3,380,000 3,380,000 3,380,000
上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型
其他 0.96% 2,499,983 0 0
证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－同盛证券投资基金 10,197,592 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 7,285,435 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资
6,159,388 人民币普通股
基金
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基
4,926,009 人民币普通股
金
全国社保基金一一一组合 4,255,549 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 4,062,155 人民币普通股
上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投
2,499,983 人民币普通股
资基金
全国社保基金一零七组合 2,402,233 人民币普通股
中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 2,226,404 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 2,149,887 人民币普通股
湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它
前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动的说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其
他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一
致行动人。
3、报告期内公司实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变化。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司管理层对报告期内的一些主要财务数据指标的变化所做出的分析：
（1）公司主要经营业绩同比增减情况如下表： 单位：元
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增加或减少（%）
主营业务收入 1,026,402,665.77 850,661,390.32 20.66%
主营业务利润 234,010,400.52 185,506,778.24 26.15%
净利润 2,701,154.03 5,546,489.27 -51.30%
现金及现金等价物净增加额 400,892,735.24 -123,157,518.78 425.51%
注：①、公司主营业务收入、主营业务利润增长主要系广告业务的经营收入相比去年同期有较大幅度的增长；
②、净利润的下降主要是由于经营成本上升所致；
③、现金及现金等价物净增加额相对上年同期大幅增加，主要是因为本报告期内经
营活动现金回款良好所致。
（2）公司资产及股东权益情况： 单位：元
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增加或减少（%）
总资产 5,306,327,351.51 4,848,392,384.50 9.45%
股东权益 1,846,523,367.91 1,843,822,213.88 0.15%
注：公司总资产增加是由于公司流动资产增加所致；公司股东权益的增加主要是因为报告期内实现净利润所致。
二、公司主营业务范围及经营情况
1、公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息传播服务；旅游开发、文化娱乐等。
2006年上半年，公司依照“抓住机遇，以网络业务为龙头，凸显传媒主业发展，优化公司资源配置，提高资产盈利能力，强化内部管理与控制，进一步防范和化解各种经营风险”的业务发展指导思想，积极提升公司的核心竞争能力。报告期内，公司集中精力发展广告、节目、网络等主营业务，同时对一些投资项目进行了整合和清理。报告期内公司共实现主营业务收入102640.27万元，同比增长20.66%。
①广告业务
广告分公司凭借湖南电视的品牌张力，依托以《超级女声》为代表的优质节目资源，致力于专业营销、品牌营销，专注于优化资源、细分资源，与一批高端客户进行了高规格的对接和深层次的合作，使媒介资源价值、品牌优势被有效放大。北京韵洪广告公司、广州韵洪广告公司继续围绕“经营、管理”两大主线，积极探索新的赢利模式和经营领好。
②节目业务
报告期内，节目分公司狠抓重点剧目，并对一些新项目进行论证，为以后年度的拍摄做好准备。目前，公司投拍的新剧《为爱结婚》、《梅艳芳菲》已经顺利关机，正在进行审片工作；《秋海棠》等已进行前期筹备，并于2006年7月顺利开机；《八月桂花遍地开》、《努尔哈赤》、《空巷子》等剧正在进行剧本创作和前期准备工作
③网络业务
报告期内，网络分公司在积极开展湖南省有线电视网络资源整合工作的同时，充分把握数字电视发展的良好市场机会，大力推进数字电视业务的发展。
报告期内，网络分公司成功举办了数字电视系统第二、三期团购招标，确定了用户管理系统等设备的中标企业；组织27家机顶盒厂商在衡阳和长沙两地网络上进行了为期三个月的机顶盒在线测试，为下步开展整体平移奠定了扎实基础；完成了综合业务集成平台、数字电视互动平台、数字电视演示中心的可行性研究报告。
目前公司投资参股的各市州数字电视服务平台建设已经全面启动，并在衡阳进行了整体平移的小区试点。整个技术工作稳步有序推进，为全省统一开展增值业务创造了条件。
在数据业务方面，网络分公司制订了《湖南省数据网络总体技术规范》，协调了与移动、网通、联通等网络运营商的合作关系，为网络分公司开展数据业务提供了技术和业务支持。
④旅游、房地产业务
公司控股的湖南国际影视会展中心由于折旧及财务费用较高的原因，经济效益仍不理想。公司投资控股的湖南金鹰城置业有限公司所属的房地产项目营销形势良好。
2、公司业务按主营业务构成情况如下：
主营业务分行业、分产品情况 单位：万元
主营业务 主营业务 主营业务利
主营业
主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 润率比上年
务利润
收入 成本 年同期增 年同期增 同期增减
率（％）
减（％） 减（％） （％）
广告策划制作代理 79,816.72 64,043.73 19.76% 19.27% 19.30% -0.02%
影视节目交换制作发行 741.61 655.64 11.59%-67.65%-75.67% 29.12%
网络传输服务 10,820.12 4,123.58 61.89% 77.85% 93.33% -3.05%
旅游业 2,317.86 196.71 91.51%-17.82%-70.60% 15.23%
房地产业 5,453.51 4,326.55 20.66% 35.47% 54.98% -10.00%
说明：相对于2005年全年而言，公司在报告期内利润构成、主营业务及其结构、毛利率未发生重大变化。
主营业务分地区情况 单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
湖南 90,792.47 41.81%
北京 4,812.71 -52.01%
上海 201.94 -35.03%
广东 6,833.15 -36.15%
3、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
4、经营中的问题与困难
2006年上半年，公司在资源配置方面进行了一些调整，如转让北京远景东方影视传播有限公司的部分股权等，取得了一些成效，但调整有一个过程，不可能一蹴而就。下半年公司将继续加大调整和整合资源的力度，同时围绕传媒主业，加大业务开拓与经营创新的力度，提高项目的盈利能力。
三、报告内主要投资情况
1、本报告期内，公司没有新增募集资金。
2、公司前次募集资金大部分已经按计划投入项目中，各个项目处于顺利实施的阶段之中。截止本报告期末，公司前次募集资金累计使用了129,066万元，公司尚未使用的前次募集资金25,256万元存放在公司的帐户上。
单位：百万元
计划投 截止报告期末 投资进度
承诺投资项目 计划完成日期
资额 实际投入额 （％）
投资湖南省有线电视网络项目 865.62 2004年12月 613.06 70.82
合 计 865.62 —————— 613.06 70.82
3、截止报告期末，公司共用前次增发募集资金61306万元投资湖南省有线电视网络项目，完成投资计划进度的70.82%。公司将充分把握数字电视发展的契机，进行网络改造技术投入。报告期内，公司参股的各市、县的有线电视网络合资公司经营状况良好，报告期内实现投资收益3330.93万元。
4、经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过，公司以自有资金6200万元收购了湖南广播电视网络传输中心持有的湖南省广播电视网络有限责任公司62%的股权（相关公告刊登在2006年4月14日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。目前相关手续正在办理之中。
四、公司未进行本报告期盈利预测。
五、公司未对本年度经营计划进行修改。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司根据《公司法》《证券法》的有关要求和《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订）》的规定，对《公司章程》进行了修订，并修订了《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》（相关公告详见2006年4月14日和2006年5月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。对照有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会认为目前公司的治理结构符合要求。
二、本公司2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案：2005年公司利润不分配，未分配利润滚存以后年度分配。公司用资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股。该方案已于2006年7月完成（相关公告详见2006年5月26日和2006年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。。
三、报告期内公司发生的诉讼、仲裁事项
根据公司2003年5月22日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了10000万元的担保，担保期限为一年，该担保经公司董事会审议通过并及时履行了信息披露。由于嘉瑞新材向华夏银行广州分行、广东发展银行两笔贷款中的8400万元申请延期偿还，公司对这部分贷款的担保责任尚未解除。
因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广州发展银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材900万元及3500万元的银行债务及利息，在1000万元和4500万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第231号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材4000万元银行债务及利息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。
华夏银行股份有限公司广州分行诉湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司、本公司900万元借款合同纠纷案判决书已经生效，根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第1396号执行通知书：1、交纳本金900万元及利息（暂计至2006年6月12日）；2、交纳案件受理费55650元；3、公司对上述债务在1000万元范围内承担连带清偿责任；4、交纳执行费11717元。
华夏银行股份有限公司广州分行诉湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司、本公司3500万元借款合同纠纷案判决书已经生效，根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第1397号执行通知书：1、交纳本金人民币34693032.10元及利息4241408.53元（暂计至2006年6月12日）；2、交纳案件受理费19131元；3、公司对上述债务在4500万元范围内承担连带清偿责任；4、交纳执行费41128元。
公司于2004年对嘉瑞新材料担保8400万元向法院申请了财产保全，根据湖南省高级人民法院（2004）湘高法立保字第5号、（2004）湘高法民三初字第１5号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。
如果以上事项未能妥善解决，将对公司2006年度的财务状况产生一定影响。
相关公告分别刊登于2006年1月4日、3月1日、7月11日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
四、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项发生。
1、经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过，公司以自有资金6200万元收购了湖南广播电视网络传输中心持有的湖南省广播电视网络有限责任公司62%的股权（相关公告刊登在2006年4月14日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。目前相关手续正在办理之中。
2、经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过，公司于2006年6月26日与北京世纪光年传媒文化有限公司（以下简称“世纪光年”）签署了《北京远景东方影视传播有限公司股权转让及增资协议》，将公司持有的北京远景东方影视传播有限公司42.67%的股权转让给世纪光年，经双方协商，转让价为3200万元。同时，世纪光年对远景东方进行增资，增资额为1700万元。本公司及公司控股子公司深圳市荣涵投资有限公司同意放弃关于本次增资的认购权。交易完成后，本公司及公司控股子公司深圳市荣涵投资有限公司合计持有远景东方49%股权，世纪光年持有51%股权。相关手续正在办理之中。
五、报告期内公司没有重大关联交易。
六、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租
赁公司资产的事项，以前期间发生的托管情况介绍：
经2003年4月3日召开的长沙世界之窗有限公司2003年度第一次股东大会审议通过，
同意将长沙世界之窗委托给湖南经视文化传播有限公司经营，托管期限为三年，托管费为
150万元/年。此项公告刊登于2003年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海
证券报》上。
七、报告期内公司担保情况：
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协 是否履 是否为关联方担
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 行完毕 保（是或否）
现代投资股份有限公2006年5月25 2006年5月25日
20,000.00连带责任担保 否 否
司 日 --2006年11月25日
湖南嘉瑞新材料集团2004年5月21 2004年5月24日
3,500.00连带责任担保 否 否
股份有限公司 日 --2006年5月24日
湖南嘉瑞新材料集团2005年6月29 2005年5月8日
900.00连带责任担保 否 否
股份有限公司 日 --2006年4月30日
湖南嘉瑞新材料集团2004年7月23 2004年7月24日
4,000.00连带责任担保 否 否
股份有限公司 日 --2006年4月24日
报告期内担保发生额合计 28,400.00
报告期末担保余额合计（A） 28,400.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 28,832.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 28,832.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 57,232.00
担保总额占公司净资产的比例 30.99%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
八、报告期内公司没有进行委托理财，也没有延续到报告期的委托理财情况。
九、报告期内，公司及持股5%以上的股东的承诺事项。
本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出如下承诺：
