一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事周骐，在外出差未能参加本次董事会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人张家林，主管会计工作负责人朱明宇及会计机构负责人（会计主管人员）朱明宇声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：大恒新纪元科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大恒科技
公司法定英文名称：Daheng New Epoch Technology,Inc.
公司法定英文名称缩写：dhkj
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G大恒
公司A股代码：600288
3、公司注册地址：北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座13层
公司办公地址：北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦15层
邮政编码：100080
公司国际互联网网址：http://www.dhxjy.com.cn
公司电子信箱：newepoch@public2.bta.net.cn
4、公司法定代表人：张家林
5、董事会秘书：严宏深
电话：010-82827850
传真：010-82827853
E-mail：600288＠dhkj.sina.net
联系地址：北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦15层
公司证券事务代表：潘裕民
电话：010-82827852
传真：010-82827853
E-mail：pym@chinadaheng.com
联系地址：北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦15层
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 1,678,610,671.72 1,693,997,665.84 -0.91
流动负债 1,038,477,447.32 1,061,628,853.35 -2.18
总资产 2,218,998,960.47 2,242,077,433.43 -1.03
股东权益（不含少数股东权
819,332,860.52 816,162,688.96 0.39
益）
每股净资产(元) 2.4385 3.8865 -37.26
调整后的每股净资产(元) 2.3907 3.8468 -37.85
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 15,770,171.57 15,250,717.31 3.41
扣除非经常性损益的净利润 16,544,640.42 15,403,895.55 7.41
每股收益(元) 0.0469 0.0726 -35.40
净资产收益率(%) 1.92 1.92 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -106,028,580.29 -105,539,478.24 -0.46
注：每股收益、净资产的同比减少均因报告期内公司实施每10股转增6股的资本公积金转增股本方案。
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -911,139.82
所得税影响数 136,670.97
合计 -774,468.85
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
行 送
数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人
135,000,000 64.29 0 0 65,250,000 -26,250,000 39,000,000 174,000,000 51.79
持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条件股份
135,000,000 64.29 0 0 65,250,000 -26,250,000 39,000,000 174,000,000 51.79
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 75,000,000 35.71 0 0 60,750,000 26,250,000 87,000,000 162,000,000 48.21
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
75,000,000 35.71 0 0 60,750,000 26,250,000 87,000,000 162,000,000 48.21
股份合计
三、股份总数 210,000,000 100 0 0 126,000,000 0 126,000,000 336,000,000 100
股份变动的批准情况
2006年2月20日经公司相关股东会议审议通过股权分置改革方案，非流通股股东向全体流通股股东每10股支付3.5股股份对价，流通股股东共获得对价股份26,250,000股。
2006年4月27日经公司2005年度股东大会审议通过2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股派发现金0.60元（含税），并每10股转增6股。股份变动的过户情况
公司股权分置改革实施方案已于2006年3月1日实施，公司非流通股东向流通股东支付的共计26,250,000股的股份对价，已由上海证券交易所通过计算机网络过户给股权登记日在册的流通股东。
公司2005年度的利润分配方案及资本公积金转增股本方案已于2006年6月26日实施完毕，每10股转增6股的股份已过户到公司全体股东帐户上。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司实施2005年度资本公积转增股本方案后，2005年度公司的每股收益按新股本336,000,000股摊薄计算为0.128元，每股净资产为2.429元/股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 36,400
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减
件股份数量 的股份数量
质押
中国新纪元有限公司 其他 34.52 116,000,000 26,000,000 116,000,000
112,000,000
北京中关村科学城建设股份 质押
其他 17.26 58,000,000 13,000,000 58,000,000
有限公司 32,000,000
东方证券股份有限公司 其他 1.46 4,901,112 4,901,112 0 未知
上海申能生物技术有限公司 其他 0.47 1,582,074 1,582,074 0 未知
中国银河证券有限责任公司 其他 0.35 1,170,586 628,648 0 未知
孔明 其他 0.21 718,600 718,600 0 未知
姚玉英 其他 0.21 703,000 703,000 0 未知
厦门金鹿经济建设发展公司 其他 0.19 640,000 640,000 0 未知
孟晶 其他 0.18 597,000 597,000 0 未知
杨夏兵 其他 0.17 560,166 300,830 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东方证券股份有限公司 4,901,112 人民币普通股
上海申能生物技术有限公司 1,582,074 人民币普通股
中国银河证券有限责任公司 1,170,586 人民币普通股
孔明 718,600 人民币普通股
姚玉英 703,000 人民币普通股
厦门金鹿经济建设发展公司 640,000 人民币普通股
孟晶 597,000 人民币普通股
杨夏兵 560,166 人民币普通股
何新民 480,000 人民币普通股
王友娣 450,800 人民币普通股
前十名股东中，法人股东之间无相互关联关系，也不属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动关系 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知流通股股东是否存在关
的说明 联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份 可上市交易情况
序 持有的有限售条
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
出售价格不低
1 中国新纪元有限公司 33,600,000 2008年3月1日 0
于5.3元/股
2 中国新纪元有限公司 82,400,000 2010年3月1日 0 法定承诺
3 北京中关村科学城建设股份有限公司 16,800,000 2007年3月1日 0 法定承诺
4 北京中关村科学城建设股份有限公司 16,800,000 2008年3月1日 0 法定承诺
5 北京中关村科学城建设股份有限公司 24,400,000 2009年3月1日 0 法定承诺
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司第三届董事会第六次会议审议，同意任命沈余银先生为公司副总裁，任期同本届董事任期。
经公司2005年度股东大会审议，同意俞全林先生因工作变动原因辞去公司董事职务，选举沈余银先生为公司董事，任期与本届董事会任期相同；
经公司第三届董事会第七次会议审议，同意任立森先生因工作变动原因辞去公司财务总监职务。经董事长提名，董事会任命朱明宇先生为公司财务总监职务，任期同本届董事任期。
经公司第三届董事会第九次会议审议，同意张家林先生辞去所兼公司总裁职务，任命姚威先生为公司总裁，任期同本届董事会任期。
五、管理层讨论与分析
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内，主营业务范围没有发生变化，经营状况正常，实现主营业务收入135,687.43万元，比上年同期增长0.72%；实现净利润1,577.02万元，比上年同期增长3.41%。
报告期内公司强化自主产品的销售，拓展公司自有品牌的产品线；以“解决方案”的形式逐步实现IT分销业的业务转型。同时加强公司内部资源整合，提升公司的整体竞争力。
报告期内公司实施了2005年度利润分配方案，发放现金股利1,260万元。公司资产结构合理，财务状况良好。
2、报告期内，公司完成了股权分置改革工作，在股改的过程中，公司与投资者建立了良好的沟通渠道和融洽的投资者关系，为今后日益重要的投资者关系管理工作积累了经验，为公司持续获得投资者支持创造了条件。公司也将响应市场及投资者的要求继续完善公司治理结构，实现公司与广大投资者的共赢。
3、报告期内，公司控股子公司北京中科大洋科技股份有限公司D 3-Edit HD系列产品全球同步发售等的推出，为公司在音视频领域数字化改造长期保持领先地位奠定了坚实的基础。作为国家重点布局的软件企业之一，中科大洋数字电视内容管理平台项目获信息产业部电子发展基金的部分无偿资助和商务部高新技术产品出口研发补贴，同时公司通过欧盟关于电子产品安全和电磁兼容认证（CE）。报告期内“解放军电视中心视音频网络工艺系统”顺利通过验收。该系统是目前国内最大的、也是唯一采用互联互通技术“高标清兼容的采编播存管网络系统项目”。该系统的建成并正式启用表明，大洋公司在全台网络规划设计、关键技术研发、工程实施和管理方面具有丰富的经验和竞争优势，始终保持着行业领先地位。该项目的顺利完成，对其他大型电视台的数字化建设具有深远的借鉴意义。
“新疆电视台影视剧译制网络项目”的竣工也开创了国内大型译配网络的先河。
4、下半年经营形势分析：
母公司的几个事业部将保持良好的增长势头，几个主要控股子公司的情况如下：
（1）中国大恒（集团）有限公司将继续进行业务结构转型、压缩IT分销，加强自主品牌、自有知识产权产品的研发、销售，为今后的发展积蓄力量。
（2）中科大洋公司由于产品线的延长，特别是媒体资产管理业务得到客户的认可，提升了市场竞争力。从目前的签约情况看，可实现预计的增长目标。
（3）宁波明昕由于原材料价格的稳定及产品结构的调整，盈利能力较上半年会有所增强。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务成
主营业务 主营业务利润
收入比上 本比上年同
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年同期
年同期增 期增减
(%) 增减（%）
减（％） （％）
分行业
光机电一体化产品 186,097,113.32 166,331,210.32 10.62 21.24 23.66 -1.75
信息技术及办公自
937,003,256.23 880,490,028.04 6.03 -6.88 -5.61 -1.26
动化产品
电视数字网络编辑
134,367,787.10 84,820,481.28 36.87 20.11 17.65 1.32
及播放系统
半导体元器件 99,406,133.61 92,893,117.78 6.55 31.58 37.23 -3.85
分产品
光机电一体化产品 186,097,113.32 166,331,210.32 10.62 21.24 23.66 -1.75
信息技术及办公自
937,003,256.23 880,490,028.04 6.03 -6.88 -5.61 -1.26
动化产品
电视数字网络编辑
134,367,787.10 84,820,481.28 36.87 20.11 17.65 1.32
及播放系统
半导体元器件 99,406,133.61 92,893,117.78 6.55 31.58 37.23 -3.85
