中卫国脉通信股份有限公司2006年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、原董事倪翼丰先生因公司董事会五届九次会议已同意其辞职的请求，未参加本次会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人穆浩平，主管会计工作负责人郭刚及会计机构负责人(会计主管人员)杨成声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：G国脉通信股份有限公司
公司法定中文名称缩写：G国脉
公司法定英文名称：CHINASATCOM GUOMAI COMMUNICATIONS CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：CSGM
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G国脉
公司A股代码：600640
3、公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路498号10号楼
公司办公地址：上海市江宁路1207号国脉大厦
邮政编码：200060
公司国际互联网网址：www.chinasatcomgm.com
4、公司法定代表人：穆浩平
5、董事会秘书：蒋文民
电话：021-62762171
传真：021-62763321
E-mail：wmjiang@chinasatcomgm.com
联系地址：上海市江宁路1207号1303室
公司证券事务代表：胡幼平
电话：021-62762171
传真：021-62763321
E-mail：yphu@chinasatcomgm.com
联系地址：上海市江宁路1207号1303室
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：上海市江宁路1207号1303室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
流动资产 779,200,002.17 772,873,230.04 0.82
流动负债 75,926,792.26 88,532,116.54 -14.24
总资产 1,158,950,235.77 1,170,164,267.95 -0.96
股东权益（不含少数股东权
1,080,377,338.64 1,078,986,046.54 0.13
益）
每股净资产(元) 2.69 2.69 0.13
调整后的每股净资产(元) 2.67 2.66 0.29
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 2,945,292.10 -29,736,271.24 109.90
扣除非经常性损益的净利润 -31,447,132.24 -13,659,980.02 -130.21
每股收益(元) 0.01 -0.07 114.29
净资产收益率(%) 0.27 -2.84 增加3.11个百分点
经营活动产生的现金流量净额 7,124,625.02 71,589,420.29 -90.05
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投
24,209,586.42
资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 6,791,953.57
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,390,884.35
合计 34,392,424.34
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(1)前三年历次股票发行情况：截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况：报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(3)现存的内部职工股情况：本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 28,046
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 股份数量 份数量
中国卫星通信集团 未知
国有股东 53.57 215,033,493 0 215,033,493
公司 215,033,493
上海陆家嘴金融贸
易区开发股份有限 其他 3.45 13,840,077 0 13,840,077 未知13,840,077
公司
上海市电信有限公
其他 2.86 11,479,042 0 11,479,042 未知11,479,042
司
长信综合 其他 1.78 7,149,699 0 7,149,699 未知7,149,699
上海捷时达邮政专
其他 1.37 5,503,283 0 5,503,283 未知5,503,283
递公司
中国银行－华夏大
盘精选证券投资基 其他 0.86 3,468,515 3,468,515 0 未知3,468,515
金
中国电信集团工会
其他 0.79 3,160,367 0 3,160,367 未知3,160,367
上海市委员会
上海申银万国证券
其他 0.76 3,042,468 0 3,042,468 未知3,042,468
研究所有限公司
上海证券有限责任
其他 0.47 1,877,218 0 1,877,218 未知1,877,218
公司
上海电信实业崇明
其他 0.34 1,364,112 0 1,364,112 未知1,364,112
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 3,468,515 人民币普通股
舟山市钱币学会 1,207,275 人民币普通股
徐薇 843,903 人民币普通股
张琼 400,000 人民币普通股
罗华 359,759 人民币普通股
梅松 343,767 人民币普通股
王翔 300,000 人民币普通股
刘怀宁 289,700 人民币普通股
吴国录 283,900 人民币普通股
孙寿华 271,485 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 上海长途电信综合开发公司、中国电信集团工会上海市委员会、上海电
明 信实业崇明有限公司与上海市电信有限公司存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售条
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 中国卫星通信集团公司 215,033,493 2007年4月25日 10,751,675 法定承诺
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有 法定承诺
2 13,840,077 2007年4月25日 13,840,077
限公司
3 上海市电信有限公司 11,479,042 2007年4月25日 11,479,042 法定承诺
4 长信综合 7,149,699 2007年4月25日 7,149,699 法定承诺
5 上海捷时达邮政专递公司 5,503,283 2007年4月25日 5,503,283 法定承诺
6 中国电信集团工会上海市委员会 3,160,367 2007年4月25日 3,160,367 法定承诺
7 上海申银万国证券研究所有限公司 3,042,468 2007年4月25日 3,042,468 法定承诺
8 上海证券有限责任公司 1,877,218 2007年4月25日 1,877,218 法定承诺
9 上海电信实业崇明有限公司 1,364,112 2007年4月25日 1,364,112 法定承诺
10 新区邮电 1,210,214 2007年4月25日 1,210,214 法定承诺
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
穆浩平 董事长 0 0 0
陈曼其 副董事长 0 0 0
王先进 董事、党委书记 0 0 0
郭刚 董事、总经理 0 0 0
徐而进 董事 0 0 0
朱荣恩 独立董事 0 0 0
吕廷杰 独立董事 0 0 0
于再灵 独立董事 0 0 0
刘松岩 监事长 0 0 0
张来发 监事 4,058 5,478.3 1,420.3 股改对价获得
证券公司6月份
蓝卫星 监事 8,840 9,000 160
账单
叶伟鹤 副总经理 0 0 0
翟炯 副总经理 0 0 0
蒋文民 董事会秘书 11,000 11,000 0
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司董事长倪翼丰先生因工作变动原因，提出辞去公司董事、董事长职务；公司副总经理沈健春先生因个人原因提出辞呈。根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关规定，公司董事会于2006年6月22日召开五届九次会议，同意倪翼丰先生辞去公司董事、董事长职务的请求，并不再担任公司的法定代表人；同意沈健春先生的辞职请求。同时，根据公司控股股东中国卫星通信集团公司推荐：公司董事会选举穆浩平先生为公司第五届董事会董事长，并担任公司的法定代表人；经总经理提名：聘任翟炯同志为G国脉通信股份有限公司副总经理。穆浩平先生简历：
穆浩平，男，1963年1月出生，汉族，中共党员，硕士研究生毕业，现任中国卫星通信集团公司副总会计师，高级会计师。
1980.09-1984.07杭州电子工业学院财务会计专业本科学习
1984.08-1988.05陕西彩管总厂财务科从事成本核算工作
1988.05-1992.09任陕西彩管总厂财务科副科长、财务处副处长
1992.10-1995.12任彩虹集团彩管事业部财务处长（1995.09-1998.07西安交通大学工商管理专业硕士研究生学习）
1996.01-1997.06任彩虹集团公司驻陕各企业财务总监（1996.09-1999.02任彩虹集团公司彩管总厂副总会计师）
1997.06-2001.10任彩虹集团公司财务副总监（1999.01-2001.10任彩虹集团公司彩管总厂总会计师）
2001.10-2003.05中国华源集团有限公司副总会计师兼财务部部长
2003.05-2004.03中国卫星通信集团公司副总会计师兼投资财务部经理、企业管理部副经理
2004.03-2006.03中国卫星通信集团公司副总会计师兼计划财务部总经理
2004.08-2006.06 G国脉通信股份有限公司董事
2006.06- 中国卫星通信集团公司副总会计师
翟炯同志简历：
翟炯，女，1968年11月出生，汉族，中共党员，硕士研究生毕业，现任G国脉通信股份有限公司总经理助理，高级工程师。教育背景：
1984.09-1987.07上海市七一中学学习
1987.09-1991.07华东师范大学计算机科学系（本科）主修计算机科学专业（辅修国际金融专业）学习，获工科学士学位
1993.09-1996.01上海交通大学管理学院企业管理专业在职研究生班学习
1998.03获管理学硕士学位
工作经历：
1991.08-至今 国脉通信股份有限公司，曾先后担任以下职务：
1991.08-1993.10集群事业部技术、客服、行政管理
1993.10-1995.09公司团委书记
1995.10-2001.12集群事业部/通信部集群中心/集群通信部副经理、副主任、市场总监
2001.12-2003.02综合电信服务公司副经理
2003.02-2005.01综合部经理
2005.01-2005.03人力资源部经理
2005.03-2006.01公司总经理助理兼人力资源部经理
2006.01-2006.06公司总经理助理兼综合部/党群工作部经理
2006.06-至今 公司总经理助理
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内公司仍处于业务转型期，1-6月累计实现主营业务收入14721万元，同比下降12.97%；实现利润295万元，同比增加109.90%。
与上年同期相比，主营业务收入的下滑主要是受到CDMA终端销售收入下降以及传统寻呼业务加速下滑的影响；公司利润总额295万元，同比减亏3275万元，主要来自于报告期内公司实现闲置房产的转让收益以及由于短期投资获利所致，公司转型期面临的财务压力仍然较大，主营业务利润目前亏损。