其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。出售的股价将不低于12元/股（期间如果公司实施利润分配、公积金转增等方案，股价作相应除权处理），产业中心如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。
湖南广播电视产业中心在报告期内没有出售公司股份。
除以上事项外，无其他承诺事项。
十、公司中期财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告，注册会计师为：李弟扩、刘绍秋。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十二、重要事项。
1、经公司第二届董事会第二十六次会议审议通过，公司于2006年2月28日完成了总额为3亿元人民币的短期融资券发行工作，期限为365天，单位面值100元人民币，发行价格为96.69元人民币（相关公告刊登在2006年3月1日、2006年3月23日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
2、根据湖南省物价局“湘价服[2006]39号”文《湖南省物价局关于制定我省有线数字电视收视维护费标准进一步规范有线电视收费行为的通知》，我省将于2006年5月1日起实施数字电视基本收视维护费标准：（1）、由广电网络传输机构配置1台机顶盒（含智能卡）的居民用户，有线数字电视基本收视维护费标准为：同户同址的第一台电视机，长沙、株洲、湘潭三市城域网为24.5元/月，其他城市、县城（含长、株、潭的县级市、县城）城域网为24元/月，国家和省级贫困县23.5元/月；第二、三台电视机统一为10元/月（其中收看保留的模拟4套节目免费），第四台电视机按第一台电视机标准收费；在不影响数字电视整体平移的前提下，由用户自愿购买机顶盒和智能卡的，同户同址第一台电视机的收费标准统一为18元/月；第二台及以上电视机的收费标准与配置1台机顶盒的用户相同。（2）、数字电视整体转换后，有线电视网络传输机构仍保留传输4套模拟电视节目，供暂时不愿接受有线数字电视的用户收看，并按8元/月户收取基本收视维护费。（相关公告刊登在2006年4月5日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
3、报告期内公司已完成清欠工作。
4、经公司第二届董事会第二十七次会议、2005年年度股东大会审议通过，公司对《公司章程》进行了相应的修改。相关事项详见2006年4月14日、5月26日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
第七节 财务报告
一、审计报告
审计报告
湖南电广传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南电广传媒股份有限公司（以下简称电广传媒公司）2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2006年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年1－6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是电广传媒公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了电广传媒公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1－6月的经营成果和现金流量。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩
中国长沙市 中国注册会计师：刘绍秋
二○○六年八月二十七日
二、财务报表
资 产 负 债 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,043,765,721.83 661,253,286.89 642,872,986.59 335,860,653.78
短期投资 88,211,178.23 3,519,536.24 98,729,235.63 1,941,998.12
应收票据 68,070.00 363,136.88
应收股利 62,308,070.65 73,038,931.44 16,983,070.63 18,420,377.87
应收利息
应收账款 98,931,551.01 30,543,594.07 107,841,932.91 33,647,392.76
其他应收款 767,501,879.78 1,180,296,701.51 624,451,066.31 898,252,672.75
预付账款 159,565,546.02 71,210,479.72 225,680,291.72 81,064,734.88
应收补贴款
存货 260,934,705.48 54,681,960.42 318,432,686.20 44,646,944.09
待摊费用 8,987,533.41 7,715,250.00 563,485.42
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,490,274,256.41 2,082,259,740.29 2,035,917,892.29 1,413,834,774.25
长期投资：
长期股权投资 1,073,940,593.60 2,043,121,264.57 1,130,267,751.97 2,075,778,088.33
长期债权投资
长期投资合计 1,073,940,593.60 2,043,121,264.57 1,130,267,751.97 2,075,778,088.33
合并价差 129,951,590.08 132,550,213.34
股权投资差额 3,423,871.30 47,269,227.69 3,670,390.00 50,638,633.87
固定资产：
固定资产原价 2,024,273,862.77 314,677,205.91 1,933,387,774.50 314,480,965.01
减：累计折旧 569,926,851.99 120,615,386.50 510,217,364.24 116,383,117.38
固定资产净值 1,454,347,010.78 194,061,819.41 1,423,170,410.26 198,097,847.63
减：固定资产减
10,348,175.91 8,692,185.03 10,348,175.91 8,692,185.03
值准备
固定资产净额 1,443,998,834.87 185,369,634.38 1,412,822,234.35 189,405,662.60
工程物资 1,253,067.10 1,290,849.32
在建工程 118,456,424.78 14,481,805.26 88,367,973.66 12,481,805.26
固定资产清理 -2,200.00 -2,200.00
固定资产合计 1,563,706,126.75 199,849,239.64 1,502,481,057.33 201,887,467.86
无形资产及其他资
产：
无形资产 161,438,553.05 3,691,840.00 161,431,544.81 4,191,840.00
长期待摊费用 16,967,821.70 10,843,642.11 18,294,138.10 12,036,040.47
其他长期资产 423,732.25
无形资产及其他资
178,406,374.75 14,959,214.36 179,725,682.91 16,227,880.47
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,306,327,351.51 4,340,189,458.86 4,848,392,384.50 3,707,728,210.91
流动负债：
短期借款 1,012,790,000.00 884,000,000.00 869,850,000.00 711,000,000.00
应付票据 202,310,000.00 120,000,000.00 232,435,676.00 130,000,000.00
应付账款 113,679,091.47 30,395,820.21 61,916,192.75 104,517.00
预收账款 231,509,572.14 203,021,911.05 65,974,592.01 22,191,623.50
应付工资 3,079,927.30 4,054.88 3,285,628.35 4,054.88
应付福利费 12,499,358.28 7,638,469.61 11,353,544.06 7,014,971.91
应付股利 2,622,365.46
应交税金 46,654,030.34 10,166,263.66 22,228,769.22 1,376,963.08
其他应交款 4,623,339.31 4,248,191.36 4,747,590.43 4,372,476.80
其他应付款 229,447,280.46 87,628,219.45 195,703,370.49 29,695,970.83
预提费用 10,897,395.50 3,029,755.81 6,318,094.77 2,661,616.81
预计负债
一年内到期的长期
142,000,000.00 45,000,000.00 192,240,000.00 95,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,012,112,360.26 1,395,132,686.03 1,666,053,458.08 1,003,422,194.81
长期负债：
长期借款 887,300,000.00 790,000,000.00 994,682,275.77 850,000,000.00
应付债券 300,000,000.00 300,000,000.00
长期应付款 1,623,250.00 2,434,875.00
专项应付款 104,562,301.00
其他长期负债
长期负债合计 1,188,923,250.00 1,090,000,000.00 1,101,679,451.77 850,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,201,035,610.26 2,485,132,686.03 2,767,732,909.85 1,853,422,194.81
少数股东权益 258,768,373.34 236,837,260.77
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00
净额
资本公积 1,340,254,831.32 1,340,254,831.32 1,340,254,831.32 1,340,254,831.32
盈余公积 109,290,598.90 86,984,728.66 109,290,598.90 86,984,728.66
其中：法定公益
46,970,155.60 43,492,364.34 46,970,155.60 43,492,364.34
金
未分配利润 136,478,959.69 167,318,234.85 133,777,805.66 166,567,478.12
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
1,846,523,367.91 1,855,056,772.83 1,843,822,213.88 1,854,306,016.10
东权益）合计
负债和所有者权益
5,306,327,351.51 4,340,189,458.86 4,848,392,384.50 3,707,728,210.91
（或股东权益）合计
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
利润及利润分配表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,026,402,665.77 690,177,507.01 850,661,390.32 542,720,047.30
减：主营业务成本 742,893,049.30 540,263,924.63 626,740,150.89 424,833,840.30
主营业务税金及附加 49,499,215.95 38,655,540.40 38,414,461.19 29,827,539.58
二、主营业务利润（亏损以“-”
234,010,400.52 111,258,041.98 185,506,778.24 88,058,667.42
号填列）
加：其他业务利润（亏损以
2,117,864.67 7,854.08 2,942,545.34 30,548.42
“-”号填列）
减：营业费用 47,833,532.53 13,862,218.78 53,935,820.58 14,836,552.86
管理费用 153,864,481.61 71,157,015.98 103,463,299.16 42,063,438.00
财务费用 67,234,374.92 55,518,986.85 57,429,798.92 32,775,153.71
三、营业利润（亏损以“-”
-32,804,123.87-29,272,325.55 -26,379,595.08 -1,585,928.73
号填列）
加：投资收益（亏损以“-”
53,151,175.33 29,984,893.94 24,304,890.56 6,581,312.08
号填列）
补贴收入 46,837.00
营业外收入 2,527,992.85 108,188.34 829,149.85 24.90
减：营业外支出 109,831.33 70,000.00 685,448.09 104,000.00
四、利润总额（亏损以“-”
22,812,049.98 750,756.73 -1,931,002.76 4,891,408.25
号填列）
减：所得税 11,785,595.67 3,129,828.01 -2,794,200.00
少数股东损益 8,325,300.28 -10,607,320.04
加：未确认的投资损失本期
发生额
五、净利润（亏损以“-”号
2,701,154.03 750,756.73 5,546,489.27 7,685,608.25
填列）
加：年初未分配利润 133,777,805.66 166,567,478.12 165,061,943.43 114,947,505.72
其他转入
六、可供分配的利润 136,478,959.69 167,318,234.85 170,608,432.70 122,633,113.97
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 136,478,959.69 167,318,234.85 170,608,432.70 122,633,113.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润 136,478,959.69 167,318,234.85 170,608,432.70 122,633,113.97
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
现 金 流 量 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,193,203,599.04 889,272,480.87
收到的税费返还 632,167.00
收到的其他与经营活动有关的现金 10,272,156.33 2,577,384.78
现金流入小计 1,204,107,922.37 891,849,865.65
购买商品、接受劳务支付的现金 643,196,460.18 508,267,621.01
支付给职工以及为职工支付的现金 49,220,074.92 12,454,005.92
支付的各项税费 53,292,532.32 44,061,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 253,103,484.38 304,560,329.28
现金流出小计 998,812,551.80 869,342,956.21
经营活动产生的现金流量净额 205,295,370.57 22,506,909.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 127,461,632.69
取得投资收益所收到的现金 28,663,518.05 15,977,507.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资
45,400.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 156,170,550.74 15,977,507.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资
52,885,130.70 2,618,689.15
产所支付的现金
投资所支付的现金 116,739,074.58 9,530,328.90
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 169,624,205.28 12,149,018.05