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
北京 943,991,496.69 2.19
上海 313,476,659.96 -9.88
宁波 99,406,133.61 31.58
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金43,781万元人民币，已累计使用43,781万元人民币，其中本年度已使用4,298万元人民币，无尚未使用募集资金。
截止报告期未募集资金已使用完毕，为公司产生较好的收益。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目名 是否变 实际投入金
拟投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计
称 更项目 额
进度 收益
激光光学 3,645 否 3,645 193.31 是 是
出口基地 3,000 否 3,000 150.1 是 是
投影机 3,300 否 3,300 0 否 否
放疗 3,650 否 3,650 173.56 是 是
CAD 3,200 否 3,200 145.31 是 是
出版 2,441 否 2,441 13.91 是 是
GPS 3,150 是 800 0 否 否
车辆保安系统 3,250 是 0 0 否 否
销售网络 3,000 否 3,000 236.55 是 是
天津佳佳中心 3,000 是 0 0 否 否
研发基金 5,500 是 2,398 0 是 是
流动资金 6,645 否 6,645 0 是 是
合计 43,781 / 32,079 912.74 / /
1)、激光光学
项目拟投入3,645万元人民币，实际投入3,645万元人民币，项目已完成；
2)、出口基地
项目拟投入3,000万元人民币，实际投入3,000万元人民币，项目已完成；
3)、投影机
项目拟投入3,300万元人民币，实际投入3,300万元人民币，项目已完成，该项目因未达产，所以不符合预计收益和计划进度；
4)、放疗
项目拟投入3,650万元人民币，实际投入3,650万元人民币，项目已完成；
5)、CAD
项目拟投入3,200万元人民币，实际投入3,200万元人民币，项目已完成；
6)、出版
项目拟投入2,441万元人民币，实际投入2,441万元人民币，项目已完成；
7)、GPS
项目拟投入3,150万元人民币，实际投入800万元人民币，项目已变更，该项目募集资金到位晚，无法取得市场先机且该领域投资密集，已投资企业效益均不理想，经公司2002年度第一次临时股东大会批准同意变更该募集资金项目。
8)、车辆保安系统
项目拟投入3,250万元人民币，实际未投入，项目已变更，该项目募集资金到位晚，无法取得市场先机且该领域投资密集，已投资企业效益均不理想，经公司2002年度第一次临时股东大会批准同意变更该募集资金项目。
9)、销售网络
项目拟投入3,000万元人民币，实际投入3,000万元人民币，项目已完成；
10)、天津佳佳中心
项目拟投入3,000万元人民币，实际投入0万元人民币，项目已变更，募集资金到位晚，无法取得市场先机，该项目经公司2001年度第一次临时股东大会批准变更。
11)、研发基金
项目拟投入5,500万元人民币，实际投入2,398万元人民币，项目已部分变更，由于公司生产及经营规模扩大且公司购置固定资产“大恒科技大厦”要占用约3,500万元自有资金，流动资金有一定缺口，经公司2006年度第一次临时股东大会批准，将募股资金中研发基金3102万元补充公司流动资金。
12)、流动资金
项目拟投入6,645万元人民币，实际投入6,645万元人民币，项目已完成。
3、募集资金变更项目情况
单位:元币种:人民币
对应原承 是否符 是否符
承诺项 变更后项目拟投
诺项目名 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 合计划 合预计
目名称 入金额
称 进度 收益
北京中
科大洋
科技发 天津佳佳
44,996,489.50 44,996,489.50 989,464.93 是 是
展股份 中心
有限公
司
北京中
科大洋
车辆保安
科技发
系统、 60,000,000 60,000,000 1,282,201.49 是 是
展股份
GPS
有限公
司
补充流
研发基金 31,020,000 31,020,000 0 是 是
动资金
合计 / 136,016,489.50 136,016,489.50 2,271,666.42 / /
北京中科大洋科技发展股份有限公司
公司变更原计划投资项目天津佳佳中心，变更后新项目拟投入44,996,489.50元人民币，已完成，实际投入44,996,489.50元人民币。
北京中科大洋科技发展股份有限公司
公司变更原计划投资项目车辆保安系统、GPS，变更后新项目拟投入60,000,000元人民币，已完成，实际投入60,000,000元人民币。
补充流动资金
公司变更原计划投资项目研发基金，变更后新项目拟投入31,020,000元人民币，已完成，实际投入31,020,000元人民币。
因GPS、车辆保安系统等项目募集资金到位晚，无法取得市场先机且该领域投资密集，已投资企业效益均不理想，经公司2002年度第一次临时股东大会批准同意用两项目募集资金余额5,600万元合并公司自有资金计人民币6,000万元认购北京中科大洋科技发展股份有限公司定向增发2000万股。
天津佳佳中心项目经公司2001年度第一次临时股东大会批准将募集资金3,000万元合并自有资金2,000万元计人民币5,000万元改投北京中关村科学城建设股份有限公司，由于北京中关村科学城建设股份有限公司从事大型城市改造建设项目，周期长、见效慢，几年来均未取得收益，因此经公司第二届董事会第十六次会议批准，以不低于初始投资额将该项股权转让，将收回的募集资金3,000万元用于置换公司收购北京中科大洋科技发展股份有限公司部分股权所用自有资金。
由于公司生产及经营规模扩大且公司购置固定资产“大恒科技大厦”要占用约3,500万元自有资金，流动资金有一定缺口，经公司2006年度第一次临时股东大会批准，将募股资金中研发基金3102万元补充公司流动资金。
4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
在报告期内，公司根据新公司法和其他相关法规，重新修订了《大恒新纪元科技股份有限公司章程》，同时对其附件《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订，进一步完善了公司法人治理结构。修改后的公司章程及附件已经公司2006年度第二次临时股东大会审议通过。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配方案（每10股派0.60元）和资本公积金转增股本方案（每10股转增6股）已于2006年6月26日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议签署 担保类 担保期 是否履行完 是否为关联方
担保金额
象 日） 型 限 毕 担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 356,905,200
报告期末对控股子公司担保余额合计 356,905,200
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 356,905,200
担保总额占公司净资产的比例(%) 43.56
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
承诺持有的非流通股份自获得流通权之日起，二十四个月内不上市交易或转
让；在前项规定期满之后二十四个月内，在交易所挂牌出售股份数不高于公司股本
2005年度
中国新纪 的百分之十，出售价格不低于5.3元/股（当公司因利润分配或资本公积转增股本
每10股转增6
元有限公 等导致股份或股东权益发生变化时，对此价格进行相应调整）。
股的承诺方案已
司 承诺如果股权分置改革相关股东会议通过了公司股改方案，则其将在公司
实施。
2005年度股东大会上提出每10股转增6股的资本公积金转增股本议案，并在该次
股东大会上对该提案投赞成票。
北京中关 2005年度
承诺如果股权分置改革相关股东会议通过了公司股改方案，则其将在公司
村科学城 每10股转增6
2005年度股东大会上提出每10股转增6股的资本公积金转增股本议案，并在该次
建设股份 股的承诺方案已
股东大会上对该提案投赞成票。
有限公司 实施。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
名称及版面
大恒新纪元科技股份有限公司关于召开 中国证券报、2006年1 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
股权分置改革相关股东会议的通知 上海证券报 月16日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司关于进行
中国证券报、2006年1 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
股权分置改革投资者网上沟通交流会的
上海证券报 月19日 资料检索”中输入“600288”可查询。
通知
大恒新纪元科技股份有限公司董事会关 中国证券报、2006年1 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
于股东所持法人股质押的公告 上海证券报 月21日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司关于股权
中国证券报、2006年1 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
分置改革方案沟通协商情况暨修改股权
上海证券报 月25日 资料检索”中输入“600288”可查询。
分置改革方案的公告
大恒新纪元科技股份有限公司关于召开
中国证券报、2006年2 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
股权分置改革相关股东会议的第一次提
上海证券报 月9日 资料检索”中输入“600288”可查询。
示公告
大恒新纪元科技股份有限公司关于召开
中国证券报、2006年2 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
股权分置改革相关股东会议的第二次提
上海证券报 月16日 资料检索”中输入“600288”可查询。
示公告
大恒新纪元科技股份有限公司股权分置 中国证券报、2006年2 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
改革相关股东会议表决结果公告 上海证券报 月21日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司股权分置 中国证券报、2006年2 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
改革方案实施公告 上海证券报 月24日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司第三届董
中国证券报、2006年3 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
事会第五次会议决议公告暨召开2006年
上海证券报 月4日 资料检索”中输入“600288”可查询。
度第一次临时股东大会通知
大恒新纪元科技股份有限公司第三届董
中国证券报、2006年3 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
事会第六次会议决议公告暨召开2005年
上海证券报 月28日 资料检索”中输入“600288”可查询。
度股东大会通知
大恒新纪元科技股份有限公司第三届监 中国证券报、2006年3 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
事会第二次会议决议公告 上海证券报 月28日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司2006年度 中国证券报、2006年4 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
第一次临时股东大会决议公告 上海证券报 月4日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司2005年度 中国证券报、2006年4 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
股东大会决议公告 上海证券报 月28日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司第三届董 中国证券报、2006年4 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
事会第七次会议决议公告 上海证券报 月27日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司第三届董
中国证券报、2006年5 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
事会第八次会议决议公告暨召开2006年
上海证券报 月11日 资料检索”中输入“600288”可查询。
度第二次临时股东大会通知
大恒新纪元科技股份有限公司董事会关
中国证券报、2006年5 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
于股东所持限售流通股用于质押贷款的
上海证券报 月25日 资料检索”中输入“600288”可查询。
公告
