重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经第二届董事会第十九次会议通过，本次会议应到董事10人，亲自出席会议董事6人，董事施建军先生委托董事经益先生、董事郭强先生委托董事忻秉虹女士，独立董事尤肖虎先生委托独立董事冯俊文先生、独立董事顾汉德先生委托独立董事王开田先生代为出席并行使表决权。
江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长张良先生、主管会计工作负责人副总经理郑力女士、会计机构负责人程波先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
南京欣网视讯科技股份有限公司董事会
第一节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：南京欣网视讯科技股份有限公司
公司法定英文名称：NANJING XINWANG TECH CO., LTD.
公司英文名称缩写：XWTECH
2、公司法定代表人：张良
3、公司董事会秘书：石光捷
联系地址：江苏省南京市龙蟠中路168号江苏软件园53号楼
邮政编码：210002
联系电话：025-84669999
传 真：025-84669876
电子信箱：sgj2@xwtech.com
4、公司注册地址：江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司办公地址：江苏省南京市龙蟠中路168号江苏软件园53号楼、
江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司邮政编码：210002、210061
公司互联网网址：www.xwtech.com
公司电子信箱：xw@xwtech.com
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：欣网视讯
股票代码：600403
7、其他有关资料：
1998年1月15日，公司在南京市工商行政管理局高新分局办理了注册登记手续；
2000年11月21日，公司在南京市工商行政管理局高新分局办理了变更登记手续，正式变更为股份有限公司；
2003年9月29日，由南京市工商行政管理局高新分局换发法人营业执照，注册资本变更为人民币7,081.5万元；
2004年12月21日，由南京市工商行政管理局高新分局换发法人营业执照，注册资本变更为人民币12,746.7万元。
公司法人营业执照注册号：3201911000171
公司税务登记证号：320134249770406（国税）
320111249770406（地税）
公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地点：南京市正洪街18号东宇大厦8楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据
单位：元
项 目 金 额
利润总额 9,796,688.45
净利润 4,572,325.03
扣除非经常性损益后的净利润 4,087,638.31
主营业务利润 38,494,868.53
其他业务利润 111,435.10
营业利润 8,856,965.98
投资收益 577,345.12
补贴收入 383,499.29
营业外收支净额 -21,121.94
经营活动产生的现金流量净额 13,079,400.74
现金及现金等价物净增加(减少)额 72,780,149.80
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
单位：元
项 目 金 额
营业外收入 7,355.57
减：营业外支出 28,477.51
加：股权转让收益 577,345.12
减：扣除所得税影响数 85,491.03
减: 少数股东损益影响数 -13,954.57
非经常性损益 484,686.72
二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元
项目 2005年 2004年 2003年
主营业务收入 241,439,556.87 261,588,467.44 173,416,398.16
净利润 4,572,325.03 8,400,262.50 11,844,701.41
总资产 415,328,870.70 400,794,739.27 321,672,969.76
股东权益（不含少数股东权益） 261,856,543.43 257,284,218.40 248,883,955.90
每股收益（全面摊薄） 0.04 0.07 0.17
每股收益（加权平均） 0.04 0.07 0.25
每股收益（扣除非经常性损益） 0.03 0.06 0.16
每股净资产 2.05 2.02 3.51
调整后的每股净资产 2.05 2.01 3.49
每股经营活动产生的现金流量 0.10 0.13 0.07
净额
净资产收益率% 1.75 3.26 4.76
加权平均净资产收益率% 1.76 3.32 11.62
扣除非经常性损益后的净资产 1.56 2.93 4.55
收益率%
扣除非经常性损益后的加权平 1.57 2.98 11.11
均净资产收益率%
三、报告期利润表附表
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.70 14.83 0.30 0.30
营业利润 3.38 3.41 0.07 0.07
净利润 1.75 1.76 0.04 0.04
扣除非经营性损益后的净利润 1.56 1.57 0.03 0.03
四、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 127,467,000.00 104,128,000.00 8,432,419.10 2,656,129.94 17,256,799.30 257,284,218.40
本期增加 1,365,197.35 455,065.79 4,572,325.03 5,937,522.38
本期减少 1,365,197.35 1,365,197.35
期末数 127,467,000.00 104,128,000.00 9,797,616.45 3,111,195.73 20,463,926.98 261,856,543.43