投资活动产生的现金流量净额 -13,453,654.54 3,828,489.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 7,500,000.00
借款所收到的现金 964,020,000.00 908,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 971,520,000.00 908,000,000.00
偿还债务所支付的现金 679,513,900.77 545,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
69,557,496.02 52,512,765.44
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 13,397,584.00 11,430,000.00
现金流出小计 762,468,980.79 608,942,765.44
筹资活动产生的现金流量净额 209,051,019.21 299,057,234.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 400,892,735.24 325,392,633.11
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,701,154.03 750,756.73
加：计提的资产减值准备 3,103,178.26 17,736,788.57
固定资产折旧 64,275,959.09 4,238,494.56
无形资产摊销 4,513,679.61 500,000.00
长期待摊费用摊销 5,492,298.65 4,907,148.36
待摊费用减少（减：增加） -8,424,047.99 -7,715,250.00
预提费用增加（减：减少） 4,579,300.73 368,139.00
处置固定资产、无形资产和其他
-12,877.04
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 65,083,411.64 52,512,765.44
投资损失（减：收益） -53,151,175.33 -29,984,893.94
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 57,497,980.72 -10,035,016.33
经营性应收项目的减少（减：增
-197,468,393.53 -279,114,375.17
加）
经营性应付项目的增加（减：减
248,779,601.45 268,342,352.22
少）
其他
少数股东损益 8,325,300.28
经营活动产生的现金流量净额 205,295,370.57 22,506,909.44
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,043,765,721.83 661,253,286.89
减：现金的期初余额 642,872,986.59 335,860,653.78
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 400,892,735.24 325,392,633.11
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
资产减值准备明细表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
本期减少数
因资产价
项目 期初余额 本期增加数 其他原因转出 期末余额
值回升转 合计
数
回数
55,304,261.52
一、坏账准备合计 46,742,106.33 9,130,902.95 568,747.76 568,747.76
其中：应收账款 6,883,527.61 568,747.76 568,747.76 6,314,779.85
48,989,481.67
其他应收款39,858,578.72 9,130,902.95
二、短期投资跌价准
6,538,102.76 5,458,976.93 5,458,976.93 1,079,125.83
备合计
其中：股票投资 6,538,102.76 5,458,976.93 5,458,976.93 1,079,125.83
债券投资
三、存货跌价准备合
100,831.95 100,831.95
计
其中：库存商品 100,831.95 100,831.95
原材料
四、长期投资减值准 30,000,000.00
30,000,000.00
备合计
其中：长期股权投 30,000,000.00
30,000,000.00
资
长期债权投
资
五、固定资产减值准 10,348,175.91
10,348,175.91
备合计
其中：房屋、建筑
物
10,348,175.91
机器设备 10,348,175.91
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
96,832,395.21
九、总计 93,729,216.95 9,130,902.95 6,027,724.69 6,027,724.69
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
三、会计报表附注
会计报表附注
附注一、公司的基本情况
湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准，于1998年12月23日向社会公众发行5000万人民币普通股（总股本为15800万股）设立的股份有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以15800万股为基数，向全体股东以10：3的比例用资本公积金转增股本，转增后股本总额为20540万股。2000年11月，经公司2000年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发5300万股人民币普通股。2003年公司股东大会通过了资本公积转赠股本决议，以2003年12月31日的总股本为基数向全体股东以资本公积金每10股转赠3股。转赠后公司总股本为33592万股。2004年9月30日，根据与湖南广播电视产业中心签订的《以股抵债协议》公司减少注册资本人民币75,421,022元，全部为公司控股股东湖南广播电视产业中心持有的未上市流通的股份，变更后的未上市流通的股份为107,098,978元，已上市流通股份153,400,000元，变更后的股本为260,498,978元。2005年本公司实施股权分置改革，具体对价方案为：方案实施股权登记日（即2005年12月8日）登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得国有法人股支付的2.8股股份对价。国有法人股本次股权分置共支付对价4295.2万股，支付对价后，国有法人股换取流通股，变为限售流通股，至此,本公司总股本为260,498,978股。其中限制流通股64,384,098股，已上市流通股196,114,880股。
公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为4300001001044，公司经营范围为：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。
附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司的记账基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则。
5、外币业务折算方法：
外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，期末将涉及非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整，调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外，其余计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短（小于三个月），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）本公司短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告尚未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时冲减短期投资成本，短期投资处置时所收到的价款与其账面价值的差额计入当期投资损益。
（2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按期末市价低于成本的金额单项计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；或债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的款项。
（2）本公司坏账损失的核算采用备抵法，采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比例为6%。
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货核算采用永续盘存制度，存货的取得采用实际成本计价，发出存货采用加权平均方法计价。
（3）低值易耗品和包装物的摊销采用一次摊销方法。
（4）存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，期末对存货进行单项比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
A、本公司对长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
B、本公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。
C、股权投资差额的摊销方法：股权投资差额按一定期限分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，股权投资贷方差额在2003年1月1日前发生的按不短于10年的期限平均摊销，2003年1月1日后发生的计入资本公积。
（2）长期债权投资
长期债权投资，按实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。债券投资的溢价（或折价）在每期计提利息时按直线法分期摊销。
（3）其它长期股权投资系本公司根据合同规定与有关媒体合作，开发和举办相关节目或栏目的投资，在投资期限内按照投资协议约定计提投资收入，并按投资期限平均摊销投资成本。
（4）长期投资减值准备：期末或年度终了，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当年度损益。
11、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限在二年以上的作为固定资产核算。
（2）固定资产的计价：
A、购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成本、税金等计价；
B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价；
C、受捐赠的固定资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
D、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；
E、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价；
F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价；
G、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价。
（3）固定资产折旧采用直线法。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40年 4% 2.4%
机器设备 8年 4% 12%
运输工具 8年 4% 12%
电子设备、光缆 5-12年 4% 19.2%-8%
其它 12年 4% 8%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（4）固定资产减值准备
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
D、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
E、其它实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。在建工程于工程竣工并交付使用时转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的，根据相关预算、合同金额暂估入账转入固定资产，并按规定计提折旧。
（2）在建工程减值准备
期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额单项计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时，计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有重大不确定性；
C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则：
当同时满足以下三个条件时，本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）资本化期间：
本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述
资本化条件的，以及因借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予
以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当
期财务费用。
（3）资本化金额的计算方法：
每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化
率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价
A、购入的无形资产按实际支付的价款入账；
B、投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；
C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入
账，开发过程中发生的费用计入当期损益。
D、接受捐赠的无形资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；或
按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入当期损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；
B、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限的期限平均摊销；
C、合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的，按二者孰短的原则平均摊销；
D、合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
期末或年度终了，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于无形资产账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提无形资产减值准备。
A、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：
1）无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其它足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。
B、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：：
1）无形资产已被其它新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值；
2）无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
3）其它足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用的计价及摊销方法：
（1）长期待摊费用按实际成本计价。
（2）开办费发生时先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、应付债券核算方法：
发行债券按债券面值计账，债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价，债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销，利息按权责发生制原则按期计提。