大恒新纪元科技股份有限公司第三届董 中国证券报、2006年6 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
事会第九次会议决议公告 上海证券报 月2日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司2006年度 中国证券报、2006年6 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
第二次临时股东大会决议公告 上海证券报 月13日 资料检索”中输入“600288”可查询。
大恒新纪元科技股份有限公司2005年度
中国证券报、2006年6 网址为http://www.sse.com.cn在“上市公司
分红派息及资本公积金转增股本实施公
上海证券报 月14日 资料检索”中输入“600288”可查询。
告
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 441,423,923.03 501,235,454.57 54,559,488.55 99,247,745.33
短期投资 70,063,081.85 52,459,456.85 6,453,600.00 6,453,600.00
应收票据 5,946,881.17 3,652,067.20 128,613.00
应收股利 26,172,000.00 26,172,000.00
应收利息
应收账款 347,289,180.42 282,567,074.40 15,596,047.46 21,719,605.94
其他应收款 73,174,360.66 53,220,258.78 243,227,985.07 225,588,939.25
预付账款 130,745,866.91 120,805,526.41 32,632,605.28 2,325,952.94
应收补贴款 216,909.92 44,014.75
存货 605,458,989.16 675,463,558.21 21,683,895.28 42,866,482.93
待摊费用 4,291,478.60 4,550,254.67 33,333.34 39,333.34
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,678,610,671.72 1,693,997,665.84 400,358,954.98 424,542,272.73
长期投资：
长期股权投资 66,569,488.35 63,776,046.56 561,378,532.48 551,451,945.47
长期债权投资
长期投资合计 66,569,488.35 63,776,046.56 561,378,532.48 551,451,945.47
其中：合并价差 12,193,846.64 12,193,846.64
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 545,608,970.72 540,036,183.94 33,295,124.78 52,215,887.55
减：累计折旧 136,533,723.82 122,980,323.95 9,028,082.81 7,923,939.94
固定资产净值 409,075,246.90 417,055,859.99 24,267,041.97 44,291,947.61
减：固定资产减值准备 2,540,398.30 2,540,398.30
固定资产净额 406,534,848.60 414,515,461.69 24,267,041.97 44,291,947.61
工程物资
在建工程 42,342,380.97 42,718,314.59 3,194,093.44 3,194,093.44
固定资产清理
固定资产合计 448,877,229.57 457,233,776.28 27,461,135.41 47,486,041.05
无形资产及其他资产：
无形资产 18,868,520.82 20,523,253.27 5,215,496.00 5,467,496.00
长期待摊费用 6,073,050.01 6,546,691.48 46,290.48 57,484.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,941,570.83 27,069,944.75 5,261,786.48 5,524,980.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,218,998,960.47 2,242,077,433.43 994,460,409.35 1,029,005,239.25
流动负债：
短期借款 653,100,000.00 524,000,000.00 140,000,000.00 155,000,000.00
应付票据 68,139,619.80 114,109,343.01 410,000.00 34,250,900.00
应付账款 177,686,143.30 245,363,666.98 11,364,582.43 78,780.87
预收账款 64,968,215.41 81,477,681.71 4,484,610.00 13,633,712.00
应付工资 2,905,062.63 3,565,565.34
应付福利费 11,347,095.59 9,603,628.68 1,366,067.91 899,066.85
应付股利 15,571,358.60 9,977,601.40 6,525,000.00
应交税金 -17,301,516.30 5,554,255.99 7,522,123.58 5,948,224.19
其他应交款 406,539.04 648,183.63 3,418.02
其他应付款 52,881,559.98 61,544,570.28 3,297,400.69 3,201,719.37
预提费用 8,322,879.27 5,333,866.33 740,000.00 415,800.82
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 450,490.00 450,490.00
流动负债合计 1,038,477,447.32 1,061,628,853.35 175,713,202.63 213,428,204.10
长期负债：
长期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
应付债券
长期应付款 150,000.00 150,000.00
专项应付款 13,100,000.00 13,100,000.00
其他长期负债
长期负债合计 14,250,000.00 14,250,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,052,727,447.32 1,075,878,853.35 175,713,202.63 213,428,204.10
少数股东权益 346,938,652.63 350,035,891.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,000,000.00 210,000,000.00 336,000,000.00 210,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 336,000,000.00 210,000,000.00 336,000,000.00 210,000,000.00
资本公积 251,996,315.75 377,996,315.75 251,996,315.75 377,996,315.75
盈余公积 83,452,063.04 83,452,063.04 51,509,570.30 51,509,570.30
其中：法定公益金
未分配利润 149,446,086.56 146,275,914.99 179,241,320.67 176,071,149.10
拟分配现金股利 12,600,000.00 12,600,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 1,561,604.83 1,561,604.83
所有者权益（或股东权益）合计 819,332,860.52 816,162,688.96 818,747,206.72 815,577,035.15
负债和所有者权益（或股东权 2,218,998,960.47 2,242,077,433.43 994,460,409.35 1,029,005,239.25
公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,356,874,290.26 1,347,162,102.66 132,392,283.46 78,144,832.53
减：主营业务成本 1,224,534,837.42 1,207,142,016.70 121,008,888.58 69,626,514.39
主营业务税金及附加 2,700,946.77 2,769,791.43 106,233.11 53,864.27
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填 129,638,506.07 137,250,294.53 11,277,161.77 8,464,453.87
列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填 16,139,915.82 13,809,809.68 4,767,762.07 5,043,508.45
列）
减:营业费用 69,511,184.88 76,199,345.41 1,980,623.43 2,272,815.37
管理费用 50,937,582.95 48,798,453.24 7,054,273.37 5,820,406.86
财务费用 12,947,446.33 12,226,347.19 369,660.85 477,716.15
三、营业利润（亏损
12,382,207.73 13,835,958.37 6,640,366.19 4,937,023.94
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
3,281,716.04 3,221,555.00 9,926,587.02 10,977,801.63
以“-”号填列）
补贴收入 11,994,269.00 9,623,656.52
营业外收入 246,681.27 497,774.35
减：营业外支出 1,157,821.09 677,984.04 10,990.22
四、利润总额（亏损
26,747,052.95 26,500,960.20 16,566,953.21 15,903,835.35
总额以“-”号填列）
减：所得税 4,142,211.75 4,287,336.00 796,781.64 653,118.04
减：少数股东损益 6,834,669.63 7,320,820.99
加：未确认投资损失
357,914.10
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
15,770,171.57 15,250,717.31 15,770,171.57 15,250,717.31
“-”号填列）
加：年初未分配利润 146,275,914.99 118,830,581.83 176,071,149.10 143,316,732.50
其他转入
六、可供分配的利润 162,046,086.56 134,081,299.14 191,841,320.67 158,567,449.81
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
162,046,086.56 134,081,299.14 191,841,320.67 158,567,449.81
利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,600,000.00 10,500,000.00 12,600,000.00 10,500,000.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填 149,446,086.56 123,581,299.14 179,241,320.67 148,067,449.81
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,768,115,203.62 140,553,276.79
收到的税费返还 14,181,838.34
收到的其他与经营活动有关的现金 2,428,217.84 218,733.58
现金流入小计 1,784,725,259.80 140,772,010.37
购买商品、接受劳务支付的现金 1,719,603,209.40 136,698,161.61
支付给职工以及为职工支付的现金 62,280,216.93 5,207,393.55
支付的各项税费 48,634,670.06 2,889,247.17
支付的其他与经营活动有关的现金 60,235,743.70 4,542,184.49
现金流出小计 1,890,753,840.09 149,336,986.82
经营活动产生的现金流量净额 -106,028,580.29 -8,564,976.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 496,375.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 588,304.25
处置固定资产、无形资产和其他长期
511,716.95
