1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事未出席名单
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
陈荣 因公务 朱晔
1.4 广东恒信德律会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长兼总经理刘明寿、主管会计工作负责人李元本及会计机构负责人（会计主管人员）刘辉海声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 江西水泥
股票代码 000789
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址：江西省南昌市注册地址和办公地址
办公地址：南昌市高新开发区京东北大道万年青科技园
注册地址的邮政编码：330096
邮政编码
办公地址的邮政编码：330096公司国际互联网网址 http：//www.wnq.com.cn
电子信箱 jxsn@wnq.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 方真 李宝珍
联系地址 南昌市高新开发区京东北大道万年青科技园南昌市高新开发区京东北大道万年青科技园
电话 0791-8161011 0791-8161011
传真 0791-8161012 0791-8161012
电子信箱 fzh@wnq.com.cn zqb@wnq.com.cn
3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
2004年 本年比上年增
主要会计数据 2005年 2003年
调整后 调整前 减（%）
主营业务收入 647,796,842.22 663,932,135.37 663,322,946.65 -2.43 580,720,685.24
利润总额 -137,862,354.53 -48,636,061.62 -48,001,836.58 -183.46 62,499,819.32
净利润 -135,754,510.57 -48,341,796.57 -47,958,391.95 -180.82 42,195,659.90
扣除非经常性损益的净利润 -131,519,694.81 -46,198,282.24 -45,814,877.62 -184.69 42,833,643.41
经营活动产生的现金流量净额 119,995,961.40 13,860,899.03 13,860,899.03 765.72 119,389,139.68
2004年末 本年末比上年
2005年末 2003年
调整后 调整前 末增减（%）
总资产 1,982,809,562.72 1,888,721,344.28 1,889,593,284.19 4.98 1，603，467，053.30
股东权益（不含少数股东权益） 556,646,968.92 692,401,479.49 693,153,940.74 -19.61 764,306,937.52
2004年 本年比上年增
主要财务指标 2005年 2003年
调整后 调整前 减（%）
每股收益 -0.399 -0.14 -0.14 1.85 0.124
净资产收益率% 下降了17.41个百
-24.39 -6.98 -6.92 5.52
分点
扣除非经常性损益的净利润为基础 下降了16.96个百
-23.63 -6.67 -6.61 5.71
计算的净资产收益率% 分点
每股经营活动产生的现金流量净额 0.35 0.04 0.04 7.75 0.35
2005年末 2004年末 本年末比上年 2003年末
调整后 调整前 末增减（%）
每股净资产 1.63 2.03 2.04 -19.70 2.23
调整后的每股净资产 1.51 1.90 1.91 -20.53 2.13
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 100,000.00
其它各项营业外收支 -1,794,500.38
短期投资收益 -746,521.93
其他（逾期利息） -1,976,121.20
减：非经常性损益的所得税的影响数 23,100.00
减：少数股东收益的影响数 -205,427.75
合计 -4,234,815.76
3.2 国内外会计准则差异
□适用√不适用
4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
（+，-）
数量 比例 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 230,000,000 67.55% 0 230,000,000 67.55%
1、发起人股份 230,000,000 67.55% 0 230,000,000 67.55%
其中：
230,000,000 67.55% 0 230,000,000 67.55%
国家持有股份
境内法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00%
境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00%
其他 0 0.00% 0 0 0.00%
2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0.00%
3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00%
二、已上市流通股份 110,500,000 32.45% 0 110,500,000 32.45%
1、人民币普通股 110,500,000 32.45% 0 110,500,000 32.45%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%
三、股份总数 340,500,000 100.00% 0 340,500,000 100.00%
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 43,736
前10名股东持股情况
持有非流通股数质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
量 份数量
江西水泥厂 国有股东 67.54% 230,000,000 230,000,000 0
李卓强 其他 0.62% 2,098,414 0 0
刘朝辉 其他 0.14% 472,466 0 0
林冬 其他 0.13% 427,050 0 0
宋苗方 其他 0.09% 291,700 0 0
邓洪玲 其他 0.07% 250,600 0 0
夏婉 其他 0.07% 242,000 0 0
卢石坤 其他 0.06% 228,100 0 0
杜佳原 其他 0.06% 213,450 0 0
宋正军 其他 0.06% 206,129 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
李卓强 2,098,414 人民币普通股
刘朝辉 472,466 人民币普通股
林冬 427,050 人民币普通股
