一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事黄金凯、秦定国、毕玉璞因公未能出席本次会议。
3、北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人任树亭，主管会计工作负责人高原，会计机构负责人王晓戎声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
公司法定中文名称缩写：内蒙华电
公司英文名称：Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power CorporationLimited
公司英文名称缩写：NMHD
2、公司法定代表人：吕慧
3、公司董事会秘书：张彤
联系地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路169号
电话：（0471）6222388
传真：（0471）6228410
E-mail：nmhd@public.hh.nm.cn
4、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼
邮政编码：010020
公司国际互联网网址：www.nmhdwz.com
公司电子信箱：nmhd@public.hh.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司总经理工作部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G蒙电
公司A股代码：600863
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年5月12日
公司首次注册登记地点：包头市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2003年7月13日
公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：1500001001182（4-4）
公司税务登记号码：（国税）150114114123615（地税）150102114123615
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：内蒙古呼和浩特市大学西路41号会计师楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 268,085,866.95
净利润 67,969,697.84
扣除非经常性损益后的净利润 67,472,133.36
主营业务利润 513,823,833.62
其他业务利润 5,727,327.78
营业利润 121,562,896.96
投资收益 154,717,364.00
补贴收入
营业外收支净额 -8,194,394.01
经营活动产生的现金流量净额 520,172,994.82
现金及现金等价物净增加额 -1,023,129,000.21
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
委托投资损益 968,985.30
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-2,252,652.90
的其他各项营业外收入、支出
合计 -1,283,667.60
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2004年 本年比上年增减
2005年 2003年
调整后 调整前 (%)
主营业务收入 5,197,231,723.97 4,123,302,332.72 4,113,791,322.36 26.05 3,037,371,943.34
利润总额 268,085,866.95 392,594,174.03 391,950,294.80 -31.71 463,981,387.42
净利润 67,969,697.84 290,666,552.44 290,022,673.21 -76.62 334,347,168.22
扣除非经常性损益的净利
67,472,133.36 336,049,436.71 335,405,557.48 -79.92 325,593,684.58
润
每股收益 0.033 0.147 0.146 -77.55 0.169
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.544 6.544 6.531 减少76.4个百分点 8.049
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收 1.574 7.566 7.553 减少79.19个百分点 7.838
益率（%）
扣除非经常性损益后净利
润为基础计算的加权平均 1.511 7.819 7.802 减少80.68个百分点 8.046
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量
520,172,994.82 928,128,727.63 928,128,727.63 -43.95 757,645,569.13
净额
每股经营活动产生的现金
0.263 0.468 0.468 -43.80 0.468
流量净额
2004年末 本年末比上年末
2005年末 2003年末
调整后 调整前 增减(%)
总资产 18,335,714,307.25 15,674,546,003.02 15,673,461,366.97 16.98 11,680,166,921.39
股东权益（不含少数股东
4,286,047,410.02 4,441,509,754.21 4,440,865,874.98 -3.50 4,153,902,642.13
权益）
每股净资产 2.163 2.242 2.241 -3.52 2.097
调整后的每股净资产 2.137 2.228 2.228 -4.08 2.053
2004年度调整原因：会计差错变更，具体见会计报表附注相关内容。
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1,981,220,000 1,185,859,208.34 545,088,153.62 85,974,152.56 728,698,513.02 4,440,865,874.98
本期增加 16,095,596.98 35,785,835.07 12,497,383.21 67,969,697.84 132,348,513.1
本期减少 275,313,474.08 275,313,474.08
期末数 1,981,220,000 1,201,954,805.32 580,873,988.69 98,471,535.77 521,998,616.01 4,286,047,410.02
1)、资本公积变动原因：增加原因：（1）公司所属分公司包头第一热电厂、包头第二热电厂、丰镇发电厂收到排污费返还款用于环保设施的建设，形成固定资产相应增加资本公积。（2）公司所属子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司收到排污费返还款，用于环保设施的建设，形成固定资产相应增加资本公积，公司按持股比例增加资本公积。（3）公司将无法支付的应付款项2,585,296.98元按会计制度规定转增资本公积。
2)、盈余公积变动原因：本期提取数。
3)、法定公益金变动原因：本期提取数。
4)、未分配利润变动原因：增加数为本期实现净利润，减少数为本期提取盈余公积数、分配现金股利数及公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》和公司章程规定,以税后利润计提职工奖励及福利基金1,781,232.08元。
综合以上原因，报告期内股东权益发生变化增加132,348,513.1元，减少275,313,474.08元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1,585,760,000 80.04 1,585,760,000 80.04
其中：
国家持有股份 149,000,000 7.52 42,800,000 42,800,000 191,800,000 9.68
境内法人持有股份 1,436,760,000 72.52 -42,800,000 -42,800,000 1,393,960,000 70.36
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 1,585,760,000 80.04 1,585,760,000 80.04
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 395,460,000 19.96 395,460,000 19.96
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 395,460,000 19.96 395,460,000 19.96
三、股份总数 1,981,220,000 100 1,981,220,000 100
（1）、股份变动的批准情况
依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]588号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》，中国华能集团公司持有的本公司国有股份中的4280万股转让给北京能源投资（集团）有限公司，股份性质为国家股。
（2）、股份变动的过户情况
上述中国华能集团公司将持有的本公司4280万股股份转让给北京能源投资（集团）有限公司持有事项，已于2005年11月完成股权过户登记手续。
（3）、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
此外，依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]755号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》及内蒙古自治区人民政府国有资产监督管理委员会内国资产权字[2005]185号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》，原内蒙古电力（集团）有限责任公司（现内蒙古电力投资有限责任公司）持有的本公司1,333,489,644股国有股份变更为北方联合电力有限责任公司持有。依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1005号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》，中国华能集团公司持有的本公司209,470,356股国有股份变更为北方联合电力有限责任公司持有。至此，北方联合电力有限责任公司持有本公司154,296万股股份，占总股本的77.88%，股份性质为国有法人股。此事项已于2006年元月经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]3号文《关于同意北方联合电力有限责任公司公告〈内蒙古蒙电华能热电股份有限公司收购报告书〉并豁免其要约收购义务的批复》批准豁免北方联合电力有限责任公司要约收购义务。
上述有关本公司股权变更为北方联合电力有限责任公司持有之事项，已于2006年2月23日完成相关股权过户登记手续。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
2003年4月25日,公司以2002年12月31日总股本99061万股为基数,用资本公积金每10股转增10股,公司股本总额在2003年4月28日由99061万股增加到198122万股,其中新增的可流通社会公众股19733万股于2003年4月29日上市流通。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 84,289
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比 股份类 持有非流通
股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 结的股份
例(%) 别 股数量
数量
内蒙古电力(集团)有限责任公司 国有股东 67.37 1,333,489,644 未流通 1,333,489,644 无
中国华能集团公司 国有股东 10.57 209,470,356 -42,800,000 未流通 209,470,356 无
北京能源投资（集团）有限公司 国有股东 2.16 42,800,000 42,800,000 未流通 42,800,000 无
全国社保基金一零二组合 其他 0.60 11,845,309 已流通
华盛服饰 其他 0.36 7,157,783 已流通
建信恒久价值股票型证券投资基金 其他 0.36 7,156,150 已流通
科翔证券投资基金 其他 0.26 5,174,328 已流通
山西信托投资有限责任公司 其他 0.20 4,000,000 已流通
全国社保基金一零九组合 其他 0.19 3,800,299 已流通
全国社保基金六零一组合 其他 0.15 3,063,127 已流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
全国社保基金一零二组合 11,845,309 人民币普通股
华盛服饰 7,157,783 人民币普通股
建信恒久价值股票型证券投资基金 7,156,150 人民币普通股
科翔证券投资基金 5,174,328 人民币普通股
山西信托投资有限责任公司 4,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 3,800,299 人民币普通股
全国社保基金六零一组合 3,063,127 人民币普通股
科瑞证券投资基金 3,034,385 人民币普通股
华安上证180指数增强型证券投资基金 2,016,945 人民币普通股
张照明 1,999,009 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：北方联合电力有限责任公司
法定代表人：冯大为
注册资本：人民币100亿元
成立日期：2004年1月8日
主要经营业务或管理活动：开发、投资、建设、运营电力、热力、煤炭资源、铁路及配套基础设施项目；电力、热力生产供应（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国华能集团公司
法定代表人：李小鹏
注册资本：人民币200亿元
成立日期：1989年3月31日
主要经营业务或管理活动：实业投资经营及管理，电源的开发、投资、建设、经营和管理，组织电力（热力）的生产、销售，从事信息、交通运输、新能源、环保相关产业及产品的开发、投资、建设、生产、销售。
2005年7月、11月，国务院国有资产监督管理委员会分别批准公司原股东中国华能集团公司所持有的本公司20,947.0356万股股份（占公司总股本的10.57%）和公司原控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司（现内蒙古电力投资有限责任公司）所持有的本公司133,348.9644万股股份（占公司总股本的67.31%）全部变更为北方联合电力有限责任公司持有。截止2005年12月31日，上述股份尚未完成股权过户手续。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称:北方联合电力有限责任公司
新实际控制人名称:中国华能集团公司
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:中国证券报、上海证券报
披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005年11月14日
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
年初 年末 报告期内从公
性 年 任期起始 任期终止 股份增 变动
姓名 职务 持股 持股 司领取的报酬
别 龄 日期 日期 减数 原因
数 数 总额(万元)
吕慧 董事长 男 52 2005-05-30 2008-05-30 0 0
乌若思 董事 男 55 2005-05-30 2008-05-30 0 0
秦定国 董事 男 54 2005-05-30 2008-05-30 0 0
毕玉璞 董事 男 64 2005-05-30 2008-05-30 0 0
黄金凯 董事 男 63 2005-05-30 2008-05-30 0 0
冯大为 董事 男 55 2005-05-30 2008-05-30 0 0
铁木尔 董事 男 48 2005-05-30 2008-05-30 0 0
任树亭 董事、总经理 男 41 2005-05-30 2008-05-30 0 0 22.22
刘爱国 独立董事 男 53 2005-05-30 2008-05-30 0 0 3
罗新泉 独立董事 男 60 2005-05-30 2008-05-30 0 0 3
罗生祥 独立董事 男 63 2005-05-30 2008-05-30 0 0 3
吕晓金 独立董事 女 54 2005-05-30 2008-05-30 0 0 3
杨美茹 监事会主席 女 48 2005-05-30 2008-05-30 0 0
王永夫 监事 男 42 2005-05-30 2008-05-30 0 0
孟朝晖 监事 男 41 2005-05-30 2008-05-30 0 0
乔振国 监事 男 58 2005-05-30 2008-05-30 0 0 21.20
乌拉 监事 男 42 2005-05-30 2008-05-30 0 0 8.68(7-12月)
闫福明 监事 男 57 2005-05-30 2008-05-30 0 0 19.72
张彤 董事会秘书 男 35 2004-05-31 2007-05-31 0 0 20.04
高原 总会计师 男 34 2005-05-30 2008-05-30 0 0 11.77(6-12月)
合计 / / / / / / 115.63
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)乌若思，1999年起曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司董事长、党委副书记、党委书记，北方联合电力有限责任公司董事长、党委书记等职，现任中国华能集团公司副总经理。
(2)吕慧，1998年后曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司副总经理、党委委员，北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员。现任北方联合电力有限责任公司总经理、党委委员。
(3)秦定国，1999年以来曾任北京国华电力有限责任公司副总经理、党委委员、总经理、党委书记等职，现任神华能源股份有限公司国华电力分公司总经理，北方联合电力有限责任公司董事。
(4)毕玉璞，1995年起至今任中信香港集团副总经理，新力能源开发有限公司董事长、中信泰富有限公司电力部总经理，北方联合电力有限责任公司董事。
(5)黄金凯，2000年以来曾任中国华能集团公司副董事长、党组成员等职，现任中国华能集团公司高级顾问，北方联合电力有限责任公司董事。
(6)冯大为，2000年起曾任华能国际电力股份有限公司副总经理、党组成员，华能能源交通产业控股有限公司总经理、党组书记、董事长，北方联合电力有限责任公司总经理等职，现任北方联合电力有限责任公司董事长、党委书记。
(7)铁木尔，1998年后曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司副总经理。现任北方联合电力有限责任公司董事、副总经理。
(8)任树亭，1998年以来曾任本公司副总经理、党委书记等职。现任本公司总经理、党委委员。
(9)刘爱国，曾于内蒙古自治区经济律师事务所（后改为经世律师事务所）任职。现任经世律师事务所主任律师，本公司独立董事。
(10)罗新泉，曾任中国电力信托投资有限公司副总经理，中国电力财务有限公司副总经理、党组书记等职，现任中国财务公司协会秘书长，本公司独立董事。
(11)罗生祥，曾于内蒙古自治区计划委员会任副处长、处长，内蒙基建咨询投资公司任党委书记等职，现任本公司独立董事。
(12)吕晓金，曾于内蒙古中天华正会计师事务所任职，现任内蒙古三一信会计师事务所主任会计师，本公司独立董事。
(13)杨美茹，2000年以后，曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司财务部主任、满都拉能源有限责任公司副经理、北方联合电力有限责任公司财务部经理等职。现任北方联合电力有限责任公司总会计师。
(14)王永夫，曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司企业管理部主任、北方联合电力有限责任公司资产管理部经理、综合工作部经理。现任北方联合电力有限责任公司工会主席、党委委员。
(15)孟朝晖，2002年12月进入华能国际电力股份有限公司工作，现任华能国际电力股份有限公司财务部稽核处处长。
(16)乔振国，曾任蒙达发电有限责任公司党委副书记、纪委书记、工会主席；内蒙古电力检修公司党委书记等职，现任包头第二热电厂党委书记，本公司监事。
(17)乌拉，2000年以来，曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司组织部领导干部管理科副科长，于北方联合电力有限责任公司人力资源部、综合工作部任科长、副经理等职。现任本公司所属丰镇发电厂党委书记。
(18)闫福明，1970年至今在乌拉山发电厂就职，现任乌拉山发电厂工会主席，党委委员。
(19)高原，曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司财务部副科长，北方联合电力有限责任公司稽核处处长,现任本公司总会计师。
(20)张彤，1999年10月至今任本公董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
任期起始日 任期终止 是否股东单
姓名 股东单位名称 担任的职务
期 日期 位领取报酬
冯大为 北方联合电力有限责任公司 董事长 是
吕慧 北方联合电力有限责任公司 董事、总经理 是
毕玉璞 北方联合电力有限责任公司 董事 否
黄金凯 北方联合电力有限责任公司 董事 否
秦定国 北方联合电力有限责任公司 董事 否
铁木尔 北方联合电力有限责任公司 董事、副总经理 是
杨美茹 北方联合电力有限责任公司 总会计师 是
王永夫 北方联合电力有限责任公司 工会主席 是
在其他单位任职情况
任期起始 任期终 是否领取
姓名 其他单位名称 担任的职务
日期 止日期 报酬津贴
乌若思 中国华能集团公司 副总经理
乌若思 北方龙源风力发电有限责任公司 董事长
黄金凯 北方联合电力有限责任公司 董事
黄金凯 中国华能集团公司 高级顾问
秦定国 神华能源股份公司国华电力公司 总经理
毕玉璞 北方联合电力有限责任公司 董事
毕玉璞 新力能源开发有限公司 董事长
毕玉璞 中信香港集团 副总经理
毕玉璞 中信泰富有限公司 电力部总经理
冯大为 内蒙古岱海发电有限责任公司 副董事长
吕慧 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事长
吕慧 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事长
吕慧 神华北电胜利能源有限责任公司 副董事长
吕慧 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 副董事长
吕慧 呼伦贝尔安泰热电股份有限公司 董事长
铁木尔 蒙华乌海热电有限责任公司 董事长
铁木尔 内蒙古宝日锡勒发电有限责任公司 董事长
铁木尔 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 副董事长
铁木尔 内蒙古京隆发电有限责任公司 副董事长
铁木尔 北方龙源风力发电有限责任公司 副董事长
铁木尔 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事
吕晓金 内蒙古三一信会计师事务所 主任
罗新泉 中国电力财务公司 正局级调研员
刘爱国 内蒙古经世律师事务所 主任
杨美茹 内蒙古电力投资有限责任公司 总会计师
杨美茹 内蒙古集通铁路有限公司 副董事长
杨美茹 永诚财产保险股份有限公司 董事
杨美茹 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事
杨美茹 北京三吉利能源股份有限公司 副监事长
杨美茹 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事
孟昭辉 华能国际电力股份有限公司 财务部稽核处处长
任树亭 内蒙古岱海发电有限责任公司 董事
任树亭 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事
任树亭 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 董事