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 772,110.00 11,193,500.00
现金流入小计 2,368,506.20 11,193,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
8,180,042.57 443,068.26
资产所支付的现金
投资所支付的现金 53,840,000.00 22,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 62,020,042.57 23,143,068.26
投资活动产生的现金流量净额 -59,651,536.37 -11,949,568.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 429,100,000.00 40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,600,000.00
现金流入小计 430,700,000.00 40,000,000.00
偿还债务所支付的现金 300,000,000.00 55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
22,770,059.47 9,173,712.07
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 322,770,059.47 64,173,712.07
筹资活动产生的现金流量净额 107,929,940.53 -24,173,712.07
四、汇率变动对现金的影响 -2,061,355.41
五、现金及现金等价物净增加额 -59,811,531.54 -44,688,256.78
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 15,770,171.57
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
6,834,669.63
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,877,695.16 95,856.79
固定资产折旧 14,990,690.78 1,101,656.49
无形资产摊销 1,768,868.35 252,000.00
长期待摊费用摊销 473,641.47 11,193.52
待摊费用减少（减：增加） 258,776.07 6,000.00
预提费用增加（减：减少） 2,989,012.94 324,199.18
处理固定资产、无形资产和其他长期
119,467.08
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 56,656.08
财务费用 12,947,446.33 369,660.85
投资损失（减：收益） -3,281,716.04 -9,926,587.02
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 70,004,569.05 21,182,587.65
经营性应收项目的减少(减：增加) -79,316,713.99 -18,693,526.68
经营性应付项目的增加(减：减少) -152,521,814.77 -19,058,188.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 -106,028,580.29 -8,564,976.45
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 441,423,923.03 54,559,488.55
减：现金的期初余额 501,235,454.57 99,247,745.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,811,531.54 -44,688,256.78
公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 因资产价 期末余额
其他原因
值回升转 合计
转出数
回数
坏账准备合计 17,673,017.53 2,877,695.16 20,550,712.69
其中：应收账款 14,871,951.28 1,827,479.27 16,699,430.55
其他应收款 2,801,066.25 1,050,215.89 3,851,282.14
短期投资跌价准备合 55,452.12 55,452.12
计
其中：股票投资 55,452.12 55,452.12
债券投资
存货跌价准备合计 16,908,704.54 16,908,704.54
其中：库存商品 14,618,007.49 14,618,007.49
原材料 2,241,413.40 2,241,413.40
长期投资减值准备合
914,234.80 914,234.80
计
其中：长期股权投资 914,234.80 914,234.80
长期债权投资
固定资产减值准备合
2,540,398.30 2,540,398.30
计
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,528,486.98 2,528,486.98
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 38,091,807.29 2,877,695.16 40,969,502.45
公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
坏账准备合计 561,602.91 93,856.79 655,459.70
其中：应收账款 532,834.04 5,938.50 538,772.54
其他应收款 28,768.87 87,918.29 116,687.16
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 561,602.91 93,856.79 655,459.70
公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.82 15.73 0.3858 0.3858
营业利润 1.51 1.50 0.0369 0.0369
净利润 1.92 1.91 0.0469 0.0469
扣除非经常性损益后的净利润 2.02 2.01 0.0492 0.0492
公司概况
大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司,是由中国新纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，于1998年12月14日正式成立，并于1999年9月22日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000年11月向社会公开发行社会公众股5,000万股，发行后本公司总股本为14,000万股。
经2001年度股东大会决议，以2001年12月31日总股本为基数，以资本公积每10股转增5股，转增后的总股本为21,000万股；2006年2月20日经公司股权分置改革相关股东会议表决通过非流通股东向流通股东每10股支付3.5股对价，并于2006年3月1日实施完毕，实施后中国新纪元有限公司持有限售流通股7250万股，北京中关村科学城建设股份有限公司持有限售流通股3625万股，总股本仍为21,000万股；经2005年度股东大会决议，以2005年12月31日总股本为基数，以资本公积每10股转增6股，转增后的总股本为33,600万股。
本公司注册资本：人民币33,600万元；法人代表：张家林；注册地址：北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座13层，最新住所为北京海淀苏州街3号大恒科技大厦，目前尚未办理工商变更；经营范围：光学、激光元器件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的生产、开发、销售（国家有专项专营规定的除外）；商业、商品流通服务设施建设的投资、经营；汽车（含小轿车）及配件的销售；机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织生产、加工、销售、租赁、仓储、运输。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
公司记账基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法：
本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记账本位币记账，期末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与原账面金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
7、短期投资核算方法：
(1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本；
B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本；
C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行；
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外；
(3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益；
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项；
(2)债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收帐款的比例为5％，
9、存货核算方法：
(1)存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。
(2)存货取得采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法或毛利率法进行核算。
(3)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。
(4)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定：
A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行；
D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本；
(2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。
(3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(4)期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-50 2-10 6.5-1.9
机器设备 5-20 2-10 19.6-4.75
电子设备 5-10 2-10 19.6-9.5
运输设备 5-25 2-10 19.6-3.8
固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入账价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。
固定资产的折旧：本公司按平均年限法计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
(1)按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。
(2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
(3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
(1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定：
A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方账面价值作为实际成本；
C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行；
E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。
(2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
(3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
(1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。
(2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（(1)资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
16、收入确认原则：
(1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
(3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
17、所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法.