报告期内，公司继续加大了数字集群业务的投入力度，以行业为标准来细分市场，对重点行业、重点项目集中力量进行渗透，深度挖掘潜在客户；报告期内新发展数字集群缴费用户近3900户，较去年同期增加了近40%，缴费用户数目前已超过20000户；上半年集群业务实现主营业务收入1871万元，较去年同期略有减少，主要原因为集群服务费资费政策变更导致平均单台服务费收入有所下降所致。根据通信运营企业的一般规律，在规模用户形成前，企业将面临较大的系统设备的折旧压力，目前公司的数字集群业务仍处于发展期，单业务利润在相当一段时间内将无法实现大规模盈利。
呼叫中心与增值业务上半年在稳定联通秘书收入的基础上，大力发展坐席外包业务和其他增值业务，累计实现主营业务收入1183万元；此外，呼叫全国增值业务也正在积极筹备开展中。
传统寻呼业务在本报告期内收入和用户继续惯性下滑，报告期末寻呼缴费用户数首次跌破5万，较年初下降15%。
报告期内公司移动终端销售代理业务保持了一定的发展势态，公司自主品牌店也已正式投入运营；报告期内实现通信终端销售收入11482万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务成
主营业务 主营业务利润
分行业或 收入比上 本比上年同
主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年同期
分产品 年同期增 期增减
(%) 增减（%）
减（％） （％）
分行业
减少8.28个百
通信行业 147,210,785.92 151,982,488.59 -3.24 -12.97 -5.39
分点
分产品
通信产品 减少5.08个百
123,564,546.39 121,910,211.77 1.34 -8.17 -3.18
销售 分点
减少28.24个
通信业务 22,778,304.63 29,590,673.64 -29.91 -32.71 -14.02
百分点
减少14.10个
维修业务 867,934.90 481,603.18 44.51 14.89 54.02
百分点
减少8.28个百
合计 147,210,785.92 151,982,488.59 -3.24 -12.97 -5.39
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于1997年通过配股募集资金2.40亿元人民币，已累计使用1.52亿元人民币，尚未使用0.88亿元人民币。
报告期内公司未募集资金。公司于1999年11月收回对上海邮电管理局移动通信网投资款2.4亿元，属于1997年1月配股募集的资金。根据2002年6月27日公司股东大会第二十二次会议审议通过，将1.52亿元数字集群投资从自有资金改为配股募集资金，详见2002年6月28日《上海证券报》刊登的公告。
1.HARMONY I、II期工程预算4,200万元，已全部完成；
2.IDEN数字集群补网工程1.1亿元，累计完成1.07亿元，完工程度97.27%。
2、募集资金承诺项目情况
单位:亿元币种:人民币
是否符 是否符
是否变
承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计
更项目
进度 收益
HARMONY I、
0.42 否 0.42
II期工程
IDEN数字集
1.10 否 1.07
群补网工程
合计 1.52 / 1.49 / /
1)、HARMONY I、II期工程
项目拟投入0.42亿元人民币，实际投入0.42亿元人民币，100%
2)、IDEN数字集群补网工程
项目拟投入1.10亿元人民币，实际投入1.07亿元人民币，97.27%
3、非募集资金项目情况
1)、系统覆盖优化
公司出资14,000,000.00元人民币投资该项目。 项目进度：50.82%
2)、IDEN三期扩容
公司出资28,900,000.00元人民币投资该项目。 项目进度：65.51%
3)、IDEN四期扩容
公司出资12,161,390.00元人民币投资该项目。 项目进度：36.76%
4)、呼叫中心系统扩容和新业务开发
公司出资4,530,300.00元人民币投资该项目。 项目进度：79.05%
5)、中卫800MNz数字集群运营支撑系统
公司出资7,159,809.00元人民币投资该项目。 项目进度：69.07%
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，在不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，规范公司运作等方面做了一系列工作，内容如下：
(1)关于股东与股东大会
报告期内，公司能够根据《股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的有关要求，召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，在按所持股份承担相应义务的同时，充分行使自己的权利；公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，交易价格公平合理，未损害中小股东的利益。
(2)控股股东与上市公司的关系
报告期内，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。继续大力支持公司的业务转型。在公司董事会、监事会的改选中，现控股股东对公司董事、监事候选人的提名，严格遵循相关法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序。公司与现控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会及公司内部机构能独立运作。
(3)关于董事与董事会
报告期内，公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》召集、召开董事会并作出相应的决议。公司董事能够认真参加董事会会议和各项活动，能够忠实、诚信、独立、勤勉地履行自己的职责。
(4)关于监事和监事会
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》召集、召开监事会并作出相应的决议。公司监事能够认真参加公司监事会会议和各项活动，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合规性进行监督并独立发表意见。
(5)关于信息披露与透明度
公司能够牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，及时与监管部门汇报、沟通，认真接待股东来访和咨询，不断规范信息披露工作。
(二)重大诉讼仲裁事项
1.本报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。
2.2005年年报已披露的V820手机仲裁事宜，本公司已胜诉，现正在具体执行中。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签 是否履行 是否为关联
担保对象 担保金额 担保类型 担保期限
署日） 完毕 方担保
上海市电
1994-12～
信有限公 1994-11 一般担保 否 否
2007-02
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 2,549
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,549
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.35
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
1994-11，G国脉为本公司参股股东上海市电信有限公司提供担保，,担保期限为1994-12至2007-02。该担保存在反担保。
本公司为上海市电信有限公司(前“上海市邮电管理局”)的部分长期银行借款提供了担保，这些借款主要用于上海市电信工程建设。截止2006年6月30日，这些借款的余额合计3,188,450.08美元，到期日为2006年10月至2007年2月。上海市电信有限公司一直在按合同规定如期归还借款，本公司于1999年4月同上海市电信有限公司签订了反担保合同。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东除股改法定承诺外没有承诺事项。
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: G国脉通信股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 母
合
公 期末数 期初数 期末数 期初数
并
司
流动资产：
货币资金 569,333,221.78 548,784,670.17 567,767,122.54 538,684,994.44
短期投资 98,904,165.23 83,029,568.12 98,904,165.23 83,015,587.12
应收票据 949,305.00 1,741,700.00 949,305.00 1,741,700.00
应收股利 199,202.80 304,502.80 0 105,300.00
应收利息 0 0 0 0
应收账款 30,051,495.56 28,320,637.87 29,468,745.56 27,467,322.37
其他应收款 14,808,846.93 13,207,000.11 36,701,464.42 36,259,193.98
预付账款 1,282,590.07 12,371,852.88 1,282,590.07 12,371,852.88
应收补贴款 0 0 0 0
存货 62,674,273.15 84,180,563.50 62,380,909.83 83,887,200.18
待摊费用 996,901.65 932,734.59 996,901.65 932,734.59
一年内到期的长期
0 0 0 0
债权投资
其他流动资产 0 0 0 0
流动资产合计 779,200,002.17 772,873,230.04 798,451,204.30 784,465,885.56
长期投资：
长期股权投资 70,226,166.64 70,226,166.64 124,113,679.23 124,092,714.59
长期债权投资
长期投资合计 70,226,166.64 70,226,166.64 124,113,679.23 124,092,714.59
其中：合并价差 0 0 0 0
其中：股权投资差
0 0 0 0
额
固定资产：
固定资产原价 704,579,879.23 742,851,526.21 663,529,095.31 701,795,712.29
减：累计折旧 428,511,415.24 424,175,639.51 409,771,006.22 406,289,766.13
固定资产净值 276,068,463.99 318,675,886.70 253,758,089.09 295,505,946.16
减：固定资产减值
18,042,643.56 40,264,384.96 18,042,643.56 40,264,384.96
准备
固定资产净额 258,025,820.43 278,411,501.74 235,715,445.53 255,241,561.20
工程物资 0 0 0 0
在建工程 45,165,424.01 40,063,738.93 45,165,424.01 40,063,738.93
固定资产清理 259,460.57 0 259,460.57 0
固定资产合计 303,450,705.01 318,475,240.67 281,140,330.11 295,305,300.13
无形资产及其他资
产：
无形资产 862,738.78 1,578,434.74 862,738.78 1,578,434.74
长期待摊费用 5,210,623.17 7,011,195.86 5,210,623.17 7,011,195.86
其他长期资产 0 0 0 0
无形资产及其他资
6,073,361.95 8,589,630.60 6,073,361.95 8,589,630.60
产合计
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 1,158,950,235.77 1,170,164,267.95 1,209,778,575.59 1,212,453,530.88
流动负债：
短期借款 0 0 0 0
应付票据 0 14,150,000.00 0 14,150,000.00
应付账款 31,433,209.58 32,922,171.97 31,205,825.62 32,691,788.01
预收账款 4,922,776.34 7,669,622.47 4,812,687.06 7,471,202.19