变动原因：
1、盈余公积
盈余公积增加原因系公司报告期按净利润额提取所致。
2、法定公益金
法定公益金增加原因系公司报告期按净利润额提取所致。
3、未分配利润
未分配利润增加原因系公司报告期净利润增加所致。
注：未分配利润中含拟分配的现金股利。
4、股东权益
股东权益增加原因系公司报告期净利润增加所致。
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况：
（一）股份变动情况表
数量单位：万股
本次变 本次变动增减（+，-） 本次变
动前 动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 2214.00 17.37% 2214.00 17.37%
境内法人持有股份 3746.79 29.39% 3746.79 29.39%
境外法人持有股份
其他 1385.91注 10.87% 1385.91 10.87%
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 5400.00 42.36% 5400.00 42.36%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 12746.70 100.00% 12746.70 100.00%
注：未上市流通股份中的“其他”是指自然人周易、马运山、沈雍钧持有的股份。
（二）股票发行与上市情况
1、经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]108号”文的核准，公司于2003年9月17日发行人民币普通股（A 股）3000万股，发行价格为6.67元/股，并于2003年10月9日在上海证券交易所上市。
2、截止到报告期末，本公司无内部职工股。
二、股东情况：
（一）股东数量：截止2005年12月31日，公司股东总数为17693户；
（二）报告期末持有本公司股份前10名股东的持股情况如下：
持股 质押或冻
持有非流通股
股东名称（全称） 股东性质 比例 持股总数 结的股份
数量
(%) 数量
上海富欣投资发展有限公司 其他 22.47 28639867 28639867 无
南京贝豪科技有限公司 其他 12.43 15848066 15848066 无
中广有线信息网络有限公司 国有股东 6.35 8100000 8100000 无
南京大学 国有股东 5.51 7020000 7020000 无
马运山 其他 3.62 4619689 4619689 无
沈雍钧 其他 3.62 4619689 4619689 无
周易 其他 3.62 4619689 4619689 无
信泰证券有限责任公司 未知 0.79 1005000 无 未知
王立军 其他 0.76 968740 无 未知
茹振刚 其他 0.35 443462 无 未知
注1：前十名股东中，除股东周易先生为公司第一大股东富欣投资的员工外（现无具体任职），本公司未流通股股东之间不存在其他关联关系，本公司未流通股股东与流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；前十名股东中，未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（三）公司控股股东及实际控制人的情况：
报告期内，本公司的控股股东仍为上海富欣投资发展有限公司（持有本公司22.47%股份）。该公司成立于1999年4月，法定代表人袁欣，注册资本1亿元人民币，经营范围为：信息产品的开发、研制、试销及“四技”服务；实业投资及投资咨询业务。
本公司的实际控制人为上海贝尔工会。上海贝尔工会为社团法人，其《工会法人资格证书》的编号为：工法证字第095703080号。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
（四）其他持股在10%以上的法人股东：
公司名称 南京贝豪科技有限公司
法定代表人 韩军
成立日期 2000年9月
注册资本 3900万元人民币
经营范围 电子产品、计算机软、硬件开发、销售；承接计算机网络工程、
环保工程；环保技术开发；环保设备、化工产品销售。
（五）报告期末持有本公司前10名流通股股东的持股情况如下：
股东名称（全称） 持有流通股的数量（股） 股份种类
信泰证券有限责任公司 1005000 人民币普通股
王立军 968740 人民币普通股
茹振刚 443462 人民币普通股
潘杏珍 399400 人民币普通股
王淑琴 254000 人民币普通股
李伟刚 227631 人民币普通股
陈树强 153000 人民币普通股
郑娴 142000 人民币普通股
刘XUAN 141000 人民币普通股
吴超 140000 人民币普通股
注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况：
（一）基本情况：
单位：股、万元
本公司任职情况 持股增 报告期内从
性 年 年初持 年末持 减变动 公司领取的
姓名
别 龄 职务 任期起止 股数(股) 股数(股) 量(股) 报酬总额
及原因 （税前）
张良 男 36 董事长、 董事长:2005.6.-2006.12. 0 0 0 20.8
总经理 总经理:2004.10-2006.12
马运山 男 43 董事、 2003.12.-2006.12. 4,619,689 4,619,689 0 20.8
副总经理
经益 男 44 董事 2005.7-2006.12. 0 0 0 0
忻秉虹 女 49 董事 2005.7-2006.12. 0 0 0 0
郭强 男 42 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 0
施建军 男 51 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 0
尤肖虎 男 44 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 3.6
顾汉德 男 47 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 3.6