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
(2)编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间母公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、根据财企（2006）67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度，企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用”的规定,本公司从2006年起不再提取公益金,并对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数按会计制度进行了追溯调整。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17% 17%
营业税 5% 5%
城建税 7% 7%
企业所得税 15% 15%
2、优惠税负及批文
本公司领有GFH0114号“高新技术企业批准证书”，根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，本公司按15%税率缴纳企业所得税，经北京市海淀区国家税务局《减税、免税批复通知》（海国税所（2002）第262号）批复，同意本公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止，给予减半征企业所得税；本公司控股子公司----中国大恒（集团）有限公司领有北京市科学技术委员会颁发的0211008A5725号“高新技术企业认定证书”，按15%税率缴纳所得税；北京大恒三友全息包装技术有限公司免缴企业所得税；本公司控股子公司—北京中科大洋科技发展股份有限公司于2004年度入选国家规划布局类重点软件企业，但由于该公司提交的享受10%优惠税率的申请批复尚未收到，故本期按15%所得税税率计提所得税，且根据财税[2000]25号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定，对该公司软件开发产品即征即返的增值税免征企业所得税；本公司控股子公司—北京大恒鼎芯科技有限公司根据海国税批复[2003]04100号《新技术企业免征企业所得税批复》的通知，对该公司2003年1月22日至2005年12月31日免征企业所得税；本公司控股子公司——宁波明昕微电子股份有限公司根据甬国税直[2005]60号文《关于同意宁波明昕微电子股份有限公司享受“两个密集型企业”所得税优惠政策的通知》，对2004年度按15%所得税税率计提所得税。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元币种:人民币
法 权益比例
是
定 (%)
注册资 否
单位名称 注册地 代 经营范围 投资额
本 间 合
表 直接
接 并
人
中国大恒 北京市海淀 张
（集团）有 区中关村路 家 30,000 电子信息产业等 23,923.25 72.70 是
限公司 29号 林
北京大恒三
北京市昌平 宋
友全息包装
科技园区超 菲 1,659 全息防伪包装材料的生产 1,071 51.00 是
技术有限公
前路5号 君
司
北京大恒激 北京市海淀 栾 激光技术开发、激光技术设备生
光设备有限 区中关村路 贵 300 产、技术转让、技术培训、技术咨 251 51.00 是
公司 12号301室 时 询、技术服务；对外加工等
北京中科大 北京市海淀 计算机图形、图象处理系统、数据
洋科技发展 区海淀路80 姚 采集处理系统等；销售电子计算机
7,367.50 8,500 56.48 是
股份有限公 号中科大厦 威 及外部设备、广播电视通讯设备
司 三层 （无线电发射设备除外）制造等
北京市海淀
北京大恒鼎 王
区知春路56 音视频编码器、解码器和芯片、计
新科技有限 建 1,500 840 56.00 是
号院西区6 算机芯片的开发等
公司 营
层
宁波明昕微 宁波科技园 徐
半导体器件及其他电子产品制造，
电子股份有 区沧海路 基 17,800 9,547.41 48.00 是
电子技术服务和技术咨询
限公司 168号 隆
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：宁波明昕微电子股份有限公司
公司对宁波明昕微电子股份有限公司具有实际控制权，故将其纳入合并会计报表范围。
（3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 1,464,286.39 1,301,548.37
银行存款：
人民币 400,387,644.77 432,879,611.56
其他货币资金：
人民币 39,571,991.87 67,054,294.64
合计 441,423,923.03 501,235,454.57
其他货币资金主要为公司控股子公司因为开具信用证、承兑汇票及保函，向银行交付的保证金和证券投资保证金。
2、短期投资
(1)短期投资分类
单位:币种:
期初数 期末数
项
期末市价总额
目
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权
投资 21,122,408.97 55,452.12 21,066,956.85 21,126,033.97 55,452.12 21,070,581.85 21,070,581.85
合计
其
中：
21,122,408.97 55,452.12 21,066,956.85 21,126,033.97 55,452.12 21,070,581.85 21,070,581.85
股票
投资
基金
1,242,500.00 1,242,500.00 742,500.00 742,500.00 742,500.00
投资
其他
短期 30,150,000.00 30,150,000.00 48,250,000.00 48,250,000.00 48,250,000.00
投资
合计 52,514,908.97 55,452.12 52,459,456.85 70,118,533.97 55,452.12 70,063,081.85 70,063,081.85
(2)其他短期投资
单位:元币种:人民币
被投资单位名称 期末数 期初数
上海上昕电子有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
广东阳江中轴路商铺合作项目 13,500,000.00
荧光检测试剂合作项目 7,750,000.00 3,150,000.00
合计 48,250,000.00 30,150,000.00
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,946,881.17 3,652,067.20
合计 5,946,881.17 3,652,067.20
4、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 325,220,214.76 89.35 14,761,010.74 274,025,021.36 92.13 13,701,251.06
一至二年 20,643,600.57 5.67 1,032,180.03 13,954,723.13 4.69 697,736.16
二至三年 14,996,256.89 4.12 749,812.84 6,872,961.09 2.31 343,648.05
三年以上 3,128,538.75 0.86 156,426.94 2,586,320.10 0.87 129,316.01
合计 363,988,610.97 100.00 16,699,430.55 297,439,025.68 100.00 14,871,951.28
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 14,871,951.28 1,827,479.27 16,699,430.55
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
63,516,012.45 17.45 54,905,093.26 18.46
合计及比例
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 63,293,944.78 82.17 3,164,697.24 33,972,297.77 60.64 1,698,614.89
一至二年 6,532,382.36 8.48 326,619.12 11,071,355.47 19.76 553,567.77
二至三年 4,645,979.97 6.03 232,299.00 8,385,507.47 14.97 419,275.37
三年以上 2,553,335.69 3.32 127,666.78 2,592,164.32 4.63 129,608.22
合计 77,025,642.80 100.00 3,851,282.14 56,021,325.03 100.00 2,801,066.25
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,801,066.25 1,050,215.89 3,851,282.14
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 35,250,685.37 45.76 8,938,163.77 15.95
(4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 125,595,961.81 96.06 115,797,861.40 95.85
一至二年 4,515,543.56 3.45 4,450,075.26 3.68
二至三年 634,361.54 0.49 557,589.75 0.47
合计 130,745,866.91 100.00 120,805,526.41 100.00
(2)预付帐款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
27,652,750.70 21.15 20,793,371.95 17.21
合计及比例
(3)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、应收补贴款
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收出口退税 44,014.75 172,895.17 216,909.92
合计 44,014.75 172,895.17 216,909.92
8、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 145,728,670.30 2,241,413.40 143,487,256.90 126,176,249.53 2,241,413.40 123,934,836.13
库存商
261,570,840.86 14,618,007.49 246,952,833.37 361,452,755.52 14,618,007.49 346,834,748.03
品
在产品 69,105,158.88 69,105,158.88 46,032,414.75 46,032,414.75
产成品 145,312,783.52 49,283.65 145,263,499.87 158,053,690.73 49,283.65 158,004,407.08
低值易
650,240.14 650,240.14 657,152.22 657,152.22
耗品
合计 622,367,693.70 16,908,704.54 605,458,989.16 692,372,262.75 16,908,704.54 675,463,558.21
本公司计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。
9、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
房租 782,424.35 2,406,521.23 2,325,013.00 863,932.58 受益期未满
装修费 116,718.24 0 116,718.24 0
仓库租金 66,264.73 209,546.67 239,257.98 36,553.42 受益期未满