17、收入确认的方法：
（1）商品销售收入（包括影视节目发行收入）：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入；相关收入和成本能够可靠地计量；同时满足上述条件时确认营业收入的实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
（2）提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。
（4）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之订金或及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
（5）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时予
以确认。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规
定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》、财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》和《企业会计制度》的有关规定编制合并会计报表。
（1）合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本或被本公司实际控制的被投资企业。
（2）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售及其它交易事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。
附注三、税项
1、增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为17%；
2、营业税：本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税，其中：广告业及房地产销售营业税率为5%，其它营业税税率按规定执行；
3、城市维护建设税和教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和5%计缴；
4、所得税：本公司企业所得税率为33%。本公司在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。本公司的子公司除深圳市荣涵投资有限公司、深圳标准调查有限公司和上海锡泉实业有限公司按15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司按30%的税率计征所得税外，其它子公司均按33%的税率计征企业所得税。
5、其它税费按国家规定比例计算缴纳。
附注四、控股子公司及联营企业
（1）本公司的所有子公司及联营企业的全称、注册资本、经营范围、本公司对其直接及间接投资额和所占权益比例等情况如下：
子公司或联营企业名称 注册资本 实际投资额 占比例 经营范围
广州韵洪广告有限公司 5,000,000.00 4,000,000.00 80% 广告设计、策划等
深圳标准调查有限公司 48,000,000.00 38,000,000.00 79.17% 市场及媒介研究分析、营销策划广告等
深圳市荣涵投资有限公司 330,000,000.00 328,746,000.00 99.62% 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设计等
深圳达晨财经顾问有限公司 10,000,000.00 9,722,000.00 97.22% 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营销策划等
上海锡泉实业有限公司 169,400,000.00 148,400,000.00 87.60% 实业投资、高科技项目投资等
上海湘情餐饮管理有限公司 1,420,000.00 1,226,312.00 86.36% 餐饮零售、餐饮管理
北京远景东方影视传播有限公司 100,000,000.00 89,960,000.00 89.96% 影视节目制作、发布及代理发布广告等
北京韵洪广告有限公司 5,000,000.00 3,876,000.00 77.52% 广告设计、策划等
北京远景东方广告有限公司 1,000,000.00 719,700..00 71.97% 设计、制作、代理、发布广告等
北京时代华鼎广告有限公司 500,000.00 315,000.00 63% 设计、制作、代理、发布广告等
北京中广之声广告有限公司 1,000,000.00 465,100.00 46.51% 设计、制作、代理、发布广告等
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 10,000,000.00 7,000,000.00 70% 平面媒体经营、广告代理及相关投资活动
北京网娱智业信息技术有限公司 10,000,000.00 5,500,000.00 55% 网娱信息、网络技术、电子商务服务等
湖南国际影视会展中心 600,000,000.00 589,320,000.00 98.22% 影视拍摄基地、影视文化展览等
长沙世界之窗有限公司 100,000,000.00 49,000,000.00 49% 影视拍摄基地及配套设施等
湖南金鹰城置业有限公司 100,000,000.00 99,260,000..00 99.26% 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰材料等
湖南母语文化传播有限公司 7,627,368.42 7,246,000.00 95% 广告设计、CI策划、代理报纸、期刊等
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 100,000,000.00 70,000,000.00 70% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
株洲电广宾馆有限公司 300,000.00 183,600.00 61.20% 住宿、餐饮服务、舞厅、足浴等
株洲电广宽带信息网络有限公司 107,794,000.00 73,300,000.00 68% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
株州广通信息传播有限公司 4,770,000.00 2,594,880.00 54.40% 广播电视网络开发、经营、广播电视器材批零
怀化电广宽带信息网络有限公司 58,800,000.00 37,632,000.00 64% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
张家界电广宽带信息网络有限公司 36,000,000.00 25,200,000.00 70% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 50,000,000.00 33,500,000.00 67% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
邵阳市电广宽带信息网络有限公司 70,580,000.00 45,877,000.00 65% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
宁乡电广宽带信息网络有限公司 21,500,000.00 10,535,000.00 70% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
津市电广宽带信息网络有限公司 13,000,000.00 7,800,000.00 60% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
醴陵电广宽带信息网络有限公司 27,451,000.00 13,451,000.00 59% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
华容电广宽带信息网络有限公司 11,440,000.00 5,834,400.00 51% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
衡阳电广宽带信息网络有限公司 152,980,000.00 74,960,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
常德电广宽带信息网络有限公司 80,000,000.00 39,200,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
永州电广宽带信息网络有限公司 68,800,000.00 33,712,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
娄底电广宽带信息网络有限公司 33,333,333.33 16,333,333.33 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
郴州电广宽带信息网络有限公司 83,673,500.00 41,000,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
冷水江电广宽带信息网络有限公司 27,050,000.00 13,254,500.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
耒阳电广宽带信息网络有限公司 21,700,000.00 10,633,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
石门电广宽带信息网络有限公司 21,560,000.00 10,564,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
邵东电广宽带信息网络有限公司 19,600,000.00 9,604,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
洞口电广宽带信息网络有限公司 17,460,000.00 8,555,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
桃源电广宽带信息网络有限公司 17,350,000.00 8,500,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
汉寿电广宽带信息网络有限公司 15,880,000.00 7,780,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
安化电广宽带信息网络有限公司 15,710,000.00 7,697,900.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
望城电广宽带信息网络有限公司 15,300,000.00 7,497,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
澧县电广宽带信息网络有限公司 14,780,000.00 7,234,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
洪江电广宽带信息网络有限公司 13,720,000.00 6,722,800.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
安乡电广宽带信息网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
鼎城电广宽带信息网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
平江电广宽带信息网络有限公司 11,630,000.00 5,698,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 11,000,000.00 5,390,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
临澧电广宽带信息网络有限公司 10,200,000.00 4,998,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
新邵电广宽带信息网络有限公司 9,800,000.00 4,802,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
茶陵电广宽带信息网络有限公司 9,760,000.00 4,782,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
注：（1）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其49%的表决权资本,却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权,故将其纳入合并范围。
（2）因股权比例发生变动，公司对宁乡电广宽带信息网络有限公司的投资比例由49%变为70%、对醴陵电广宽带信息网络有限公司的投资比例由49%变为59%，本期已将其纳入合并范围。
附注五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
1、货币资金
种 类 期末数 期初数
现 金 779,193.27 1,113,314.34
银行存款 896,290,690.26 366,357,887.91
其它货币资金 146,695,838.30 275,401,784.34
合 计 1,043,765,721.83 642,872,986.59
注：（1）其它货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金及开具银行承兑汇票的保证金。
（2）本项目比期初增加400,892,735.24元，主要系广告收入增加及短期融资券资金到账所致。
2、短期投资
期末数 期初数
类 别
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 31,142,367.04 1,079,125.83 63,507,480.27 5,911,914.87
其中：股票投资 31,142,367.04 1,079,125.83 63,507,480.27 5,911,914.87
信托投资 55,080,000.00 40,200,000.00 626,187.89
其它投资 3,067,937.02 1,559,858.12
合 计 89,290,304.06 1,079,125.83 105,267,338.39 6,538,102.76
注：（1）其它投资系本期对节目的投资。
（2）信托投资系公司控股子公司上海锡泉实业有限公司对上海国际信托投资有限公司开设的"指数连接投资信托"的投资。
（3）期末根据2006年6月30日上海及深圳证券交易所股票收盘价计提短期投资跌价准备。
3、应收股利
单位名称 期末数 期初数
湘财证券有限责任公司 1,298,430.53 1,298,430.53
湖南广播电视报 8,730,004.00 7,980,004.00
湖南金蜂音像出版社 4,440,596.00 4,065,596.00
湖南电视台 47,799,895.64 3,599,895.62
株洲创视文化传播有限公司 39,144.48 39,144.48
合 计 62,308,070.65 16,983,070.63
注：本项目本期比期初增加45,325,000.02元，主要系湖南电视台合办栏目分成收益将在年底收回。
4、应收账款
期 末 数 期 初 数
账龄
比例 计提比 比例 计提比
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） 例（%） （%） 例（%）
1年以内 72,151,559.79 68.55 4,329,093.59 6 61,168,715.90 53.32 3,670,122.95 6
1◇年 19,494,098.49 18.52 1,169,645.91 6 17,052,327.05 14.86 1,023,139.61 6
2◇年 8,256,470.50 7.84 495,388.23 6 15,974,050.21 13.92 958,443.01 6
3年以上 5,344,202.08 5.08 320,652.12 6 20,530,367.36 17.90 1,231,822.04 6
合 计 105,246,330.86 100 6,314,779.85 114,725,460.52 100.00 6,883,527.61
注：（1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收前五名单位欠款金额为29,164,696.60元，占总额的27.71%。
5、其它应收款
期 末 数 期 初 数
账 龄 计提
比例 计提比 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例
（%） 例（%） （%）
（%）
1年以内 586,143,956.08 71.79 35,168,637.35 6 268,544,833.48 40.42 16,112,690.01 6