宋苗方 291,700 人民币普通股
邓洪玲 250,600 人民币普通股
夏婉 242,000 人民币普通股
卢石坤 228,100 人民币普通股
杜佳原 213,450 人民币普通股
宋正军 206,129 人民币普通股
王淼 200,000 人民币普通股
前十名流通股股东之间是否存在关联关系未知，也未知其他股东是否
上述股东关联关系或一致行动的说明
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
①公司实际控制人：江西省建材集团公司
法人代表：魏新安
成立日期：1997年1月
主营业务和产品：省政府授权范围内的国有资产经营、投资、租赁、拍卖、托管
注册资本：38051万元
股权结构：国有独资
②控股股东：江西水泥有限责任公司
法人代表：魏新安
成立日期：1958年9月
股权结构：国有独资
注册资本：32272万元
经营范围：生产石灰石、千枚岩等水泥原料
③控股股东存在的可能变动情况：
公司实际控制人江西省建材集团公司在2003年8月8日与中国新型建筑材料（集团）公司签订的《协议书》，将控股股东江西水泥厂改制成江西水泥有限责任公司（详见公司2003年8月12日在《中国证券报》和《证券时报》上的2003－19号公告）.该公司已于2004年在江西省万年县工商行政管理局办理了工商注册，但股权变更工作因存在大股东资金占用问题，而未获得中国证监会豁免全面要约收购（投资者欲了解其具体情况请上巨潮资讯互联网上查询公司相关公告）。控股股东正积极磋商有效措施以解决上述资金占用问题。
公司名称：江西水泥有限责任公司
法定代表人：魏新安；
注册资本：叁亿元人民币；
企业类型：有限责任；
经营范围：硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥、塑料制品、人造水晶等制造销售；水泥技术咨询，水泥熟料、人造水晶系列出口；企业自用设备进口；饮食、住宿；承包境外建材行业工程及境内国际工程；上述境外工程所需要的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需要的劳务人员；汽车运输、修理、零配件零售。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内从是否在股
变动公司领取的东单位或
姓名 职务 性别年龄 任期起止日期 年初持股数年末持股数
原因 报酬总额 其他关联
（万元） 单位领取
2003年9月10日至
刘明寿 董事长 男 54 0 0 3.32 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
汪波 董事 男 59 0 0 0.00 是
2006年9月10日
2003年9月10日至
李和返 董事 男 51 9,503 9,503 5.50 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
李元本 董事 男 41 0 0 3.82 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
胡显坤 董事 男 42 13,260 13,260 3.65 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
江尚文董事 男 38 0 0 3.83 否
2006年9月10日
邵光忠 独立董事 男 63 2003年9月10日至 0 0 3.00 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
陈荣 独立董事 男 40 0 0 3.00 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
朱晔 独立董事 男 39 0 0 3.00 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
聂椿如 独立董事 男 65 0 0 3.00 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
谢赛玖 监事 男 49 0 0 0.00 是
2006年9月10日
2003年9月10日至
陈建军 监事 男 48 0 0 0.00 是
2006年9月10日
2003年9月10日至
刘斌 监事 男 53 0 0 0.00 是
2006年9月10日
2003年9月10日至
曾月秀 监事 女 39 0 0 0.75 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
邓小春 监事 男 40 0 0 2.31 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
梁家友 副总经理 男 51 15,470 15,470 5.38 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
方真 董事会秘书 男 41 100 100 3.89 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
汤中和 副总经理 男 50 0 0 3.89 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
常晓宁 副总经理 女 50 0 0 3.80 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
刘伟 副总经理 男 46 9,503 9,503 2.87 否
2006年9月10日
2003年9月10日至
关宏星 副总经理 男 44 0 0 3.83 否
2006年9月10日
合计 - - - - 47,836 47,836 - 58.84 -
6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾
2005年的水泥行业，一方面是产能增长较快，需求增长速度放缓，水泥行业整体供大于求，使2005年全年水泥价格都在底位徘徊；另一方面受国际原油价格维持在高位振荡，能源价格的高企，加剧了煤、电、油、运的紧张局势，助推了，煤、电价格在高位运行。2005年全年供需矛盾日趋尖锐，市场竞争不断加剧。受宏观环境的影响，公司生产效益受到明显的冲击，特别是公司所在的华东地区，受季节性和销售半经的影响，产品的销售量、销售价格及回款期都受到限制。
针对宏观的外部环境，公司及时调整管理思路，提出“适应环境，改变自我，建立市场和谐”的应对战略。公司从实际出发，以稳定大局为前提，内抓管理，外树形象，积极拓展营销思路，开辟新市场，实现增量增效；积极拓宽物质采购渠道，树立服务观念，努力降低采购成本；强化了基础管理，开展对标挖潜，加强技术公关，努力改善技术经济指标，尽一切可能最大限度地消化原材料的涨价因素，初步扭转亏损的被动局面。
通过公司全体员工的共同努力，把外部环境对公司经济效益的影响尽力降到最低。全年共生产水泥247.28万吨，同比增长10.45%；销售水泥（商品熟料）287.8万吨，同比增长0.38%。报告期内实现主营业务收入64,779.68万元，同比下降2.34%，主营业务利润1,665.9万元，实现净利润-13,575.45万元。
二、公司未来发展的展望
