股票简称: 西藏矿业 股票代码: 000762
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事未出席名单
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
巴登珠 因公出差 廖锡铭
1.4 华证会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。
1.5 公司负责人肖永恩先生、主管会计工作负责人肖朝晖先生及会计机构负责人（会计主管人员）唐兰阳女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 西藏矿业
股票代码 000762
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址和办公地址注册地址：西藏自治区拉萨市扎基路14号
办公地址：西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路8号
注册地址的邮政编码：850000
邮政编码
办公地址的邮政编码：850000
公司国际互联网网址无
电子信箱 adslxzkycd@mail.sc.cninfo.net
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘晓江 王迎春
西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路8号
联系地址 四川成都市一环路东四段后十号
电话 0891-6872095 028-84430886 028-84430886
传真 0891-6873132 028-84446041
电子信箱 xzkyxx@mail.sc.cninfo.net 000762dsh@xzky-cd. com
3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年
主营业务收入 313,425,171.57 307,844,068.69 1.81% 240,766,500.84
利润总额 33,759,277.03 24,920,915.45 35.47% 77,089.37
净利润 27,826,238.07 14,414,783.12 93.04% 5,397,098.96
扣除非经常性损益的
25,315,385.23 15,034,700.11 68.38% 5,365,789.84
净利润
经营活动产生的现金
56,468,864.18 94,782,663.95 -40.42% 51,238,114.94
流量净额
本年末比上年末增减
2005年末 2004年末 2003年末
（％）
总资产 921,468,507.94 871,839,437.60 5.69% 683,747,039.40
股东权益（不含少数
474,525,514.72 441,906,146.00 7.38% 424,228,942.66
股东权益）
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年
每股收益 0.14 0.07 100.00% 0.03
每股收益（注） 0.14 - - -
净资产收益率 5.86% 3.26% 2.60% 1.27%
扣除非经常性损益的
5.33% 3.40% 1.93% 1.26%
净利润为基础计算的
净资产收益率
每股经营活动产生的
0.28 0.47 -40.43% 0.26
现金流量净额
本年末比上年末增减
2005年末 2004年末 2003年末
（％）
每股净资产 2.37 2.20 7.73% 2.12
调整后的每股净资产 1.99 1.89 5.29% 1.78
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
补贴收入 2,763,180.00
扣除公司日常根据企业
会计制度规定计提的资
474,433.03
产减值准备后的其他各
项营业外收入
扣除公司日常根据企业
会计制度规定计提的资
726,760.19
产减值准备后的其他各
项营业外支出
合计 2,510,852.84
3.3 国内外会计准则差异
□适用√不适用
4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 其他 小计 数量 比例
123,510,00 123,510,00
一、未上市流通股份 61.60% 0 0 61.60%
0 0
123,510,00
1、发起人股份 61.60% -36,091,800 -36,091,800 87,418,200 43.60%
0
其中： 107,037,00
53.38% -36,091,800 -36,091,800 70,945,200 35.38%
国家持有股份 0
境内法人持有股份 16,473,000 8.22% 0 0 16,473,000 8.22%
境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、优先股或其他 0 0.00% 36,091,800 36,091,800 36,091,800 18.00%
二、已上市流通股份 77,000,000 38.40% 0 0 77,000,000 38.40%
1、人民币普通股 77,000,000 38.40% 0 0 77,000,000 38.40%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
200,510,00 200,510,00
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
0 0
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 24,489
前10名股东持股情况
持有非流通股数 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
量 份数量
1.西藏自治区矿业发
国有股东 22.12% 44,345,200 44,345,200 40,218,500
展总公司
2.广州中大新元生命
科技（集团）有限公 其他 18.00% 36,091,800 36,091,800 18,045,900
司
3.四川都江堰海棠电
其他 8.22% 16,473,000 16,473,000 0
冶厂
4.西藏藏华工贸有限