进项税 1,579,132.21 3,450,002.96 3,522,723.63 1,506,411.54 受益期未满
其他 2,005,715.14 2,085,105.66 2,206,239.74 1,884,581.06 受益期未满
合计 4,550,254.67 8,151,176.52 8,409,952.59 4,291,478.60 /
10、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 52,496,434.72 2,793,441.79 55,289,876.51
合并价差 12,193,846.64 12,193,846.64
合计 64,690,281.36 2,793,441.79 67,483,723.15
减：长期股权投资减值准备 914,234.80 914,234.80
长期股权投资净值合计 63,776,046.56 / / 66,569,488.35
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
占被投资
被投资单位名 与母公 公司注册 本期增
投资成本 期初余额 累计增减额 期末余额
称 司关系 资本比例 减额
(%)
上海嘉光斯米
对子公
克光学有限公 20 1,390,000.00 2,231,183.64 841,183.64 2,231,183.64
司投资
司
北京力克力建
对子公
筑材料有限公 20 160,000.00 260,373.53 100,373.53 260,373.53
司投资
司
北京大恒光电 对子公
100 2,678,601.93 5,357,801.55 2,679,199.62 5,357,801.55
技术公司 司投资
上海中科股份 对子公
0.045 2,000,000.00 2,700,051.19 700,051.19 2,700,051.19
有限公司 司投资
北海新世纪高
对子公
科技有限责任 10 500,000.00 500,000.00 500,000.00
司投资
公司
北京时代之光 对子公
1.6 500,000.00 500,000.00 500,000.00
有限公司 司投资
中投信用担保 对子公 10,000,000.0
1 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司 司投资 0
宁波华龙电子 对子公 15,120,000.0 2,693,
45 25,635,521.26 13,208,963.05 28,328,963.05
有限公司 司投资 0 441.79
北京大洋新畅 对子公
49 4,900,000.00 914,234.80 -3,985,765.20 914,234.80
科技有限公司 司投资
北京中科大洋
对子公 100,00
传媒科技有限 31.66 610,000.00 426,343.97 -83,656.03 526,343.97
司投资 0.00
公司
北青大恒网际
对子公
科技（北京） 40 2,000,000.00 1,073,382.78 -926,617.22 1,073,382.78
司投资
有限公司
北京中科亚光
对子公
生物科技有限 15 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
司投资
公司
2)其他股权投资
被投资单位名称 投资成本 期初余额 期末余额
上海申能股份法人股 840,000.00 840,000.00 840,000.00
北京银行法人股 57,542.00 57,542.00 57,542.00
3)股权投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
北京大洋新畅科技有限公司 914,234.80 914,234.80
(3)合并价差
单位:元币种:人民币
被投资单位名称 期初金额 期末余额
合并价差 12,193,846.64 12,193,846.64
合计 12,193,846.64 12,193,846.64
11、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 540,036,183.94 9,899,496.46 4,326,709.68 545,608,970.72
其中：房屋及建筑物 283,828,839.64 4,231,646.80 288,060,486.44
机器设备 225,375,659.22 3,125,698.17 2,180,891.99 226,320,465.40
电子设备
运输设备 20,806,668.33 1,875,521.00 1,132,274.89 21,549,914.44
其他设备 10,025,016.75 666,630.49 1,013,542.80 9,678,104.44
二、累计折旧合计： 122,980,323.95 16,207,651.89 2,654,252.02 136,533,723.82
其中：房屋及建筑物 19,815,872.81 2,758,009.66 22,573,882.47
机器设备 86,278,347.19 11,546,827.81 1,314,812.96 96,510,362.04
电子设备
运输设备 11,070,186.12 1,104,180.14 603,402.25 11,570,964.01
其他设备 5,815,917.83 798,634.28 736,036.81 5,878,515.30
三、固定资产净值合计 417,055,859.99 -6,308,155.43 1,672,457.66 409,075,246.90
其中：房屋及建筑物 264,012,966.83 1,473,637.14 265,486,603.97
机器设备 139,097,312.03 -8,421,129.64 866,079.03 129,810,103.36
电子设备
运输设备 9,736,482.21 771,340.86 528,872.64 9,978,950.43
其他设备 4,209,098.92 -132,003.79 277,505.99 3,799,589.14
四、减值准备合计 2,540,398.30 2,540,398.30
其中：房屋及建筑物
机器设备 2,528,486.98 2,528,486.98
电子设备
运输设备
其他设备 11,911.32 11,911.32
五、固定资产净额合计 414,515,461.69 -6,308,155.43 1,672,457.66 406,534,848.60
其中：房屋及建筑物 264,012,966.83 1,473,637.14 265,486,603.97
机器设备 139,097,312.03 -8,421,129.64 866,079.03 129,810,103.36
电子设备
运输设备 7,207,995.23 771,340.86 528,872.64 7,450,463.45
其他设备 4,197,187.60 -132,003.79 277,505.99 3,787,677.82
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 42,342,380.97 42,342,380.97 42,718,314.59 42,718,314.59
(1)在建工程项目变动情况
单位:币种:
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
GMP改造工程 4,139,819.88 4,139,819.88
厂房车间改造 29,615.28 29,615.28
西郊联合建房 15,050,240.00 15,050,240.00
丰台园区 3,164,478.16 3,164,478.16
9号楼工程款 2,500,000.00 630,000.00 3,130,000.00 0
机器设备 14,372,944.88 3,890,113.18 1,464,400.00 16,798,658.06
其他 3,461,216.39 301,646.80 3,159,569.59
合计 42,718,314.59 4,520,113.18 4,896,046.80 42,342,380.97
本公司在建工程期初数、本期增加数、转入固定资产、期末数中无借款费用资本化金额。
(2)在建工程减值准备
本公司期末在建工程不需计提在建工程减值准备
13、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 18,868,520.82 18,868,520.82 20,523,253.27 20,523,253.27
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
取得 剩余摊
种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
方式 销期限
11项专利和
购入 2,880,000.00 5,212,022.70 733,937.44 4,478,085.26 3年
3项非专利
激光加工机
的旋转光头 自创 3,692,400.00 723,800.00 217,200.00 506,600.00 2年
专利
59项版权 购入 10,543,896.47 2,028,113.19 436,721.59 1,591,391.60 0-4年
41至
土地使用权 购入 8,226,590.20 10,373,691.97 49,788.52 10,323,903.45
47年
资源管理系
购入 650,000.00 199,742.84 109,303.38 90,439.46 1年
统
软件 购入 2,008,103.01 1,436,164.03 114,135.90 213,716.80 1,336,583.13 1-3年
房屋使用权 购入 229,495.77 157,613.82 6,850.62 150,763.20 13年
其他 购入 2,055,905.00 392,104.72 1,350.00 390,754.72
合计 / 20,523,253.27 114,135.90 1,768,868.35 18,868,520.82 /
本公司的专利权激光加工机的旋转光头专利的原始金额由兴业会计师事务按收益现值法评估确定
(2)无形资产减值准备
本公司期末无形资产不需计提无形资产减值准备。
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 631,100,000.00 416,000,000.00
信用借款 22,000,000.00 108,000,000.00
合计 653,100,000.00 524,000,000.00
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 68,139,619.80 114,109,343.01
合计 68,139,619.80 114,109,343.01
16、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 177,686,143.30 100.00 245,363,666.98 100.00
合计 177,686,143.30 100.00 245,363,666.98 100.00
17、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 64,968,215.41 100.00 81,477,681.71 100.00
合计 64,968,215.41 100.00 81,477,681.71 100.00
18、应付工资：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付职工工资 2,905,062.63 3,565,565.34 未到支付期
合计 2,905,062.63 3,565,565.34 /
19、应付福利费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 11,347,095.59 9,603,628.68
合计 11,347,095.59 9,603,628.68
20、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -21,216,017.35 -6,970,340.76 17%
营业税 228,122.01 503,648.67 5%