1、水泥行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局
2006年水泥行业供大于求的局面不会发生根本性改变，水泥销售价格仍将在相对底位运行；水泥行业优胜劣汰和结构调整步伐也将加快；水泥生产成本占量较大的煤炭价格会继续高位运行；运力中季节性、地域性供需压力仍将存在；公司今后面临的市场竞争仍将非常激烈，利润水平仍将受到较大影响。
2、公司面临的发展机遇和挑战
《中共中央关于推进新农村建设的若干意见》中“新农村建设”带来新增道路、房屋、电站水坝、城际客运专线等的建设，给2006年乃至今后五年的水泥行业一个市场需求和销售价格的想象空间和发展良机。中共十六届五中全会，再次提出大力发展循环经济的要求，在自然资源、能源减量化和工业废弃物再利用中，水泥工业可以通过资源的综合利用，节能环保，部分减轻企业的经营成本，提高企业的竞争力。在国家宏观控制政策措施的持续作用下，随着外资进入的提速，企业并购重组的进行，行业集中度将逐渐提高，公司将如何保持区域优势，保持省内的行业地位，在全流通的资本市场下，如何保持上市地位，积极寻求社会资源整合，是公司2006年将要面临的严峻挑战。
3、2006年公司经营计划及实施措施
2006年公司经营目标：2006年，公司将继续坚持“一业为主，多元化发展”方向，实施公司跨地域发展战略，加快新生产线投资项目的进度，实现规模经营，降低单位产品生产成本，实现公司扭亏为盈。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务利润
分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比
主营业务收入主营业务成本 率比上年增减
品 率（％） 上年增减（％）上年增减（％）
（％）
水泥制造业 64,050.47 61,930.02 2.91% -2.44% 13.38% -13.43%
主营业务分产品情况
水泥 58,660.22 55,785.50 4.50% 5.08% 20.52% -12.11%
熟料 5,390.25 6,144.52 -14.39% -45.17% -26.26% -29.12%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
江西 43,043.06 -13.22%
福建 17,150.54 45.30%
华东 4,586.08 -6.91%
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用
项目名称 项目资金 项目进度 项目收益
瑞金熟料基地 56,000.00 90% 0.00
万年青科技园 595.00 95% 0.00
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象发生日期（协议签署 是否为关联方担
担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕
名称 日） 保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 700.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 700.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 700.00
担保总额占公司净资产的比例 1.26%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 700.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额
例
江西水泥有限责任公司 430.92 0.66% 4,104.70 12.18%
万年青机电工程有限公司 20.83 0.03% 741.36 2.20%
江西万年青塑胶包装有限公司 0.00 0.00% 365.22 1.09%
万年青建筑安装有限公司 70.92 0.11% 953.99 2.83%
万年青实业 2.33 0.00% 7.80 0.02%
合计 525.00 0.80% 6,173.07 18.32%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额525.00万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
江西省建材集团公司 0.00 100.00 0.00 0.00
江西水泥有限责任公司 6,682.00 8,287.60 0.00 0.00
江西水泥有限责任公司 0.00 6,150.00 0.00 0.00
合计 6,682.00 14,537.60 0.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额6,682.00万元，余额14,537.60万元。
资金占用情况及清欠方案
√适用□不适用
经广东恒信德律会计师事务所专项审计，截止2005年12月31日，公司大股东及其他关联方非经营性占用公司资金余额为14,537.59万元，较期初增加8,387.59万元。
（一）、形成原因
与关联方的占用是因历史原因形成，2003年江西水泥厂的矿山、铁路等与本公司生产经营紧密相关的部门出现生产周转资金困难，为确保本公司的正常生产经营运转，本公司经第二届董事会第十五次临时会议审议通过，获得2003年第一次临时股东大会批准，于2003年7月3日与江西水泥厂签订《借款协议书》，公司委托银行借给江西水泥厂人民币9,000万元，根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，江西水泥厂于2003年年底归还该笔借款的2,850万元，余额6,150万元。
截止2004年12月31日，公司非经营性占用余额是6,150万元。
非经营性占用较期初新增加的主要原因：公司实际控制人江西省建材集团公司2001年往来款100万元；公司向控股股东江西水泥有限责任公司预付账款较期初7,474.64万元增加812.95万元，是公司向江西水泥有限责任公司预付的货款，双方供销滚动结算形成，以上两项合计8,387.59万元经公司审计机构根据深圳证券交易所有关非经营性关联资金占用披露的要求调账转入。
（二）、资金占用清理方案
根据赣证监公司字[2005]92号《关于做好2006年度清欠工作有关问题的通知》精神，公司董事长刘明寿先生主持召开了关于《清理大股东侵占上市公司资金问题》的专题会议，成立了清欠工作小组，由董事长亲任组长，常务副总经理任副组长。对大股东占用公司的资金原因作了详细的分析和讨论，确定拟用大股东的石灰石矿山资产、矿山开采权、矿山土地使用权经评估后以资抵债的方式解决大股东资金占用问题。
（三）、清理资金占用时间表
清欠方式 彻底清欠时间 金额
拟采用以资抵债的方式 2006年12月 14,537.59万元
清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题
√是 □否 □不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 股改承诺事项
1、承诺事项内容