应付工资 0 3,500,000.00 0 3,500,000.00
应付福利费 0 0 0 0
应付股利 4,389,746.99 4,406,197.46 4,389,746.99 4,406,197.46
应交税金 1,947,246.39 -2,384,407.94 2,023,579.41 -2,321,615.59
其他应交款 901,603.24 1,025,004.57 901,603.24 1,024,867.07
其他应付款 22,434,862.75 16,134,495.25 73,524,342.79 58,887,907.57
预提费用 9,897,346.97 11,109,032.76 9,897,346.97 11,011,032.76
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 75,926,792.26 88,532,116.54 126,755,132.08 130,821,379.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 2,646,104.87 2,646,104.87 2,646,104.87 2,646,104.87
负债合计 78,572,897.13 91,178,221.41 129,401,236.95 133,467,484.34
少数股东权益 0 0 0 0
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
401,371,188.00 401,371,188.00 401,371,188.00 401,371,188.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
401,371,188.00 401,371,188.00 401,371,188.00 401,371,188.00
本）净额
资本公积 443,869,786.91 445,423,786.91 443,869,786.91 445,423,786.91
盈余公积 268,914,507.52 268,914,507.52 261,163,930.45 261,163,930.45
其中：法定公益金 9,262,882.37 9,262,882.37 6,475,407.74 6,475,407.74
未分配利润 -33,778,143.79 -36,723,435.89 -26,027,566.72 -28,972,858.82
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
0 0 0 0
失
所有者权益（或股
1,080,377,338.64 1,078,986,046.54 1,080,377,338.64 1,078,986,046.54
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,158,950,235.77 1,170,164,267.95 1,209,778,575.59 1,212,453,530.88
计
公司法定代表人:穆浩平 主管会计工作负责人:郭刚 会计机构负责人:杨成
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: G国脉通信股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
母公
合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 147,210,785.92 169,158,934.36 147,136,485.92 165,681,407.17
减：主营业务成本 151,982,488.59 160,639,586.86 151,126,062.65 156,451,960.32
主营业务税金及附加 853,230.71 1,437,621.65 849,478.56 1,371,555.05
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
-5,624,933.38 7,081,725.85 -4,839,055.29 7,857,891.80
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
6,683,390.79 7,058,140.07 6,683,390.79 7,058,140.07
列）
减:营业费用 9,585,137.64 10,185,283.06 9,521,747.64 9,883,023.86
管理费用 21,008,331.81 20,926,360.20 21,855,028.18 18,958,214.14
财务费用 -1,486,112.16 -2,256,640.49 -1,454,458.29 -2,191,685.33
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -28,048,899.88 -14,715,136.85 -28,077,982.03 -11,733,520.80
加：投资收益（损失以“-”号填列） 24,210,706.12 -15,558,085.95 24,230,551.06 -17,405,293.20
补贴收入
营业外收入 6,939,604.67 1,200,363.30 6,939,333.67 120,347.90
减：营业外支出 147,651.10 721,805.14 146,610.60 717,805.14
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
2,953,759.81 -29,794,664.64 2,945,292.10 -29,736,271.24
列）
减：所得税 8,467.71 11,862.96
减：少数股东损益 -65,679.69
加：未确认投资损失(合并报表填列) 4,576.67
五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,945,292.10 -29,736,271.24 2,945,292.10 -29,736,271.24
加：年初未分配利润 -36,723,435.89 -42,404,373.92 -28,972,858.82 -31,828,491.83
其他转入
六、可供分配的利润 -33,778,143.79 -72,140,645.16 -26,027,566.72 -61,564,763.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -33,778,143.79 -72,140,645.16 -26,027,566.72 -61,564,763.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
-33,778,143.79 -72,140,645.16 -26,027,566.72 -61,564,763.07
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:穆浩平 主管会计工作负责人:郭刚 会计机构负责人:杨成
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: G国脉通信股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 171,609,277.94 171,264,172.94
收到的税费返还 0 0
收到的其他与经营活动有关的现金 5,697,180.06 13,991,497.61
现金流入小计 177,306,458.00 185,255,670.55
购买商品、接受劳务支付的现金 109,448,602.33 109,445,202.33
支付给职工以及为职工支付的现金 22,661,926.88 22,661,926.88
支付的各项税费 4,072,767.98 4,046,832.80
支付的其他与经营活动有关的现金 33,998,535.79 33,427,226.33
现金流出小计 170,181,832.98 169,581,188.34
经营活动产生的现金流量净额 7,124,625.02 15,674,482.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 313,336,475.63 313,321,374.93
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,003,904.51 1,003,904.51
处置固定资产、无形资产和其他长期
7,082,017.11 7,080,837.11
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 0 0
现金流入小计 321,422,397.25 321,406,116.55
购建固定资产、无形资产和其他长期
2,667,244.25 2,667,244.25
资产所支付的现金
投资所支付的现金 304,019,775.94 304,019,775.94
支付的其他与投资活动有关的现金 0 0
现金流出小计 306,687,020.19 306,687,020.19
投资活动产生的现金流量净额 14,735,377.06 14,719,096.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 0 0
收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0
现金流入小计 0 0
偿还债务所支付的现金 0 0
分配股利、利润或偿付利息所支付的
16,450.47 16,450.47
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,295,000.00 1,295,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 1,311,450.47 1,311,450.47
筹资活动产生的现金流量净额 -1,311,450.47 -1,311,450.47
四、汇率变动对现金的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 20,548,551.61 29,082,128.10
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,945,292.10 2,945,292.10
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
0 0
列)
减：未确认的投资损失 0 0
加：计提的资产减值准备 -4,553,500.94 -3,702,176.63
固定资产折旧 18,886,313.46 18,028,968.32
无形资产摊销 715,695.96 715,695.96
长期待摊费用摊销 204,860.88 204,860.88
待摊费用减少（减：增加） -64,167.06 -64,167.06
预提费用增加（减：减少） -1,113,685.79 -1,113,685.79
处理固定资产、无形资产和其他长期
-6,789,109.07 -6,790,149.57
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） -23,361,321.31 -23,381,166.25
递延税款贷项（减：借项） 0 0
存货的减少（减：增加） 23,924,433.42 23,924,433.42
经营性应收项目的减少(减：增加) 437,342.94 8,975,029.51
经营性应付项目的增加(减：减少) -4,107,529.57 -4,068,452.68
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 7,124,625.02 15,674,482.21
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 569,333,221.78 567,767,122.54
减：现金的期初余额 548,784,670.17 538,684,994.44
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 20,548,551.61 29,082,128.10