所得税 2,414,804.79 11,017,562.77 15%
个人所得税 1,022,298.23 411,845.09
城建税 249,276.02 591,540.22 7%
合计 -17,301,516.30 5,554,255.99 /
21、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 52,881,559.98 100.00 61,544,570.28 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 52,881,559.98 100.00 61,544,570.28 100.00
无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
22、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 1,237,845.71 99,992.50
租金 1,191,702.98 173,585.98
电费 659,994.74 501,459.53
售后维修 4,568,924.00 3,828,924.00
其他 664,411.84 729,904.32
合计 8,322,879.27 5,333,866.33 /
23、其他流动负债：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
其他流动负债-计提风险准备金 450,490.00 450,490.00
合计 450,490.00 450,490.00
24、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
25、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 初始金额 期末余额
长期应付款-项目合作基金 150,000.00 150,000.00
26、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
视频设备研发经费 7,000,000.00 7,000,000.00
国债高技术产业化项目拨款 5,600,000.00 5,600,000.00
北京工业促进局 500,000.00 500,000.00
合计 13,100,000.00 13,100,000.00
余额系北京中科大洋科技发展股份有限公司、宁波明昕微电子股份有限公司取得的财政预算拨款。
27、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数 210,000,000 100 0 0 126,000,000 0 126,000,000 336,000,000 100
经2001年度股东大会决议，以2001年12月31日总股本为基数，以资本公积每10股转增5股，转增后的总股本为21,000万股；2006年2月20日经公司股权分置改革相关股东会议表决通过非流通股东向流通股东每10股支付3.5股对价，并于2006年3月1日实施完毕，实施后中国新纪元有限公司持有限售流通股7250万股，北京中关村科学城建设股份有限公司持有限售流通股3625万股，总股本仍为21,000万股；经2005年度股东大会决议，以2005年12月31日总股本为基数，以资本公积每10股转增6股，转增后的总股本为33,600万股。
28、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 357,695,082.00 126,000,000.00 231,695,082.00
股权投资准备 2,596,284.87 2,596,284.87
其他资本公积 17,704,948.88 17,704,948.88
合计 377,996,315.75 126,000,000.00 251,996,315.75
29、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 83,246,945.34 83,246,945.34
其他盈余公积 205,117.70 205,117.70
合计 83,452,063.04 83,452,063.04
根据财企（2006）67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度，企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用”的规定,本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数按会计制度进行了追溯调整。
30、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 15,770,171.57
加：年初未分配利润 146,275,914.99
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 12,600,000.00
未分配利润 149,446,086.56
根据2006年4月27日公司股东大会审议通过的2005年度利润分配预案，公司以2005年末总股本210,000,000股为基数,每10股派发现金红利0.60元（含税），共计应发放现金股利12,600,000.00元，剩余未分配利润结转下年度分配。
31、未确认的投资损失：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 1,561,604.83 1,561,604.83
32、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 186,097,113.32 166,331,210.32 153,500,161.35 134,507,117.07
信息技术及办公自动化产品 937,003,256.23 880,490,028.04 1,006,240,639.13 932,847,708.44
电视数字网络编辑及播放系统 134,367,787.10 84,820,481.28 111,871,622.24 72,096,293.93
半导体元器件 99,406,133.61 92,893,117.78 75,549,679.94 67,690,897.26
合计 1,356,874,290.26 1,224,534,837.42 1,347,162,102.66 1,207,142,016.70
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 186,097,113.32 166,331,210.32 153,500,161.35 134,507,117.07
信息技术及办公自动化产品 937,003,256.23 880,490,028.04 1,006,240,639.13 932,847,708.44
电视数字网络编辑及播放系统 134,367,787.10 84,820,481.28 111,871,622.24 72,096,293.93
半导体元器件 99,406,133.61 92,893,117.78 75,549,679.94 67,690,897.26
合计 1,356,874,290.26 1,224,534,837.42 1,347,162,102.66 1,207,142,016.70
(3)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 943,991,496.69 839,031,424.22 923,768,183.30 827,758,984.56
上海 313,476,659.96 292,610,295.42 347,844,339.42 311,692,134.88
宁波 99,406,133.61 92,893,117.78 75,549,579.94 67,690,897.26
合计 1,356,874,290.26 1,224,534,837.42 1,347,162,102.66 1,207,142,016.70
33、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 748,651.77 764,738.75 5%
城建税 1,366,606.50 1,395,749.41 7%
教育费附加 585,688.50 609,303.27 3%
合计 2,700,946.77 2,769,791.43 /
34、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
代理进出口 1,011,020.49 216,201.03 794,819.46 1,385,844.20 314,729.46 1,071,114.74
图文制作 2,010,225.22 437,898.83 1,572,326.39 4,673,484.41 1,061,362.62 3,612,121.79
房屋租赁 3,880,957.07 559,534.53 3,321,422.54 1,880,957.07 367,576.11 1,513,380.96
技术服务及
7,391,656.99 1,136,338.56 6,255,318.43 7,098,149.73 693,489.58 6,404,660.15
销售服务
系统集成工
3,552,876.30 1,590,592.21 1,962,284.09
程安装
材料销售 2,860,352.30 1,215,374.44 1,644,977.86
其他 938,650.12 349,883.07 588,767.05 1,208,532.04
合计 21,645,738.49 5,505,822.67 16,139,915.82 15,038,435.41 2,437,157.77 13,809,809.68
35、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 17,287,098.66 17,235,452.43
减：利息收入 4,611,695.77 5,251,296.09
汇兑损失 14,087.35
减：汇兑收益 22,367.57
其他 294,411.01 228,103.50
合计 12,947,446.33 12,226,347.19
36、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 3,281,716.04 3,221,555.00
其中：按权益法确认收益 3,256,716.04 3,221,555.00
按成本法核算的被投资单位分派利润 25,000.00
合计 3,281,716.04 3,221,555.00
37、补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
电子发展基金 1,000,000.00
增值税返还 9,803,754.00 9,619,656.52
高新技术企业项目资助金 1,190,515.00 4,000.00
合计 11,994,269.00 9,623,656.52
38、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产出售净收益 88,903.81 266,998.80
违约金收入 157,777.46 93,078.00
其他收入 137,697.55
合计 246,681.27 497,774.35
39、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 397,072.72 72,894.00
资产处置损失 111,762.19 55,314.23
销售赠品 84,168.26
补偿金 127,483.05 331,113.68
其他 521,503.13 134,493.87
合计 1,157,821.09 677,984.04
40、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 4,142,211.75 4,287,336.00
合计 4,142,211.75 4,287,336.00
41、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
材料出售 944,069.00
往来款 1,484,148.84
合计 2,428,217.84
42、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