公司大股东江西水泥有限责任公司已提出了股权分置改革动议，经征询大股东，本公司拟于2006年6月底前按照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定，向深圳证券交易所提交股权分置改革材料进入股改程序。
2、承诺履行情况
3、违反承诺情况
□适用√不适用
7.6.2 其他承诺
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8 监事会报告
√适用□不适用
2005年度，公司监事会按照公司章程和监事会议事规则，履行诚信、勤勉的义务。公司监事会列席了公司的历次董事会，对公司作出的重大决议均发表了独立意见，并得到董事会的高度重视：
1、公司依法运作情况：报告期，公司董事会的决策程序和议事程序，履行了《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》所规定的相关程序，经营活动符合国家的法律、法规，公司对重大问题的决策能遵守法定程序。公司已经建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，公司董事及高级管理人员在履行职责时，勤勉尽职，依法经营，没有违犯国家法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况：通过列席会议和查阅公司资料，认为公司的财务报告真实、准确和完整反映了公司的财务状况和经营情况，公司聘请的广东恒信德律会计师事务所对公司2005年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
3、公司的关联交易情况：报告期内，公司的关联交易公平合理，未发现有损害公司利益的行为。
9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 117,199,845.57 80,777,859.86 135,815,214.96 130,019,924.08
短期投资 59,531,600.00 58,425,000.00 61,356,930.02 58,425,000.00
应收票据 8,910,400.00 8,910,400.00 14,362,086.18 14,362,086.18
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 39,865,814.39 40,265,641.63 47,969,565.63 46,607,762.84
其他应收款 84,428,498.95 152,097,821.33 14,246,942.27 16,580,270.38
预付账款 102,732,647.53 135,046,351.71 92,398,487.18 91,275,067.56
应收补贴款 0.00 0.00
存货 97,640,359.51 84,975,825.17 107,656,968.05 92,988,883.81
待摊费用 989,340.62 929,516.59 1,313,413.12 1,245,552.99
一年内到期的长期
0.00 0.00 0.00 0.00
债权投资
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 511,298,506.57 561,428,416.29 475,119,607.41 451,504,547.84
长期投资：
长期股权投资 63,574,385.88 326,170,274.34 30,000,000.00 101,314,082.27
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 63,574,385.88 326,170,274.34 30,000,000.00 101,314,082.27
合并价差 21,574,385.88 0.00 0.00
固定资产：
固定资产原价 1,361,786,668.37 1,255,321,670.28 1,333,407,413.48 1,227,341,298.25
减：累计折旧 387,741,142.99 348,714,958.32 304,047,424.71 270,927,365.67
固定资产净值 974,045,525.38 906,606,711.96 1,029,359,988.77 956,413,932.58
减：固定资产减
7,755,620.07 7,755,620.07 397,820.07 397,820.07
值准备
固定资产净额 966,289,905.31 898,851,091.89 1,028,962,168.70 956,016,112.51
工程物资 68,245,196.12 14,978,945.39 32,248,176.39 32,248,176.39
在建工程 367,023,216.01 48,188,470.14 313,910,846.58 309,010,328.41
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 1,401,558,317.44 962,018,507.42 1,375,121,191.67 1,297,274,617.31
无形资产及其他资
产：
无形资产 6,378,352.83 215,840.00 8,480,545.20 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资
6,378,352.83 215,840.00 8,480,545.20 0.00
产合计
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,982,809,562.72 1,849,833,038.05 1,888,721,344.28 1,850,093,247.42
流动负债：
短期借款 465,000,000.00 458,000,000.00 391,500,000.00 383,000,000.00
应付票据 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 0.00
应付账款 187,280,308.36 198,759,853.16 121,696,259.06 113,624,647.82
预收账款 17,546,202.97 16,929,468.82 15,824,541.84 15,492,334.94
应付工资 57,357.60 38,400.00 0.00
应付福利费 3,155,617.52 1,993,898.33 2,797,896.68 2,087,473.33
应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税金 -6,291,219.19 -6,245,781.01 -8,283,610.50 -8,425,965.66
其他应交款 113,222.26 71,057.01 53,605.28 34,127.49
其他应付款 41,484,095.48 35,891,653.98 16,536,935.22 15,006,511.73