国有股东 6.32% 12,673,000 12,673,000 0
公司
5.西藏山南江南矿业
国有股东 3.79% 7,600,000 7,600,000 0
有限责任公司
6.西藏自治区电力公
国有股东 3.16% 6,327,000 6,327,000 0
司_
7.浙江万向系统有限
其他 0.32% 649,400 0
公司
8.东方证券股份有限
其他 0.26% 512,900 0
公司
9.刘小兵 其他 0.12% 250,000 0
10.童作珍 其他 0.12% 247,521 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
1.浙江万向系统有限公司 649,400 人民币普通股
2.东方证券股份有限公司 512,900 人民币普通股
3.刘小兵 250,000 人民币普通股
4.童作珍 247,521 人民币普通股
5.中国银行-同盛证券投资基金 237,166 人民币普通股
6.付军 232,765 人民币普通股
7.张卓 220,000 人民币普通股
8.福州恒盛行机电设备有限公司 220,000 人民币普通股
9.王伟柱 215,726 人民币普通股
10.南京证券有限责任公司 200,000 人民币普通股
西藏自治区矿业发展总公司为西藏藏华工贸有限公司的控股股东，占股
比例60%。其他法人股东之间不存在关联关系和一致行动人关系，流通
上述股东关联关系或一致行动的说明
股股东之间未知是否存在关联关系和一致行动人关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
西藏自治区矿业发展总公司：本公司第一大股东，持有股份占总股本的22.12%。
_单位法定代表人:肖永恩
_成立日期:1994年3月
_注册资本:3,323万元
_ 经营范围:铬铁矿、硼矿、铅锌矿、锑矿、金矿的开采、加工及销售。
报告期内本公司控股股东无变化。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
是否在
报告期内
股东单
从公司领
年初持股 年末持股 位或其
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬
数 数 他关联
总额（万
单位领
元）
取
2003年7月1日至2006
肖永恩 董事长 男 58 39,600 39,600 11.08 否
年7月1日
副董事
2003年7月1日至2006
拉巴次 仁长、总经 男 51 35,200 35,200 9.62 否
年7月1日
理
董事、常 2003年7月1日至2006
索朗多 吉 男 56 26,400 26,400 9.10 否
务副总 年7月1日
董事、副 2003年7月1日至2006
陈荣发 男 49 15,200 15,200 7.05 否
总经理 年3月29日
2004年11月1日至2006
段林珍 董事 女 53 26,400 26,400 0.00 是
年7月1日
2003年7月1日至2006
扎西央 宗董事 女 55 771 771 0.00 是
年7月1日
2003年7月1日至2006
冯 康董事 男 35 0 0 0.00 是
年7月1日
独立董 2003年7月1日至2006
干胜道 男 38 0 0 4.00 否
事 年7月1日
独立董 2003年7月1日至2006
巴登珠 男 66 0 0 4.00 否
事 年7月1日
独立董 2003年7月1日至2006
廖锡铭 男 68 0 0 4.00 否
事 年7月1日
独立董 2003年7月1日至2006
范红东 女 36 0 0 4.00 否
事 年7月1日
2003年7月1日至2006
江文福 监事 男 45 0 0 0.00 是
年7月1日
2003年7月1日至2006
马 芳监事 女 32 0 0 0.00 是
年7月1日
2003年7月1日至2006
白玛次 仁监事 男 56 0 0 0.00 是
年7月1日
2003年7月1日至2006
索朗江 村监事 男 52 0 0 0.00 是
年7月1日
2003年7月1日至2006
饶 琼监事 女 43 0 0 0.00 是
年7月1日
副总经 2003年7月1日至2006
张金庆 男 43 0 0 6.75 否
理 年7月1日
副总经 2003年7月1日至2006
真 玛 男 54 0 0 7.82 否
理 年7月1日
副总经 2003年7月29日至2006
拉巴江 村 男 40 0 0 6.74 否
理 年7月1日
副总经 2003年7月1日至2006
刘晓江 男 51 17,600 17,600 7.56 否
理、董秘 年7月1日
仁 增副总经 男 49 2003年7月1日至2006 0 0 7.54 否
理 年7月1日
副总经 2003年7月1日至2006
次 仁 男 43 0 0 7.54 否
理 年7月1日
副总经 2006年7月1日至2006
肖朝晖 男 36 0 0 6.27 否
理 年7月1日
副总经 2004年6月1日至2006
阳正勤 男 42 4,000 4,000 6.27 否
理 年7月1日
合计 - - - - 165,171 165,171 - 109.34 -
6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2005年，公司既感受到了市场需求旺盛给我们带来的好处，同时也感受到国家加大宏观调控力度和部分地区出现煤电油运非常紧张的压力，公司上下，抓住公司产品价格相对稳定的时机，克服各种困难，取得了较好的经营业绩。公司2005年销售铬铁矿石2.43万吨、铬铁合金2.27万吨，实现主营业务收入31,342.52万元,同比增加1.81%；主营业务利润10,137.05万元，同比减少7.58%，净利润2,782.62万元，同比增加93.04%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务利润
分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比
主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减
品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％）
（％）
黑色金属矿采
31,342.52 20,782.83 32.34% 1.81% 7.15% -7.58%
选业
主营业务分产品情况