1◇年 132,577,783.54 16.24 7,954,667.01 6 102,956,514.86 15.50 6,177,390.89 6
2◇年 92,287,782.41 11.30 5,537,266.94 6 287,354,881.53 43.26 17,241,292.91 6
3年以上 5,481,839.42 0.67 328,910.37 6 5,453,415.16 0.82 327,204.91 6
合 计 816,491,361.45 100 48,989,481.67 664,309,645.03 100.00 39,858,578.72
注：（1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收前五名单位欠款金额为413,066,927.28元，占总额的50.59%。
6、预付账款
账 龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
1年以内
128,281,125.41 80.39 167,479,763.16 74.21
1◇年
31,284,420.61 19.61 58,200,528.56 25.79
合 计
159,565,546.02 100.00 225,680,291.72 100.00
注：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7、存货
期 末 数 期 初 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 20,168,651.72 19,632,473.25
低值易耗品 1,584,277.20 1,627,959.39
库存商品 216,490,877.56 100,831.95 265,952,055.48 100,831.95
在产品 22,791,730.95 31,321,030.03
合 计 261,035,537.43 100,831.95 318,533,518.15 100,831.95
8、待摊费用
类 别 期末数 期初数
房租 8,000.00 8,000.00
装修费 15,485.71
保险费 142,557.07 111,836.43
融资券手续费 7,715,250.00
其它 1,121,726.34 428,163.28
合 计 8,987,533.41 563,485.42
9、长期股权投资
期 末 数 期 初 数
项 目 金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 129,951,590.08 132,550,213.34
对联营企业投资 415,764,638.27 440,463,146.50
其它投资 558,224,365.25 30,000,000.00 587,254,392.13 30,000,000.00
合 计 1,103,940,593.60 30,000,000.00 1,160,267,751.97 30,000,000.00
（1） 对子公司投资
子公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
株洲广通信息传播有限公司 700,805.04 70,080.48 630,724.56
株洲电广宾馆有限公司 4,354.75 4,354.75
湖南金鹰城置业有限公司 3,004,609.51 263,951.28 2,740,658.23
北京远景东方影视传播有限公司 6,034,291.84 204,552.24 5,829,739.60
湖南国际影视会展中心有限公司 119,340,340.41 1,951,068.24 117,389,272.17
深圳荣涵投资有限公司 1,270,157.61 41,194.30 1,228,963.31
深圳市达晨财经顾问有限公司 2,200,008.93 72,131.47 2,127,877.46
合 计 132,550,213.34 4,354.75 2,602,978.01 129,951,590.08
其中：合并价差
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因
株洲广通信息传播有限公司 1,401,609.60 700,805.04 10年 70,080.48 630,724.56 购买股权
株洲电广宾馆有限公司 4,354.75 4,354.75 4,354.75
湖南金鹰城置业有限公司 4,164,620.13 3,004,609.51 10年 263,951.28 2,740,658.23 购买股权
北京远景东方影视传播有限公司 6,238,844.11 6,034,291.84 - 15年零3个月 204,552.24 5,829,739.60 购买股权
湖南国际影视会展中心有限公司 119,340,340.41 119,340,340.41 30年零7个月1,951,068.24 117,389,272.17 购买股权
深圳荣涵投资有限公司 1,311,351.91 1,270,157.61 15年零11个月 41,194.30 1,228,963.31 购买股权
深圳市达晨财经顾问有限公司 2,272,140.40 2,200,008.93 - 15年零9个月 72,131.47 2,127,877.46 购买股权
合 计 134,733,261.31 132,550,213.34 4,354.75 2,602,978.01 129,951,590.08
（2）对联营企业投资
被投资单位本年权被投资单位累计权
被投资单位名称 投资额 年末余额
益增减额 益增减额
望城电广宽带信息网络有限公司 7,497,000.00 -665,173.04 290,427.05 7,787,427.05
常德电广宽带信息网络有限公司 39,200,000.00 229,847.50 5,196,368.59 44,396,368.59
澧县电广宽带信息网络有限公司 7,232,400.00 -431,284.69 721,430.54 7,953,830.54
石门电广宽带信息网络有限公司 10,564,400.00 396,359.84 2,462,465.98 13,026,865.98
临澧电广宽带信息网络有限公司 4,998,000.00 21.57 533,238.93 5,531,238.93
桃源电广宽带信息网络有限公司 8,500,000.00 -226,031.33 345,762.41 8,845,762.41
安乡电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 44,803.22 412,006.39 6,943,706.39
鼎城电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 224,968.23 806,901.26 7,338,601.26
汉寿电广宽带信息网络有限公司 7,780,000.00 -25,097.12 539,365.37 8,319,365.37
茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 51,500.23 777,471.98 5,559,871.98
衡阳电广宽带信息网络有限公司 74,960,000.00 -437,426.50 10,330,466.43 85,290,466.43
耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 193,286.68 2,753,839.01 13,386,839.01
洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 -339,469.94 57,756.60 6,780,556.60
娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 966,132.79 2,970,055.82 19,303,388.82
冷水江电广宽带信息网络有限公司 13,254,500.00 72,004.99 856,753.56 14,111,253.56
邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 -347,115.81 873,260.05 10,477,260.05
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 -125,409.26 106,286.46 5,496,286.46
新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 114,326.07 128,004.49 4,930,004.49
洞口电广宽带信息网络有限公司 8,555,400.00 235,288.66 699,370.60 9,254,770.60
永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 536,749.36 3,810,535.45 37,522,535.45
安化电广宽带信息网络有限公司 7,697,900.00 -14,496.54 400,556.96 8,098,456.96
平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 -255,853.79 615,747.91 6,314,447.91
郴州电广宽带信息网络有限公司 41,000,000.00 20,233.56 4,176,561.97 45,176,561.97
湖南拓维信息系统有限公司 14,800,000.00 3,627,777.89 19,118,771.46 33,918,771.46
合 计 356,781,233.00 3,845,942.57 58,983,405.27 415,764,638.27
注：本期分得联营企业现金股利10,984,437.37元。
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因
湖南拓维信息系统有限公司 6,573,832.00 3,670,390.00 13年零4个月 246,518.70 3,423,871.30 购买股权
合 计 6,573,832.00 3,670,390.00 246,518.70 3,423,871.30 购买股权
（3） 其它股权投资
占注册资
被投资单位名称 投资金额 减值准备 净值
本比例
湖南广播电视报"城市新周刊 5,581,699.97 5,581,699.97
湖南金蜂音像出版社 2,878,622.27 2,878,622.27
湖南电视总台 454,410,456.37 454,410,456.37
北京中广网媒信息咨询有限公司 23.00% 279,457.09 279,457.09
MagicPlay（美国公司） 8,281,610.10 8,281,610.10
湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
湖南株洲广播电视塔股份有限公司 1.45% 510,000.00 510,000.00
株洲创视文化传播有限公司 49.00% 440,000.00 440,000.00
湘西自治州广电旅行社有限公司 400,000.00 400,000.00
湖南影视会展物业管理有限公司 27.00% 1,350,000.00 1,350,000.00
第一百货股份有限公司 707,561.25 707,561.25
豫园商城股份有限公司 250,305.00 250,305.00
上海爱建股份有限公司 251,153.20 251,153.20
深圳市西风科技有限公司 0.50% 1,730,400.00 1,730,400.00
湖南湘云生物有限公司 15.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
深圳市和而泰电子科技发展有限公司 20.00% 6,728,100.00 6,728,100.00
广州市科密汽车制动技术开发有限公司 7.50% 6,425,000.00 6,425,000.00
银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 558,224,365.25 30,000,000.00 528,224,365.25
注：由于湖南电视台栏目整合，原来对各电视频道的投资统一划归湖南电视台管理，本期取得湖南电视台以及湖南广播电视报、湖南金蜂音像出版社合办栏目投资收益18,094,973.14元，收回投资成本27,230,026.88元。
10、固定资产
（1）固定资产原值
固定资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
房屋建筑物 999,146,158.40 5,108,949.04 1,004,255,107.44
机器设备 734,451,662.04 93,283,808.84 17,177.08 827,718,293.80
电子设备 74,241,433.37 2,008,696.93 2,145,215.37 74,104,914.93
运输工具 72,531,360.59 2,298,479.63 2,119,830.86 72,710,009.36
其 它 53,017,160.10 631,260.59 8,162,883.45 45,485,537.24
合 计 1,933,387,774.50 103,331,195.03 12,445,106.76 2,024,273,862.77
注：(1)本项目本期增加103,331,195.03元主要系：由在建工程完工转入固定资产23,221,913.39元；因并表范围变化本期将原来未纳入合并报表范围的宁乡电广宽带信息网络有线公司和醴陵电广宽带信息网络有线公司纳入合并报表范围。
（2）累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
房屋建筑物 213,715,805.79 7,068,268.10 220,784,073.89
机器设备 205,026,247.38 44,636,393.44 4,032.85 249,658,607.97
电子设备 24,117,075.45 4,797,957.76 30,588.93 28,884,444.28
运输工具 41,480,688.33 4,466,967.44 1,238,427.86 44,709,227.91
其它 25,877,547.29 3,306,372.35 3,293,421.70 25,890,497.94
合 计 510,217,364.24 64,275,959.09 4,566,471.34 569,926,851.99
净 值 1,423,170,410.26 1,454,347,010.78
（3）固定资产减值准备
期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提原因
固定资产类别
机器设备 1,655,990.88 1,655,990.88 不良资产
电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03 不良资产
合 计 10,348,175.91 10,348,175.91
（4）固定资产净额
期初余额 期末余额
1,412,822,234.35 1,443,998,834.87
11、在建工程
本期转入固 其它减少 工程投入占
工程项目 期初数 本期增加 期末数 资金来源
定资产 数 预算的比例
株洲广达光缆建设 4,839,272.11 285,673.08 5,124,945.19 自有资金
株洲广达电缆建设 11,063,632.76 4,651,271.20 15,714,903.96 自有资金
办公楼建设 12,481,805.26 2,000,000.00 14,481,805.26 自有资金
影视会展中心工程物资 1,800,348.10 1,521,950.19 47,348.25 3,274,950.04 自有资金
城乡镇联网工程 58,182,915.43 43,202,590.50 23,174,565.14 56,657.22 78,154,283.57 自有资金
世界之窗工程 1,705,536.76 1,705,536.76
合 计 88,367,973.66 53,367,021.73 23,221,913.39 56,657.22 118,456,424.78
注：本期在建工程转入固定资产23,221,913.39元。
12、无形资产
取得 剩余摊
类 别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
方式 销年限
金鹰节永久承办权 购入 10,500,000.00 4,000,000.00 500,000.00 7,000,000.00 3,500,000.00 4年
世界之窗土地使用权 购入 54,675,000.00 40,837,500.00 675,000.00 14,512,500.00 40,162,500.00 29年11个月
"世界之窗"商誉 投入 10,125,002.00 7,312,508.27 124,998.00 2,937,491.73 7,187,510.27 29年11个月
国际影视会展中心土地 购入 53,933,536.10 42,170,254.78 665,846.10 12,429,127.42 41,504,408.68 31年2个月
《财富中国》品牌及专有技术购入 10,500,000.00 6,000,000.00 500,000.00 5,000,000.00 5,500,000.00 5年6个月