任树亭 包头东华热电有限公司 董事
任树亭 内蒙古京隆发电有限责任公司 董事
任树亭 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事
任树亭 北京国利能源股份有限公司 董事
任树亭 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 董事
高原 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 监事
高原 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 监事会召集人
高原 内蒙古岱海发电有限责任公司 监事会召集人
高原 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 监事
高原 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬执行
北方联合电力有限责任公司岗位工资标准。
2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
乌若思 是
吕慧 是
秦定国 是
毕玉璞 是
黄金凯 是
冯大为 是
铁木尔 是
杨美茹 是
王永夫 是
孟朝晖 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
树海 董事 工作变动，换届选举不再担任公司董事
刘建国 监事 工作变动，换届选举不在担任公司董事
蒋顺梅 总会计师 工作变动，不在担任公司总会计师
2005年5月30日，由于公司总会计师蒋顺梅女士工作变动，公司第五届董事会第一次会议根据公司总经理任树亭提名，聘任高原先生担任公司总会计师。
（五）公司员工情况
截至报告期末，公司在职员工为10146人（含直属电厂、控股电厂在内的公司全部职工总数）。公司离退休人员工资实行社会统筹，公司按照在职职工工资总额的一定比例上缴养老统筹金。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理 762
专业技术 422
生产 6,390
服务 825
其它 1,582
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生及以上 22
大学本科 1,291
大学专科 2,465
中专 2,006
技校及以下 4,199
六、公司治理结构
（一）公司治理情况
公司能够按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求，不断完善法人治理结构、健全内部管理制度，加强信息披露工作，规范运作。公司独立董事占董事会成员的三分之一。公司组织制定了董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员会的人员职责等。
与有关规定相比，公司目前治理结构尚有如下不足：（1）、公司虽然制定并实施了董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员会的人员及职责，开展了一定的工作，但因公司内部相关制度及工作人员的欠缺，尚不能完全开展工作；（2）、公司目前尚未建立一套符合公司特点的市场化的绩效评价与激励约束机制。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会 次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
罗新泉 6 6
刘爱国 6 6
罗生祥 6 6
吕晓金 6 6
独立董事任职以来，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，认真履行职责，对公司重大项目运作、关联交易、完善治理结构、高级管理人员的选聘等方面发挥了应有的作用并发表了独立董事意见。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。
2)、人员方面：公司总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位兼职或领取报酬。
3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，无形资产为本公司拥有。
4)、机构方面：公司拥有健全的董事会、监事会等组织机构体系，内部机构独立运作。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
七、股东大会情况简介
公司于2005年5月30日召开了2004年年度股东大会，会议决议公告刊登于2005年5月31日《中国证券报》、《上海证券年报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
公司主营业务为火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理。通过电网运营企业向用户提供稳定及可靠的电力供应，直接或通过热网运营企业向用户提供热力供应。
公司目前全资拥有四家运营电厂、控股拥有四家运营发电公司、参股六家电力公司和一家煤炭公司。截止2005年12月31日，公司在运行权益装机总容量为453万千瓦，在建权益装机容量为278万千瓦。公司发电业务均分布于华北电网。
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）、报告期总体情况概述
2005年中国电力工业依然保持快速增长态势。根据中电联统计快报显示，截至2005年底，全国发电装机容量达到50,841万千瓦，同比增长14.9%。2005年全国发电量达到24747亿千瓦时，同比增长12.8%。
2005年，公司继续以科学发展观统领全局，抓住机遇、克服困难，加快发展，企业规模迅速扩大，销售收入持续增长。公司全年完成发电量276.68亿千瓦时，完成售电量251.14亿千瓦时。公司全年完成供热量1769.39万百万千焦。
2005年，受煤炭价格大幅上涨以及公司电价调整不到位（仅调整了4.6元/千千瓦时）的影响，公司盈利水平比去年大幅度下降。公司基本建设项目进展顺利，融资渠道通畅，现金流量充裕，财务状况良好。
2005年，针对煤炭和电力市场的变化，公司主要采取了如下几个方面的措施：第一、积极应对市场变化，突出抓好燃料管理，完善燃料管理体系，通过统一订货、统一调度、集中管理等手段，努力控制燃煤价格和质量；第二、继续狠抓节能降耗，努力控制成本支出，减少各项费用开支。通过对现有机组的技术改造，严格运行考核制度，细化节能指标，降低运行消耗；第三、继续加强在建项目管理，控制在建项目建设成本，增强公司未来的竞争优势。
（2）报告期公司主营业务情况及分析
主营业务分行业、分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
主营业务 主营业务收 主营业务成
主营业务成 主营业务利润率比上
分行业或分产品 主营业务收入 利润率 入比上年增 本比上年增
本 年增减（%）
(%) 减（％） 减（％）
行业
D0101电力生产业 500,905.36 422,698.10 14.73 27.28 34.76 减少4.51个百分点
D0110蒸汽、热水
18,209.79 39,285.51 -115.74 -0.23 30.39 减少50.66个百分点
的生产和供应业
其他 608.03 1,907.45 -214.22 11.00 -0.79 增加37.28个百分点
合计 519,723.17 463,891.06 9.89 26.05 34.19 减少5.26个百分点
产品
电力 500,905.36 422,698.10 14.73 27.28 34.76 减少4.51个百分点
热力 18,209.79 39,285.51 -115.74 -0.23 30.39 减少50.66个百分点
其他 608.03 1,907.45 -214.22 11.00 -0.79 增加37.28个百分点
合计 519,723.17 463,891.06 9.89 26.05 34.19 减少5.26个百分点
主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
内蒙古西部地区 519,723.17 26.05
2005年，公司主营业务收入同比增长26.05％，主营业务成本同比增长34.19%，造成公司主营业务利润同比下降17.72％，主营业务利润率下降了5.26个百分点。
2005年公司主营业务收入增长的主要原因是：
①、上网电量增长：公司合并口径上网电量增长19.29%。其中：包头第二热电厂扩建项目及京达发电有限责任公司2 330MW机组项目于2004年下半年投产，包头第一热电厂扩建项目于2005年投产，使公司2005年度上网电量比2004年增加48.80亿千瓦时；公司所属海勃湾电力股份有限公司、蒙华海勃湾发电有限公司发电量比2004年减少3.65亿千瓦时；
②、2005年度公司售电价格小幅调整。
2005年公司主营成本增长的原因：
①、主要原因：燃料价格的大幅上涨，造成公司发电成本、供热成本大幅上涨；
②、其他原因：发电量增长引起燃料总成本增加；新机组投产引起折旧费用总额以及其他成本支出的自然增长。
前五名供应商及销售客户情况：
前五名供应商采购金额合计10.69亿元，占采购总额比重72%。
前五名销售客户销售金额合计51.97亿元，占销售总额比重100%。
（3）报告期内公司资产构成发生重大变动的情况
货币资金期末比期初减少102,313万元，主要系本期将2004年底发行公司债券所募集资金投入各建设项目所致。
短期投资期末比期初增加6,000万元，主要系依据经批准的公司债券募集资金用途，本期将债券资金10,000万元委托中国银行内蒙分行贷予参股公司岱海发电有限公司一期工程。
应收账款期末比期初增加22,009万元，主要系公司销售收入同比大幅增加，相应结算占用款项增加所致。
应收票据期末比期初增加39,098万元，系公司采取各种措施加大回收电费力度，实际收取的银行承兑汇票增加所致。
存货期末比期初增加15,518万元，系公司2005年生产规模扩大，相应增加燃料及材料储备以及燃煤价格上涨导致期末库存燃料价值升高所致。
长期股权投资增加44,947万元，系公司对参股公司继续增加投资以及按照权益法核算投资收益和收回现金红利共同影响所致。
固定资产原值期末比期初增加122,007万元，主要系公司下属包头第一热电厂扩建工程完工转入固定资产所致。
在建工程期末比期初增加167,191万元，工程物资期末比期初增加33,810万元，均系公司所属上都发电有限责任公司投资建设2 600MW燃煤发电机组本期继续进行投资建设所致。
（4）报告期损益表主要项目变动情况
①、主营业务收入同比增长26.05%，原因见前述“（2）报告期公司主营业务情况及分析”；
②、主营业务利润同比下降17.27%，主要原因是主营业务成本增长高于主营业务收入增长所致。主营业务成本增长的原因见前述“（2）报告期公司主营业务情况及分析”；
③、营业利润同比下降69.73%，比主营业务利润同比下降17.27%高52个百分点，主要原因是公司所属包头第二热电厂扩建项目及京达发电有限责任公司2 330MW机组项目于2004年下半年投产，包头第一热电厂扩建项目于2005年投产，新机组财务费用较高，公司2005年度财务费用同比上涨73%，造成营业利润下降了69.73%；
④、利润总额同比下降31.71%，下降幅度低于营业利润下降幅度38个百分点，主要原因是：公司对大唐托克托发电有限责任公司、蒙达发电有限责任公司采用成本法核算，2005年两公司分利使投资收益增长1.3亿元，增长了567%；
⑤、公司净利润同比下降76%，远高于利润总额下降幅度，主要原因是：公司全资直属电厂由于煤炭价格大幅上涨，上涨了38.41%，高于公司合并口径平均32.23%的水平，造成公司全资直属电厂供热业务亏损加剧，2005年度供热亏损达1.89亿元；发电业务毛利率大幅下降，母公司主营业务利润已由2004年的2.85亿元变为亏损9700万元。因而公司主营业务利润和营业利润主要来源于控股电厂，且公司控股40％的京达公司因2005年稳定达产，主营业务利润及净利润大幅上涨，使公司2005年度少数股东收益同比增长1.2亿元，从而表现出公司净利润下降幅度远高于利润总额下降幅度。
（5）公司现金流量情况分析
经营活动现金流量净额52,017.30万元，较上年降低了43.95%，主要是由于报告期主营业务利润率下降，部分发电厂主营业务亏损所致。
投资活动现金流量净额-319,614.22万元，与上年基本持平。
筹资活动现金流量净额165,284.02万元，比上年降低了39.02%，主要是由于公司2004年底发行18亿元企业债券，其资金大部分在2005年投入使用，使公司2005年银行借款数额减少所致。
（6）2005年公司经营工作分析
报告期内，公司所属包头一电厂扩建项目（2 12.5万千瓦）投产以及2004年度下半年包头二电厂扩建项目（2 20万千瓦）和京达发电公司项目（2 33万千瓦）投产，使公司2005年度发电能力同比大幅增长。2005年末公司合并口径（全资及控股电厂）总装机容量403.4万千瓦，平均装机容量388.3万千瓦，比上年增加79万千瓦。
由于新机组投产发电量增长的影响，2005年公司全资及控股发电企业完成发电量276.68亿千瓦时，比去年同期增长了19.49%。
2005年公司全资及控股各发电企业电量具体情况如下：
发电量(千千瓦时)
单 位 比上年增减
2005年
绝对数 %
丰镇发电厂#1--#4机组 6,063,295 -3,085 -0.05
包头第一热电厂 3,561,850 311,830 9.59
包头第二热电厂 4,205,310 841,315 25.01
乌拉山发电厂 1,607,979 -631 -0.04
直属企业合计 15,438,434 1,149,463 8.04
丰泰发电有限公司 2,891,128 2,430 0.08
海勃湾电力股份有限公司 1,540,893 -17,286 -1.11
蒙华海勃湾发电有限责任公司 2,848,351 -348,380 -10.90
京达发电有限责任公司 4,949,166 3,727,196 305.02
直属及控股电厂总计 27,667,971 4,513,724 19.49
由于发电量因素影响，公司2005年与2004年增加主营业务收入7.59亿元。由于煤电联动电价调整因素，公司2005年与2004年相比增加主营业务收入3.15亿元。2005年公司平均上网电价实现199.45元/千千瓦时。
2005年，公司完成发电煤耗353.02克/千瓦时，比2004年同期下降8.81克/千瓦时。
2005年，公司直属及控股发电企业耗用原煤数量1556万吨，发电标准煤单价实际完成217.88元/吨，比2004年实际增加53.11元/吨，增长32.23%。公司直属电厂发电标准煤单价实际完成241.98元/吨，比2004年实际增加67.15元/吨，增长38.41%。均为煤炭价格增长所致。
（7）主要控股和参股公司的经营情况 单位：万元
公司名称 业务性质 主要产品 装机容量 资产规模 净利润 持股比
或服务 例%
丰泰发电有限公司 电力生产 电力、热力 2 200MW 139,896 3,562 45
海勃湾电力股份有限公司 电力生产 电力 2 100MW 50,575 558 36.36
蒙华海勃湾发电有限责任公司 电力生产 电力 2 200MW 140,556 8,082 60
京达发电有限责任公司 电力生产 电力 2 330MW 255,478 21,528 40
内蒙古上都发电有限责任公司 电力生产 电力 2 600MW 483,737 在建 51
大唐托克托发电有限责任公司 电力生产 电力 6 600MW 1,049,090 129,285 15
内蒙古岱海发电有限责任公司 电力生产 电力 2 600MW 611,544 867 49
国华准格尔发电有限责任公司 电力生产 电力 2 330MW 228,281 20,063 30
内蒙古蒙达发电有限责任公司 电力生产 电力 2 330MW 308,246 46,703 10
内蒙古京隆发电有限责任公司 电力生产 电力 2 600MW 190,223 在建 25
包头东华热电有限责任公司 电力生产 电力、热力 2 330MW 266,911 -1,491 25
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 信息服务 1,078 253 50
北联电能源开发有限责任公司 煤炭开发 煤炭 25,393 在建 10
控股子公司净利润或参股公司
投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况
单位：万元
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 备注
丰泰发电有限公司 54,964 8,622 3,562 控股
蒙华海勃湾发电有限责任公司 52,810 15,025 9,282 控股
京达发电有限责任公司 92,195 32,185 21,585 控股
大唐托克托发电有限责任公司 378,151 156,475 129,285 参股
国华准格尔发电有限责任公司 91,038 3,411 20,063 参股
内蒙古蒙达发电有限责任公司 187,718 58,167 46,703 参股
2、对公司未来发展的展望
展望2006年，公司的经营和发展，既充满机遇，又具有挑战。
（1）、发展机遇与挑战
2006年电力行业发展面临新的环境和格局。国民经济的持续快速发展、居民用电水平的提高，将使中国电力工业继续快速发展，为公司项目的持续开发、经营规模扩大提供了机遇。公司正在安排一批项目继续建设。但同时，由于近年来电力项目投产较多，国家宏观调控等因素，电力供需紧张的局面将得到缓解，电力市场竞争可能会加剧。可以预计的是，2006年公司所属电厂设备利用小时将会略有下降，为公司经营带来新的困难。
煤炭市场方面，预计2006年煤炭供需基本平衡，煤炭资源、煤炭运力紧张的局面有望缓解，煤炭价格上涨压力减弱，为公司所属电厂组织煤炭供应提供有利条件。但煤炭价格目前仍在高位运行，不排除出现价格继续上涨的可能，这给公司控制燃料成本带来更大的挑战。
（2）、新年度经营计划
2006年，公司将继续依托内蒙古自治区丰富的煤炭资源优势，以拓展区域电力市场、提高市场占有率为核心，提高远距离输送电能力，积极扩大东送电市场，有计划地开发新建和扩建项目，以保证公司长期、持续、稳定的发展；通过产业经营与资本运营相结合的措施，在投资优良电力项目的同时，继续积极寻求收购电力资产的机会，以进一步扩大规模经营优势，增加市场份额。同时将适时扩大电煤基地建设，投资建设一批重点电煤基地，保持公司的电力成本优势。
2006年，公司将着重做好以下几方面工作：
①完善安全生产环境，确保安全稳定生产；
②加强生产经营管理，努力提高经济效益。2006年公司在生产经营方面将采取的策略及具体措施如下：
优化机组运行，确保电量增长；
针对供煤结构和煤炭市场的变化，要研究采用新技术和强化内部运行技术管理，提升系统效率，努力降低各项消耗指标；
进一步加强燃料管理，严格落实燃料采购管理办法，力争降低燃料采购成本，把好煤源、煤质工作；
继续加强财务管理，努力降低财务费用；
积极争取合理的电价及热价，降低供热企业亏损。
③落实节约环保规划，实现企业可持续发展。
针对公司目前平均单机容量相对较低的现状，“十一五”期间，公司将按照可持续发展目标，通过不断扩大投产大型机组、关停老机组等措施，优化发电机组有机构成、调整布局。
④以股权分置改革为契机，进一步完善公司治理结构
⑤加强资本运作，拓展公司经营领域
（3）、2006年主要发展项目
下一步，公司将继续加强投资管理，加强基建工程管理，控制工程造价。
2006年，公司拟安排上都电厂二期工程正式开工建设，继续做好上都电厂一期工程建设，确保工程按期投产发电。
2006年，公司将继续做好岱海电厂、京隆公司、准格尔三期工程等参股工程项目建设，促进项目尽早投产发电。
（4）、公司面临的主要风险因素分析
①电力市场供求变化风险。由于近年来电力项目投产较多，电力供需紧张的局面将得到缓解，电力市场竞争可能会加剧。预计2006年公司所属电厂设备利用小时数会有所下降，为公司经营带来新的困难。
公司下一步将通过优化机组运行、提升系统效率、降低消耗指标、加快新机组建设等具体措施，增强公司竞争力。通过增加公司发电量，努力消除设备利用小时下降带来的不利影响。
②煤炭市场变化的风险。煤炭价格的迅速上涨已经对公司经营产生了巨大的负面影响，预计2006年煤炭价格仍将在高位运行，也可能出现价格继续上涨的情况，这给公司控制燃料成本带来更大的挑战。
2006年，全国煤炭供需总体基本平衡，煤炭资源、煤炭运力紧张的局面有望缓解，价格上涨压力减弱，为公司所属电厂组织煤炭供应提供有利条件。同时，公司继续通过强化燃料管理，加强成本控制等措施，努力消化燃料成本上升给公司带来的不利影响。
此外，2006公司与母公司共同投资建设的煤矿开始产煤，一定程度上可以缓解公司部分发电厂对地区高价煤的依赖，在一定范围内控制燃料成本增长。
③竞价上网。近期，国家启动了华东和南方等地的电力竞价上网。竞价上网将使发电企业面临更加激烈的竞争，可能导致参加竞价的发电企业平均利润率下降。
虽然近年煤炭价格飙升，但公司目前发电成本在华北电网内仍处于较低水平，与公司所属电厂供电区域内平均电价和运行成本相比，公司具有较强的竞争力。
④环境保护风险。火力发电会对环境造成一定程度的污染，在日常生产和建设新项目时必须严格遵守国家环保标准。随着社会的进步，国家对环境保护越来越重视，新的环保政策、法规不断出台，环保标准越来越高。
公司历来注重环保工作，对各项污染物进行综合治理。公司新建项目均配备烟气脱硫装置，新投产机组全部通过环保部门验收合格。同时，公司将对老旧机组加快环保技术改造，实现达标排放。
⑤资产负债率较高。截止2005年末，公司合并口径的资产负债率为68.05%。原因是公司近期投资的电力基建项目较多。由于当前电力行业新建项目资产负债率一般为80%左右，从而导致公司合并资产负债率较高。资产负债率较高是公司近几年快速发展和快速扩张的表现。
一方面，公司资产负债率将随着投资项目的逐步投产、还贷而降低；另一方面，电源项目投资大，折旧金额高，因而现金流量一般比较稳定，适当的负债率不会带来很大的偿债风险。
⑥热力业务亏损风险
公司经营的热力产品价格受到政府严格管制，其中供热、供水业务主要服务对象为电厂所在地区的居民，其成本与价格长期处于倒挂的状况，因此，公司热力和水力业务近几年一直处于亏损的状况。2005年度因燃料价格的上涨而使供热业务亏损加剧。
对于供热业务亏损，公司将继续通过内部挖潜，努力控制并降低热力、水力业务的生产成本。同时，加强与地方政府部门沟通，争取合理的销售价格，以减少该类业务的亏损。前期，公司供热价格已经得到部分调整。
（二）公司投资情况
报告期内公司投资额为36.19亿元人民币，比上年减少2.36亿元人民币，减少幅度为6.12％。公司2005年度累计完成投资36.19亿元，其中，完成基本建设投资29.29亿元，拨付参股公司资本金4.37亿元，完成技改投资2.52亿元。
占被投资公司权益的
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
比例(%)
上都发电有限责任公司 发电 51
包头第一热电厂扩建 发电、供热 100
岱海发电有限责任公司 发电 49
包头东华热电有限公司 发电、供热 25
京隆发电有限责任公司 发电 25
大唐托克托发电有限责任公司 发电 15
国华准格尔发电有限责任公司 发电 30
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、上都电厂2 600MW机组一期工程：公司出资人民币51亿元投资该项目，项目进度55％；
2)、上都电厂2 600MW机组二期工程：公司出资人民币46亿元投资该项目，项目进度4％；
3)、包头一电厂扩建：公司出资人民币10.08亿元投资该项目，2005年项目进度100％。包头一电厂扩建2005年投产，因与老厂统一核算，无法单独计算收益情况。但包头一电厂2005年全厂亏损。
（三）公司重大会计差错更正的原因及影响
在公司2005年度财务决算过程中，我们发现部分会计差错需要更正，其内容以及对损益的影响如下：
1、依据国家发展和改革委员会2004年3月26日发布的发改价格[2004]510号文（下述简称“510”号文）规定，公司所属分公司丰镇发电厂超基数电价于2004年4月1日起开始执行。由于公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司对该文件的执行存在分歧，本着谨慎性原则，丰镇发电厂按照内蒙古电力（集团）有限责任公司意见，于2004年1月份开始执行超基数电价政策，将2004年已入账的电力销售收入9,511,010.36元冲出。2005年公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司就上述超基数电价执行时间和方式达成协议，严格按照“510”号文件规定执行，据此公司将该销售收入记入2005年度。根据“510”号文件规定，上述销售收入应属2004年度，应将其调整为2004年度收入。由此调整增加2004年度净利润9,511,010.36元。
2、2005年度公司所属分公司包头第一热电厂扩建工程决算时发现，包头第一热电厂将工程建设资金的利息全部予以资本化。但工程建设资金中有250,000,000.00元为公司自有资金，其利息不能予以资本化。故本期将250,000,000.00元的2004年度资本化利息8,960,625元调整计入2004年度财务费用。该项调整减少2004年度净利润8,960,625元。