铬矿石 3,952.26 1,146.30 64.07% -46.33% -43.29% -49.96%
铬铁合金 17,089.20 12,287.59 27.77% -9.56% -5.16% -18.55%
其它 10,301.05 7,348.94 27.75% 66.33% 133.15% 3,463.18%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华北地区 11,523.63 3,605.47%
西南地区 11,227.55 -59.32%
西北地区 2,576.12 25.24%
华东地区 6,015.21 637.28%
6.4 募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年度已使用募集资金总额 0.00
募集资金总额 29,834.97
已累计使用募集资金总额 26,219.74
是否符合计划进 是否符合预计收
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况
度 益
浪卡子金矿 4,600.00 否 1,633.99 0 否 否
合计 4,600.00 - 1,633.99 - - -
未达到计划进
度和预计收益 浪卡子金矿项目因地质情况复杂，地勘工作有相当难度，公司已决定暂停建设。待寻求新的
的说明（分具 勘探部门进行工作后，再决定建设工作。
体项目）
变更原因及变
更程序说明
（分具体项
目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
根据本公司董事会第三届第十五次会议决议本年度利润不分配，资本公积金不转增。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经华证会计师事务所有限公司审计，本公司2005年度
实现净利润27,826,238.07元，经弥补以前年度亏损
后，尚有未分配利润-10,271,446.31元，根据《公司
0
法》和《公司章程》的有关规定，本公司决定2005年
度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。此
方案尚须提交2005年度股东大会审议。
7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象发生日期（协议签署 是否为关联方担
担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕
名称 日） 保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,728.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 8,728.00
担保总额占公司净资产的比例 18.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
5,000.00
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 8,728.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
西藏自治区矿业发展总公司 -4,124.24 0.00 -32.10 128.85
西藏自治区矿产品经销公司 -37.60 138.62 0.00 0.00
合计 -4,161.84 138．62 -32.10 128．85
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-4,161.84万元，余额138.62万元。
资金占用情况及清欠方案
√适用□不适用
公司在审议本次年报的董事会上，审议通过了西藏自治区矿产品经销公司在2006年11月底前以现金方式全部偿还占用本公司资金。
清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题
√是 □否 □不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 股改承诺事项
1、承诺事项内容
1、控股股东西藏自治区矿业发展总公司承诺在偿还占用本公司资金后，进行公司的股权分置改革。
2、公司所有非流通股股东承诺严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
2、承诺履行情况
1、2005年12月13日，西藏自治区矿业发展总公司已经全部偿还了占用本公司的资金，有关公告刊登在2005年12月16日的《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。
2、公司所有非流通股股东履行承诺情况正常。
3、违反承诺情况
□适用√不适用
7.6.2 其他承诺
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用√不适用
8 监事会报告
√适用□不适用
一、报告期内监事会召开情况
报告期内，公司监事会共召开3次会议，主要内容如下：
1、2005年4月6日，公司第三届监事会第七次会议在成都召开，会议审议通过了：
（1）公司监事会二○○四年度工作报告。
（2）公司二○○四年度报告及摘要。
（3）公司二○○四年度财务决算报告
（4）公司二○○四年度利润分配预案；
（5）修改《公司章程》的议案；
2、2005年4月21日，公司第三届监事会第八次会议在成都召开，会议审议通过了：
（1）《公司2005年度第1季度报告》。
（2）《关于在2004年度股东大会上增加新提案的议案》。
①关于审议《股东大会议事规则（2005年修订）》的议案
②关于审议《董事会议事规则（2005年修订）》的议案
③关于审议《监事会议事规则（2005年修订）》的议案
3、2005年8月5日，公司第三届监事会第九次会议在成都召开，会议审议通过了：
（1）《西藏矿业发展股份有限公司2005年半年度报告及摘要》。
（2）《关于提高部分固定资产折旧率的议案》
1、监事会意见
（1）、公司依法运作情况
2005年度，公司监事列席了公司召开的股东大会和部分董事会会，根据有关法律、法规对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行公司职务的情况等进行了监督，监事会认为：公司决策程序合法，已建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）、检查公司财务的情况