公司法定代表人:穆浩平 主管会计工作负责人:郭刚 会计机构负责人:杨成
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: G国脉通信股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
因资产
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
价值回 其他原因转出
合计
升转回 数
数
坏账准备合计 19,143,161.76 195,698.00 0 584,087.64 584,087.64 18,754,772.12
其中：应收账款 2,669,276.04 111,733.24 584,087.64 584,087.64 2,196,921.64
其他应收款 16,473,885.72 83,964.76 0 16,557,850.48
短期投资跌价准
42,464,353.35 0 0 42,464,353.35 42,464,353.35 0
备合计
其中：股票投资 42,464,353.35 42,464,353.35 42,464,353.35 0
债券投资 0
存货跌价准备合
9,952,957.25 75,157.86 0 3,390,884.35 3,390,884.35 6,637,230.76
计
其中：库存商品 9,952,957.25 75,157.86 3,390,884.35 3,390,884.35 6,637,230.76
原材料 0
长期投资减值准
7,413,800.00 0 0 0 0 7,413,800.00
备合计
其中：长期股权
6,453,800.00 0 6,453,800.00
投资
长期债权投资 960,000.00 0 960,000.00
固定资产减值准
40,264,384.96 0 0 22,221,741.40 22,221,741.40 18,042,643.56
备合计
其中：房屋、建
0
筑物
机器设备 19,266,867.21 19,014,088.68 19,014,088.68 252,778.53
电子设备 19,723,329.66 2,590,085.73 2,590,085.73 17,133,243.93
其它 1,274,188.09 617,566.99 617,566.99 656,621.10
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 119,238,657.32 270,855.86 0 68,661,066.74 68,661,066.74 50,848,446.44
公司法定代表人:穆浩平 主管会计工作负责人:郭刚 会计机构负责人:杨成
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: G国脉通信股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 因资产价 期末余额
其他原因转出
值回升转 合计
数
回数
坏账准备合计 31,696,808.80 1,045,082.81 0 582,148.14 582,148.14 32,159,743.47
其中：应收账款 820,545.46 111,733.24 582,148.14 582,148.14 350,130.56
其他应收款 30,876,263.34 933,349.57 0 31,809,612.91
短期投资跌价准
42,456,334.35 0 0 42,456,334.35 42,456,334.35 0
备合计
其中：股票投资 42,456,334.35 42,456,334.35 42,456,334.35 0
债券投资 0
存货跌价准备合
9,136,679.75 75,157.86 0 3,390,884.35 3,390,884.35 5,820,953.26
计
其中：库存商品 9,136,679.75 75,157.86 3,390,884.35 3,390,884.35 5,820,953.26
原材料 0
长期投资减值准
7,413,800.00 0 0 0 0 7,413,800.00
备合计
其中：长期股权
6,453,800.00 0 6,453,800.00
投资
长期债权投资 960,000.00 0 960,000.00
固定资产减值准
40,264,384.96 0 0 22,221,741.40 22,221,741.40 18,042,643.56
备合计
其中：房屋、建
0
筑物
机器设备 40,264,384.96 22,221,741.40 22,221,741.40 18,042,643.56
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 130,968,007.86 1,120,240.67 0 68,651,108.24 68,651,108.24 63,437,140.29
公司法定代表人:穆浩平 主管会计工作负责人:郭刚 会计机构负责人:杨成
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.52 -0.52 -0.01 -0.01
营业利润 -2.60 -2.60 -0.07 -0.07
净利润 0.27 0.27 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 -2.91 -2.91 -0.08 -0.08
公司概况
G国脉通信股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为上海国脉通信股份有限公司。上海国脉通信股份有限公司1992年11月24日注册成立，2000年8月29日更名为联通国脉通信股份有限公司，2004年9月28日起更名为G国脉通信股份有限公司。本公司于1992年在境内发行人民币普通股（“A股”），并在上海证券交易所挂牌上市，现股票简称“G国脉”。
本公司的控股股东原是国信寻呼有限责任公司（现已更名为联通新国信通信有限公司，以下简称“联通新国信”），联通新国信是中国联合通信有限公司（以下简称“中国联通”）的全资子公司，即中国联通为本公司的最终控股公司。
2004年8月17日，本公司收到原控股股东－联通新国信和现控股股东－中国卫星通信集团公司（以下简称“中国卫通”）《关于联通国脉通信股份有限公司股权转让过户手续已完成的通知》，至此本公司的控股股东变更为中国卫通，中国卫通持有本公司的股权比例为53.57%。
本公司经营范围：无线通信、图象、数字及各类通信产品、通信系统的设计、开发、开通，技术咨询、服务，通信设备配套、仪器、仪表代办及维护保养，通信工程。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5、外币业务核算方法：
本公司外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币，所产生的折算差额，属于筹建期间的计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他情况下计入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间内收到被投资单位发放的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面值。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末分投资种类采用成本与市价孰低计价，对投资总体市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：
一、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
二、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征确实不能收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。
9、存货核算方法：
（1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、库存商品、委托代销商品和房地产开发成本等大类。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价。原材料、产成品和委托代销商品发出按先进先出法核算。房地产开发成本指自行开发的待售物业成本，出售时以建筑面积为基础进行分摊，并确认为主营业务成本。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：
①已经霉烂变质的存货；
②已经过期且无转让价值的存货；
③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20%以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，自2003年3月17日起，新发生的对外投资，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。
（2）长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①市价持续２年低于账面价值；
②该项投资暂停交易１年或１年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续２年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30年 5% 6.33%-3.17%
机器设备 5-7年 5% 19.00%-13.57%
电子设备 4年 5% 23.75%
运输设备 6年 5% 15.83%
其他设备 5-18年 5% 19.00%-5.28%
（1）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、电子设备及其他设备；
（3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
(3)其他说明
固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
（2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产计价方法为：本公司无形资产在取得时，按其实际成本入账。无形资产在确认后发生的后续支出，在发生时确认为当期费用。
（2）摊销方法：自无形资产应自取得当月起，按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按5年期限摊销
（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值准备按单项计提。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用根据具体内容按受益期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
（1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化:
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。
（3）借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
16、预计负债的确认原则：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则：
收入确认的一般原则
①销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
②提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
③他人使用本公司资产
在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司将投资持有50%以上权益性资本，或虽然投资持有不足50%以上权益性资本，但具有实质控制权的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售商品，按应纳税销售额的17%扣除当期允计抵扣的 本年度本公司及纳入合并报表范围的子公司增
增值税
进项税后的余额 值税率均为17%
无线寻呼及其他信息服务收入为3%；房地产销售收入
营业税 3%或5%
及其他业务收入为5%
城建税 实际缴纳的营业税及增值税净额 7%