王开田 男 48 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 3.6
冯俊文 男 46 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 3.6
周颂信 男 57 监事会 2003.12.-2006.12. 0 0 0 0
召集人
孙新新 女 53 监事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 7.3
贲道余 男 34 监事 2005.3.-2006.12. 0 0 0 12.6
郑力 女 38 副总经理、 2003.12.-2006.12. 0 0 0 12.6
财务负责人
连城 男 46 副总经理 2003.12.-2006.12. 0 0 0 12.6
石光捷 男 38 董事会秘书 2003.12.-2006.12. 0 0 0 12.6
（二）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
1、董事
张良：2000年—2002年8月任上海贝尔有限公司第三营销服务大区总裁；
2000年8月—2003年1月任南京欣网视讯科技股份有限公司董事；
2003年1月—2005年6月任南京欣网视讯科技股份有限公司副董事
长；
2005年6月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事长；
2004年10月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司总经理。
马运山：2000年—2003年12月任南京欣网视讯科技股份有限公司董事、总
经理；
2003年12月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事、副总经理。
经益：1999年10月—2002年9月任上海欣国信息技术有限公司总经理；
2002年9月至今任上海欣国信息技术有限公司董事长兼总经理；现任
上海富欣通信技术发展有限公司副总经理。
2005年7月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。
忻秉虹：1986年12月—2002年6月历任上海贝尔有限公司财务部总帐会计、
综合会计部经理、预算资金部经理、经理助理；
2002年7月至今任上海富欣通信技术发展有限公司副总经理兼财务
总监；
2005年7月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。
郭强：2000年7月至今任中信信息科技投资有限公司副总经理。
2000年11月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。
施建军：1997年7月至今任南京大学常务副校长、商学院教授。
2003年12月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。
尤肖虎：1996年3月至今，担任东南大学无线电系系主任、教授、长江学者
特聘教授；
2002年6月至今，担任国家八六三计划未来移动通信总体专家组组
长；
2004年6月至今，担任东南大学移动通信国家重点实验室主任；
2000年11月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。
在其他单位任职情况：2004年3月至今，担任苏州博亚硕同无线通
信技术有限公司董事长；2004年8月至今，担任深圳国人通信公司
独立董事。
顾汉德：1999年—2001年任江苏省企业上市工作办公室主任；
2001年至今任江苏省国有资产经营（控股）公司董事、副总经理。
2003年8月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。
在其他单位任职情况：2002年5月至今任华泰证券公司董事、副董
事长；2002年8月至今任信泰证券公司副董事长。
王开田：1999年—2005年8月任南京财经大学教授、会计学院院长；
2005年8月至今任南京财经大学副校长；
2003年8月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。
在其他单位任职情况：2002年12月至今任国电南自独立董事。
冯俊文：1990年10月至今任南京理工大学经济管理学院副教授、教授。
2003年8月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。
2、监事
周颂信：1999年10月至今任上海富欣通信技术发展有限公司总经理。
在其他单位任职情况：2002年7月至今任上海欣泰通信技术有限公
司董事、上海欣方智能系统有限公司副董事长；2002年4月至今任
上海科泰通信设备有限公司副董事长。
2000年11月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司监事会召集人。
孙新新：1999年4月—2004年2月任南京欣网视讯科技股份有限公司质量
部经理；
2004年2月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司综合管理部副经
理。
2003年12月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司监事。
贲道余：1997年7月进入南京欣网视讯科技股份有限公司，先后在工程部、
CAE 部、商务部任职，现任公司总经理助理。
2005年3月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司监事。
3、高级管理人员
郑力：1993年4月—2000年6月任南京贯中皮具有限公司财务部经理、副
总经理；
2000年6月—2002年7月任南京欣网视讯科技股份有限公司财务经
理；
2002年8月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司副总经理、财务负
责人。
连城：1988年1月—2000年7月任南京邮电学院信网所副所长；
2000年11月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司副总经理。