3、2004年度公司所属分公司包头第一热电厂，对工资计算有误，多计提职工福利、职教费、工会经费，三项经费共计93,493.87元。故2005年度予以调整，该项调整增加2004年度净利润93,493.87元。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年4月6日召开第四届董事会第十九次会议，会议决议公告刊登在2005年4月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2)、公司于2005年4月27日召开第四届董事会第二十次会议，会议决议公告刊登在2005年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3)、公司于2005年5月30日召开第五届董事会第一次会议，会议决议公告刊登在2005年5月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4)、公司于2005年8月16日召开第五届董事会第二次会议，审议批准了公司2005年度中期报告。报告刊登在2005年8月18日的《中国证券报》、《上海证券报》。
5)、公司于2005年10月20日召开第五届董事会第三次会议董事会会议，审议批准了公司2005年第三季度报告。季度报告刊登在2005年10月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2005年，公司继续实施配股计划。2005年3月将配股审核反馈意见报送至中国证监会。2005年5月底，公司重新履行股东大会批准程序并经类别股东分类表决通过。2005年7月，公司将重新申报的配股材料报送中国证监会并受理。2005年8月，因国家决定实施股权分置改革，暂停股票市场的再融资以及新股发行，公司的配股计划搁置待审。
公司2004年度利润分配方案于2005年7月实施。其股权登记日为2005年7月8日，除权日（除息日）为2005年7月11日，现金红利到帐日为2005年7月20日。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
经北京中天华正会计师事务所审核确认，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司2005年度利润总额为268,085,866.95元，依法交纳企业所得税16,295,234.49元，扣减少数股东收益183,820,934.62元后，实现净利润67,969,697.84元。依据《公司法》及公司章程规定，提取法定盈余公积金计23,288,451.86元，提取公益金计12,497,383.21元，丰泰发电有限公司（中外合资）提取职工福利及奖励基金计1,781,232.08元，加年初未分配利润729,342,392.25元，本期可供股东分配的利润为759,745,022.94元（包括2004年度红利237,746,406.93元），本期末未分配利润为521,998,616.01元。
公司建议以2005年12月31日总股本198,122万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），计237,746,400元。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第四届监事会第八次会议于2005年4月6日召开，会议审议了如下事项：审议批准了公司《2004年度总经理工作报告》；审议批准了《关于支付安全生产服务费以及燃料服务费的议案》；审议批准了《关于2004年度关联交易以及2005年度预计发生情况的议案》；列席了董事会会议，认为公司董事会批准的公司《关于会计政策及会计估计变更的议案》、《关于2004年度资产减值准备计提情况的议案》、《关于所属电厂部分机组退役及资产报废的议案》程序合法、过程符合公司规章的要求，并认为上述议案是合法、合规且符合公司特点；审议批准了公司《2004年度财务决算报告》，认为公司2004年度决算报告真实、准确地反映了公司财务状况、经营情况和成果；认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的。审议批准了公司《关联方占用资金及担保有关情况的议案》，认为董事会关于关联方占用资金及担保情况的说明是真实、准确的，没有损害公司利益的情况发生。审议批准了公司《2004年年度报告》及《2004年年度报告摘要》；审议批准了《关于聘任公司2005年度审计机构及支付其报酬的议案》；审议批准了公司《监事会2004年度工作报告》，提请公司2004年年度股东大会审议；审议批准了《关于前次募集资金使用情况的说明》；列席了董事会会议，认为公司董事会批准的公司《关于投资北联电能源开发有限责任公司的议案》、《关于继续投资建设上都电厂二期工程的议案》、《关于继续投资建设岱海电厂二期工程的议案》、《关于继续投资建设准格尔电厂三期工程的议案》程序合法、过程符合公司规章的要求，认为上述议案是合法、合规且符合公司特点的。列席了董事会会议，认为公司董事会审议《关于转让青鸟蒙电信息技术有限责任公司股权的议案》的程序合法、过程符合公司规章的要求，认为上述政策是合法、合规且符合公司特点。公司第四届监事会于2005年5月任期届满，本次监事会审议批准了《关于换届改选监事会成员的议案》，根据股东方推荐，监事会提名杨美茹女士、王永夫、孟昭辉为公司第五届监事会由股东代表出任的监事候选人，提请公司2004年年度股东大会选举。由职工代表出任的公司监事将由职代会直接推选。
2、公司第五届监事会第一次会议于2005年5月30日召开，会议审议了如下事项：选举杨美茹女士公司第五届监事会主席；议通过了根据中国证监会证监公司字[2005]15号文《关于督促上市公司修改公司章程的通知》要求修订的公司《监事会工作规则》，提请公司下次股东大会审议。
3、公司第五届监事会第二次会议于2005年12月以通讯方式召开，会议审议了如下事项：审议批准了《关于更换公司监事会部分成员的议案》，提请下次股东大会选举；审议批准了公司《关于重组北联电能源开发有限责任公司并增资的议案》以及公司签署的相关协议。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2005年，公司监事列席了董事会各次会议，出席了公司年度股东大会。监事会认为董事会能够认真贯彻执行股东大会决议；公司董事会做出的各项决议决策程序合法；此外，监事会对公司董事、经理及高级管理人员的工作的态度和业绩进行了监督检查，认为公司董事、高级管理人员在工作中工作态度严谨、勤勉尽职、廉洁奉公；公司管理层努力加强公司管理，较好地完成各项任务；公司高级管理人员工作勤奋、扎实苦干；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
监事会检查了公司内部控制制度的执行情况，认为公司内部控制制度执行情况较好。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的经营活动、财务收支、资金运作等进行了检查，监事会认为，公司2005年度决算报告真实、准确地反映了公司的财务状况及经营成果；监事会认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
以前年度配股募集资金没有延续到2005年使用的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司2005年度没有收购、出售资产情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司监事会审核公司关联交易情况，认为公司年度报告及财务报告描述的关联交易符合相关法律法规和公司章程的有关规定，遵循了“公平、公正、公开”的原则，交易价格公允，没有损害公司及公司其它股东的利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项：本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项：本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类交 对公司
关联交易 关联交易 结算 市场
关联方 关联交易内容 关联交易金额 易额的比 利润的
定价原则 价格 方式 价格
重(％) 影响
内蒙古蒙达发电有 分摊材料、燃
市场价格 342,027,809.76
限责任公司 料采购成本
北方联合电力有限 接受安全生产
协议价格 15元/千瓦.年 57,597,000.00
责任公司 管理服务
北方联合电力有限
接受燃料管理
责任公司内蒙古电 协议价格 1.2元/吨 17,946,532.96
服务
力燃料公司
呼和浩特科林热电
接受检修服务 协议价格 11,056,441.56
有限责任公司
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类交 对公司
关联交易 关联交易 结算 市场
关联方 关联交易内容 关联交易金额 易额的比 利润的
定价原则 价格 方式 价格
重(％) 影响
呼和浩特市科林城 8.50元/百
销售热力 政府定价 16,014,271.18
发热力有限公司 万千焦
内蒙古丰镇发电有 分摊材料、燃
市场价格 296,482,691.95
限责任公司 料采购成本
北方联合电力有限 分摊材料、燃
市场价格 37,811,838.72
责任公司 料采购成本
内蒙古蒙达发电有 分摊材料、燃
市场价格 147,788.64
限责任公司 料采购成本
公司控股的丰泰发电有限公司两台发电机组为热电联产机组，该公司向呼和浩特市居民提供冬季取暖用热。呼和浩特科林城发热力有限公司负责呼和浩特市城市三期热力管网建设和运营，丰泰发电有限公司的热力必须通过呼和浩特科林城发热力有限公司管理的呼和浩特市城市三期热力管网向居民送热。该交易具有不可避免性，其价格均由国家价格主管部门定价，关联交易没有损害公司利益。
公司及控股子公司京达发电有限责任公司与内蒙古丰镇发电有限责任公司、内蒙古蒙达发电有限责任公司以及北方联合电力有限责任公司发生的关于销售与采购燃料、材料的关联交易，是由于公司所属发电企业分别与上述两公司位于同一厂区内或共用部分公用设施，不可避免地发生共同费用分摊开支，分摊共同采购和保管的燃料、材料等事宜。该类事项的交易原则均为市场价格的原则，不存在损害公司利益的情况。
丰泰发电有限公司的设备检修、运行维护等事宜委托呼和浩特科林热电有限责任公司进行，相应支付其服务费，价格为协议价格，不存在损害公司利益情况。
关于公司接受安全生产监督管理服务和燃料服务，相应支付安全生产管理费和燃料服务费是基于：1、电力生产具有产、供、销一次完成的生产特点，"厂网分开"后，北方联合电力有限责任公司承担与电网公司联系检修、消缺、出力调度以及安全生产监督、管理等有关事宜，本公司应支付其安全生产管理费；2、对发电企业的燃料采取统一管理方式，可以充分发挥集中管理的优势，有效保证各电厂发电用煤，控制燃料成本。
本公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持如下的原则：a、股份公司独立运作，拥有完整的经营资产；b、公平、公正、公开的交易原则；c、完备的法律文件约束关联交易；d、关联事项充分披露。
2、共同对外投资的重大关联交易
1)、本公司出资人民币5,000万元与控股股东北方联合电力有限责任公司共同投资内蒙古北联电能源开发有限责任公司，协议现金出资，该企业的主营业务是煤炭开发，注册资本为人民币50,000万元，其勘探、开发的煤田之一吴四圪堵煤矿已取得国土资源部颁发的采矿许可证，预计2006年下半年开始出煤。该事项已分别于2005年4月9日；2006年1月24日在《中国证券报》、《上海证券报上》公告。
出资组建北联电能源公司，在目前电煤供应紧张，价格不断上涨的情况下是适宜的，该公司所属煤矿投产后，可以增加地区煤炭的有效供给，保证公司所属部分电厂的煤炭供应，同时也可起到提高电煤质量，平抑电煤价格的作用。本次关联交易对公司是有利的。
3、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
内蒙古蒙达发电有限责任公司参股子公司 20,000 20,000
合计 / 20,000 20,000
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额20,000万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。报告期末资金被占用情况及清欠方案：
报告期末，公司控股股东北方联合电力有限责任公司及其附属企业非经营性占用公司资金127.01万元，拟于2006年6月底之前以现金清偿。
前一报告期公司控股股东及其附属企业非经营性占用公司资金期末余额为0元，本报告期公司因控股股东变化，与前一报告期不具有可比性。
本报告期非经营性占用资金形成的主要原因是公司所属部分电厂与北方联合电力有限责任公司所属部分电厂在同一厂区内，由于投资主体的不同各机组分别隶属于不同投资者，但实际生产经营中不可避免存在共用公用设施情况，在生产过程中无法将其完全分开管理和运行。对于这一类电厂，所发生的共同费用先行归集后按照既定比例进行分配，因而形成一定的资金占用。
清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年6月底 现金清偿 127.01
合计 / /
（四）托管情况：本年度公司无托管事项。
（五）承包情况：本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况：本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保是否已是否为关联方
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
经履行完毕 担保
～
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 272,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 272,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 272,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.35
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
272,000,000
象提供的债务担保金额
上述三项担保金额合计 272,000,000
公司已承诺为公司所属丰泰发电有限公司、蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古大唐托克托发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司等项目公司的基本建设融资按照出资比例为其提供担保，且已经过公司股东大会批准并披露。但除前述2.72亿元担保外，目前其他均未履行担保手续。
公司上述担保承诺是严格按照董事会、股东大会的批准程序作出的，同时按照出资比例为项目公司建设融资提供担保承诺也是目前电力行业项目建设的通行做法。公司认为电力建设项目具有固定资产投资比例大，营业收入相对稳定的特点，因而这种担保承诺风险很小。
（八）委托理财情况：本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同：本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
公司股权分置改革已于2006年4月24日完成，非流通股股东相关承诺事项如下：
1、法定承诺
（1）公司全体非流通股股东承诺，其持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的12个月之内不上市交易或者转让；
（2）持有公司股份5%以上的非流通股股东北方联合电力有限责任公司，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；
（3）公司全体非流通股股东承诺，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
2、附加承诺
控股股东北方联合电力有限责任公司作出如下特别承诺，其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起24个月内不上市交易或者转让；
在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；
自改革方案实施之日起36个月内，北方联合电力有限责任公司通过上海证券交易所挂牌减持公司股票的价格不低于3.99元/股。北方电力如有违反本项承诺的卖出交易，将卖出股票所得资金划入公司账户归公司全体股东所有。
在公司股权分置改革方案实施后，当公司因利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，前述承诺中设定的价格应按下述公式进行相应的调整：
派息：P1＝P-D
送股或转增股本：P1＝P/(1＋N)
送股或转增股本并同时派息：P1＝(P-D)/(1＋N)
P为设定的价格，P1为调整后的价格，D为每股派息，N为送转率。
北方联合电力有限责任公司承诺将按照国家关于提高上市公司质量的有关精神，继续支持内蒙华电的发展；通过支持其收购优质资产等具体措施，增强该公司的核心竞争力和盈利能力。
北方联合电力有限责任公司将提议内蒙华电2005-2006年连续二年的利润分配比例不低于当年实现的可分配利润（不含以前年度累计未分配利润）的50%，且每股分红不低于0.1元。并在股东大会上投赞成票。
3、承诺人声明
全体非流通股股东作出如下声明：
（1）承诺人保证，在不履行或者不完全履行承诺的情况下，将赔偿其他股东因此而遭受的损失；
（2）承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，承诺人将不转让所持有的股份。为了确保非流通股股东承诺事项的履行，股权分置改革方案实施后，公司将根据登记公司的有关规定，尽快将原非流通股股东的相关股份锁定申请报送登记公司，确保上述股份能在规定时间内按照承诺锁定。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京中天华正会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约60万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了7年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1)、公司已于2005年1月21日在《上海证券报》公开披露。
2)、公司已于2005年2月23日在《上海证券报》公开披露。
3)、公司已于2005年3月15日在《上海证券报》公开披露。
4)、公司已于2005年4月15日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
5)、公司已于2005年6月24日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
6)、公司已于2005年6月30日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
7)、公司已于2005年7月4日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
8)、公司已于2005年10月21日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
9)、公司已于2005年11月14日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
10)、公司已于2005年11月30日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
11)、公司已于2005年11月30日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
12)、公司已于2005年12月5日在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露。
十一、财务报告
（一）、审计报告
中天华正（蒙）审[2006]011号
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
北京中天华正会计师事务所有限公司 注册会计师：赵黎鲲、张鹏飞
中国●北京 二ＯＯ六年四月二十六日
（二）会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2005年12月31日 单位:人民币元
项 目 期 末 数 期 初 数
资 产 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5.1 379,276,123.51 126,025,246.16 1,402,405,123.72 958,719,389.81
短期投资 5.2 100,000,000.00 950,000,000.00 40,000,000.00
应收票据 5.3 499,492,918.09 325,369,597.48 108,515,219.94 105,415,219.94
应收股利 5.4 3,202,471.99 3,202,471.99 13,683,212.99 13,683,212.99
应收利息
应收帐款 5.5 828,468,919.47 6.1 383,200,268.03 608,376,475.71 328,614,681.20
其他应收款 5.6 76,629,713.41 6.2 37,944,604.76 115,010,712.58 44,891,568.88
预付帐款 5.7 65,666,480.28 52,105,423.19 58,905,194.35 36,808,821.42
应收补贴款
存货 5.8 412,835,566.59 183,680,590.37 257,651,248.93 117,318,909.96
待摊费用 5.9 7,041,782.47 4,673,334.31 7,776,873.47 864,723.44
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,372,613,975.81 2,066,201,536.29 2,612,324,061.69 1,606,316,527.64
长期投资：
长期股权投资 5.10 1,535,088,759.45 6.3 3,045,663,040.93 1,085,621,997.63 2,303,337,515.85
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 1,535,088,759.45 3,045,663,040.93 1,085,621,997.63 2,303,337,515.85
固定资产：
固定资产原价 5.11 15,064,011,409.19 8,951,419,905.07 13,843,937,746.41 7,782,679,950.42
减：累计折旧 5.11 5,565,262,781.05 4,174,893,663.83 4,744,961,361.37 3,791,940,294.76
固定资产净值 9,498,748,628.14 4,776,526,241.24 9,098,976,385.04 3,990,739,655.66
减:固定资产减值准备 5.11 13,689,942.41 13,689,942.41 18,175,176.52 18,175,176.52
固定资产净额 9,485,058,685.73 4,762,836,298.83 9,080,801,208.52 3,972,564,479.14
工程物资 5.13 1,754,633,598.41 3,387,233.20 1,416,533,988.37 125,899,140.11
在建工程 5.12 3,060,137,434.62 40,817,157.19 1,388,229,630.12 540,093,804.93
固定资产清理
固定资产合计 14,299,829,718.76 4,807,040,689.22 11,885,564,827.01 4,638,557,424.18
无形资产及其他资产：
无形资产 5.14 86,888,651.23 77,266,656.10 78,051,204.68 72,550,896.03
长期待摊费用 5.15 41,293,202.00 12,983,912.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 128,181,853.23 77,266,656.10 91,035,116.69 72,550,896.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 18,335,714,307.25 9,996,171,922.54 15,674,546,003.02 8,620,762,363.70
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
资 产 负 债 表（续表）