企业所 本年度本公司及纳入合并报表范围的子公司所
应纳税所得额
得税 得税税率均为33%
房产税 房产原值扣除20%之后的余值 1.2%
(四)控股子公司及合营企业
单位:元币种:人民币
权益比例
注册 法定代表 经营范 (%) 是否合
单位名称 注册资本 投资额
地 人 围 直 间 并
接 接
上海国脉通信实业发展有
上海 56,000,000.00 56,000,000.00 100 是
限公司
上海国脉通信器材公司 上海 10,000,000.00 10,000,000.00 40 60 是
上海国脉实验工厂 上海 500,000.00 500,000.00 100 是
上海国脉房地产开发经营
上海 5,000,000.00 5,000,000.00 90 10 否
有限公司
江苏苏讯国脉集群通讯有
南京 7,000,000.00 7,000,000.00 50 否
限公司
深圳市佳讯实业发展有限
深圳 11,224,500.00 11,224,500.00 90 否
公司
上海联通国脉信息科技有
上海 1,000,000.00 1,000,000.00 51 否
限公司
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：
（3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
上海国脉房地产开发经营有限公司
清理中
江苏苏讯国脉集群通讯有限公司
合营公司
深圳市佳讯实业发展有限公司
清理中
上海联通国脉信息科技有限公司
清理中
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 38,010.65 15,087.31
银行存款：
人民币 506,609,420.92 524,518,198.73
其他货币资金：
人民币 62,685,790.21 24,251,384.13
合计 569,333,221.78 548,784,670.17
（1）本公司2006年6月30日货币资金余额比年初增加3.74%，主要原因是出售固定资产以及短期投资变现所致。
（2）2006年6月30日，列示于现金流量表的现金及现金等价物均为货币资金。
2、短期投资
(1)短期投资分类
单位:元币种:人民币
期初数 期末数
项目 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 125,493,921.47 42,464,353.35 83,029,568.12 98,904,165.23 0 98,904,165.23 102,280,357.63
其中：股票投资 125,493,921.47 42,464,353.35 83,029,568.12 0
合计 125,493,921.47 42,464,353.35 83,029,568.12 98,904,165.23 0 98,904,165.23 102,280,357.63
(2)短期股票投资
（1）短期投资账面余额期末数比期初数减少21.19%,主要系本期有部分短期投资股票卖出，从而造成短期投资数额减少。
（2）短期投资跌价准备按投资类别的成本与市价孰低法计算，本公司年末股票投资的帐面净额98,904,165.23元，系2006年6月30日为止本公司短期投资成本余额。
（3）截止2005年12月31日，上述短期投资均不存在投资变现的重大限制。
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 949,305.00 1,741,700.00
合计 949,305.00 1,741,700.00
2006年6月30日，应收票据中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
4、应收股利
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期减少数 期末数
上海新黄浦置业股份有限公司法人股 105,300.00 105,300.00 0
合计 304,502.80 105,300.00 199,202.80
应收股利期末余额系被投资单位已宣告发放而本公司尚未领取的股利。
5、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 28,624,318.70 88.76 53,954.31 25,809,417.99 83.28 90,633.84
一至二年 620,700.00 1.92 62,070.00 2,656,718.37 8.57 265,671.84
二至三年 1,089,465.37 3.38 216,589.61 225,950.00 0.73 67,785.00
三至四年 79,910.00 0.25 39,955.00 17,020.00 0.05 8,510.00
四至五年 48,352.05 0.15 38,681.64 220,660.97 0.71 176,528.78
五年以上 1,785,671.08 5.54 1,785,671.08 2,060,146.58 6.65 2,060,146.58
合计 32,248,417.20 100.00 2,196,921.64 30,989,913.91 100.00 2,669,276.04
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 2,669,276.04 111,733.24 584,087.64 584,087.64 2,196,921.64
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合
20,335,409.00 63.06 16,984,523.50 54.81
计及比例
(4)应收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额
关系 间 因 额 比例 原因
南京鹏德科技有限公司 贸易 12,624,000.00 1年内 货款
上海市电信有限公司 贸易 5,377,000.00 1年内 货款
中国联合通信有限公司
贸易 1,178,909.00 1年内 货款
上海分公司
联通新时空移动通信公 网优工 按帐龄计
技术服务 593,750.00 1-3年 69,125.00 11.64
司安徽分公司 程款 提
中国联合通信有限公司 网优工
技术服务 561,750.00 1年内
新疆分公司 程款
合计 / 20,335,409.00 / / 69,125.00 / /
截止2006年6月30日，应收账款前五名金额合计为20,335,409.00元，占期末应收账款余额63.06%
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本公司2006年6月30日应收账款余额比年初增加4.06%。
6、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 6,441,881.91 20.54 47,528.66 4,645,443.12 15.65 44,693.75
一至二年 1,698,667.34 5.42 35,950.73 1,721,618.40 5.80 27,661.84
二至三年 2,378,307.67 7.58 23,492.30 10,173,073.54 34.27 7,655,813.47
三至四年 13,282,338.37 42.35 7,701,815.37 5,571,386.00 18.77 1,211,601.44
四至五年 2,434.95 0.01 166,507.95 0.56 131,258.40
五年以上 7,563,067.17 24.11 8,749,063.42 7,402,856.82 24.94 7,402,856.82
合计 31,366,697.41 100.00 16,557,850.48 29,680,885.83 100.00 16,473,885.72
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
合计
其他应收款坏帐准备 16,473,885.72 83,964.76 0 16,557,850.48
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 24,889,979.99 79.35 27,138,891.19 91.44
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 计提坏帐 计提坏
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 比例 帐原因
深圳市佳讯实业发展 子公司 2001- 净资产
15,381,292.37 借款 7,482,792.10 48.65
有限公司 清算中 2003年 负数
上海国脉房地产开发 子公司 2000- 净资产
8,677,856.82 借款 8,508,765.25 98.05
经营有限公司 清算中 2005年 负数
联通上分公司IP押
业务 400,000.00 2006年 IP卡款
金
上海联通分公司代销 2002- 业务杂费
业务 230,830.80
业务杂费 2006年 结算
2005-
诺基亚公司 业务 200,000.00 押金
2006年
合计 / 24,889,979.99 / / 15,991,557.35 / /
(5)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 281,040.52 21.91 12,053,031.30 97.42
一至二年 1.13 0.00 18,821.58 0.15
二至三年 701,548.42 54.70 300,000.00 2.42
三年以上 300,000.00 23.39 0.00
合计 1,282,590.07 100.00 12,371,852.88 100.00
(2)预付帐款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 1,263,767.36 98.53 8,854,549.55 71.57
(3)预付帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
浦东进出口公司 供应商 682,726.84 2003年-2004年 预付5%货款
公安部第三研究所 供应商 300,000.00 2002年4月30日 软件开发
上海海剑通讯设备有限公司 工程委托 281,040.52 2006年 通信工程
合计 / 1,263,767.36 / /
(4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
8、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 123,900.57 123,900.57 57,854.73 57,854.73
库存商品 69,152,685.43 6,637,230.76 62,515,454.67 94,040,748.11 9,952,957.25 84,087,790.86
在产品 0
低值易耗品 34,917.91 34,917.91 34,917.91 34,917.91
0
合计 69,311,503.91 6,637,230.76 62,674,273.15 94,133,520.75 9,952,957.25 84,180,563.50
（1）本公司2006年6月30日存货余额比年初减少26.37%，主要是由于上半年度公司消化了以前年度的手机库存所致。
（2）存货跌价准备按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。可变现净值则以估计正常交易销售价格扣除估计完成交易相关销售费用扣除税金计算。
（3）本期转销的存货跌价准备系本公司出售存货结转以前年度计提的准备。
9、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
房屋租赁费 678,833.75 1,920,082.51 1,772,942.54 825,973.72
预付保险费 0
其他 253,900.84 387,843.68 470,816.59 170,927.93
合计 932,734.59 2,307,926.19 2,243,759.13 996,901.65
上述待摊费用年末结存额均系按收益期限尚待摊销的余额。
10、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 3,697,000.00 3,697,000.00