石光捷：1994年7月—2000年10月工作于中信宁波公司江苏办事处；
2000年11月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事会秘书；
（三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
1、根据第二届董事会第九次会议通过的《公司高管人员薪酬议案》及2004年年度股东大会通过的《公司部分高级管理人员薪酬议案》，公司对董事、监事和高级管理人员实行基本年薪和效益年薪相结合的薪酬方式。
根据第一届董事会第八次会议及2003年度第一次临时股东大会通过的《关于公司独立董事津贴的议案》，独立董事实行年度津贴制。
2、公司董事、监事、高级管理人员共计16人，在公司领取薪酬的有7人。董事经益、忻秉虹、郭强、施建军，监事周颂信不在公司领取报酬。其中经益、忻秉虹、施建军、周颂信在股东单位领取报酬。
（四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因：
1、报告期内被选举或离任的董事、监事的姓名及原因：
报告期内离任的董事、监事的姓名 原任职情况 现任职情况 变动原因
周易 董事长 — 辞职
姚井明 董事 — 辞职
李捷 董事 — 撤换
朱亮 监事 — 辞职
张良 副董事长 董事长 选举
经益 — 董事 选举
忻秉虹 — 董事 选举
贲道余 — 监事 选举
2、报告期内聘任或解聘高级管理人员的情况
报告期内聘任或解聘的高管姓名 原任职情况 现任职情况 变动原因
陈绿洲 副总经理 — 辞职
二、员工情况：
截止2005年12月31日，本公司员工总数为324人，具体情况如下：
按专业构成划分：
专业构成 人数（人） 比例（%）
管理人员 59 18.21
技术人员 228 70.37
销售人员 33 10.19
其他人员 4 1.23
总计 324 100.00
按受教育程度划分：
受教育程度 人数（人） 比例（%）
硕士以上 12 3.70
本科 158 48.77
大专 123 37.96
其他 31 9.57
总计 324 100.00
截止报告期末，公司没有须承担费用的离退休职工。
第五节 公司治理结构
一、报告期内公司治理情况：
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司根据中国证监会的要求修订了《公司章程》，并制定了《独立董事工作制度》。现对照证监会颁发的《上市公司治理准则》，公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下：
1、关于公司股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利。公司建立了与投资者沟通的有效渠道，由董事会秘书统一协调管理公司的投资者关系管理事务，证券投资部是投资者关系管理的具体执行部门。公司已制订了《股东大会议事规则》，报告期内公司召开的年度股东大会和临时股东大会的召集、召开程序，出席会议人员的资格及表决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。
2、关于控股股东与公司的关系：公司的第一大股东对公司的发展十分重视，并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务。公司已制订了《关联交易决策制度》，公司与第一大股东及其它关联方之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，独立核算、独立承担责任和风险。
3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司已制订了《董事会议事规则》，董事会会议按照规定的程序进行；公司聘任了4名独立董事，占公司董事总人数的比例达到三分之一。为进一步完善公司的法人治理结构，更好地发挥公司独立董事的作用，报告期内公司还制定了《独立董事工作制度》。
4、关于监事与监事会：公司按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事；监事会的人员和结构能保证监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查；公司已制订了《监事会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行。
5、关于公司的高级管理人员：公司的高级管理人员全部由董事会任免，符合相关法律法规和《公司章程》的规定；公司已制订了《总经理工作细则》，公司的高级管理人员能够按照董事会的决议履行职责，开拓进取，敬业守法，没有侵害公司利益和股东利益的行为。
6、关于绩效评价与激励约束机制：公司已制订了《绩效考核工作纲要》、《薪资调整方案》和《员工福利计划》，按照绩效考核情况评价公司员工，绩效考核结果直接与收入挂钩，公司将在今后不断细化和完善激励约束机制。
7、关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商、投资者、社区等利益相关者的合法权利，积极合作共同推动公司持续、健康地发展，并将此作为公司运作中所遵循的一贯准则。
8、关于信息披露与透明度：公司已制订了《信息披露管理办法》，在董事会的领导下，公司按照相关法律法规的要求，认真履行信息披露的义务，完整、准确、及时地进行信息披露工作。
今后，公司将根据国家相关法律法规的要求，积极贯彻实行《上市公司治理准则》，规范公司运作，进一步完善公司治理结构，提升公司治理水平。
二、独立董事履行职责情况：
公司四位独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的要求，本着谨慎、认真、勤勉的原则，独立履行职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用。独立董事充分行使了法律法规和公司章程规定的权利和义务，为公司的健康快速发展发挥了积极的作用。
（一）报告期内独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注
姓名 董事会次数 （次） （次）
顾汉德 10 7 2 1
尤肖虎 10 5 4 1
王开田 10 10 0 0
冯俊文 10 10 0 0