招待费 5,416,025.65
差旅费 7,197,056.19
会议费 775,716.69
运输展览费 11,606,092.12
交通通讯费 1,941,889.75
中介机构费 3,150,969.79
广告支出 6,326,156.05
办公费 8,634,051.92
租赁费 5,340,000.00
维修费 6,909,406.17
其他 2,938,379.37
合计 60,235,743.70
43、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 772,110.00
合计 772,110.00
44、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
电子基金 1,000,000.00
项目贴息 600,000.00
合计 1,600,000.00
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
合计 54,559,488.55 99,247,745.33
2、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 16,086,169.46 99.70 536,340.01 22,206,298.63 99.79 530,526.97
一至二年 48,650.54 0.30 2,432.53 46,141.35 0.21 2,307.07
合计 16,134,820.00 100.00 538,772.54 22,252,439.98 100.00 532,834.04
应收账款期末金额中，应收本公司控股子公司款项8,652,318.53元，不需计提坏账准备
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 532,834.04 5,938.50 538,772.54
(3)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 243,344,672.23 100.00 116,687.16 225,617,708.12 100.00 28,768.87
合计 243,344,672.23 100.00 116,687.16 225,617,708.12 100.00 28,768.87
其他应收款期末金额中，应收本公司控股子公司款项为239,791,856.31元，不需计提坏账准备
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 28,768.87 87,918.29 116,687.16
(3)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
(1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 537,673,723.58 9,926,587.01 0 547,600,310.59
股权投资差额 13,778,221.89 13,778,221.89
合计 551,451,945.47 9,926,587.01 561,378,532.48
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 551,451,945.47 / / 561,378,532.48
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
占被投
核
资公司
被投资单位 与母公 算
注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
名称 司关系 方
本比例
法
(%)
中国大恒 权
对子公
(集团)有限 72.70 239,232,457.02 308,222,091.66 5,556,846.26 74,546,480.90 313,778,937.92 益
司投资
公司 法
北京三友全 权
对子公
息包装技术 51.00 8,460,900.00 5,763,633.85 -639,198.27 -3,336,464.42 5,124,435.58 益
司投资
有限公司 法
北京大恒激 权
对子公
光设备有限 51.00 1,071,556.84 -1,042,871.28 -2,114,428.12 -1,042,871.28 益
司投资
公司 法
北京中科大
权
洋科技发展 对子公
56.48 70,976,822.34 107,385,995.16 2,858,277.43 39,267,450.25 110,244,272.59 益
股份有限公 司投资
法
司
宁波明昕微 权
对子公
电子股份有 48.00 94,475,979.50 99,895,163.28 2,110,544.53 7,529,728.31 102,005,707.81 益
司投资
限公司 法
北京大恒鼎 权
对子公
芯科技有限 56.00 8,400,000.00 6,399,262.90 40,117.07 -1,960,620.03 6,439,379.97 益
司投资
公司 法
成
中投信用担 对子公
1.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 本
保有限公司 司投资
法
(3)股权投资差额
单位:元币种:人民币
摊销年
被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额
限
-
中国大恒(集团)有限公司 -4,082,257.02 10
4,082,257.02
北京三友全息包装技术有限公司 1,199,520.00 2,249,100.00 1,049,580.00 1,199,520.00 10
北京大恒激光设备有限公司 1,042,871.28 1,438,443.16 395,571.88 1,042,871.28 10
北京中科大洋科技发展股份有限
10,795,557.91 14,019,667.16 3,224,109.25 10,795,557.91 10
公司
宁波明昕微电子股份有限公司 740,272.70 998,120.50 257,847.80 740,272.70 10
合计 13,778,221.89 14,623,073.80 844,851.91 13,778,221.89 /
6、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数 210,000,000 126,000,000 126,000,000 336,000,000
7、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 15,770,171.57
加：年初未分配利润 176,071,149.10
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 12,600,000.00
未分配利润 179,241,320.67
8、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 132,392,283.46 121,008,888.58 78,144,832.53 69,626,514.39
合计 132,392,283.46 121,008,888.58 78,144,832.53 69,626,514.39
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光机电一体化产品 132,392,283.46 121,008,888.58 78,144,832.53 69,626,514.39
合计 132,392,283.46 121,008,888.58 78,144,832.53 69,626,514.39
(3)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 132,392,283.46 121,008,888.58 78,144,832.53 69,626,514.39
合计 132,392,283.46 121,008,888.58 78,144,832.53 69,626,514.39
9、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 4,302,025.00 4,203,505.31
减：利息收入 3,932,364.15 3,725,789.16
汇兑损失
减：汇兑收益
其他
合计 369,660.85 477,716.15
10、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 9,926,587.02 10,977,801.63
其中：按权益法确认收益 9,926,587.02 10,977,801.63
合计 9,926,587.02 10,977,801.63
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
与本
经济 法人
关联方名称 注册地址 主营业务 公司
性质 代表
关系
有限
中国新纪元有限公 控股
北京市西城区月坛北街25号 物资流通市场开发、经营等 责任 周骐
司 股东
公司
控股 有限
中国大恒(集团)有 电子信息技术产品等的研发、生产和 张家
北京市海淀区中关村大街29号 子公 责任
限公司 销售 林
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
中国新纪元有限公司 302,000,000.00 302,000,000.00
中国大恒(集团)有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
北京中科大洋科技发展股份有限公司 73,675,000.00 73,675,000.00
宁波明昕微电子股份有限公司 178,000,000.00 178,000,000.00
北京大恒三友全息包装技术有限公司 16,590,000.00 16,590,000.00
北京大恒激光设备有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
北京大恒鼎新科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方所持 关联方所持 关联方所持
关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股份
关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期
份期初数 份增减 期末数
初数（％） 例（％） 末数（％）
中国新纪元有
90,000,000.00 42.86 26,000,000.00 28.89 116,000,000.00 34.52
限公司
中国大恒(集
21,810,000.00 72.70 21,810,000.00 72.70
团)有限公司
北京中科大洋
科技发展股份 41,611,640.00 56.48 41,611,640.00 56.48
有限公司
宁波明昕微电
子股份有限公 85,440,000.00 48.00 85,440,000.00 48.00
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北京大恒三友
全息包装技术 8,460,900.00 51.00 8,460,900.00 51.00
有限公司
北京大恒激光
1,530,000.00 51.00 1,530,000.00 51.00
设备有限公司
北京大恒鼎新
8,400,000.00 56.00 8,400,000.00 56.00
科技有限公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
中关村科学城建设股份有限公司 参股股东
中投信用担保有限公司 参股股东
中关村科学城建设股份有限公司是本公司非控股股东,中投信用担保有限公司是本公司的参股公司.
5、本报告期公司无关联交易事项
(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
无
八、备查文件目录
1、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：张家林
大恒新纪元科技股份有限公司
2006年8月26日