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2005年12月31日 单位:人民币元
项目 期 末 数 期 初 数
负债和股东权益 附注 合并 附注 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 5.16 1,520,000,000.00 1,400,000,000.00 1,159,300,000.00 710,000,000.00
应付票据
应付帐款 5.17 1,460,241,868.80 734,099,173.10 1,155,376,533.38 584,512,418.27
预收帐款 5.18 5,508,920.13 147,167.13 5,873,878.30 5,290.10
应付工资 5.19 39,479,099.90 17,833,955.94 39,153,897.79 11,282,462.47
应付福利费 5.20 51,812,610.40 39,717,287.61 32,330,804.45 19,025,155.74
应付股利 5.21 191,691,037.99 190,291,200.00 1,365,084.65 -2.84
应付利息 14,750,031.16 4,588,350.00 12,114,229.00 3,992,138.00
应交税金 5.22 45,886,356.84 23,650,021.40 103,758,913.85 69,568,616.30
其他应交款 5.23 7,068,240.90 5,109,045.93 49,810,447.03 41,864,326.03
其他应付款 5.24 203,940,249.01 40,275,508.41 183,597,507.08 69,353,662.42
预提费用 5.25 3,632,298.29 1,886,175.00 1,622,552.95 901,615.00
预计负债
一年内到期的长期负债 5.26 385,400,000.00 288,400,000.00 7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,929,410,713.42 2,457,597,884.52 3,032,703,848.48 1,517,505,681.49
长期负债：
长期借款 5.27 6,741,050,000.00 1,450,000,000.00 5,110,600,000.00 858,000,000.00
应付债券 5.28 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
长期应付款
专项应付款 5.29 7,826,628.00 2,526,628.00 4,096,928.00 3,746,928.00
其他长期负债
长期负债合计 8,548,876,628.00 3,252,526,628.00 6,914,696,928.00 2,661,746,928.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 12,478,287,341.42 5,710,124,512.52 9,947,400,776.48 4,179,252,609.49
少数股东权益 1,571,379,555.81 1,285,635,472.33
股东权益：
股本 5.30 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00
减:已归还投资
股本净额 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00
资本公积 5.31 1,201,954,805.32 1,201,954,805.32 1,185,859,208.34 1,185,859,208.34
盈余公积 5.32 580,873,988.69 535,621,878.61 545,088,153.62 524,038,897.10
其中：法定公益金 98,471,535.77 85,763,727.45 85,974,152.56 80,799,592.51
未分配利润 5.33 521,998,616.01 567,250,726.09 729,342,392.25 750,391,648.77
其中：拟分配现金股利 237,746,400.00 237,746,400.00 237,746,400.00 237,746,400.00
减：未确认投资损失
股东权益合计 4,286,047,410.02 4,286,047,410.02 4,441,509,754.21 4,441,509,754.21
负债及股东权益合计 18,335,714,307.25 9,996,171,922.54 15,674,546,003.02 8,620,762,363.70
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
利 润 表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限 单位：人民币元
2005年度 2004年度
项 目
附注 合并 附注 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 5.34 5,197,231,723.97 6.4 2,937,659,523.79 4,123,302,332.72 2,618,004,112.51
减：主营业务成本 5.35 4,638,910,595.02 6.5 3,006,145,539.24 3,457,095,268.59 2,300,872,998.18
主营业务税金及附加 5.36 44,497,295.33 28,994,352.62 41,726,869.26 31,178,059.88
二、主营业务利润（亏损以"
513,823,833.62 -97,480,368.07 624,480,194.87 285,953,054.45
－敽盘盍校?
加：其他业务利润 5.37 5,727,327.78 2,033,603.81 4,445,879.54 95,094.73
减：营业费用
管理费用 10,337,891.98 10,337,891.98 3,295,858.13 3,295,858.13
财务费用 5.38 387,650,372.46 180,630,813.55 223,915,190.88 76,905,560.98
三、营业利润（亏损以"－敽? 121,562,896.96 -286,415,469.79 401,715,025.40 205,846,730.07
填列）
加：投资收益 5.39 154,717,364.00 6.6 360,945,682.22 24,031,661.32 131,270,102.63
补贴收入
营业外收入 5.40 2,296,336.03 1,258,414.43 2,598,661.04 2,298,086.78
减：营业外支出 5.41 10,490,730.04 9,600,161.10 35,751,173.73 23,912,073.59
四、利润总额（亏损以"－敽? 268,085,866.95 66,188,465.76 392,594,174.03 315,502,845.89
填列）
减：所得税 5.42 16,295,234.49 38,569,814.74 28,848,805.81
少数股东收益 183,820,934.62 63,357,806.85
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以"－敽盘? 67,969,697.84 66,188,465.76 290,666,552.44 286,654,040.08
列）
补充资料：
项 目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）
的利润总额
4、会计估计变更增加（减少）
的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
利润分配表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公 单位：人民币元
2005年度 2004年度
项 目
附注 合并 附注 母公司 合并 母公司
一、净利润（亏损以"－敽盘? 67,969,697.84 66,188,465.76 290,666,552.44 286,654,040.08
列）
加：年初未分配利润 729,342,392.25 750,391,648.77 502,632,675.92 513,789,386.84
其他转入
二、可供分配利润 797,312,090.09 816,580,114.53 793,299,228.36 800,443,426.92
减：提取法定盈余公积 23,288,451.86 6,618,846.57 36,349,422.63 28,601,016.09
提取法定公益金 12,497,383.21 4,964,134.94 23,594,901.12 21,450,762.06
提取职工福利及奖励基金 1,781,232.08 4,012,512.36
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 759,745,022.94 804,997,133.02 729,342,392.25 750,391,648.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 237,746,406.93 237,746,406.93
转作资本(或股本)的普通
股股利
其他
四、未分配利润 521,998,616.01 567,250,726.09 729,342,392.25 750,391,648.77
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.988% 11.510% 0.259 0.259
营业利润 2.836% 2.723% 0.061 0.061
净 利 润 1.544% 1.483% 0.033 0.033
扣除非经常性损益后的净利润 1.574% 1.511% 0.034 0.034
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
金额
项 目 行次
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 5,521,775,287.06 3,184,144,529.48
收到的税费返还 2 213,154.27 213,154.27
收到的其他与经营活动有关的现金 3 357,841,555.53 118,539,263.28
现金流入小计 4 5,879,829,996.86 3,302,896,947.03
购买商品、接受劳务支付的现金 5 3,386,459,235.74 2,063,468,447.57
支付给职工以及为职工支付的现金 6 901,508,728.19 723,289,065.68
支付的各项税费 7 694,424,320.39 386,226,973.14
支付的其他与经营活动有关的现金 8 377,264,717.72 105,228,420.95
现金流出小计 9 5,359,657,002.04 3,278,212,907.34
经营活动产生的现金流量净额 10 520,172,994.82 24,684,039.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11 200,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 12 201,694,014.62 227,933,989.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 865,384.20 204,110.00
收到的其他与投资活动有关的现金 14 8,381,304.05 4,390,904.57
现金流入小计 15 410,940,702.87 232,529,003.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 2,869,682,917.23 555,991,167.66
投资所支付的现金 17 737,400,000.00 1,576,040,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 3,607,082,917.23 2,132,031,167.66
投资活动产生的现金流量净额 20 -3,196,142,214.36 -1,899,502,164.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21 178,935,400.00
其中：子公司吸收少数股东权益所收到的现金 22 178,935,400.00
借款所收到的现金 23 3,768,850,000.00 2,050,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 24
现金流入小计 25 3,947,785,400.00 2,050,000,000.00
偿还债务所支付的现金 26 1,680,700,000.00 775,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 605,925,167.02 225,573,839.83
其中：子公司支付少数股东的股利 28 41,534,082.29
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 8,320,013.65 7,302,179.50
现金流出小计 30 2,294,945,180.67 1,007,876,019.33
筹资活动产生的现金流量净额 31 1,652,840,219.33 1,042,123,980.67
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33 -1,023,129,000.21 -832,694,143.65
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表（附注）
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
金额
补充资料 行次
合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34 67,969,697.84 66,188,465.76
加：少数股东损益 35 183,820,934.62
计提的资产减值准备 36 48,546,285.97 8,412,243.11
固定资产折旧 37 841,053,434.32 404,974,148.80
无形资产摊销 38 4,682,699.81 2,884,327.29
长期待摊费用摊销 39 2,830,534.18 2,543,274.14
待摊费用的减少（减：增加） 40 735,091.00 -3,808,610.87
1,061,333.29 984,560.00
预提费用的增加（减：减少） 41
: 42 -458,927.03 -154,745.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 43 6,300.00 6,300.00
财务费用 44 387,650,372.46 180,630,813.55
投资损失（减：收益） 45 -194,717,364.00 -360,945,682.22
递延税款贷项（减：借项） 46
存货的减少（减：增加） 47 -155,184,317.66 -66,361,680.41
经营性应收项目的减少（减：增加） 48 -567,689,142.74 -275,889,602.02
经营性应付项目的增加（减：减少） 49 -100,133,937.24 65,220,228.19
其他 50
经营活动产生的现金流量净额 51 520,172,994.82 24,684,039.69
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 52
一年内到期的可转换公司债券 53
融资租入固定资产 54
3.现金及现金等价物净增加情况: 55
现金的期末余额 56 379,276,123.51 126,025,246.16
减：现金的期初余额 57 1,402,405,123.72 958,719,389.81
加:现金等价物的期末余额 58
减:现金等价物的期初余额 59
现金及现金等价物净增加额 60 -1,023,129,000.21 -832,694,143.65
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
合并资产减值准备明细表
编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公 2005年度 单位：人民币元
本期减少数
因资产价
值回升转
项 目 期初余额 本期增加数 回数 其他原因减少数 合计 期末余额
一、坏账准备合计 10,513,773.89 2,783,506.12 0.00 150,384.93 150,384.93 13,146,895.08
其中：应收账款 150,384.93 150,384.93 150,384.93 0.00
其他应收款 10,363,388.96 2,783,506.12 - 13,146,895.08
二、短期投资跌价准备合计 40,000,000.00 40,000,000.00 - 80,000,000.00
其中：股票投资 - 0.00
债券投资 40,000,000.00 40,000,000.00 - 80,000,000.00
三、存货跌价准备合计 438,000.00 - 438,000.00
其中：库存商品 0.00
原材料、燃料 438,000.00 - 438,000.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 18,175,176.52 6,060,000.00 0.00 10,545,234.11 10,545,234.11 13,689,942.41
其中：房屋、建筑物 1,199,184.48 6,000,000.00 - 7,199,184.48
机器设备 16,975,992.04 60,000.00 10,545,234.11 10,545,234.11 6,490,757.93
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合计 69,126,950.41 48,843,506.12 0.00 10,695,619.04 10,695,619.04 107,274,837.49
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
母公司资产减值准备明细表
编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
本期减少数
因资产价
值回升转
项 目 期初余额 本期增加数 回数 其他原因减少数 合计 期末余额
一、坏账准备合计 7,122,006.19 2,354,643.11 2,400.00 2,400.00 9,474,249.30
其中：应收账款 2,400.00 2,400.00 2,400.00 0.00
其他应收款 7,119,606.19 2,354,643.11 - 9,474,249.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料、燃料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 18,175,176.52 6,060,000.00 0.00 10,545,234.11 10,545,234.11 13,689,942.41
其中：房屋、建筑物 1,199,184.48 6,000,000.00 7,199,184.48
机器设备 16,975,992.04 60,000.00 10,545,234.11 10,545,234.11 6,490,757.93
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 25,297,182.71 8,414,643.11 10,547,634.11 10,547,634.11 23,164,191.71
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
（三）会计报表附注
附注1公司简介
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“公司”）经内蒙古自治区股份制工作试点小组以内股份办通字[1993]11号文批准，由内蒙古电力（集团）有限责任公司、中国华能集团公司、华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份公司，经中国证券监督管理委员会批准，公司股票于1994年5月在上海证券交易所挂牌交易。公司于2003年3月28日经2002年年度股东大会决议以资本公积转增股本玖亿玖仟零陆拾壹万元，经北京中天华正会计师事务所审验并出具中天华正（蒙）验[2003]005号验资报告，变更后的公司注册资本为人民币拾玖亿捌仟壹佰贰拾贰万元整。该转增股本事项于2003年4月28日完成。公司于2003年7月31日在内蒙古工商行政管理局办理了变更登记,注册号码为：1500001001182(4-4)，法定代表人：吕慧，公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号，公司经营范围：火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理。
附注2公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制
2.1会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度：公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。
2.3记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则：公司的记账基础为权责发生制原则，资产计价遵循历史成本原则。
2.5外币业务核算方法
公司发生外币经济业务时，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期财务费用。
2.6现金等价物的确定标准
将持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放、尚未领取的现金股利或利息作为投资成本。
2.7.2短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。
2.7.3处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。
2.7.4期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重大（占整个短期投资10%及以上），按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。
2.8坏账核算方法
2.8.1坏账损失的核算方法
坏账损失采用备抵法核算：对应收款项（包括应收账款、其他应收款，下同）采用账龄分析与个别认定相结合的方法确定具体计提标准，对应收款项合理计提坏账准备。
对于备用金及应向职工收回的各种代垫款，以及对于同一法人单位内部所属各分公司之间、分公司和本部之间的应收款项，不得计提坏账准备。
坏账准备计提比例：
账 龄 计提比例
1年以内 不计提坏账准备
1—2年 10%
2—3年 30%
3—5年 50%
5年以上 80%
2.8.2坏账的确认标准
公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
2.9存货核算方法
2.9.1存货包括燃料、原材料、备品备件、低值易耗品等。
2.9.2存货计价方法：
公司燃料和备品备件以实际成本计价，其发出成本按加权平均法计算确定。原材料采用计划成本法核算，日常以计划成本计价，月份终了，按照发出原材料的计划成本计算应负担的成本差异，从而将原材料的计划成本调整为实际成本。
2.9.3存货跌价准备:
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值，预计的存货跌价损失计入当期损益。
2.9.4低值易耗品采用一次摊销法核算。
2.9.5存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期债权投资的计价及其收益的确认方法
(1)长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