预提费用 2,400,906.26 1,323,887.67 2,542,646.76 1,599,948.91
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期
30,000,000.00 30,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
负债
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 780,746,491.26 776,724,037.96 622,706,674.34 602,419,078.56
长期负债：
长期借款 524,980,000.00 524,980,000.00 554,980,000.00 554,980,000.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 524,980,000.00 524,980,000.00 554,980,000.00 554,980,000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 1,305,726,491.26 1,301,704,037.96 1,177,686,674.34 1,157,399,078.56
少数股东权益 120,436,102.54 18,633,190.45 0.00
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本）
340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00 340,500,000.00
净额
资本公积 302,124,287.88 302,124,287.88 302,124,287.88 302,124,287.88
盈余公积 40,785,648.72 40,261,244.60 40,785,299.81 40,261,244.60
其中：法定公益
35,992,761.58 21,565,849.44 15,012,476.22 14,837,791.15
金
未分配利润 -126,762,967.68 -134,756,532.39 8,991,891.80 9,808,636.38
其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00
未确认的投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权益（或股
556,646,968.92 548,129,000.09 692,401,479.49 692,694,168.86
东权益）合计
负债和所有者权益
1,982,809,562.72 1,849,833,038.05 1,888,721,344.28 1,850,093,247.42
（或股东权益）合计
法定代表人：刘明寿 主管会计机构负责人：李元本 会计机构负责人：刘辉海
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 647,796,842.22 602,475,041.12 663,932,135.37 619,538,392.02
减：主营业务成本 628,550,427.84 587,752,543.20 552,716,040.19 517,482,501.64
主营业务税金
2,587,396.80 2,223,190.48 3,097,233.57 2,672,884.44
及附加
二、主营业务利润（亏
16,659,017.58 12,499,307.44 108,118,861.61 99,383,005.94
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
877,297.43 784,720.64 1,452,555.41 685,054.33
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 42,750,860.33 39,290,700.06 36,506,001.01 32,103,972.07
管理费用 56,101,927.84 56,264,577.82 55,316,463.62 49,502,402.47
财务费用 48,603,467.85 48,083,441.77 36,681,050.21 36,184,193.75
三、营业利润（亏损
-129,919,941.01 -130,354,691.57 -18,932,097.82 -17,722,508.02
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
-763,407.19 -7,143,807.93 -31,920,812.27 -33,505,954.42
损以“-”号填列）
补贴收入 1,809,406.67 1,709,406.67 4,603,931.32 4,063,631.32
营业外收入 909,451.60 738,014.22 492,364.50 488,889.50
减：营业外支出 9,897,864.60 9,262,191.50 2,879,447.35 2,728,005.19
四、利润总额（亏损
-137,862,354.53 -144,313,270.11 -48,636,061.62 -49,403,946.81
以“-”号填列）
减：所得税 286,419.87 251,898.66 645,238.43
少数股东损益 -2,394,263.83 -939,503.48
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
-135,754,510.57 -144,565,168.77 -48,341,796.57 -49,403,946.81
“-”号填列）
加：年初未分配利
8,991,891.80 9,808,636.38 84,630,648.47 86,452,583.19
润
其他转入
六、可供分配的利润 -126,762,618.77 -134,756,532.39 36,288,851.90 37,048,636.38
减：提取法定盈余
232.60 0.00 37,973.40 0.00
公积
提取法定公益
116.31 0.00 18,986.70 0.00
金
提取职工奖励
0.00 0.00 0.00 0.00
及福利基金
提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取企业发展
0.00 0.00 0.00 0.00
基金
利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
七、可供投资者分配
-126,762,967.68 -134,756,532.39 36,231,891.80 37,048,636.38
的利润
减：应付优先股股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
提取任意盈余
0.00 0.00 0.00 0.00
公积
应付普通股股