华证会计师事务所有限公司对本公司2005年度财务报表进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，华证会计师事务所有限公司的审计意见客观公正、审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（3）、报告期内公司没有募集资金变更情况
（4）、报告期内，公司无收购和出售资产的事项。
（5）、报告期内发生的关联交易。
报告期内无损害公司利益或不公平的关联交易发生。
9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 63,355,818.31 48,706,283.21 66,288,664.19 42,589,983.74
短期投资 10,000.00
应收票据 40,206,712.81 38,612,512.81 30,968,472.33 30,908,472.33
应收股利
应收利息
应收账款 92,171,906.66 120,411,173.36 85,453,765.29 108,510,391.86
其他应收款 24,634,882.28 74,134,515.67 62,215,008.36 99,346,757.45
预付账款 18,582,484.11 11,573,947.73 1,874,152.29 767,780.82
应收补贴款
存货 60,573,291.08 39,592,080.38 42,975,790.26 35,360,717.77
待摊费用 148,097.82 119,439.06 134,461.73 134,461.73
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 299,683,193.07 333,149,952.22 289,910,314.45 317,618,565.70
长期投资：
长期股权投资 60,998,747.74 109,246,248.47 61,058,975.89 104,227,784.47
长期债权投资
长期投资合计 60,998,747.74 109,246,248.47 61,058,975.89 104,227,784.47
合并价差 -31,737.40 -31,737.40 -40,903.16 -40,903.16
固定资产：
固定资产原价 585,088,183.33 226,227,146.89 352,765,650.14 219,760,930.65
减：累计折旧 118,275,459.56 93,746,057.59 90,712,564.43 77,763,551.10
固定资产净值 466,812,723.77 132,481,089.30 262,053,085.71 141,997,379.55
减：固定资产减
5,928,755.26 5,928,755.26 5,723,969.58 5,723,969.58
值准备
固定资产净额 460,883,968.51 126,552,334.04 256,329,116.13 136,273,409.97
工程物资 1,584,345.67 7,482,784.05
在建工程 52,964,745.74 45,941,642.99 246,206,086.26 21,148,564.08
固定资产清理
固定资产合计 515,433,059.92 172,493,977.03 510,017,986.44 157,421,974.05
无形资产及其他资
产：
无形资产 16,037,210.34 240,768.05 10,008,465.30 4,499,338.73
长期待摊费用 29,316,296.87 1,050,625.54 843,695.52 843,695.52
其他长期资产
无形资产及其他资
45,353,507.21 1,291,393.59 10,852,160.82 5,343,034.25
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 921,468,507.94 616,181,571.31 871,839,437.60 584,611,358.47
流动负债：
短期借款 129,000,000.00 91,000,000.00 102,000,000.00 80,000,000.00
应付票据 2,000,000.00 2,000,000.00 5,818,490.85 5,818,490.85
应付账款 35,327,995.93 15,692,869.41 47,720,601.69 9,519,537.27
预收账款 4,976,664.59 546,516.09 2,649,968.07 1,305,828.47
应付工资 9,977,292.14 6,351,848.05 5,095,989.91 4,372,743.26
应付福利费 6,820,554.12 4,097,398.10 4,108,830.70 3,005,665.45
应付股利
应交税金 8,426,679.99 5,624,483.33 13,947,351.23 13,248,878.85
其他应交款 173,143.11 63,563.02 202,788.80 109,454.85
其他应付款 36,071,995.29 21,024,521.47 28,855,375.43 19,548,917.69
预提费用 770,960.67 755,434.46 2,189,569.20 1,906,512.62
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 233,545,285.84 147,156,633.93 212,588,965.88 138,836,029.31
长期负债：
长期借款 153,340,000.00 158,550,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 40,150,000.00 40,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 193,490,000.00 198,550,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 427,035,285.84 147,156,633.93 411,138,965.88 138,836,029.31