（2）长期债权投资溢价或折价及其摊销
长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
2.10.2长期股权投资的计价及其收益的确认方法
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
（2）长期股权投资收益的确认方法
公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的按权益法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，并对被投资单位具有实质控制权或公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，按权益法核算并编制合并会计报表。
确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确认。
（3）股权投资差额及其摊销方法
公司将取得长期股权投资时的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。对于取得成本小于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按投资年限与10年孰低法平均摊销计入损益，如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。
2.10.3长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法
(1)公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
①市价持续二年低于账面价值；
②该项投资暂停交易一年或一年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续二年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
(2)无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
2.11委托贷款的核算方法
(1)委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利息并冲回已计提利息。
(2)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1固定资产标准：单位价值较高,使用年限在一年以上的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
2.12.2固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
2.12.3固定资产计价方法：
公司对固定资产按实际成本计价,各项固定资产的实际成本按以下方法确定:
(1)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。
(2)购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，作为入账价值。
(3)自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。
(4)盘盈的固定资产,按以下规定确定其入账价值:
①同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
(5)接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值。
②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：
ａ、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。
ｂ、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
如接受捐赠的系旧的固定资产，依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
2.12.4固定资产折旧方法：
公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧（不预留残值），并按各类固定资产的原价和预计使用年限确定其折旧率。分类折旧率如下：
资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25—45 4.00%—2.22%
其中：简易、强腐蚀用房 8—15 12.50%—6.67%
通用设备 8—22 12.50%—4.55%
专用设备 16—20 6.25%—5.00%
运输设备 12 8.33%
2.12.5固定资产减值准备：
公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
2.13在建工程核算方法
2.13.1在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前发生的，进行资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.13.2公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
2.14借款费用的核算方法
2.14.1公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.14.2公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前应予以资本化列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。
2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。
2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
2.15无形资产计价、摊销方法和无形资产减值准备的核算方法
2.15.1无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
2.15.2无形资产的摊销方法
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
2.15.3无形资产减值准备
公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
(2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
(3)其他足以证明某项无形资产实质上已经丧失使用价值和转让价值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用摊销政策
公司开办费在发生时，以实际发生额入账，自生产经营的当月起，一次性记入当期损益。其他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
2.17应付债券核算方法
本公司所发行的债券，按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
2.18预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
可能性与其对应的概率关系如下：
结果的可能性 对应的概率区间
基本确定 大于95%但小于100%
很可能 大于50%但小于等于95%
可能 大于5%但小于等于50%
极小可能 大于0%但小于等于5%
预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认负债的账面价值。
2.19收入确认原则
2.19.1商品销售：
商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2提供劳务：
在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的实现。
2.19.3让渡资产使用权：
他人使用公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述2.19.2和2.19.3收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
2.20所得税的会计处理方法：公司企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。
2.21会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数
2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响：公司本期无会计政策变更事项。
2.21.2会计估计变更的内容、变更理由及影响：公司本期无会计估计变更事项。
2.21.3重大会计差错的内容、变更理由及影响
1、依据国家发展和改革委员会2004年3月26日发布的发改价格[2004]510号文（下述简称“510”号文）规定，公司所属分公司丰镇发电厂超基数电价于2004年4月1日起开始执行。由于公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司对该文件的执行存在分歧，本着谨慎性原则，丰镇发电厂按照内蒙古电力（集团）有限责任公司意见，于2004年1月份开始执行超基数电价政策，将2004年已入账的电力销售收入9,511,010.36元冲出。2005年公司与内蒙古电力（集团）有限责任公司就上述超基数电价执行时间和方式达成协议，严格按照“510”号文件规定执行，据此公司将该销售收入记入2005年度。根据“510”号文件规定，上述销售收入应属2004年度，故将其调整为2004年度收入。由此调整增加2004年度净利润9,511,010.36元。
2、2005年度公司所属分公司包头第一热电厂扩建工程决算时发现，包头第一热电厂将工程建设资金的利息全部予以资本化。但工程建设资金中有250,000,000.00元为公司自有资金，其利息不能予以资本化。故在本期将250,000,000.00元的2004年度资本化利息8,960,625元调整计入2004年度财务费用。该项调整减少2004年度净利润8,960,625元。
3、2004年度公司所属分公司包头第一热电厂，对工资计算有误，多计提职工福利、职教费、工会经费，三项经费共计93,493.87元。故2005年度予以调整，该项调整增加2004年度净利润93,493.87元。
2.22合并会计报表的编制方法
2.22.1合并范围
公司合并会计报表根据财政部财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》，将公司直接或间接拥有的20%以上并具有实质控制权和50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业纳入合并的范围。
具体包括北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古上都发电有限责任公司。
2.22.2编制方法
合并会计报表以母公司及其纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表的各项目，并将母公司和子公司、各子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
2.23利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和公司章程规定，税后利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定公积金10%；
(3)提取法定公益金7.5%；
(4)提取任意公积金；
(5)向投资者分配利润。
附注3主要税项
3.1增值税：售电收入的税率为17％，售热收入的税率为13%，售水收入的税率为6%。
3.2城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的7%计缴。
3.2.1公司之分公司乌拉山发电厂按实际应缴纳流转税额的5%计缴。
3.2.2内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，不缴纳城市维护建设税和教育费附加。
3.3教育费附加：按实际应缴纳流转税额的3%计缴。
3.4企业所得税：企业所得税税率为15%。
3.4.1根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，本公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司在2005年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率征收。
3.4.2根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力企业，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司在2005年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，可以享受按15%税率计算出应纳税所得额后减半征收所得税的税收优惠。
3.4.3内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为第三获利年度，企业所得税率为7.5%。
3.4.4根据国家税务总局国税发[2002]47号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，在西部地区新办电力企业可享受“两免三减半”的税收优惠政策；对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，经税务机关审核确认后，2010年以前企业可减按15%税率缴纳企业所得税。内蒙古京达发电有限责任公司经鄂尔多斯市达拉特旗国家税务局达国税函[2005]23号《达旗国家税务局关于内蒙古京达发电有限责任公司享受企业所得税税收优惠政策的批复》内蒙古京达发电有限责任公司属于西部地区新设立的电力企业，同意内蒙古京达发电有限责任公司从投产之日起减按15%的税率缴纳企业所得税，同时从2005年度起享受企业所得税“免二减三”的优惠政策。
附注4控股子公司及合营企业
控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 法定代表人 经营范围
北京市海淀区 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批
北京青鸟蒙电
海淀路5号燕 的，未获审批前不得经营；法律、法规未
信息技术有限 600万元 50% 乌若思
园3区2号楼2 规定审批的，企业自主选择经营项目，开
公司
层 展经营活动。
内蒙古丰泰发呼和浩特市电
40,000.00万元 45% 乌若思 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售。
电有限公司 厂路1号
两台200兆瓦级和两台330兆瓦级燃煤发
内蒙古蒙华海
海勃湾海南区 电机组的建设和电力生产及附属产品的综
勃湾发电有限 28,000.00万元 60% 乌若思
拉僧庙 合利用、技术信息咨询、服务、培训（不
责任公司
含中介服务）
内蒙古京达发 达拉特旗树林 两台330MW燃煤发电机组的建设和电力生
电有限责任公 召镇210国道 45,511.4万元 40% 吕慧 产、销售及其附属产品的生产、销售技术
司 西 咨询、服务和培训等。
内蒙古海勃湾
海勃湾海南区
电力股份有限 39,899.68万元 46.359148% 铁木尔 电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售。
拉僧庙
公司
内蒙古上都发 内蒙古自治区 两台600MW燃煤发电机组的建设和电力生
电有限责任公 锡林郭勒盟正 99,200万元 51% 乌若思 产、销售、电力设备检修、电力工程技术
司 蓝旗上都镇 咨询、服务和培训等。
附注5会计报表主要项目注释
注：以下会计项目中的“期初数”为2004年12月31日数据，“期末数”为2005年12月31日数据。
5.1货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 494,269.09 145,654.74
银 行存 款 355,154,386.04 1,401,849,745.98
其他货币资金 23,627,468.38 409,723.00
合 计 379,276,123.51 1,402,405,123.72
5.1.1减少原因：将债券募集资金投入各建设项目。
5.1.2其他货币资金主要系信用保证金及质押的美元定期存单。
5.1.3存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项
开户行 账号 金额 使用受限制原因
该账户为美元户定期存款户，用2,876,426.65美
中国工商银行呼和浩
0602021114200000556 23,227,604.36 元定期存单质押向中国工商银行呼和浩特市锡林
特市锡林南路支行
南路支行贷款2000万元。
合 计
23,227,604.36
5.2短期投资
期末数 期初数 期末市
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 价总额
股权投资
其中：股票投资
债权投资 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00
（1）国债投资 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00
（2）其他债券投资
基金投资
其他短期投资 100,000,000.00
合 计 180,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00
5.2.1跌价准备计提原因：
公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司根据与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议，将号码为B880770560的股东账户及账户内价值为人民币5000万元的国债托管于闽发证券有限责任公司所属营业部的交易席位上，托管期限自2003年12月19日至2004年12月18日。
公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司根据与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议，将号码为B880770560的股东账户及账户内价值为人民币3000万元的国债托管于闽发证券有限责任公司所属营业部的交易席位上，托管期限自2003年11月14日至2004年11月13日。
2004年度公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司尚未收回8000万元托管国债的本金和收益，故按投资本金的50%计提了4000万元的投资跌价准备，截止2005年度报告出具之日，公司尚未收回8000万元托管国债的本金和收益，故再按投资本金的50%计提了4000万元的投资跌价准备。
5.2.2增加原因：依据经批准的债券募集资金用途，本期将债券资金100,000,000.00元，委托中国银行内蒙分行贷予参股公司内蒙古岱海发电有限公司2 600MW机组一期工程。
5.3应收票据
票据类型 期末数 期初数
银行承兑汇票 499,492,918.09 108,515,219.94
5.3.1增加原因：2005年度12月份公司电力销售收入的80%以银行承兑汇票结算。
5.3.2无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5.4应收股利：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 13,683,212.99 105,350,966.06 115,831,707.06 3,202,471.99
合计 13,683,212.99 105,350,966.06 115,831,707.06 3,202,471.99
5.4.1增加原因：本期依据内蒙古大唐托克托发电有限责任公司第二十三次股东大会“关于2004年度公司利润分配方案的决议”分配利润702,339,773.73元，依据持股比例15%确认投资收益105,350,966.06元。
5.4.2减少原因：本期收到内蒙古大唐托克托发电有限责任公司股利分配款。
5.5应收账款
5.5.1账龄分析、百分比及坏账准备
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 计提比 计提
比例 账面净额 比例 账面净额
金额 金额 例 金额 金额
% % 比例
% %
1年以内 828,468,919.47 100.00 828,468,919.47 607,044,011.34 99.75 607,044,011.34
1-2年 10.00 1,479,849.30 0.25 147,984.93 10.00 1,331,864.37
2-3年 30.00 30.00
3-5年 50.00 50.00
5年以上 80.00 3,000.00 2,400.00 80.00 600.00
合计 828,468,919.47 100.00 828,468,919.47 608,526,860.64 100.00 150,384.93 608,376,475.71
5.5.2增加原因：本期销售收入增加，导致结算欠款增加。
5.5.3截止2005年12月31日止，应收账款前五名金额合计814,321,852.37元，占本科目余额的98.29%。
5.5.4无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5.5.5应收关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.6其他应收款
5.6.1账龄分析、百分比及坏账准备
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 计提 账面净额 计提
比例 账面净额
金额 比例 金额 比例 金额 金额
% 比例
% %
1年以内 64,581,383.66 71.94 64,581,383.66 99,030,336.74 78.99 99,030,336.74
1-2年 5,565,202.88 6.20 554,015.10 10.00 5,011,187.78 5,544,966.75 4.43 554,496.68 10.00 4,990,470.07
2-3年 3,457,482.19 3.85 1,037,244.66 30.00 2,420,237.53 7,360,762.26 5.87 2,208,228.68 30.00 5,152,533.58
3-5年 4,691,494.66 5.22 2,345,747.32 50.00 2,345,747.34 10,499,216.76 8.37 5,249,608.38 50.00 5,249,608.38
5年以上 11,481,045.10 12.79 9,209,888.00 80.00 2,271,157.10 2,938,819.03 2.34 2,351,055.22 80.00 587,763.81
合计 89,776,608.49 100.00 13,146,895.08 76,629,713.41 125,374,101.54 100.00 10,363,388.96 115,010,712.58
5.6.2截止2005年12月31日止，其他应收款前五名金额合计57,411,054.22元，占本科目余额的63.96%。
主要客户单位：
客户名称 金 额 款项性质 账龄
北方联合电力有限责任公司 30,471,565.33 1年以内
海勃湾发电厂劳动综合服务公司 8,321,446.54 1年以内
包头市瑞石新型建筑材料有限公司 7,858,755.67 5年以上
海电房改办 7,597,714.68 1年以内
呼市西美房地产公司 3,161,572.00 2-3年
合计 57,411,054.22
5.6.3减少原因：公司经国家发展和改革委员会发改财金[2004]2908号文、内蒙古自治区发展和改革委员会内发改服务字[2004]2181号文批复，向社会公开发行1,800,000,000.00元公司债券。由中国银行内蒙古自治区分行提供连带责任担保，北方联合电力有限责任公司提供反担保，该资金用于达拉特电厂三期2 330MW燃煤发电机组扩建工程、岱海电厂一期2 600MW燃煤发电机组新建工程、托克托电厂一期、二期4 600MW燃煤发电机组建设工程、包头第二热电厂2 200MW供热机组扩建工程、海勃湾电厂2 200MW燃煤发电机组扩建工程、上都电厂一期2 600MW燃煤发电机组新建工程。截止2004年末债券资金尚余915,507,573.04元未使用，相应债券发行费用18,751,832.24元计入其他应收款，本期将募集资金全部投入各项目，相应的债券发行费用计入财务费用。