对子公司投资 342,966.64 342,966.64
对合营公司投资 0
对联营公司投资 0
其他股权投资 72,640,000.00 72,640,000.00
合并价差 0
合计 76,679,966.64 0 0 76,679,966.64
减：长期股权投资减值准备 6,453,800.00 0 6,453,800.00
长期股权投资净值合计 70,226,166.64 / / 70,226,166.64
(2)长期股票投资
单位:元币种:人民币
股份类 占被投资公司注册资
被投资公司名称 股票数量 帐面余额 减值准备 帐面净额
别 本比例(%)
上海新黄埔置业股份
法人股 1,053,000 0.19 1,695,000.00 1,695,000.00
有限公司
上海南洋国际实业股
法人股 370,260 0.21 852,000.00 852,000.00
份有限公司
上海国嘉实业股份有
法人股 607,602 0.34 650,000.00 650,000.00 0
限公司
上海邮电通讯设备股
法人股 270,400 0.09 500,000.00 500,000.00
份有限公司
合计 / 2,301,262 / 3,697,000.00 650,000.00 3,047,000.00
(3)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
占被投资公司 追加 本期 分得的 累计
被投资单位 期初 核算
注册资本比例 投资成本 投资 增减 现金红 增减 期末余额
名称 余额 方法
(%) 额 额 利 额
大众保险股 成本
6.07 25,440,000.00 25,440,000.00
份有限公司 法
上海邦联创
成本
业投资有限 7.64 47,200,000.00 47,200,000.00
法
公司
合计 72,640,000.00 0 0 0 0 0 72,640,000.00 /
2)股权投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
大众保险股份有限公司 5,803,800.00 5,803,800.00
合计 5,803,800.00 0 0 5,803,800.00
其他股权投资均为法人股。
(4)长期债权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
国债投资 0
其他债券投资 0
其他债权投资 960,000.00 960,000.00
合计 960,000.00 960,000.00
减：长期债权投资减值准备 960,000.00 0 960,000.00
长期债权投资净值合计 / /
长期股权投资无重大投资变现及收益收回的限制。
11、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 742,851,526.21 553,451.00 38,825,097.98 704,579,879.23
其中：房屋及建筑物 227,093,193.11 145,472.00 3,150,452.92 224,088,212.19
机器设备 376,188,314.13 346,900.00 27,026,576.06 349,508,638.07
电子设备 71,747,040.08 24,900.00 4,809,117.48 66,962,822.60
运输设备 19,665,435.22 2,394,032.47 17,271,402.75
其他 48,157,543.67 36,179.00 1,444,919.05 46,748,803.62
二、累计折旧合计： 424,175,639.51 18,886,313.46 14,550,537.73 428,511,415.24
其中：房屋及建筑物 67,192,550.30 3,569,304.33 1,254,952.67 69,506,901.96
机器设备 267,694,440.74 11,988,445.60 7,701,631.45 271,981,254.89
电子设备 52,968,457.92 2,266,850.02 2,445,099.51 52,790,208.43
运输设备 18,126,946.98 99,611.16 2,322,211.51 15,904,346.63
其他 18,193,243.57 962,102.35 826,642.59 18,328,703.33
三、固定资产净值合计 318,675,886.70 -18,332,862.46 24,274,560.25 276,068,463.99
其中：房屋及建筑物 159,900,642.81 -3,423,832.33 1,895,500.25 154,581,310.23
机器设备 108,493,873.39 -11,641,545.60 19,324,944.61 77,527,383.18
电子设备 18,778,582.16 -2,241,950.02 2,364,017.97 14,172,614.17
运输设备 1,538,488.24 -99,611.16 71,820.96 1,367,056.12
其他 29,964,300.10 -925,923.35 618,276.46 28,420,100.29
四、减值准备合计 40,264,384.96 0 22,221,741.40 18,042,643.56
其中：房屋及建筑物 0
机器设备 19,266,867.21 19,014,088.68 252,778.53
电子设备 19,723,329.66 2,590,085.73 17,133,243.93
运输设备 0
其他 1,274,188.09 617,566.99 656,621.10
五、固定资产净额合计 278,411,501.74 -18,332,862.46 2,052,818.85 258,025,820.43
其中：房屋及建筑物 159,900,642.81 -3,423,832.33 1,895,500.25 154,581,310.23
机器设备 89,227,006.18 -11,641,545.60 310,855.93 77,274,604.65
电子设备 -944,747.50 -2,241,950.02 -226,067.76 -2,960,629.76
运输设备 1,538,488.24 -99,611.16 71,820.96 1,367,056.12
其他 28,690,112.01 -925,923.35 709.47 27,763,479.19
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 45,165,424.01 45,165,424.01 40,063,738.93 40,063,738.93
(1)在建工程项目变动情况
单位:币种:
工程
投入
项目名 转入固定资
预算数 期初数 本期增加 本期减少 占预 期末数
称 产
算比
例
IDEN
补网工 110,000,000.00 3,940,024.58 0 97.20 3,940,024.58
程
系统覆
14,000,000.00 6,820,111.32 294,546.10 50.82 7,114,657.42
盖优化
IDEN
三期扩 28,900,000.00 17,792,141.86 1,141,574.18 65.51 18,933,716.04
容
IDEN
四期扩 12,161,390.00 3,603,897.30 866,569.40 36.76 4,470,466.70
容
呼叫中
4,530,300.00 2,993,894.01 587,510.00 79.05 3,581,404.01
心系统
扩容和
新业务
开发
中卫
800MNz
数字集
7,159,809.00 3,012,532.80 1,932,819.00 69.07 4,945,351.80
群运营
支撑系
统
其他零
7,147,316.50 1,901,137.06 851,335.40 572,669.00 564,484.00 30.50 2,179,803.46
星工程
合计 183,898,815.50 40,063,738.93 5,674,354.08 572,669.00 564,484.00 / 45,165,424.01
（1）本公司于本年度未发生利息费用资本化。（2）IDEN补网工程为2002年开工，该工程总预算为1.1亿元，截止2003年12月31日累计完工1.06亿元，2003年试运行暂估转入固定资产1.03亿元。2006年6月30日未完工余额3,940,024.58元。
13、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产报废清理 306,054.61 186,815.60 119,239.01
出售房屋 9,429,563.75 9,289,342.19 140,221.56
合计 0 9,735,618.36 9,476,157.79 259,460.57
14、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 862,738.78 862,738.78 1,578,434.74 1,578,434.74
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
取得 本期 剩余摊销
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
方式 转出 期限
软件 自购 5,759,754.26 1,578,434.74 715,695.96 4,897,015.48 862,738.78 3-27个月
合计 / 5,759,754.26 1,578,434.74 0 715,695.96 4,897,015.48 862,738.78 /
上述无形资产的取得方式为自购。2006年6月30日，软件的剩余摊销年限分别为 2年。
15、长期待摊费用
单位:元币种:人民币
剩余摊
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
销期限
体育馆
5,000,000.00 4,175,000.33 49,999.98 874,999.65 4,125,000.35 41.5年
包厢
卡利及
3,230,420.37 1,513,338.80 18,784.00 915,783.28 2,632,864.85 616,339.52 12个月
利差
房租 5,033,655.88 342,900.30 154,860.90 4,845,616.48 188,039.40 11个月
CDMA手
3,091,420.49 979,956.43 26,014.55 724,727.08 2,836,191.14 281,243.90 12个月
机成本
合计 16,355,496.74 7,011,195.86 44,798.55 1,845,371.24 11,189,672.12 5,210,623.17 /
（1）体育馆包厢费用为本公司于1997年7月取得上海体育场俱乐部50年会员资格的会费，会费总额5,000,000.00元。
（2）作为对上海联通特别促销活动中发展的CDMA合约用户的安排，本公司向该等CDMA合约用户在指定的合同期内提供CDMA手机。根据合同条款，该等用户在合同期限内需消费一定期限的最低话费，因此本公司将上述合约安排下的CDMA手机成本计入长期待摊费用，并按合同期限进行摊销。
（3）截止2006年6月30日，体育馆包厢的剩余摊销年限为41.5年；房租和CDMA手机成本的剩余摊销年限为11个月至12个月。
16、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,150,000.00
合计 0 14,150,000.00
17、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 28,982,831.03 92.20 30,718,804.22 93.31
一至二年 1,707,312.59 5.43 1,726,981.27 5.25
二至三年 529,035.90 1.68 408,065.99 1.24
三年以上 214,030.06 0.68 68,320.49 0.21
合计 31,433,209.58 100.00 32,922,171.97 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海浦东进出口公司 供应商 9,984,548.53 2005年9月 正常贸易往来