少数股东权益 19,907,707.38 18,794,325.72
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 200,510,000.00 200,510,000.00 200,510,000.00 200,510,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
200,510,000.00 200,510,000.00 200,510,000.00 200,510,000.00
净额
资本公积 266,728,189.41 266,728,189.41 266,498,973.14 266,498,973.14
盈余公积 17,558,771.62 17,558,771.62 17,558,771.62 17,558,771.62
其中：法定公益
8,779,385.81 8,779,385.81 8,779,385.81 8,779,385.81
金
未分配利润 -10,271,446.31 -15,772,023.65 -38,097,684.38 -38,792,415.60
其中：现金股利
未确认的投资损失 -4,563,914.38
外币报表折算差额
所有者权益（或股
474,525,514.72 469,024,937.38 441,906,146.00 445,775,329.16
东权益）合计
负债和所有者权益
921,468,507.94 616,181,571.31 871,839,437.60 584,611,358.47
（或股东权益）合计
法定代表人：肖永恩 主管会计机构负责人：肖朝晖 会计机构负责人：唐兰阳
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 313,425,171.57 276,667,833.24 307,844,068.69 320,299,058.20
减：主营业务成本 207,828,349.30 189,463,479.10 193,962,838.33 209,189,863.13
主营业务税金
4,226,322.06 3,179,319.34 4,199,421.50 3,678,161.50
及附加
二、主营业务利润（亏
101,370,500.21 84,025,034.80 109,681,808.86 107,431,033.57
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
984,314.59 306,115.58 470,937.89 405,946.53
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 18,213,246.59 15,812,247.09 18,836,313.96 18,443,920.54
管理费用 44,018,019.12 32,261,881.49 59,853,406.46 60,327,703.18
财务费用 8,982,122.68 3,552,321.47 5,166,268.51 4,100,060.41
三、营业利润（亏损
31,141,426.41 32,704,700.33 26,296,757.82 24,965,295.97
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
-60,228.15 -3,877,536.00 130,134.84 -2,505,156.95
损以“-”号填列）
补贴收入 3,250,800.00 3,250,800.00 1,767,000.00 1,767,000.00
营业外收入 558,329.01 557,088.35 482,705.08 481,745.08
减：营业外支出 1,131,050.24 984,701.43 3,755,682.29 3,389,178.04
四、利润总额（亏损
33,759,277.03 31,650,351.25 24,920,915.45 21,319,706.06
以“-”号填列）
减：所得税 8,981,149.66 8,629,959.30 10,327,266.89 9,929,899.33
少数股东损益 -3,048,110.70 458,192.26
加：未确认的投资
279,326.82
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
27,826,238.07 23,020,391.95 14,414,783.12 11,389,806.73
“-”号填列）
加：年初未分配利
-38,097,684.38 -38,792,415.60 -52,512,467.50 -50,182,222.33
润
其他转入
六、可供分配的利润 -10,271,446.31 -15,772,023.65 -38,097,684.38 -38,792,415.60
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
-10,271,446.31 -15,772,023.65 -38,097,684.38 -38,792,415.60
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 -10,271,446.31 -15,772,023.65 -38,097,684.38 -38,792,415.60
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收 673,335.23
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总 -543,492.89 -543,492.89
额
5．债务重组损失 388,193.21 388,193.21 2,582,367.05 2,582,367.05
6．其他
法定代表人：肖永恩 主管会计机构负责人：肖朝晖 会计机构负责人：唐兰阳
9.2.3 现金流量表
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 243,834,705.94 183,221,205.26
收到的税费返还 3,250,800.00 3,250,800.00