5.6.4持公司5%以上（含5%）表决权股份股东北方联合电力有限责任公司欠款30,471,565.33元。
5.6.5应收关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.7预付账款
期末数 期初数
账龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 54,689,624.73 83.28% 58,709,314.81 99.67
1-2年 10,976,855.55 16.72% 195,879.54 0.33
2-3年
3年以上
合计 65,666,480.28 100.00% 58,905,194.35 100.00
5.7.1账龄一年以上的预付账款为订制备品未到。
5.7.2增加原因：预付材料款增加。
5.8存货及存货跌价准备
5.8.1存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
燃料 144,742,430.56 144,742,430.56 108,055,079.97 108,055,079.97
原材料 208,290,071.00 438,000.00 207,852,071.00 88,883,603.98 438,000.00 88,445,603.98
备品备件 47,878,530.40 47,878,530.40 52,178,150.49 52,178,150.49
其他 12,362,534.63 12,362,534.63 8,972,414.49 8,972,414.49
合计 413,273,566.59 438,000.00 412,835,566.59 258,089,248.93 438,000.00 257,651,248.93
增加原因：
（1）燃煤价格上涨导致期末燃料价值升高。
（2）包一扩建机组投产导致相应的各项储备增加。
5.8.2存货跌价准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
燃料
原材料 438,000.00 438,000.00
备品备件
其他
合计 438,000.00 438,000.00
5.9待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
保险费 941,659.84 12,251,210.75 11,461,782.76 1,731,087.83 预交2006年保险费
待抵扣进项税 6,835,213.63 3,564,105.71 8,548,624.70 1,850,694.64 暂估发票未到的税款
房产税 11,916,974.27 11,916,974.27
土地使用税 5,600,693.59 5,600,693.59
车船税
32,019.00 32,019.00
租赁费 240,000.00 80,000.00 160,000.00 受益期跨年度
服务费 515,000.00 515,000.00
债务担保费 3,300,000.00 3,300,000.00 受益期跨年度
合计 7,776,873.47 37,420,003.32 38,155,094.32 7,041,782.47
5.10长期投资
5.10.1长期投资
期初数 期末数
项目 减值准 本期增加 本期减少 减值
金额 金额
备 准备
长期股权投资 1,085,621,997.63 498,104,599.26 48,637,837.44 1,535,088,759.45
其中：对子公司的投资
对其他企业投资 1,085,621,997.63 498,104,599.26 48,637,837.44 1,535,088,759.45
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期投资
合 计 1,085,621,997.63 498,104,599.26 48,637,837.44 1,535,088,759.45
增加原因：
(1)依据原投资协议，本期公司对内蒙古岱海发电有限责任公司继续投资304,650,000.00元人民币，已于规定期间投资到位；
(2)依据原投资协议，本期公司对内蒙古包头东华热电有限责任公司继续投资43,750,000.00元人民币，已于规定期间投资到位；
(3)依据原投资协议，本期公司对内蒙古京隆发电有限责任公司继续投资54,000,000.00元；
(4) 2005年11月24日，公司与北方联合电力有限责任公司、华能能源交通产业控股有限公司共同签署了合资重组内蒙古北联电能源开发有限责任公司并增资的协议。重组后公司出资比例为10%。北联电能源公司注册资本由原来人民币1亿元增加到5亿元，由出资各方按照出资比例以人民币现金分期注入。公司需出资人民币5000万元，公司出资占北联电能源公司注册资本的10%。本期继续投资20,000,000.00元。
(5)依据内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益60,181,626.41元；
（6）依据原投资协议，本期公司对内蒙古大唐托克托发电有限责任公司继续投资15,000,000.00元，已于规定期间投资到位；
（7）依据原投资协议，公司对内蒙古岱海发电有限责任公司本期所实现的净利润按权益法计算投资收益4,250,849.40元；
（8）依据内蒙古包头东华热电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益-3,727,876.55元。
减少原因：本期收到内蒙古国华准格尔发电有限责任公司分配的利润48,637,837.44元。
5.10.2长期股权投资
投资成本 权益变动 年末
被投资单位 持股 核算
账面余额
名称 初始投资成本 年初投资成本 本年增减 本年权益增减 本年利润分回 累计增减 比例 方法
%
大唐托克托
成本
发电有限责
法
任公司 256,406,000.00 241,406,000.00 15,000,000.00 256,406,000.00 15.00
国华准格尔
权益
发电有限责
法
任公司 140,243,473.07 140,243,473.07 60,181,626.41 48,637,837.44 89,184,013.53 229,427,486.60 30.00
岱海发电有 权益
限责任公司 700,232,300.00 395,582,300.00 304,650,000.00 4,250,849.40 4,250,849.40 704,483,149.40 49.00 法
包头东华热
权益
电有限责任
法
公司 125,000,000.00 81,250,000.00 43,750,000.00 -3,727,876.55 -3,727,876.55 121,272,123.45 25.00
蒙达发电有 成本
限责任公司 82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 10.00 法
京隆发电有 权益
限责任公司 116,500,000.00 62,500,000.00 54,000,000.00 116,500,000.00 25.00 法
北联电能源
成本
开发有限责
法
任公司 25,000,000.00 5,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 10.00
合计 1,445,381,773.07 1,007,981,773.07 437,400,000.00 60,704,599.26 48,637,837.44 89,706,986.38 1,535,088,759.45
5.11固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 4,097,731,678.09 260,017,204.86 830,690.83 4,356,918,192.12
通用设备 940,722,631.36 101,879,209.78 742,721.27 1,041,859,119.87
专用设备 8,658,641,127.82 881,744,776.43 30,202,502.72 9,510,183,401.53
运输设备 146,842,309.14 10,811,571.92 2,603,185.39 155,050,695.67
合计 13,843,937,746.41 1,254,452,762.99 34,379,100.21 15,064,011,409.19
累计折旧
房屋建筑物 1,194,992,563.95 180,296,154.00 498,762.21 1,374,789,955.74
通用设备 370,934,418.35 102,332,843.33 691,216.82 472,576,044.86
专用设备 3,132,726,152.49 544,911,201.70 19,994,637.31 3,657,642,716.88
运输设备 46,308,226.58 15,882,329.58 1,936,492.59 60,254,063.57
合计 4,744,961,361.37 843,422,528.61 23,121,108.93 5,565,262,781.05
固定资产净值
房屋建筑物 2,902,739,114.14 79,721,050.86 331,928.62 2,982,128,236.38
通用设备 569,788,213.01 -453,633.55 51,504.45 569,283,075.01
专用设备 5,525,914,975.33 336,833,574.73 10,207,865.41 5,852,540,684.65
运输设备 100,534,082.56 -5,070,757.66 666,692.80 94,796,632.10
合计 9,098,976,385.04 411,030,234.38 11,257,991.28 9,498,748,628.14
固定资产减值准备
房屋建筑物 1,199,184.48 6,000,000.00 7,199,184.48
通用设备
专用设备 16,975,992.04 60,000.00 10,545,234.11 6,490,757.93
运输设备
合计 18,175,176.52 6,060,000.00 10,545,234.11 13,689,942.41
固定资产净额
房屋建筑物 2,901,539,929.66 73,721,050.86 331,928.62 2,974,929,051.90
通用设备 569,788,213.01 -453,633.55 51,504.45 569,283,075.01
专用设备 5,508,938,983.29 336,773,574.73 -337,368.70 5,846,049,926.72
运输设备 100,534,082.56 -5,070,757.66 666,692.80 94,796,632.10
合计 9,080,801,208.52 404,970,234.38 712,757.17 9,485,058,685.73
5.11.1本期由在建工程转入数为1,205,503,247.33元。
5.11.2主要增加原因：
本期公司下属分公司包头第一热电厂扩建工程完工转入固定资产1,031,377,545.15元。
5.11.3计提减值准备原因：本期公司所属分公司包头第二热电厂4号机组、3号炉、6号炉及相应的公用资产停止使用，净值为27,033,481.08元，由于上述资产尚未进入清理状态，本期计提减值准备。
5.11.4抵押情况见附注11.2。
5.12在建工程
预算数 本年转入固定资 其他减 资金来 项目
工程名称 期初数 本年增加数 期末数
(万元) 产数 少数 源 进度
海一技改 1,990,569.16 1,990,569.16 自筹
海二技改 12,365,538.60 12,365,538.60 自筹
京达技改 5,212,375.72 750,000.00 4,462,375.72 自筹
丰泰技改 4,980,462.00 24,364,656.83 12,307,369.61 17,037,749.22 自筹
上都电厂2 600MW 自筹、
55%
机组一期 510,000.00 797,215,524.41 2,015,809,980.09 2,813,025,504.50 贷款
其中：利息资本化
金额 39,991,856.24 129,453,233.98 169,445,090.22
上都电厂2 600MW
自筹
机组二期 45,939,838.78 138,854,809.21 184,794,647.99
包头二电厂技改项
自筹
目 10,809,100.00 53,717,697.19 61,690,289.36 2,836,507.83
自筹、
包头一电厂扩建 100,880.00 522,893,022.89 470,856,503.77 993,749,526.66 贷款 100%
其中：利息资本化
金额 12,657,732.96 12,127,447.28 24,785,180.24
包头一电厂技改项
自筹
目 36,162,098.27 36,162,098.27
乌拉山电厂技改项
自筹
目 319,600.00 17,027,168.38 14,196,872.38 3,149,896.00
丰镇电厂技改项目 6,072,082.04 101,049,654.61 72,290,983.29 34,830,753.36 自筹
合计 1,388,229,630.12 2,877,411,051.83 1,205,503,247.33 3,060,137,434.62
其中：利息资本化
金额 52,649,589.20 141,580,681.26 24,785,180.24 169,445,090.22
在建工程减值准备
在建工程净额 1,388,229,630.12 2,877,411,051.83 1,205,503,247.33 3,060,137,434.62
5.12.1增加原因:
(1)公司下属分公司包头第一热电厂扩建工程本期继续投资建设；
(2)内蒙古上都发电有限责任公司投资建设2 600MW燃煤发电机组本期继续进行投资建设。
5.12.2减少原因：如附注5.11.1所释转增固定资产。
5.13工程物资
名称 期末数 期初数
预付大型设备款 1,652,830,599.79 1,310,848,704.71
专用材料 15,777,433.05 80,389,273.66
专用设备 86,025,565.57 25,296,010.00
合计 1,754,633,598.41 1,416,533,988.37
5.13.1增加原因：内蒙古上都发电有限责任公司投资建设2 600MW燃煤发电机组本期继续进行投资建设,定制设备到货。
5.14无形资产
剩余摊
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
销年限
土地使用权 96,143,000.00 75,489,030.00 1,922,850.00 22,576,820.00 73,566,180.00 39年
软 件 18,142,688.40 2,562,174.68 13,976,717.40 456,571.04 2,759,849.81 4,820,217.17 13,322,471.23
合 计 114,285,688.40 78,051,204.68 13,976,717.40 456,571.04 4,682,699.81 27,397,037.17 86,888,651.23
5.14.1经检查无明显证据证明期末无形资产存在减值情况。
5.15长期待摊费用
剩余摊
种类 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额
销年限
公路使用费 2,600,000.00 2,101,666.63 260,000.04 758,333.41 1,841,666.59 85个月
生产培训费 41,454,086.55 10,814,432.38 30,640,174.17 2,543,274.14 2,542,754.14 38,911,332.41
房屋装修费 594,792.00 67,813.00 500,170.00 27,780.00 54,589.00 540,203.00 90个月
合计 44,648,878.55 12,983,912.01 31,140,344.17 2,831,054.18 3,355,676.55 41,293,202.00
5.15.1增加原因：公司所属子公司内蒙古上都发电有限责任公司生产人员培训费增加所致。
5.16短期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 1,500,000,000.00 929,300,000.00
抵押借款 230,000,000.00
保证借款
质押借款 20,000,000.00
合 计 1,520,000,000.00 1,159,300,000.00
增加原因：经营规模扩大，所需流动资金增加所至。
5.16.1质押借款
贷款单位 贷款金额 担保（抵押、质押物） 担保人（抵押、质押物） 贷款期限
中国工商银行呼和浩特 以2,876,426.65美元定期存 2005.10.31-
20,000,000.00 质押
市锡林南路支行 单作为质押 2006.4.30
5.17应付账款
账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 1,060,606,601.35 72.63% 1,110,450,489.64 96.12%
1-2年 358,986,362.91 24.58% 31,934,209.68 2.76%
2-3年 17,141,522.12 1.17% 8,798,077.20 0.76%
3年以上 23,507,382.42 1.62% 4,193,756.86 0.36%
合 计 1,460,241,868.80 100.00% 1,155,376,533.38 100.00%
5.17.1欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东北方联合电力有限责任公司安全生产服务费3,000,000.00元。
5.17.2增加原因：（1）公司所属分公司包头第一热电厂工程质保金增加所致；（2）公司所属子公司内蒙古上都发电厂应付工程款增加。
5.17.3应付关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.18预收账款
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 5,507,058.81 99.97% 5,873,878.30 100.00%
1-2年 1,861.32 0.03%
2-3年
3年以上
合计 5,508,920.13 100.00% 5,873,878.30 100.00%
5.18．1无欠持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
5.19应付工资
期末数 期初数
39,479,099.90 39,153,897.79
5.19.1余额为已计提未发放的工效挂钩工资。
5.20应付福利费
期末数 期初数
51,812,610.40 32,330,804.45
5.20.1余额为历年计提额大于使用额
5.21应付股利
投资单位 期末数 期初数
国家电力开发投资公司 -1,115,653.74 -1,115,653.74
海勃湾矿务局 1,587,630.95 1,587,630.95
个人股 927,860.78 893,107.44
北方联合电力有限责任公司 185,155,200.00
北京能源投资（集团）有限公司 5,136,000.00
合计 191,691,037.99 1,365,084.65
5.22应交税金
项 目 期末数 适用税率 期初数
企业所得税 16,942,771.75 15% 39,532,947.15
增值税 19,018,038.39 13%、17% 56,199,890.74
营业税 25,001.87 5% 36,571.88
代扣缴个人所得税 7,607,648.02 2,757,212.93
房产税 20,253.87 1.2% -1,841,376.24
土地使用税 -279,536.95 1,098,971.67
印花税 37,614.81
城市维护建设税 2,514,565.08 5%、7% 5,974,695.72
合 计 45,886,356.84 103,758,913.85
5.22.1减少原因：缴纳税款。
5.23其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 1,028,837.13 2,840,919.20
养老保险金 3,616,973.29 15,575,482.78
失业保险金 220,656.81 113,582.87
医疗保险金 -129.83 60.00
住房公积金 1,752,938.24 31,280,402.18
地方教育费附加 308,723.86
其他 140,241.40
合计 7,068,240.90 49,810,447.03
5.24其他应付款
账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 188,150,415.71 92.26% 148,694,717.67 80.98%
1-2年 11,166,691.58 5.48% 7,321,679.32 3.99%
2-3年 864,880.72 0.42% 24,079,980.04 13.12%
3年以上 3,758,261.00 1.84% 3,501,130.05 1.91%
合 计 203,940,249.01 100.00% 183,597,507.08 100.00%
5.24.1欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东北方联合电力有限责任公司13,805,467.31元。
5.24.2应付关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.25预提费用
费用类别 期末数 期初数 计提依据
借款利息 3,632,298.29 1,622,552.95
合计 3,632,298.29 1,622,552.95
5.26一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 期初数
信用借款 42,000,000.00
保证借款 185,000,000.00 110,000,000.00
质押借款 200,400,000.00 136,400,000.00
合 计 385,400,000.00 288,400,000.00
5.26.1保证及质押借款
担保（抵押、
贷款单位 贷款金额 担保人（抵押、质押物） 贷款期限
质押物）
内蒙古电力（集团）有限责任公 2002.3.10-
国家开发银行内蒙古分行 20,000,000.00 担保
司 2006.5.20
内蒙古电力（集团）有限责任公 2002.3.10-
国家开发银行内蒙古分行 20,000,000.00 担保
司 2006.11.20
内蒙古蒙电华能热电股份有限公
司、北方联合电力有限责任公 2002.12.17-
中国建设银行达电专业支行 5,000,000.00 担保
司、北京国华电力有限责任公司 2006.12.10
按4:3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份有限公
司、北方联合电力有限责任公 2003.11.06-
中国建设银行达电专业支行 10,000,000.00 担保
司、北京国华电力有限责任公司 2006.12.10
按4:3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份有限公
司、北方联合电力有限责任公 2003.12.9-
中国建设银行达电专业支行 5,000,000.00 担保
司、北京国华电力有限责任公司 2006.12.10
按4:3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份有限公
司、北方联合电力有限责任公 2004.4.29-
中国建设银行达电专业支行 5,000,000.00 担保
司、北京国华电力有限责任公司 2006.12.10
按4:3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份有限公
司、北方联合电力有限责任公 2004.5.27-
中国建设银行达电专业支行 5,000,000.00 担保
司、北京国华电力有限责任公司 2006.12.10
按4:3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份有限公
司、北方联合电力有限责任公 2004.10.9-
中国建设银行达电专业支行 5,000,000.00 担保
司、北京国华电力有限责任公司 2006.12.10
按4:3:3的比例进行担保
2002.4.22-
中国人民建设银行乌海市分行 30,000,000.00 担保 北京国华电力有限责任公司 2006.10.31
由内蒙电力集团、北京国际电
2003.12?