0.00 0.00 27,240,000.00 27,240,000.00
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 -126,762,967.68 -134,756,532.39 8,991,891.80 9,808,636.38
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：刘明寿 主管会计机构负责人：李元本 会计机构负责人：刘辉海
9.2.3 现金流量表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 644,577,175.14 589,995,364.44
收到的税费返还 1,709,406.67 1,709,406.67
收到的其他与经营活动有关的现金 30,675,343.42 31,939,736.78
现金流入小计 676,961,925.23 623,644,507.89
购买商品、接受劳务支付的现金 427,372,557.46 389,922,062.72
支付给职工以及为职工支付的现金 48,246,676.30 41,261,015.76
支付的各项税费 45,134,612.64 41,110,177.01
支付的其他与经营活动有关的现金 36,212,117.43 32,654,557.40
现金流出小计 556,965,963.83 504,947,812.89
经营活动产生的现金流量净额 119,995,961.40 118,696,695.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,666,563.27
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
52,325.82
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,718,889.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资
111,934,051.99 109,112,295.70
产所支付的现金
投资所支付的现金 8,587,755.18 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,007,359.41
现金流出小计 120,521,807.17 114,119,655.11
投资活动产生的现金流量净额 -112,802,918.08 -114,119,655.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 30,000,000.00
借款所收到的现金 227,000,000.00 220,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 257,000,000.00 220,000,000.00
偿还债务所支付的现金 233,500,000.00 225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
49,307,864.94 48,819,104.11
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 282,807,864.94 273,819,104.11
筹资活动产生的现金流量净额 -25,807,864.94 -53,819,104.11
四、汇率变动对现金的影响 -547.77
五、现金及现金等价物净增加额 -18,615,369.39 -49,242,064.22
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -135,754,510.57 -144,565,168.77
加：计提的资产减值准备 22,402,660.57 27,475,256.24
固定资产折旧 84,385,401.87 78,177,496.23
无形资产摊销 300,008.58
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
待摊费用减少（减：增加） 324,072.50 316,036.40
预提费用增加（减：减少） 272,973.17 138,652.43
处置固定资产、无形资产和其他
25,448.54 25,448.54
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 10,655.19 560.00
财务费用 48,893,699.04 48,404,390.44
投资损失（减：收益） -33,287.89 7,143,807.93
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） 636,759.52 -5,246.38
经营性应收项目的减少（减：增
-46,098,970.48 -40,591,816.66
加）
经营性应付项目的增加（减：减
147,025,315.19 142,177,278.60
少）
其他 0.00 0.00
少数股东损益 -2,394,263.83 0.00
经营活动产生的现金流量净额 119,995,961.40 118,696,695.00
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 117,199,845.57 80,777,859.86
减：现金的期初余额 135,815,214.96 130,019,924.08
加：现金等价物期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -18,615,369.39 -49,242,064.22
法定代表人：刘明寿 主管会计机构负责人：李元本 会计机构负责人：刘辉海
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响√适用□不适用
本公司控股子公司江西万年青电子有限公司，根据南昌市国税局洪国稽税稽处字（2005）第0040号税务处理决定书及洪国稽税罚处字（2005）第0039号税务行政处罚决定书，对公司以前年度纳税情况进行帐务调整，并对其会计报表年初数影响进行了追溯调整2003年及2004年合计调减留存收益100.33万元。因此2004年资产调减-871,939.91元,负债调增131,341.76元,未分配利润调减 -752,461.25元,所有者权益调减-752,461.25元,净利润调减-383,404.62元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。
√适用□不适用
子公司江西瑞金水泥有限责任公司系由本公司与赣州市华瑞建材有限公司共同投资组建的有限责任公司，注册资本叁亿元人民币，其中本公司出资贰亿元人民币，占注册资本的66.67％，赣州市华瑞建材有限公司出资壹亿元人民币，占注册资本的33.33％。该公司于2005年12月31日成立，自成立日起纳入合并会计报表范围。
董事长：
江西万年青水泥股份有限公司董事会
二○○六年四月二十一日