财务软件 购入 888,640.35 487,948.18 30,960.40 44,488.96 414,220.73 474,419.62 1年2个月
"金鹰节"注册商标 注册 220,730.00 191,840.00 0.00 28,890.00 191,840.00 5年11个月
报刊号使用权 注册 317,083.49 234,583.55 0.00 82,499.94 234,583.55 4年
杂志号使用权 注册 220,000.02 160,000.08 0.00 59,999.94 160,000.08 3年6个月
有线电视经营收费权 投入 88,037,048.50 57,827,029.95 4,489,727.45 1,942,967.30 27,663,258.40 60,373,790.10 15-20年
邵阳土地使用权 投入 2,221,450.00 2,209,880.00 60,379.25 71,949.25 2,149,500.75 19年5个月
合 计 231,638,490.46 161,431,544.81 4,520,687.85 4,513,679.61 70,199,937.41 161,438,553.05
注：本期有线电视经营收费权增加系并表范围变化，本期将原来未纳入合并报表范围的醴陵电广宽
带信息网络有限公司、宁乡电广宽带信息网络有限公司纳入合并报表范围。
13、长期待摊费用
项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
租入固定资产改良支出 27,942,116.15 12,036,040.47 0.00 1,192,398.36 17,098,474.04 10,843,642.11 5年6个月
世界之窗用电权 3,387,615.22 2,722,196.38 0.00 36,786.42 702,205.26 2,685,409.96 32年6个月
其它递延支出 10,164,206.05 3,535,901.25 451,232.25 548,363.87 6,725,436.42 3,438,769.63 1-4年
合 计 41,493,937.42 18,294,138.10 451,232.25 1,777,548.65 24,526,115.72 16,967,821.70
14、短期借款
借款类别 期 末 数 期 初 数
信用借款 70,000.00 130,000.00
保证借款 911,720,000.00 768,720,000.00
抵押借款 101,000,000.00 101,000,000.00
合 计 1,012,790,000.00 869,850,000.00
15、应付票据
期末数 期初数
银行承兑汇票 202,310,000.00 232,435,676.00
16、应付账款
期末数 期初数
113,679,091.47 61,916,192.75
注：(1)本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)本项目本期比期初增加51,762,898.72元,主要系未结算的广告刊播费。
17、预收账款
期末数 期初数
231,509,572.14 65,974,592.01
注：(1)本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)本项目本期比期初增加165,534.980.13元，系本公司预收的广告费定金。
18、应交税金
税种 税率 期末数 期初数
增值税 17% 4,216.22 2,289.12
营业税 5% 27,303,438.94 17,297,665.14
城建税 7% 4,239,296.50 1,934,510.20
企业所得税 33%、15% 12,592,191.83 1,395,257.13
其他 2,514,886.85 1,599,047.63
合 计 46,654,030.34 22,228,769.22
注：本项目本期比期初增加24,425,261.12元，主要系广告收入增加导致流转税增加及预提所得税所致。
19、其它应交款
类 别 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 5% 4,595,386.38 4,653,268.38
文化事业建设费 3% 27,800.22 84,968.70
市区堤防护费 152.71 9,353.35
小 计
4,623,339.31 4,747,590.43
20、其它应付款
期末数 期初数
229,447,280.46 195,703,370.49
注：本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
21、预提费用
项 目 期末数 期初数
租赁费 1,899,995.00 1,077,458.00
水电费 239,139.37 103,908.81
金鹰节评奖费 1,096,000.00 1,096,000.00
利息 3,096,863.33 90,000.00
卫星传输费 1,379,535.00 1,328,033.00
其他 3,185,862.80 2,622,694.96
合 计 10,897,395.50 6,318,094.77
注：本项目本期比期初增加4,579,300.73元,主要系利息费用增加所致。
22、一年内到期的长期负债
借款类别 期 末 数 期 初 数
保证借款 109,000,000.00 172,000,000.00
抵押借款 30,000,000.00 17,240,000.00
质押借款 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 142,000,000.00 192,240,000.00
23、长期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 34,300,000.00 61,800,000.00
保证借款 850,000,000.00 930,000,000.00
质押借款 3,000,000.00 2,882,275.77
合计 887,300,000.00 994,682,275.77
24、应付债券
类别 期末数 期初数
短期融资券 300,000,000.00
合计 300,000,000.00
注：公司于2006年2月24日发行2006年第一期一年期的短期融资券3亿元,发行价格为96.69元/佰元面值。
25、专项应付款
项 目 期末数 期初数
代收团购建房款 104,562,301.00
合计 104,562,301.00
注：上年度代收团购建房款于本期付出。
26、股本
公司股份变动情况表 （单位：股）
本期增减
股份类别 本次变动前 期末数
公积金转
送股 股权分置 小计
股
一、限制流通股
1、国家持股
2 54,319,114 54,319,114
、国有法人持股
3 10,064,984 10,064,984
、其他内资持股
9,827,864 9,827,864
其中：境内法人持股
237,120 237,120
境内自然人持股
64,384,098 64,384,098
限制流通股合计
二、流通股
1 196,114,880 196,114,880
、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
196,114,880 196,114,880
已上市流通股份合计
260,498,978 260,498,978
三、股份总数
27、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,328,440,676.17 1,328,440,676.17
股权投资准备 4,807,496.83 4,807,496.83
其它资本公积 7,006,658.32 7,006,658.32
合 计 1,340,254,831.32 1,340,254,831.32
28、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,270,592.01 51,270,592.01
法定公益金 46,970,155.60 46,970,155.60
任意盈余公积 11,049,851.29 11,049,851.29
合 计 109,290,598.90 109,290,598.90
29、未分配利润
项 目 金额
（1）2005年期末未分配利润 133,777,805.66
（2）加：2006年1-6 2,701,154.03
月合并净利润
（3）减：提取法定盈余公积
（4）减：提取法定公益金
（5）减：提取任意盈余公积
（6）减：应付2005年度现金股利
136,478,959.69
（7）期末数
30、主营业务收入、主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
广告策划制作代理 798,167,237.19 669,223,969.52
影视节目交换制作发行 7,416,086.20 22,925,260.10
网络传输服务 108,201,238.76 60,836,978.07
旅游业 23,178,622.67 28,203,150.22
房地产 54,535,066.88 40,257,460.00
其它 34,904,414.07 29,214,572.41
小 计 1,026,402,665.77 850,661,390.32
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 1,026,402,665.77 850,661,390.32
主营业务成本
广告策划制作代理 640,437,282.04 536,844,669.25
影视节目交换制作发行 6,556,371.24 26,945,115.60
网络传输服务 41,235,770.87 21,329,320.93
旅游业 1,967,148.55 6,690,522.54
房地产 43,265,474.75 27,916,315.51
其它 9,431,001.85 7,014,207.06
小 计 742,893,049.30 626,740,150.89
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 742,893,049.30 626,740,150.89
注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为76,376,290.50元，占公司全部销售收入
的比例为7.44%。
31、主营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 2,997,685.81 2,777,552.93 7%
教育费附加 2,007,120.74 1,947,680.36 5%
营业税 43,703,779.63 33,689,227.90 5%
文化事业建设费 248,658.32
市区堤防护费 541,971.45
合 计 49,499,215.95 38,414,461.19
32、其它业务利润
本期数 上年同期数
种 类
收入 成本 利润 收入 成本 利润
租赁收入 2,134,284.67 16,420.00 2,117,864.67 3,211,334.81 268,789.47 2,942,545.34
合 计 2,134,284.67 16,420.00 2,117,864.67 3,211,334.81 268,789.47 2,942,545.34
33、财务费用
类 别 本期数 上年同期数
利息支出 68,798,161.64 59,483,280.84
减：利息收入 2,946,417.32 2,489,760.96
汇兑损失 2,278.40 102,898.83
减：汇兑收益
其它 1,380,352.20 333,380.21
合 计 67,234,374.92 57,429,798.92
34、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股票投资收益 22,838,057.56 -2,086,211.09
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 15,076,898.64 8,624,073.62
股权投资差额摊销 -2,849,496.71 -996,845.12
合作经营投资收益 18,094,973.14 18,094,973.15
股权转让收益 -9,257.30 30,000,000.00
成本法核算的投资收益
计提长期投资减值准备 -29,331,100.00
合 计 53,151,175.33 24,304,890.56
注：本期合作经营投资收益18,094,973.14元，系与湖南电视台、湖南广播电视报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。
35、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
罚款净收入 1,766,301.31 356,807.47
固定资产处理收入 16,253.84
其它 745,437.70 472,342.38
合 计 2,527,992.85 829,149.85
36、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 3,376.80 261,495.71
捐赠支出 89,800.00 389,219.38
罚款支出 16,654.53 32,400.00
其它 2,333.00
合 计 109,831.33 685,448.09
37、收到其它与经营活动有关的现金
内 容 金 额
收到的往来款及利息等 10,272,156.33
38、支付的其它与经营活动有关的现金
内 容 金 额
其它往来款项及支付的办公费、差旅费等 253,103.484.38
附注六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期 末 数 期 初 数
账 龄 比例 计提比 比例 计提比
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） 例（%） （%） 例（%）
1年以内 18,152,712.00 55.87 1,089,162.72 6 20,621,395.50 57.61 1,237,283.73 6.00
1◇年 4,678,450.00 14.40 280,707.00 6 2,584,590.00 7.22 155,075.40 6.00
2◇年 5,518,990.00 16.99 331,139.40 6 5,226,890.00 14.60 313,613.40 6.00
3年以上 4,143,033.18 12.75 248,581.99 6 7,362,223.18 20.57 441,733.39 6.00
合 计 32,493,185.18 100 1,949,591.11 35,795,098.68 100.00 2,147,705.92
注：（1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收金额前五名单位欠款金额为16,107,260.00元，占总额的49.57%。
2、其它应收款
期 末 数 期 初 数
账
龄 比例 计提比 比例 计提比
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） 例（%） （%） 例（%）
1年以内 870,501,374.42 69.33 52,230,082.46 6 646,359,471.90 67.64 38,781,568.31 6.00
1◇年 179,916,373.60 14.33 10,794,982.42 6 143,849,740.45 15.05 8,630,984.43 6.00
2◇年 140,058,295.25 11.15 8,403,497.72 6 105,239,764.68 11.02 6,314,385.88 6.00
3年以上 65,158,745.57 5.19 3,909,524.73 6 60,138,972.70 6.29 3,608,338.36 6.00
合 计 1,255,634,788.84 100 75,338,087.33 955,587,949.73 100.00 57,335,276.98 6.00
注：（1）本项目无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收金额前五名单位欠款金额为715,834,698.93元，占总额的57.01%。
3、长期股权投资
期末数 期初数
项 目 金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 1,078,308,387.42 1,055,954,982.89
对联营企业投资 458,381,031.35 486,161,232.76 30,000,000.00
其它投资 536,431,845.80 30,000,000.00 563,661,872.68
合 计 2,073,121,264.57 30,000,000.00 2,105,778,088.33 30,000,000.00
（1）对子公司投资
被投资单位本期 被投资单位累计
被投资单位名称 投资额 权益增减额 权益增减额 期末余额
深圳荣涵投资有限公司 320,000,000.00 -5,517,878.07 -5,768,176.07 314,231,823.93