国家开发银行内蒙古分行 40,000,000.00 担保 力、北京国华电力按4：3：3比 2006.5
例提供担保
由内蒙电力集团、北京国际电
2004.6--
国家开发银行内蒙古分行 40,000,000.00 担保 力、北京国华电力按4：3：3比
2006.11
例提供担保
2000.12.31-
国家开发银行 26,200,000.00 质押 电费收费权质押
2006.5.20
2000.12.31--
国家开发银行 26,200,000.00 质押 电费收费权质押
2006.11.20
2000.08.24--
中国工商行总行营业部 148,000,000.00 质押 电费收费权质押
2010.08.23
合 计 385,400,000.00
5.27长期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 900,000,000.00 720,000,000.00
抵押借款 550,000,000.00 1,191,000,000.00
保证借款 4,202,450,000.00 2,430,000,000.00
质押借款 1,088,600,000.00 769,600,000.00
合 计 6,741,050,000.00 5,110,600,000.00
增加原因：
(1)国家开发银行项目资本金软贷款净增加65000万元，用于参股及控股公司追加资本金；
(2)内蒙古上都发电有限责任公司建设2 600MW机组新增贷款146713万元。减少原因：公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限公司、内蒙古京达发电有限公司建设期结束还款57320万元。
5.27.1抵押、质押、担保借款
担保（抵
担保人（抵押、质押
贷款单位 贷款金额 押、质押 贷款期限
物）
物）
内蒙古电力（集团）有限
国家开发银行内蒙古分行 480,000,000.00 担保 2002.3.10-2017.3.9
责任公司
北京国华电力有限责任公
中国人民建设银行乌海市分行 210,000,000.00 担保 2002.4.22-2012.8.27
司
由内蒙电力集团、北京国
国家开发银行内蒙古分行 150,000,000.00 担保 际电力、北京国华电力按 2002-12--2018-12
4：3：3比例提供担保
由内蒙电力集团、北京国
国家开发银行内蒙古分行 100,000,000.00 担保 际电力、北京国华电力按 2003-6--2018-12
4：3：3比例提供担保
由内蒙电力集团、北京国
国家开发银行内蒙古分行 100,000,000.00 担保 际电力、北京国华电力按 2003-10--2018-12
4：3：3比例提供担保
由内蒙电力集团、北京国
国家开发银行内蒙古分行 200,000,000.00 担保 际电力、北京国华电力按 2003-12--2018-12
4：3：3比例提供担保
由内蒙电力集团、北京国
国家开发银行内蒙古分行 378,600,000.00 担保 际电力、北京国华电力按 2004-6--2018-12
4：3：3比例提供担保
内蒙古蒙电华能热电股份
有限公司、北方联合电力
中国建设银行达电专业支行 216,000,000.00 担保 有限责任公司、北京国华 2003.11.06-2014.12.17
电力有限责任公司按
4: 3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份
有限公司、北方联合电力
中国建设银行达电专业支行 90,000,000.00 担保 有限责任公司、北京国华 2002.12.17-2014.12.17
电力有限责任公司按
4: 3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份
有限公司、北方联合电力
中国建设银行达电专业支行 14,000,000.00 担保 有限责任公司、北京国华 2003.11.06-2014.12.11
电力有限责任公司按
4: 3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份
有限公司、北方联合电力
中国建设银行达电专业支行 90,000,000.00 担保 有限责任公司、北京国华 2003.12.9-2014.12.17
电力有限责任公司按
4: 3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份
有限公司、北方联合电力
中国建设银行达电专业支行 90,000,000.00 担保 有限责任公司、北京国华 2004.4.29-2014.12.17
电力有限责任公司按
4: 3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份
有限公司、北方联合电力
中国建设银行达电专业支行 90,000,000.00 担保 有限责任公司、北京国华 2004.5.27-2014.12.17
电力有限责任公司按
4: 3:3的比例进行担保
内蒙古蒙电华能热电股份
有限公司、北方联合电力
中国建设银行达电专业支行 55,000,000.00 担保 2004.10.9-2014.12.17
有限责任公司、北京国华
电力有限责任公司按
4: 3:3的比例进行担保
2000.12.31--
国家开发银行 340,600,000.00 质押 电费收费权质押
2012.12.29
2000.08.24--
中国工商行总行营业部 228,000,000.00 质押 电费收费权质押
2010.08.23
北方联合电力有限责任公
工行锡盟支行 828,850,000.00 担保 2004.04.27-2021.04.27
司
国家开发银行 520,000,000.00 质押 上都一期50%电费收费权 2005.6.6-2023.6.5
北方联合电力有限责任公
建行上都电厂支行 1,110,000,000.00 担保 2004.4.29-2020.4.29
司
以包头第二热电厂
建行包头青山支行 10,000,000.00 抵押 2003.11.25-2014.11.25
2 200MW机组作为抵押
以包头第二热电厂
建行包头青山支行 140,000,000.00 抵押 2003.12.15-2014.11.25
2 200MW机组作为抵押
以包头第二热电厂
建行包头青山支行 200,000,000.00 抵押 2003.11.26-2014.11.25
2 200MW机组作为抵押
以包头第二热电厂
建行包头青山支行 100,000,000.00 抵押 2004.05.28-2014.11.25
2 200MW机组作为抵押
以包头第二热电厂
建行包头青山支行 100,000,000.00 抵押 2004.05.31-2014.11.25
2 200MW机组作为抵押
合 计 5,841,050,000.00
5.27.2抵押情况见附注11.2。
5.28应付债券
溢价/折 本年应计利息 累计应计息总
债券名称 期限 发行日期 面值总额 期末数
价额 总额 额
2004年12
公司债券 10年 1,800,000,000.00 86,400,000.00 88,800,000.00 1,800,000,000.00
月20日
合计 1,800,000,000.00 86,400,000.00 88,800,000.00 1,800,000,000.00
5.29专项应付款
款项性质 期初数 本年增加 本年减少 期末数
排污费返还款 4,096,928.00 18,100,000.00 14,370,300.00 7,826,628.00
合计 4,096,928.00 18,100,000.00 14,370,300.00 7,826,628.00
5.29.1增加原因：收到排污费返还款。
5.29.2减少原因：使用排污费返还款，用于环保设施的建设形成固定资产，相应转增资本公积。
5.30股本
所占比
投资者名称 期初数 所占比例 本年增加 本年减少 期末数
例
国家股 149,000,000.00 7.52% 149,000,000.00
内蒙古电力（集团）
1,184,489,644.00 59.79% 1,184,489,644.00
有限责任公司
中国华能集团公司 252,270,356.00 12.73% 252,270,356.00
北方联合电力有限责
1,542,960,000.00 1,542,960,000.00 77.88%
任公司
北京能源投资（集
42,800,000.00 42,800,000.00 2.16%
团）有限公司
社会公众股 395,460,000.00 19.96% 395,460,000.00 19.96%
合计 1,981,220,000.00 100.00% 1,585,760,000.00 1,585,760,000.00 1,981,220,000.00 100.00%
变动原因：
依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]755号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》及内蒙古自治区人民政府国有资产监督管理委员会内国资产权字
[2005]185号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》，同意将原内蒙古电力（集团）有限责任公司（现内蒙古电力投资有限责任公司）持有的股份133348.9644万股国家股变更为北方联合电力有限责任公司持有。
依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1005号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》同意中国华能集团公司持有的公司20947.0356万股国家股变更为北方联合电力有限责任公司持有，国家股持有单位变更后，公司总股本仍为198122万股，其中：北方联合电力有限责任公司持有154296万股占总股本的77.88%，股份性质为国有法人股。
上述股权转让事项已经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]3号文“关于同意北方联合电力有限责任公司公告《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司收购报告书》并豁免其要约收购义务的批复”予以批准，北方联合电力有限责任公司2006年2月23日已在登记公司办理完毕股权过户登记手续，股权性质变更为国有法人股。至此，电力集团以及华能集团不再持有公司股份；北方联合电力有限责任公司成为公司控股股东，持有公司154296万股国有法人股，占公司总股本的77.88%。
依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]588号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》同意中国华能集团公司持有的公司25227.0356万股国有股中的4280万股转让给北京能源投资（集团）有限公司，股份性质为国家股。
5.31资本公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
资本溢价 1,181,071,839.16 1,181,071,839.16
股权投资准备 1,290,000.00 1,290,000.00
拨款转入 4,787,369.18 12,220,300.00 17,007,669.18
其他 2,585,296.98 2,585,296.98
合计 1,185,859,208.34 16,095,596.98 1,201,954,805.32
5.31.1增加原因：
（1）公司所属分公司包头第一热电厂、包头第二热电厂、丰镇发电厂收到排污费返还款用于环保设施的建设，形成固定资产相应增加资本公积。
（2）公司所属子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司收到排污费返还款，用于环保设施的建设，形成固定资产相应增加资本公积，公司按比例增加资本公积。
（3）公司将无法支付的应付款项2,585,296.98元按制度规定转增资本公积。
5.32盈余公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积金 220,816,575.08 23,288,451.86 244,105,026.94
法定公益金 85,974,152.56 12,497,383.21 98,471,535.77
任意盈余公积金 238,297,425.98 238,297,425.98
合 计 545,088,153.62 35,785,835.07 580,873,988.69
5.32.1增加原因：
(1)根据公司章程和2005年度利润分配预案，分别按公司本期实现净利润的10%和7.5%提取法定盈余公积金6,618,846.57元和法定公益金4,964,134.94元。
(2)根据内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司的章程规定，公司所属各子公司分别按本期实现净利润的10%和5%提取法定盈余公积金和法定公益金，公司按持股比例相应计提法定盈余公积金15,066,496.41元和法定公益金7,533,248.27元。
(3)公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据其章程规定，按本期实现净利润的5%分别提取储备基金和企业发展基金，公司按持股比例相应计提1,603,108.88元。
5.33未分配利润
项 目 金 额
上年年末余额 728,698,513.02
加：年初未分配利润调整数 643,879.23
其中：执行《企业会计制度》追溯调整
重大会计差错 643,879.23
其他调整因素
本年年初余额 729,342,392.25
本年增加数 67,969,697.84
其中：本年净利润转入 67,969,697.84
其他增加
本年减少数 275,313,474.08
其中：本年提取盈余公积数 35,785,835.07
本年分配现金股利数 237,746,406.93
本年分配股票股利数
其他减少 1,781,232.08
本年年末余额 521,998,616.01
其中：董事会已批准的现金股利数 237,746,400.00
年初未分配利润变动原因如附注2.21.3所释。
公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》和公司章程规定,以税后利润计提职工奖励及福利基金1,781,232.08元。
依据股东大会决议以2004年12月31日总股本198122万股为基数，每10股派1.20元(含税)，派发现金红利237,746,406.93。
5.34主营业务收入
项目 2005年度 2004年度
销售电力 5,009,053,610.40 3,935,314,685.24
销售热力 182,097,857.11 182,510,105.73
销售水 6,080,256.46 5,477,541.75
合计 5,197,231,723.97 4,123,302,332.72
5.34.1增加原因：由于本期电力市场需求旺盛，销量增加及新机组投产所致。
5.35主营业务成本
项目 2005年度 2004年度
销售电力 4,226,981,021.23 3,136,583,676.35
销售热力 392,855,066.89 301,284,490.66
销售水 19,074,506.90 19,227,101.58
合计 4,638,910,595.02 3,457,095,268.59
5.35.1增加原因：本期销量增加及燃煤价格上涨所致。
5.36主营业务税金及附加
项目 2005年度 2004年度
城市维护建设税 28,998,225.57 28,191,555.18
教育费附加 14,316,202.59 13,535,314.08
地方教育费附加 1,182,867.17
合计 44,497,295.33 41,726,869.26
5.36.1增加原因：销售收入增加所致。
5.37其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
项目
2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
材料物资销售 299,747,135.75 5,724,612.63 299,745,907.84 6,509,496.67 1,227.91 -784,884.04
软件安装及信息技
38,726,135.04 30,333,319.86 35,881,064.10 27,623,658.58 2,845,070.94 2,709,661.28
术服务收入
固定资产出租 500,856.14 36,790,952.21 25,400.00 36,167,410.04 475,456.14 623,542.17
售水检修费 552,862.53 115,521.12 437,341.41
培训费 120,500.00 7,519.20 112,980.80
租赁费 419,345.00 20,812.50 398,532.50
其他 3,409,670.07 1,544,317.46 1,515,610.58 84,098.74 1,894,059.49 1,460,218.72
合计 342,923,642.00 74,946,064.69 337,196,314.22 70,500,185.15 5,727,327.78 4,445,879.54
5.38财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 286,578,185.05 218,370,758.54
减：利息收入 8,381,304.05 11,770,418.21
汇兑损失 601,340.35 1,161.74
减：汇兑收益
手续费 233,304.76 280,748.09
发行债券费用 16,740,594.72
债券利息 85,349,805.56
其他 23,269,040.79 292,346.00
合 计 387,650,372.46 223,915,190.88
5.38.1增加原因：
公司所属分公司包头第一热电厂扩建工程、包头第二热电厂2 200MW机组，公司所属子公司内蒙古京达发电有限责任公司2 330MW机组投产，贷款利息计入财务费用。
5.39投资收益
项 目 2005年度 2004年度
股权投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 134,012,764.74 13,683,212.99
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 60,704,599.26 50,348,448.33
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备 -40,000,000.00 -40,000,000.00
其他投资收益
合 计 154,717,364.00 24,031,661.32
5.39.1成本法核算的股权投资收益：
本期依据内蒙古大唐托克托发电有限责任公司第二十三次股东大会“关于2004年度公司利润分配方案的决议”分配利润702,339,773.73元，依据持股比例15%确认投资收益105,350,966.06元。
本期依据内蒙古蒙达发电有限责任公司第四届董事会第五次会议及第八次股东会“关于2004年度公司利润分配方案的决议”分配利润286,617,986.80元，依据持股比例10%确认投资收益28,661,798.68元。
5.39.2权益法核算的股权投资收益：
依据内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益60,181,626.41元；
依据原投资协议，本期公司对内蒙古岱海发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益4,250,849.40元；
依据内蒙古包头东华热电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益-3,727,876.55元。
5.39.3减少原因：
公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司计提国债投资跌价准备40,000,000.00元。
5.40营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净收益 458,927.03 2,224,094.84
罚款净收入 38,471.55 119,666.66
教育附加返还 213,154.27
保险费收入 236,259.45
其他 1,349,523.73 254,899.54
合 计 2,296,336.03 2,598,661.04
5.41营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净损失 6,300.00 20,053,947.58
固定资产减值准备 6,060,000.00 10,545,234.11
罚款支出 1,313,648.67 1,905,995.94
捐赠支出 180,260.00 89,300.00
非常损失 1,010,737.99 223,120.00
违约金 4,449.51
其他 1,915,333.87 2,933,576.10
合 计 10,490,730.04 35,751,173.73
5.42所得税
项目 2005年度 2004年度
所得税 16,295,234.49 38,569,814.74
5.42.1所得税政策见附注3.4。
5.43其他与经营活动有关的现金流量
经营活动类别 现金流入金额 现金流出金额 现金流量净额
一厂多制机组往来 238,923,120.87 274,860,755.51 -35,937,634.64
收到的排污费返还 18,100,000.00 18,100,000.00
其他 100,818,434.66 102,403,962.21 -1,585,527.55
合计 357,841,555.53 377,264,717.72 -19,423,162.19
5.44非经常性损益
项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外支出 -2,252,652.90
委托贷款收益 968,985.30
合计 -1,283,667.60
附注6母公司会计报表附注
注：各项目解释见合并会计报表附注
6.1应收账款
6.1.1账龄分析、百分比及坏账准备
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 计提 账面净额 计提
比例 账面净额
金额 比例% 金额 比例 金额 % 金额 比例
% %
1年以
内 383,200,268.03 100.00 383,200,268.03 328,614,081.20 99.99 328,614,081.20
1-2年 10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00
3-5年 50.00 50.00
5年以
上 80.00 3,000.00 0.01 2400.00 80.00 600.00
合计 383,200,268.03 100.00 383,200,268.03 328,617,081.20 100.00 2400.00 328,614,681.20
6.2其他应收款
6.2.1账龄分析、百分比及坏账准备
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 计提 账面净额 计提
% 比例 账面净额
金额 比例 金额 比例 金额 金额
% 比例
% %
1年以