浪潮乐金数字移动通信有限公司 供应商 7,245,500.30 2005年12月 正常贸易往来
上海崛盛通信科技有限公司 供应商 5,780,000.00 2006年5月 正常贸易往来
诺基亚（中国）投资有限公司 供应商 2,093,227.84 2006年5月 正常贸易往来
上海国通电信有限公司 供应商 1,495,555.66 2006年4月 正常贸易往来
合计 / 26,598,832.33 / /
（1）2006年6月30日应付账款比年初减少4.52%。
（2）截止2006年6月30日，应付账款前五名金额合计为26,598,832.33元，占期末应付账款余额84.62%
（3）2006年6月30日，应付账款中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
18、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,297,848.36 87.31 7,445,960.89 97.08
一至二年 466,448.70 9.48 141,394.23 1.84
二至三年 82,223.63 1.67 46,420.60 0.61
三年以上 76,255.65 1.55 35,846.75 0.47
合计 4,922,776.34 100.00 7,669,622.47 100.00
(2)预收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
徐汇软件发展有限公司 租赁 2,190,000.00 2005年 房租
合计 / 2,190,000.00 / /
(1)预收账款年末数比年初数减少35.81%，主要是由于本年度结转了以前年度的预收账款。
(2)截止2006年6月30日，预收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
(3)截止2006年6月30日，预收账款前五名金额合计为2,190,000.00元，占期末预收账款余额的44.49%
19、应付工资：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
职工工资 3,500,000.00
合计 0 3,500,000.00
截止2006年6月30日，无尚未支付的工资。本公司无拖欠职工工资情况。
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
股东 4,389,746.99 4,406,197.46 未来领取
合计 4,389,746.99 4,406,197.46 /
21、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
- - 销售商品，按应纳税销售额的17%扣除当期允计抵扣的进项税后的
增值税
3,907,965.66 7,943,358.59 余额
消费税 0 0
无线寻呼及其他信息服务收入为3%；房地产销售收入及其他业务收
营业税 193,453.62 600,905.99
入为5%
所得税 4,674,250.45 4,673,903.62 应纳税所得额
个人所得
85,505.75 156,004.16
税
城建税 13,541.93 41,238.58 实际缴纳的营业税及增值税净额
其他 888,460.30 86,898.30
-
合计 1,947,246.39 /
2,384,407.94
22、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
住房公积金 64,088.00 103,560.00
养老保险金 507,444.08 560,915.14
失业保险费 58,556.27 61,100.53
医疗保险费 263,645.12 275,030.66
教育费附加 6,279.58 18,228.10
其他 1,590.19 6,170.14
合计 901,603.24 1,025,004.57 /
住房公积金、养老保险金、失业保险费和医疗保险费分别根据员工工资总额的7%、22.5%、2%和12%缴纳；教育费附加按实际缴纳的流转税净额的3%缴纳。
23、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 14,723,708.61 65.63 6,442,723.76 39.93
一至二年 466,895.32 2.08 1,923,470.78 11.92
二至三年 2,142,131.99 9.55 909,268.01 5.64
三年以上 5,102,126.83 22.74 6,859,032.70 42.51
合计 22,434,862.75 100.00 16,134,495.25 100.00
其他应付款期末数较期初数增加39.05%，主要是全资子公司与母公司资金往来。
24、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
频率费 9,087,500.00 9,787,500.00
修理费 10,000.00 142,700.00
租赁费 676,946.98 953,982.77
其他 122,899.99 224,849.99
合计 9,897,346.97 11,109,032.76 /
频率费系本公司根据上海市物价局对无线寻呼项目规定的统一价格及与签订的合同预提。
25、递延税款贷项：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
接受捐赠非现金资产未来应交所得税 2,646,104.87 2,646,104.87
合计 2,646,104.87 2,646,104.87
26、股本股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 小
数量 比例 其他 数量 比例
新股 股 转股 计
一、有限售条件股份
-
1、国家持股 236,337,765 58.88 215,033,493 53.58
21,304,272
2、国有法人持股 0
3、其他内资持股 104,164,075 25.95 0 0 0 0 0 104,164,075 25.95
其中：境内法人持
104,164,075 25.95 104,164,075 25.95
股
境内自然人
0
持股
4、外资持股 0
其中：境外法人持
0
股
境外自然人
0
持股
有限售条件股份合
340,501,840 84.83 0 0 0 0 0 319,197,568 79.53
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 60,869,348 15.17 21,304,272 82,173,620 20.47
2、境内上市的外
0
资股
3、境外上市的外
0
资股
4、其他 0
无限售条件流通股
60,869,348 15.17 0 0 0 21,304,272 0 82,173,620 20.47
份合计
三、股份总数 401,371,188 100.00 0 0 0 0 0 401,371,188 100
本次国家所持股份的减少为2006年股改的股本结构变动。
27、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 435,270,352.49 0 0 435,270,352.49
接受捐赠非现金资产准
5,712,527.97 0 0 5,712,527.97
备
接受现金捐赠 0 0
股权投资准备 0 0
关联交易差价 0 0
拨款转入 0 0
外币资本折算差额 0 0
其他资本公积 4,440,906.45 0 1,554,000.00 2,886,906.45
合计 445,423,786.91 0 1,554,000.00 443,869,786.91
资本公积的减少是支付股改相关费用所致。
28、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 112,846,198.45 112,846,198.45
法定公益金 9,262,882.37 9,262,882.37
任意盈余公积 146,805,426.70 146,805,426.70
合计 268,914,507.52 268,914,507.52
29、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,945,292.10
加：年初未分配利润 -36,723,435.89
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -33,778,143.79
30、未确认的投资损失：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 0 0
31、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信行业 147,210,785.92 151,982,488.59 169,158,934.36 160,639,586.86
合计 147,210,785.92 151,982,488.59 169,158,934.36 160,639,586.86
(2)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信产品销售 123,564,546.39 121,910,211.77 134,551,739.19 125,912,118.99
通信业务 22,778,304.63 29,590,673.64 33,851,758.91 34,414,780.33
维修业务 867,934.90 481,603.18 755,436.26 312,687.54
合计 147,210,785.92 151,982,488.59 169,158,934.36 160,639,586.86
合计 147,210,785.92 151,982,488.59 169,158,934.36 160,639,586.86
2006年上半年度主营业务收入及成本分别较2005年上半年度减少12.97%、5.39%，主要原因为本公司2006年上半年度CDMA手机销售业务减少所致。
32、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
无线寻呼及其他信息服务收入为3%；房地产销售
营业税 772,477.30 962,179.66
收入及其他业务收入为5%
城建税 53,850.52 332,153.06 实际缴纳的营业税及增值税净额
教育费附加 26,902.89 143,288.93
合计 853,230.71 1,437,621.65 /
33、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
租赁 3,251,091.56 160,842.18 3,090,249.38 1,500,041.00 42,904.22 1,457,136.78
分成 2,478,603.92 1,882,729.64 595,874.28 1,620,398.70 2,285,996.93 -665,598.23
代理 2,349,974.88 130,423.61 2,219,551.27 4,691,621.92 260,385.02 4,431,236.90
其他 823,415.41 45,699.56 777,715.85 1,943,212.93 107,848.32 1,835,364.61
合计 8,903,085.77 2,219,694.98 6,683,390.79 9,755,274.55 2,697,134.48 7,058,140.07
34、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 -199,199.92 61.76
减：利息收入 1,329,648.08 2,268,182.55
汇兑损失 0
减：汇兑收益 0
其他 42,735.84 11,480.30
合计 -1,486,112.16 -2,256,640.49
35、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 24,209,586.42 -17,120,898.95
其中：股票投资收益 -18,246,747.93 -425,372.40
债权投资收益 1,143.00
短期投资收益跌价准备 42,456,334.35 -16,696,669.55
长期投资收益 1,119.70 1,562,813.00
按成本法核算的被投资单位分派利润 1,119.70 1,562,813.00