上海锡泉实业有限公司 148,400,000.00 6,453,071.56 -31,566,010.76 116,833,989.24
湖南国际影视会展中心有限公司 306,000,000.00 -8,133,109.13 -146,000,047.87 159,999,952.13
北京远景东方影视传播有限公司 80,000,000.00 -14,095,241.57 -63,681,600.55 16,318,399.45
长沙世界之窗有限公司 49,000,000.00 3,357.65 -14,542,431.82 34,457,568.18
深圳标准调查有限公司 38,000,000.00 -175,663.06 -10,982,071.46 27,017,928.54
湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 - -7,246,000.00 -
北京网娱智业信息技术有限公司 5,500,000.00 - -4,506,589.85 993,410.15
广州韵洪广告有限公司 4,000,000.00 -665,449.73 2,398,154.77 6,398,154.77
北京韵洪广告有限公司 3,000,000.00 -101,605.91 249,025.70 3,249,025.70
7,000,000.00 -150,890.92 -11,871,336.90 -4,871,336.90
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司
怀化电广宽带信息网络有限公司 37,885,700.00 -3,328,592.46 736,367.83 38,622,067.83
张家界电广宽带信息网络有限公司 25,221,800.00 -339,456.44 177,903.78 25,399,703.78
华容电广宽带信息网络有限公司 5,834,400.00 -240,681.59 581,225.28 6,415,625.28
津市电广宽带信息网络有限公司 7,800,000.00 -389,724.73 570,363.63 8,370,363.63
邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 -891,572.76 14,297,504.25 48,877,504.25
湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 72,070.12 12,814,269.92 37,314,269.92
株洲电广宽带信息网络有限公司 73,300,000.00 1,127,245.55 15,671,423.28 88,971,423.28
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 70,000,000.00 12,796,733.86 43,777,722.10 113,777,722.10
宁乡电广宽带信息网络有限公司 15,467,500.00 -520,399.07 1,019,434.50 16,486,934.50
醴陵电广宽带信息网络有限公司 16,540,750.00 -115,509.57 2,903,107.66 19,443,857.66
合 计 1,279,276,150.00 -14,213,296.27 -200,967,762.58 1,078,308,387.42
注：本期分得子公司现金股利13,936,623.34元。
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增减 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因
深圳荣涵投资有限公司 1,311,351.91 1,270,157.61 15年零11个月 41,194.30 1,228,963.31 购买股权
合 计 1,311,351.91 1,270,157.61 41,194.30 1,228,963.31
（2）对联营企业投资
被投资单位本年 被投资单位累
被投资单位名称 投资额 年末余额
权益增减额 计权益增减额
望城电广宽带信息网络有限公司 7,497,000.00 -665,173.04 290,427.05 7,787,427.05
常德电广宽带信息网络有限公司 39,200,000.00 229,847.50 5,196,368.59 44,396,368.59
澧县电广宽带信息网络有限公司 7,232,400.00 -431,284.69 721,430.54 7,953,830.54
石门电广宽带信息网络有限公司 10,564,400.00 396,359.84 2,462,465.98 13,026,865.98
临澧电广宽带信息网络有限公司 4,998,000.00 21.57 533,238.93 5,531,238.93
桃源电广宽带信息网络有限公司 8,500,000.00 -226,031.33 345,762.41 8,845,762.41
安乡电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 44,803.22 412,006.39 6,943,706.39
鼎城电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 224,968.23 806,901.26 7,338,601.26
汉寿电广宽带信息网络有限公司 7,780,000.00 -25,097.12 539,365.37 8,319,365.37
茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 51,500.23 777,471.98 5,559,871.98
衡阳电广宽带信息网络有限公司 74,960,000.00 -437,426.50 10,330,466.43 85,290,466.43
耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 193,286.68 2,753,839.01 13,386,839.01
洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 -339,469.94 57,756.60 6,780,556.60
娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 966,132.79 2,970,055.82 19,303,388.82
冷水江电广宽带信息网络有限公司 13,254,500.00 72,004.99 856,753.56 14,111,253.56
邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 -347,115.81 873,260.05 10,477,260.05
邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 -125,409.26 106,286.46 5,496,286.46
新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 114,326.07 128,004.49 4,930,004.49
洞口电广宽带信息网络有限公司 8,555,400.00 235,288.66 699,370.60 9,254,770.60
永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 536,749.36 3,810,535.45 37,522,535.45
安化电广宽带信息网络有限公司 7,697,900.00 -14,496.54 400,556.96 8,098,456.96
平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 -255,853.79 615,747.91 6,314,447.91
郴州电广宽带信息网络有限公司 41,000,000.00 20,233.56 4,176,561.97 45,176,561.97
湖南拓维信息系统有限公司 69,890,000.00 546,084.71 6,645,164.54 76,535,164.54
合计 411,871,233.00 764,249.39 46,509,798.35 458,381,031.35
注：本期分得联营企业现金股利10,984,437.37元。
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增减 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因
湖南拓维信息系统有限公司 49,368,476.26 49,368,476.26 7年零5个月3,328,211.88 46,040,264.38购买股权
合 计 49,368,476.26 49,368,476.26 3,328,211.88 46,040,264.38
（3）其它股权投资
占注册资本
被投资单位名称 投资金额 减值准备 净值
比例
湖南广播电视报"城市新周刊" 5,581,699.97 5,581,699.97
湖南金蜂音像出版社 2,878,622.27 2,878,622.27
湖南电视总台 454,410,456.37 454,410,456.37
北京中广网媒信息咨询有限公司 23.00% 279,457.09 279,457.09
MagicPlay（美国公司） 8,281,610.10 8,281,610.10
湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 536,431,845.80 30,000,000.00 506,431,845.80
4、主营业务收入、主营业务成本：
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
广告策划制作代理 524,544,987.20
689,124,733.01
影视节目交换制作发行 1,052,774.00 18,175,060.10
其它
小 计 690,177,507.01 542,720,047.30
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 690,177,507.01 542,720,047.30
主营业务成本
广告策划制作代理 539,833,984.63 406,108,389.22
影视节目交换制作发行 429,940.00 18,725,451.08
其它
小 计 540,263,924.63 424,833,840.30
公司内各业务分部间相互抵消
合 计 540,263,924.63 424,833,840.30
注：本公司本期度向前五名客户销售的收入总额为76,376,290.50元，占公司全部销售收入的比例为11.07%。
5、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股票投资收益 417,906.97
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 14,841,420.01 -12,182,561.07
股权投资差额摊销 -3,369,406.18
合作经营投资收益 18,094,973.14 18,094,973.15
股权转让收益 30,000,000.00
计提长期投资减值准备 -29,331,100.00
合 计 29,984,893.94 6,581,312.08
注：本期合作经营投资收益18,094,973.14元，系与湖南电视台、湖南广播电视报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。
附注七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
与本企业 经济性质或
企业名称 注册地 主营业务 法定代表人
关系 类型
湖南广播电视产业中心 长沙市 投资兴办各类实业等 母公司 国有 魏文彬
广州韵洪广告有限公司 广州市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 罗伟雄
市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、
深圳标准调查有限公司 深圳市 子公司 有限公司 熊云开
信息咨询等
深圳市荣涵投资有限公司 深圳市 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设计等 子公司 有限公司 刘昼
财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营销
深圳达晨财经顾问有限公司 深圳市 子公司 有限公司 刘昼
策划等
实业投资、高科技项目投资，企业购并、重组、
上海锡泉实业有限公司 上海市 投资管理及其以上相关业务的咨询服务，国内贸 子公司 有限公司 袁楚贤
易。
上海湘情餐饮管理有限公司 上海市 餐饮服务 子公司 有限公司 潘鸿
影视节目制作、发布及设计、制作、代理发布国
北京远景东方影视传播有限公司 北京市 子公司 有限公司 刘沙白
内及外商来华广告（法律、法规限制的除外）
北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 章臻胜
北京远景东方广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 刘沙白
北京时代华鼎广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 彭益
北京中广之声广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 刘彪
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 北京 平面媒体经营、广告代理及相关投资活动 子公司 有限公司 彭益
网娱信息、网络技术、计算机网络工程的技术开
北京网娱智业信息技术有限公司 北京市 子公司 有限公司 袁楚贤
发、技术服务、电脑图文设计、电子商务服务等
湖南国际影视会展中心 长沙市 影视拍摄基地、影视文化展览等 子公司 中外合资 龙秋云
长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施的建设与经营等 子公司 中外合资 魏文彬
湖南金鹰城置业有限公司 长沙市 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰 子公司 有限公司 尹志科
广告设计、CI策划、设计、发布户外广告、代理
湖南母语文化传播有限公司 长沙市 子公司 有限公司 龙秋云
电视、报纸及期刊广告
电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 长沙市 子公司 有限公司 曾介中
及相关业务
电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值
株洲电广宽带信息网络有限公司 株洲市 子公司 有限公司 曾介忠
及相关业务
电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值
株洲广通信息传播有限公司 株洲市 子公司 有限公司 邓建平
及相关业务
株洲电广宾馆有限公司 株洲市 住宿、餐饮服务、舞厅、足浴等 子公司 有限公司 邓建平
怀化电广宽带信息网络有限公司 怀化市 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 子公司 有限公司 田平莲
张家界
张家界电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 子公司 有限公司 王志林
市
湘西自
湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 子公司 有限公司 田儒模
治州
邵阳电广宽带信息网络有限公司 邵阳市 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 子公司 有限公司 陆曼玲
电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值
津市电广宽带信息网络有限公司 津市 子公司 有限公司 聂义才
及相关业务
电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值
华容电广宽带信息网络有限公司 华容县 子公司 有限公司 段心慧
及相关业务
电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值
宁乡电广宽带信息网络有限公司
宁乡县 子公司 有限公司 彭曦明
及相关业务
电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值
醴陵电广宽带信息网络有限公司
醴陵市 子公司 有限公司 易磊
及相关业务
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：人民币万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广州韵洪广告有限公司 500 500
深圳标准调查有限公司 4,800 4,800
深圳市荣涵投资有限公司 33,000 33,000