内 33,604,222.25 70.87 33,604,222.25 37,216,002.60 71.55 37,216,002.60
1-2年 43,172.57 0.10 4,317.26 10.00 38,855.31 842,360.22 1.62 84,236.02 10.00 758,124.20
2-3年 574,022.76 1.21 172,206.83 30.00 401,815.93 3,236,059.32 6.22 970,817.80 30.00 2,265,241.52
3-5年 4,200,746.56 8.85 2,100,373.28 50.00 2,100,373.28 8,362,833.26 16.08 4,181,416.63 50.00 4,181,416.63
5年以
上 8,996,689.92 18.97 7,197,351.93 80.00 1,799,337.99 2,353,919.67 4.53 1,883,135.74 80.00 470,783.93
合计 47,418,854.06 100.00 9,474,249.30 37,944,604.76 52,011,175.07 100.00 7,119,606.19 44,891,568.88
6.3长期投资
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
长期股权投资 2,303,337,515.85 854,262,917.48 111,937,392.40 3,045,663,040.93
其中：对子公司的投资 1,217,715,518.22 356,158,318.22 63,299,554.96 1,510,574,281.48
对其他企业投资 1,085,621,997.63 498,104,599.26 48,637,837.44 1,535,088,759.45
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期投资
合 计 2,303,337,515.85 854,262,917.48 111,937,392.40 3,045,663,040.93
增加原因：
(1)对其他企业投资增加见附注5.10.1；
(2)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古上都发电有限责任公司投资款180,000,000.00元；
(3)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古京达发电有限责任公司投资款8,640,000.00元；
(4)本期以内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司实现的净利润确认投资收益166,228,318.22元；
（5）公司所属子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司收到排污费返还款，用于环保设施的建设，形成固定资产相应增加资本公积，公司按比例增加长期投资1,290,000.00元。
减少原因：
(1)对其他企业投资减少见附注5.10.1；
(2) 2002年经新力能源开发公司、香港超宝控股有限公司同意，内蒙古电力（集团）有限责任公司将其持有的内蒙古丰泰发电有限公司45%的股份，全部转让给本公司，2004年7月内蒙古丰泰发电有限公司发布了减资公告，公告称“2 200MW机组已于2002年8月顺利投产，鉴于该工程原批准概算为182880万元，实际投资160000万元，根据《中华人民共和国中外合资经营企业法实施条例》及电力行业注册资金要求，拟将注册资本金由46395万元减至40000万元”，2004年商务部商资批[2004]1570号文批复了内蒙古电力（集团）有限责任公司转股和内蒙古丰泰发电有限公司减资；本公司按持股比例相应减少出资额28,777,500.00元。
(3)收到内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司分配的利润共计34,522,054.96。
长期股权投资余额
投资成本 权益变动 年末持
被投资单位 核算
本年利润分 账面余额 股比例
名称 初始投资成本 年初投资成本 本年增减 本年权益增减 累计增减 方法
回 %
大唐托克托
发电有限责 成本
任公司 256,406,000.00 241,406,000.00 15,000,000.00 256,406,000.00 15.00% 法
国华准格尔
发电有限责 权益
任公司 140,243,473.07 140,243,473.07 60,181,626.41 48,637,837.44 89,184,013.53 229,427,486.60 30.00% 法
岱海发电有 权益
限责任公司 700,232,300.00 395,582,300.00 304,650,000.00 4,250,849.40 4,250,849.40 704,483,149.40 49.00% 法
包头东华热
电有限责任 权益
公司 125,000,000.00 81,250,000.00 43,750,000.00 -3,727,876.55 -3,727,876.55 121,272,123.45 25.00% 法
蒙达发电有 82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 10.00% 成本
限责任公司 法
京隆发电有 权益
限责任公司 116,500,000.00 62,500,000.00 54,000,000.00 116,500,000.00 25.00% 法
北联电能源
开发有限责 成本
任公司 25,000,000.00 5,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 10.00% 法
海勃湾电力
股份有限公 权益
司 184,971,522.00 184,971,522.00 2,585,236.67 26,591,195.04 211,562,717.04 46.36% 法
北京青鸟蒙
电信息技术 权益
有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 1,264,950.89 1,000,000.00 2,391,606.54 5,391,606.54 50.00% 法
丰泰发电有 权益
限公司 180,000,000.00 208,777,500.00 -28,777,500.00 15,229,534.28 30,695,719.58 20,906,243.34 200,906,243.34 45.00% 法
京达发电有 权益
限责任公司 182,045,485.00 173,405,485.00 8,640,000.00 91,459,273.77 2,826,335.38 91,854,934.95 273,900,419.95 42.46% 法
蒙华海勃湾
发电有限责 权益
任公司 168,000,000.00 168,000,000.00 55,689,322.61 135,817,574.93 303,817,574.93 60.00% 法
上都发电有 权益
限责任公司 514,995,719.68 334,995,719.68 180,000,000.00 514,995,719.68 51.00% 法
合计 2,678,394,499.75 2,081,131,999.75 597,262,500.00 226,932,917.48 83,159,892.40 367,268,541.18 3,045,663,040.93
6.4主营业务收入
项目 2005年度 2004年度
销售电力 2,765,495,681.40 2,443,036,323.48
销售热力 166,083,585.93 169,490,247.28
销售水 6,080,256.46 5,477,541.75
合计 2,937,659,523.79 2,618,004,112.51
6.5主营业务成本
项目 2005年度 2004年度
销售电力 2,632,209,577.14 2,006,718,363.27
销售热力 354,861,455.20 274,927,533.33
销售水 19,074,506.90 19,227,101.58
合计 3,006,145,539.24 2,300,872,998.18
6.6投资收益
项 目 2005年度 2004年度
股权投资收益 226,932,917.48 117,586,889.64
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 134,012,764.74 13,683,212.99
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合 计 360,945,682.22 131,270,102.63
6.6.1成本法核算的股权投资收益增加原因见附注5.39.1。
6.6.2权益法核算的股权投资收益：
依据内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益60,181,626.41元；
依据原投资协议，本期公司对内蒙古岱海发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益4,250,849.40元；
依据内蒙古包头东华热电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益-3,727,876.55元。
本期以内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司实现的净利润确认投资收益166,228,318.22元；
附注7关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方：
与本企业 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人
开发、投资、建设、运营电力、热力、煤炭资
北方联合电力有限 内蒙古呼和浩特 源、铁路及配套基础设施项目；电力、热力生 合资经营
母公司 冯大为
责任公司 市 产供应（国家法律、行政法规和国务院规定应 （港资）
经审批的，未获审批前不准生产经营）
北京市海淀区海 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，
北京青鸟蒙电信息 有限责任
淀路5号燕园3 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 子公司 乌若思
技术有限公司 公司
区2号楼2层 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
内蒙古丰泰发 呼和浩特市电厂 中外合资
电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 子公司 乌若思
电有限公司 路1号 有限公司
内蒙古蒙华海勃湾 海勃湾海南区拉 两台200MW纯凝汽发电机组的投资建设和电力 有限责任
子公司 乌若思
发电有限责任公司 僧庙 生产。 公司
两台330MW燃煤发电机组的建设和电力生产、
内蒙古京达发电有 达拉特旗树林召 有限责任
销售及其附属产品的生产、销售技术咨询、服 子公司 吕慧
限责任公司 镇 公司
务和培训等。
内蒙古海勃湾电力 海勃湾海南区拉 股份有限
电力、蒸汽、热水的生产、供应和销售 子公司 铁木尔
股份有限公司 僧庙 公司
内蒙古自治区锡 两台600MW燃煤发电机组的建设和电力生产、
内蒙古上都发电有 有限责任
林郭勒盟正蓝旗 销售、电力设备检修、电力工程技术咨询、服 子公司 乌若思
限责任公司 公司
上都镇 务和培训等
7.2存在控制关系关联方的实收资本及其变化：
企业名称 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日
北方联合电力有限责任公司 10,000,000,000.00 10,000,000,000.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
内蒙古丰泰发电有限公司 463,950,000.00 63,950,000.00 400,000,000.00
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 280,000,000.00 280,000,000.00
内蒙古京达发电有限责任公司 420,099,685.00 8,640,000.00 428,739,685.00
内蒙古海勃湾电力股份有限公司 398,996,807.00 398,996,807.00
内蒙古上都发电有限责任公司 657,988,919.68 358,935,400.00 1,016,924,319.68
7.3存在控制关系关联方所持股份及其变化:
企业名称 2004年12月31比例% 本期增加 本期减少 2005年12月31 比例%
日 日
北方联合电力有限责任公司 1,542,960,000.00 1,542,960,000.00 77.88
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00 50.00 3,000,000.00 50.00
内蒙古丰泰发电有限公司 208,777,500.00 45.00 28,777,500.00 180,000,000.00 45.00
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 168,000,000.00 60.00 168,000,000.00 60.00
内蒙古京达发电有限责任公司 173,405,485.00 41.30 8,640,000.00 182,045,485.00 42.46
内蒙古海勃湾电力股份有限公司 184,971,522.00 46.36 184,971,522.00 46.36
内蒙古上都发电有限责任公司 334,995,719.68 51.00 180,000,000.00 514,995,719.68 51.00
7.4不存在控制关系的关联方:
企业名称 关联关系
内蒙古丰镇发电有限责任公司 与本公司同一母公司
内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 参股公司
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 参股公司
内蒙古岱海发电有限责任公司 参股公司
内蒙古包头东华发电有限责任公司 参股公司
内蒙古蒙达发电有限责任公司 参股公司
内蒙古京隆发电有限责任公司 参股公司
北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司 与本公司同一母公司
呼和浩特科林热电有限责任公司 与本公司同一母公司
呼和浩特科林城发热力有限公司 其母公司与本公司同一母公司
7.5关联方交易:
7.5.1销售热力
企业名称 2005年 2004年
呼和浩特科林城发热力有限公司 16,014,271.18 13,019,858.45
定价原则：依据内蒙古发展和改革委员会内计价字[2002]1870号文“关于内蒙古丰泰发电有限责任公司2 20万千瓦热电联产机组供热价格的批复”批准的价格8.50元/百万千焦执行。
7.5.2销售材料、燃料
企业名称 2005年 2004年
内蒙古丰镇发电有限责任公司 296,482,691.95 267,943,856.94
北方联合电力有限责任公司 37,811,838.72
内蒙古蒙达发电有限责任公司 147,788.64
定价原则为市场价格。
7.5.3共同分摊材料、燃料采购成本及蒸汽采购
企业名称 2005年 2004年
内蒙古蒙达发电有限责任公司 342,027,809.76 231,358,602.23
呼和浩特科林热电有限责任公司 1,125,701.59
定价原则:
内蒙古京达发电有限责任公司#1机组于2004年8月建成投产，由于京达公司为达拉特发电厂三期扩建，与老厂共用铁路、储煤场等，燃料管理实行与内蒙古蒙达发电有限责任公司统一采购、统一内蒙古蒙电华能热电股份有限公司2005年年度报告
存储的方法，并按确定标准分配计入各自成本费用项目。
7.5.4接受劳务
企业名称 2005年 2004年
北方联合电力有限责任公司 57,597,000.00 46,680,000.00
北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司 17,946,532.96 17,269,993.20
呼和浩特科林热电有限责任公司 11,056,441.56 3,607,606.00
定价原则：
(1)依据签订的协议按照装机容量15元/千瓦 年向北方联合电力有限责任公司支付安全生产服务费；
(2)依据签订的协议以当年煤炭采购量按照1.2元/吨向北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司支付煤炭服务费；
(3)呼和浩特科林热电有限责任公司（呼厂老厂）向内蒙古丰泰发电有限公司（呼厂扩建）提供检修服务，价格按双方签订的合同确定。
7.5.5关联方应收应付款项金额
占全部应收（付）款项余
期末余额
额的比重（%）
科目名称
2005年12月31日 2004年12月31日 2005年12 2004年12
月31日 月31日
应收账款：
呼和浩特科林城发热力有限公司 3,875,880.65 2,029,754.22 0.47 0.33
其他应收款：
内蒙古丰镇发电有限责任公司 593,647.26 1,206,663.70 0.66 0.97
北方联合电力有限责任公司 30,471,565.33 33.94
其他应付款：
北方联合电力有限责任公司 13,805,467.31 6.77
应付账款：
北方联合电力有限责任公司 3,000,000.00 0.21
北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司 2,283,125.40 9,681,684.80 0.16 0.84
内蒙古蒙达发电有限责任公司 64,931,733.50 5.62
呼和浩特科林热电有限责任公司 2,741,981.56 5,525,366.99 0.19 0.48
附注8或有事项：
截止2005年12月31日公司为控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司提供贷款担保272,000,000.00元。
附注9承诺事项：
公司无需披露的重大承诺事项。附注10资产负债表日后事项中的非调整事项：
根据内蒙古自治区人民政府关于内蒙古电力体制改革的总体部署，2003年11月25日公司之控股股东内蒙古电力（集团）有限责任公司与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中信泰富有限责任公司在北京共同签署了关于组建北方电力集团有限公司的协议书。
根据内蒙古自治区国有资产监督管理委员会内国资企改字[2003]47号《关于同意设立内蒙古电力投资有限责任公司的批复》、内蒙古自治区人民政府内政字[2003]449号《关于组建北方联合电力有限责任公司的批复》，内蒙古自治区人民政府以原内蒙古电力（集团）有限责任公司经营的自治区所属全部发电资产（包括其所持有的公司股权）作为出资，设立内蒙古电力投资有限责任公司，代表自治区政府对现有及新建电源及相关项目行使出资人权利。内蒙古电力投资有限责任公司以其所拥有的全部发电资产与中国华能集团公司、神华集团有限责任公司、中信泰富有限责任公司共同组建北方联合电力有限责任公司。
2005年7月国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1005号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》同意中国华能集团公司持有的公司20947.0356万股国家股变更为北方联合电力有限责任公司持有；2005年11月国务院国有资产监督管理委员会国资产权
[2005]755号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》及内蒙古自治区人民政府国有资产监督管理委员会内国资产权字[2005]185号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》，同意将原内蒙古电力（集团）有限责任公司（现内蒙古电力投资有限责任公司）持有的股份133348.9644万股国家股变更为北方联合电力有限责任公司持有。
上述持股单位变更后北方联合电力有限责任公司持有154296万股占总股本的77.88%，股份性质为国有法人股成为本公司控股股东。
上述股权转让事项已经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]3号文“关于同意北方联合电力有限责任公司公告《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司收购报告书》并豁免其要约收购义务的批复”予以批准，北方联合电力有限责任公司2006年2月23日已在登记公司办理完毕股权过户登记手续，股权性质变更为国有法人股。附注11其他重要事项：
11.1根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，本公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司在2005年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率征收。
根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力企业，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司在2005年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，可以享受按15%税率计算出应纳税所得额后减半征收所得税的税收优惠。
内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为第三获利年度，企业所得税率为7.5%。
根据国家税务总局国税发[2002]47号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，在西部地区新办电力企业可享受“两免三减半”的税收优惠政策；对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，经税务机关审核确认后，2010年以前企业可减按15%税率缴纳企业所得税。内蒙古京达发电有限责任公司经鄂尔多斯市达拉特旗国家税务局达国税函[2005]23号《达旗国家税务局关于内蒙古京达发电有限责任公司享受企业所得税税收优惠政策的批复》内蒙古京达发电有限责任公司属于西部地区新设立的电力企业，同意内蒙古京达发电有限责任公司从投产之日起减按15%的税率缴纳企业所得税，同时从2005年度起享受企业所得税“免二减三”的优惠政策。
11.2公司与中国建设银行包头青山区支行于2003年11月25日签订最高额抵押合同，借款最高限额为11.10亿元，借款期限自2003年11月25日至2014年11月25日。公司以包头第二热电厂2
200MW机组作为抵押，截止2005年12月31共收到贷款5.5亿元。
11.3公司向北方联合电力有限责任公司支付安全生产服务费57,597,000.00元，燃煤服务费17,946,532.96元。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：吕慧
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2006年4月28日