合计 24,210,706.12 -15,558,085.95
36、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 6,936,760.17 63,696.60
其他 2,844.50 1,136,666.70
合计 6,939,604.67 1,200,363.30
37、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
捐赠支出
计提固定资产减值准备
处理固定资产净损 146,610.60 691,121.14
罚款支出
其他 1,040.50 30,684.00
合计 147,651.10 721,805.14
38、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 8,467.71 11,862.96
合计 8,467.71 11,862.96
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 28,624,318.70 95.99 53,954.31 25,803,807.99 91.22 90,633.85
一至二年 620,700.00 2.08 62,070.00 1,714,823.37 6.06 171,482.34
二至三年 414,465.37 1.39 124,339.61 225,950.00 0.80 67,785.00
三至四年 79,910.00 0.27 39,955.00 17,020.00 0.06 8,510.00
四至五年 48,352.05 0.16 38,681.64 220,660.97 0.78 176,528.77
五年以上 31,130.00 0.10 31,130.00 305,605.50 1.08 305,605.50
合计 29,818,876.12 100.00 350,130.56 28,287,867.83 100.00 820,545.46
本公司2006年6月30日应收账款余额比年初增加5.41%。
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 820,545.46 111,733.24 582,148.14 582,148.14 350,130.56
(3)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 6,336,512.08 9.25 47,528.66 6,446,149.01 9.60 44,693.75
一至二年 1,694,507.34 2.47 35,950.73 1,950,152.61 2.90 27,661.84
二至三年 2,378,307.67 3.47 23,492.30 2,781,737.02 4.14 54,521.10
三至四年 5,681,046.00 8.29 100,523.00 5,571,386.00 8.30 1,211,601.44
四至五年 0.00 164,073.00 0.24 131,258.40
五年以上 52,420,704.24 76.51 31,602,118.22 50,221,959.68 74.81 29,406,526.81
合计 68,511,077.33 100.00 31,809,612.91 67,135,457.32 100.00 30,876,263.34
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
合计
其他应收款坏帐准备 30,876,263.34 933,349.57 0 31,809,612.91
(3)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 281,040.52 21.91 12,053,031.30 97.42
一至二年 1.13 0.00 18,821.58 0.15
二至三年 701,548.42 54.70 300,000.00 2.42
三年以上 300,000.00 23.39 0.00
合计 1,282,590.07 100.00 12,371,852.88 100.00
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 3,697,000.00 3,697,000.00
对子公司投资 54,209,514.59 20,964.64 54,230,479.23
对合营公司投资 0
对联营公司投资 0
其他股权投资 72,640,000.00 72,640,000.00
股权投资差额 0
合并价差 0
合计 130,546,514.59 20,964.64 0 130,567,479.23
减：长期股权投资减值准备 6,453,800.00 0 6,453,800.00
长期股权投资净值合计 124,092,714.59 / / 124,113,679.23
(2)长期股票投资
单位:元币种:人民币
股份类 占被投资公司注册资
被投资公司名称 股票数量 帐面余额 减值准备 帐面净额
别 本比例(%)
上海新黄埔置业股份
法人股 1,053,000 0.19 1,695,000.00 1,695,000.00
有限公司
上海南洋国际实业股
法人股 370,260 0.21 852,000.00 852,000.00
份有限公司
上海国嘉实业股份有
法人股 607,602 0.34 650,000.00 650,000.00 0
限公司
上海邮电通讯设备股
法人股 270,400 0.09 500,000.00 500,000.00
份有限公司
合计 / 2,301,262 / 3,697,000.00 650,000.00 3,047,000.00
(3)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 投资成本 期末余额
大众保险股份有限公司 6.07 25,440,000.00
上海邦联创业投资有限公司 7.64 47,200,000.00
合计 72,640,000.00
2)股权投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
大众保险股份有限公司 5,803,800.00 5,803,800.00
合计 5,803,800.00 5,803,800.00
其他股权投资均为法人股。
(4)长期债权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
国债投资 0
其他债券投资 0
其他债权投资 960,000.00 960,000.00
合计 960,000.00 960,000.00
减：长期债权投资减值准备 960,000.00 0 960,000.00
长期债权投资净值合计 / /
5、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,945,292.10
加：年初未分配利润 -28,972,858.82
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -26,027,566.72
6、未确认的投资损失：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 0 0
7、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信行业 147,136,485.92 151,126,062.65 165,681,407.17 156,451,960.32
合计 147,136,485.92 151,126,062.65 165,681,407.17 156,451,960.32
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信产品销售 123,564,546.39 121,910,211.77 134,551,739.19 125,912,118.99
通信业务 22,704,004.63 28,734,247.70 30,374,231.72 30,227,153.79
维修业务 867,934.90 481,603.18 755,436.26 312,687.54
合计 147,136,485.92 151,126,062.65 165,681,407.17 156,451,960.32
8、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 24,209,586.42 -17,120,898.95
其中：股票投资收益 -18,246,747.93 -425,372.40
债权投资收益 1,143.00
短期投资收益跌价准备 42,456,334.35 -16,696,669.55
长期投资收益 20,964.64 -284,394.25
其中：按权益法确认收益 -1,847,207.25
按成本法核算的被投资单位分派利润 20,964.64 1,562,813.00
合计 24,230,551.06 -17,405,293.20
2006年上半年度投资收益大幅上升的原因，是由于短期投资收益跌价准备本期转回金额较多所致。
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
中国卫星通信集团公司 北京市 控股股东 国有独资公司 张海南
上海国脉通信实业发展有限公司 上海市 全资子公司 有限责任公司 许康根
上海国脉通信器材公司 上海市 控股子公司 有限责任公司 许康根
上海国脉房地产开发经营有限公司 上海市 控股子公司 有限责任公司 季
上海国脉实验工厂 上海市 全资子公司 有限责任公司 李培忠
上海联通国脉信息科技有限公司 上海市 控股子公司 有限责任公司 许康根
深圳市佳讯实业发展有限公司 深圳市 控股子公司 有限责任公司 许康根
江苏苏讯国脉集群通信有限公司 南京市 合营公司 有限责任公司 季
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
中国卫星通信集团公司 3,686,122,220.17 3,686,122,220.17
上海国脉通信实业发展有限公司 56,000,000 56,000,000.00
上海国脉通信器材公司 10,000,000 10,000,000.00
上海国脉房地产开发经营有限公司 5,000,000 5,000,000.00
上海国脉实验工厂 500,000 500,000.00
上海联通国脉信息科技有限公司 1,000,000 1,000,000.00
深圳市佳讯实业发展有限公司 11,224,500 11,224,500.00
江苏苏讯国脉集群通信有限公司 7,000,000 7,000,000.00
7 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股
关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股
关联方名称 份比例期初数 份增减比例 份比例期末数
份期初数 份增减 份期末数
（％） （％） （％）
中国卫星通
236,337,765 58.88 -21,304,272 5.31 215,033,493 53.58
信集团公司
上海国脉通
信实业发展 56,000,000 100 56,000,000 100
有限公司
上海国脉通
10,000,000 100 10,000,000 100
信器材公司
上海国脉房
地产开发经 5,000,000 100 5,000,000 100
营有限公司
上海国脉实
500,000 100 500,000 100
验工厂
上海联通国
脉信息科技 510,000 51 510,000 51
有限公司
深圳市佳讯
实业发展有 11,224,500 90 11,224,500 90
限公司
江苏苏讯国
脉集群通信 3,500,000 50 3,500,000 50
有限公司
关联方中国卫星通信集团公司所持股份的减少为2006年股权分置改革方案实施引起的股本结构变动。
4、本报告期公司无关联交易事项
(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：无
(十一)其他重要事项：
1.本公司2006年上半年度处置了包括中山大厦在内的13套闲置房产，上述房产的转让价格合计8,984,880.08元，通过转让本公司获得收益680余万元。2.2005年年报已披露的V820手机仲裁事宜，本公司已胜诉，现正在具体执行中。
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：穆浩平
G国脉通信股份有限公司
2006年8月10日