深圳达晨财经顾问有限公司 1,000 1,000
上海锡泉实业有限公司 16,940 16,940
上海湘情餐饮管理有限公司 142 142
北京远景东方影视传播有限公司 10,000 10,000
北京韵洪广告有限公司 500 500
北京远景东方广告有限公司 100 100
北京时代华鼎广告有限公司 50 50
北京中广之声广告有限公司 100 100
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 1,000 1,000
北京网娱智业信息技术有限公司 1,000 1,000
湖南国际影视会展中心 60,000 60,000
长沙世界之窗有限公司 10,000 10,000
湖南金鹰城置业有限公司 10,000 10,000
湖南母语文化传播有限公司 763 763
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000 10,000
株洲电广宽带信息网络有限公司 10,779.40 10,779.40
株洲广通信息传播有限公司 477 477
株洲电广宾馆有限公司 30 30
怀化电广宽带信息网络有限公司 5,880 5,880
张家界电广宽带信息网络有限公司 3,600 3,600
湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 5,000 5,000
邵阳电广宽带信息网络有限公司 7,058 7,058
津市广达广播电视宽带网络有限公司 1,300 1,300
华容电广宽带信息网络有限公司 1,144 1,144
宁乡电广宽带信息网络有限公司 2,150 2,150
醴陵电广宽带信息网络有限公司 2,745.10 2,745.10
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
湖南广播电视产业中心 5,067.9114 19.45 5,067.9114 19.45
广州韵洪广告有限公司 400 80 400 80
深圳标准调查有限公司 3,800 79.17 3,800 79.17
深圳市荣涵投资有限公司 32,874.6 99.62 32,874.6 99.62
深圳达晨财经顾问有限公司 972.2 97.22 972.2 97.22
上海锡泉实业有限公司 14,840 87.6 14,840 87.6
上海湘情餐饮管理有限公司 140 86.36 140 86.36
北京远景东方影视传播有限公司 899.6 89.96 899.6 89.96
北京韵洪广告有限公司 387.6 77.52 387.6 77.52
北京远景东方广告有限公司 71.97 71.97 71.97 71.97
北京时代华鼎广告有限公司 31.5 63 31.5 63
北京中广之声广告有限公司 46.5 46.5 46.5 46.5
时代东方（北京）传媒投资有限责任公
司 700 70 700 70
北京网娱智业信息技术有限公司 550 55 550 55
湖南国际影视会展中心 58,932 98.22 58,932 98.22
长沙世界之窗有限公司 4,900 49 4,900 49
湖南金鹰城置业有限公司 9,926 99.26 9,926 99.26
湖南母语文化传播有限公司 724.6 95 724.6 95
长沙广达广播电视宽带网络有限公司 7,000 70 7,000 70
株洲电广宽带信息网络有限公司 7,330 68 7,330 68
株洲广通信息传播有限公司 259.488 54.4 259.488 54.4
株洲电广宾馆有限公司 18.36 61.2 18.36 61.2
怀化电广宽带信息网络有限公司 3763.2 64 3763.2 64
张家界电广宽带信息网络有限公司 2,520 70 2,520 70
湘西自治州电广宽带信息网络有限公
司 3,350 67 3,350 67
邵阳电广宽带信息网络有限公司 4,587.70 65 4,587.70 65
津市电广宽带信息网络有限公司 780 60 780 60
华容电广宽带信息网络有限公司 583.4 51 583.4 51
宁乡电广宽带信息网络有限公司 1,053.5 49 493.25 21 1,546.75 70
醴陵电广宽带信息网络有限公司 1,345.1 49 308.975 10 1,654.075 59
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
湖南电视台 同受最终实际控制人控制
湖南国际会展中心 同受最终实际控制人控制
金海岸广告有限公司 同受最终实际控制人控制
湖南金海天广告有限公司 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视报社 同受最终实际控制人控制
湖南东方时报社 同一关键管理人员
湖南金蜂音像总公司 同一关键管理人员
常德电广宽带信息网络有限公司 联营企业
郴州电广宽带信息网络有限公司 联营企业
衡阳电广宽带信息网络有限公司 联营企业
耒阳电广宽带信息网络有限公司 联营企业
望城电广宽带信息网络有限公司 联营企业
湖南卫视购物频道 同受最终实际控制人控制
湖南电视产业中心指挥部 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视影视集团公司 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视产业中心 同受最终实际控制人控制
湖南省有线电视台 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视网络公司 同受最终实际控制人控制
2、关联方交易
（1） 关联方应收应付款项余额
项 目 金 额 占全部应收应付款余额比例
其它应收款 2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31
常德电广宽带信息网络有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 9.80% 12.04%
郴州电广宽带信息网络有限公司 60,410,000.00 60,410,000.00 7.40% 9.09%
衡阳电广宽带信息网络有限公司 76,300,000.00 76,300,000.00 9.34% 11.49%
耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,290,000.00 10,290,000.00 1.26% 1.55%
望城电广宽带信息网络有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 1.84% 2.26%
湖南金海天广告有限公司 9,011,489.66 9,011,489.66 1.10% 1.36%
湖南东方时报社 37,064,262.21 36,814,262.21 4.54% 5.54%
湖南广播电视网络公司 146,356,927.28 112,500,000.00 17.93% 16.93%
湖南广播电视影视集团公司 53,046,506.98 7.99%
湖南卫视购物频道 15,000,000.00 2.26%
湖南电视产业中心指挥部 5,210,000.00 0.78%
小 计 434,432,679.15 473,582,258.85 53.85% 71.29%
应收股利
湖南广播电视报社 8,730,004.00 7,980,004.00 14.01% 46.99%
湖南金蜂音像总公司 4,440,596.00 4,065,596.00 7.13% 23.94%
湖南电视台 47,799,895.64 3,599,895.62 76.72% 21.20%
小 计 60,970,495.64 15,645,495.62 97.85% 92.13%
注：1、2006年4月10日公司第二届董事会二十七次会议通过了收购湖南广播电视网络公司的干线网预案，相关手续正在办理之中。
（2）关联方交易
本公司与湖南电视台采取保本分成的模式进行收入的分配，湖南电视台广告经营年收入在三亿元以内（含三亿元）按我公司40％，湖南电视台60％进行分配；年广告收入超出三亿元的，对超出的部分按我公司15％湖南电视台85％进行分配；湖南电视台确保每年广告收入不低于三亿元，若低于三亿元，湖南电视台对我公司予以让利，即当年广告经营收入的一亿二千万元先由我公司收取，超出部分才分配给湖南电视台。本公司本期代理湖南电视台广告经营，取得广告经营收入689,124,733.01元，结转湖南电视台刊播费用539,833,984.63元。
附注八、或有事项
截止到本报告期末，本公司对外担保情况如下： 单位：万元
是否为关联
发生日期（协议签
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕方担保（是或
署日）
否）
2005年4月30日
湖南国际影视会展中心 2005年4月28日 3000 连带责任担保 否 是
-2007年4月30日
2001年9月30日
湖南国际影视会展中心 2001年9月30日 3000 连带责任担保 否 是
--2008年9月26日
2004年9月29日
长沙世界之窗有限公司 2004年9月29日 3332 连带责任担保 否 是
--2006年9月28日
2005年8月10日
深圳荣涵投资公司 2004年8月25日 5000 连带责任担保 否 是
--2006年8月10日
2005年8月11日
深圳荣涵投资公司 2004年8月25日 2000 连带责任担保 否 是
--2006年8月11日
2004年11月30日
湖南金鹰城置业公司 2003年12月5日 2800 连带责任担保 否 是
--2006年11月30日
2004年9月23日
湖南金鹰城置业公司 2003年12月5日 1700 连带责任担保 否 是
--2007年9月23日
长沙广达广播电视网络有限 2004年8月5日--2006
2004年8月2日 2000 连带责任担保 否 是
公司 年8月4日
长沙广达广播电视网络有限 2006年6月15日
2006年6月15日 1000 连带责任担保 否 是
公司 -2007年6月15日
2005年8月19日
广州韵洪广告有限公司 2005年8月19日 2000 连带责任担保 否 是
--2006年8月18日
2005年8月23日
广州韵洪广告有限公司 2005年8月19日 2000 连带责任担保 否 是
-2006年8月22日
2005年10月18日
北京韵洪广告有限公司 2005年10月18日 1000 连带责任担保 否 是
-2006年10月18日
2006年5月25日
现代投资股份有限公司 2006年5月25日 20000 连带责任担保 否 否
--2006年11月25日
湖南嘉瑞新材料集团股份有 2004年5月24日
2004年5月21日 3500 连带责任担保 否 否
限公司 --2006年5月24日
湖南嘉瑞新材料集团股份有 2005年5月8日
2005年6月29日 900 连带责任担保 否 否
限公司 --2006年4月30日
湖南嘉瑞新材料集团股份有 2004年7月24日
2004年7月23日 4000 连带责任担保 否 否
限公司 --2006年4月24日
担保发生额合计 57,232.00
担保余额合计 57,232.00
其中：关联担保余额合计 28,400.00
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 30.99%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 28,832.00
注：其中对湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）的担保8400万元，因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广州发展银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材900万元及3500万元的银行债务及利息，在1000万元和4500万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第231号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材4000万元银行债务及利息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。本公司对以上诉讼事项均表示不服，已向广东省高级人民法院提起上诉。
华夏银行股份有限公司广州分行诉湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司、本公司900万元借款合同纠纷案判决书已经生效，根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第1396号执行通知书：1、交纳本金900万元及利息（暂计至2006年6月12日）；2、交纳案件受理费55650元；3、公司对上述债务在1000万元范围内承担连带清偿责任；4、交纳执行费11717元。
华夏银行股份有限公司广州分行诉湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司、本公司3500万元借款合同纠纷案判决书已经生效，根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第1397号执行通知书：1、交纳本金人民币34693032.10元及利息4241408.53元（暂计至2006年6月12日）；2、交纳案件受理费19131元；3、公司对上述债务在4500万元范围内承担连带清偿责任；4、交纳执行费41128元
公司于2005年6月29日召开第二届董事会第二十二次会议通过了《关于为湖南嘉瑞新材集团股份有限公司8400万元银行贷款继续提供担保的议案》，同意为嘉瑞新材向华夏银行广州分行、广东发展银行的8400万元贷款提供续保，担保期限为一年。
公司于2004年对嘉瑞新材料担保8400万元向法院申请了财产保全，根据湖南省高级人民法院（2004）湘高法立保字第5号、（2004）湘高法民三初字第１5号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。
附注九、资产负债表日后事项
第二届董事会第二十九次会议于2006年6月26日审议通过了《关于转让北京远景东方影视传播有限公司股权的议案》。公司于2006年6月26日与北京世纪光年传媒文化有限公司签署了《北京远景东方影视传播有限公司股权转让及增资协议》，公司拟将公司持有的北京远景东方影视传播有限公司42.67%的股权转让给北京世纪光年传媒文化有限公司，经双方协商，转让价为3200万元。同时，北京世纪光年传媒文化有限公司将对北京远景东方影视传播有限公司进行增资，增资额为1700万元。公司及公司控股子公司深圳市荣涵投资有限公司同意放弃关于本次增资的认购权。交易完成后，公司及公司控股子公司深圳市荣涵投资有限公司合计持有北京远景东方影视传播有限公司49%股权，北京世纪光年传媒文化有限公司持有51%股权。
公司于2006年7月31日收到北京世纪光年传媒文化有限公司支付的股权转让款3200万元。
北京远景东方影视传播有限公司于2006年7月5日办理了工商变更登记。
附注十、承诺事项
本公司无应披露而未披露的承诺事项。
附注十一、其他重要事项
本公司无应披露而未披露的其他重要事项。
附注十二、补充资料
1、净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄（%）加权平均(%) 全面摊薄（元/每股）加权平均(元/每股)
主营业务利润 12.67 12.68 0.90 0.90
营业利润 -1.78 -1.78 -0.13 -0.13
净利润 0.15 0.15 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的利润 -1.13 -1.14 -0.08 -0.08
2、非经常性损益
项目 金额
处置长期股权投资产生的损益 -9,257.30
处置固定资产产生的损益 12,877.04
处置在建工程产生的损益
处置无形资产产生的损益
处置其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 46,837.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益 22,838,057.56
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2,405,284.48
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提的各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小计 25,293,798.78
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 23,036.23
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 1,615,143.60
合计 23,655,618.95
第八节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程文本及其他有关资料。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。
湖南电广传媒股份有限公司董事会
二OO六年八月二十八日
公司董事、监事、高级管理人员签字：
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