收到的其他与经营活动有关的现金 64,762,429.05 59,035,007.48
现金流入小计 311,847,934.99 245,507,012.74
购买商品、接受劳务支付的现金 128,393,475.00 105,323,993.23
支付给职工以及为职工支付的现金 22,599,904.98 11,862,338.81
支付的各项税费 44,031,878.40 35,969,278.48
支付的其他与经营活动有关的现金 60,353,812.43 64,930,398.25
现金流出小计 255,379,070.81 218,086,008.77
经营活动产生的现金流量净额 56,468,864.18 27,421,003.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 204,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
50,070.00 50,070.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50,070.00 254,070.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
71,664,402.78 20,613,224.50
产所支付的现金
投资所支付的现金 10,000.00 9,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 2,586.06
现金流出小计 71,676,988.84 29,613,224.50
投资活动产生的现金流量净额 -71,626,918.84 -29,359,154.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 109,000,000.00 91,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 111,000,000.00 91,000,000.00
偿还债务所支付的现金 87,210,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
11,564,791.22 2,945,550.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 98,774,791.22 82,945,550.00
筹资活动产生的现金流量净额 12,225,208.78 8,054,450.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,932,845.88 6,116,299.47
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,826,238.07 23,020,391.95
加：计提的资产减值准备 -573,062.58 1,658,579.08
固定资产折旧 29,554,021.96 16,256,158.49
无形资产摊销 521,552.96 76,821.72
长期待摊费用摊销 1,682,533.76 843,355.08
待摊费用减少（减：增加） -13,636.09 15,022.67
预提费用增加（减：减少） -1,418,608.53 -1,151,078.16
处置固定资产、无形资产和其他
124,543.43 50,050.50
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 8,309,787.48 2,945,550.00
投资损失（减：收益） 60,228.15 3,877,536.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -15,576,781.31 -2,210,643.10
经营性应收项目的减少（减：增加）
11,233,979.08 -10,758,580.64
经营性应付项目的增加（减：减少）
-2,213,821.50 -7,202,159.62
其他
少数股东损益 -3,048,110.70
经营活动产生的现金流量净额 56,468,864.18 27,421,003.97
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
在建工程转入固定资产 233,188,341.34 5,008,123.46
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 63,355,818.31 48,706,283.21
减：现金的期初余额 66,288,664.19 42,589,983.74
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,932,845.88 6,116,299.47
法定代表人：肖永恩 主管会计机构负责人：肖朝晖 会计机构负责人：唐兰阳
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用
_由于本公司罗布萨矿区矿山房屋建筑类资产有形和无形损耗速度加快，为提供本公司财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息，根据《企业会计准则-固定资产》、《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》之规定，自2005年1月1日起，对罗布萨矿区矿山房屋建筑类资产折旧年限进行会计估计变更，年折旧率由2.71%-4.75%提高到9.5%，该会计估计变更致使本期利润总额减少额为543,492.89元。
_本会计期间无需披露的会计政策和会计差错更正事项。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。
√适用□不适用
_与2004年度合并会计报表范围相比，2005年度合并会计报表的合并范围变动为：_（1）增加西藏新鼎矿业大酒店有限公司_深圳市扎布耶锂业贸易有限公司,致使2005年度合并会计报表总资产增加1,689,415.82元。_（2）减少西藏贡觉县矿业综合开发有限公司,致使2005年度合并会计报表总资产增加414,023.10元，利润总额减少5,980,000.00元.
西藏矿业发展股份有限公司
董 事 会
2006年4月11日