（二）报告期内独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司四位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况：
公司在业务、资产、人员、机构与财务等方面完全独立，具备独立、完整的业务系统及面向市场自主经营的能力。与公司的控股股东在上述五方面严格分开，完全独立。主要表现为：
1、业务独立情况
公司已经建立和完善了完整的、独立于股东的产品开发、采购、生产、销售和售后服务系统。在业务上完全独立于股东和其他关联方，独立开展业务。本公司的采购、生产、销售等重要职能完全由本公司承担。
2、资产独立情况
公司资产独立完整，拥有独立于股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、房屋所有权、计算机软件著作权等资产。公司股东投入公司的资产足额到位，并已按法定程序办理了权属变更手续，公司股东和其他关联方没有占用公司的资金、资产和其他资源。
3、人员独立情况
公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员全部为公司正式员工并在公司领取薪酬，均未在股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务；公司员工均未在股东单位及其下属企业兼职。公司与股东单位之间不存在人员与业务的重叠，公司的劳动、工资及人事管理完全独立于股东单位。
4、财务独立情况
本公司设立后，已经按《股份有限公司会计制度》建立了规范的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的财务部门和财务人员、独立的银行帐户、独立进行纳税申报、独立对外签订合同。公司目前执行财政部制定的《企业会计制度》。公司对自有资金和财产有独立的支配权，是独立的纳税主体。
本公司没有为股东单位及其下属企业、其他关联企业提供担保或将以本公司名义的借款转借给股东单位使用，不存在股东单位占用本公司资金的情况。
5、机构独立情况
公司经过几年的运作，逐步建立了适应公司发展需要的组织结构，公司各部门组成了一个有机的整体，完全与各股东方分开。公司的生产经营和办公机构与股东单位之间完全独立，不存在混合经营、合署办公的情形；股东单位与本公司的职能部门之间不存在上下级关系；不存在股东及其他单位、个人干预公司的机构设置和正常生产经营活动的现象。
四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况：
激励机制：公司高级管理人员的报酬实行年薪制，同时结合绩效考评结果进行发放；
约束机制：公司根据《公司章程》、《劳动合同》、《总经理工作细则》及内部控制制度安排，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等进行相应约束。
第六节 股东大会情况简介
报告期内公司召开了一次年度股东大会一次临时股东大会：
2005年5月9日，公司召开了2004年年度股东大会。会议决议公告刊登在2005年5月10日的《上海证券报》上。
2005年7月19日，公司召开了2005年第一次临时股东大会。会议决议公告刊登在2005年7月20日的《上海证券报》上。
第七节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况
2005年公司实现主营业务收入24,143.96万元，较去年同期下降7.70% ；实现主营业务利润3,849.49万元，较去年同期下降5.60%；实现净利润457.23万元，较去年同期下降45.57%。
2005 年是公司上市以来比较困难的一年，公司的各项业务均承受了较大的经营压力：
通信工程服务方面——传统的交换机业务竞争日益加剧，毛利率不断下降；经过两年的培育，移动工程服务已成为工程服务收入的主要来源之一，其业务范围涉及GSM 和CDMA 的MSC 、HLR 、BTS 、BSC 、RNO 等领域；3G 的人力资源储备不断丰富，NGN 的工程服务能力得到提升，培养了一支能为通信设备制造商和电信运营商提供优质服务的技术团队。但同时由于公司在人力储备方面作了大量投入，在一定程度上影响了此类业务的盈利水平。
软件服务方面——运营商的投资规模增速放缓，公司面临激烈的市场竞争，软件产品的盈利空间不断缩小。报告期内，在有效控制项目实施成本的同时公司继续有选择地投入募集资金。电信计划建设管理系统安徽项目已完成初验；网间话务分析系统广州项目已签约；资源管理二期项目已全部完成。同时为适应公司整体战略部署的要求，成立了软件产品事业部，负责软件产品的研发、销售和实施。
宽带增值业务方面——IPTV 业务产业政策的调整和限制使得公司在该业务的拓展上举步维艰。首先，是国家广电总局明确了基于电视终端的IPTV的许可证管理。其次，至目前为止，仅向上海文广发放了唯一的一张许可证，我们所合作的中央电视台中视网络发展有限公司并未如期获得许可证。这使得整个 IPTV产业的发展速度变慢，以宽带运营商为主导的IPTV业务模式迟迟未能形成，我们无法通过与宽带运营商进行业务合作而成为一个IPTV业务平台的供应商，在IPTV业务上也进入了一个无法迅速实现收益的阶段。
无线增值业务方面——在经历了初期的探索之后，逐步形成了自己的产品线，凭借着独特的客户资源，迎来了一个平稳上升的阶段。但随着移动运营商管理的日益严格，以及内容提供商不断向SP渗透，增值业务的竞争也日趋激烈。
2、公司主营业务及经营情况
⑴ 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：
按行业分类（单位：元）
主营业务收入 主营业务利润
行业 本期数 构成 本期数 构成
通信 241,439,556.87 100.00% 38,494,868.53 100.00%
合计 241,439,556.87 100.00% 38,494,868.53 100.00%
按产品分类（单位：元）
主营业务收入 主营业务利润
产品 本期数 构成 本期数 构成
一、自行开发研制的软 3,023,488.83 1.25% 2,455,322.34 6.38%
件产品
二、定制软件 16,735,145.83 6.93% 3,136,031.69 8.15%
三、系统集成 37,560,807.56 15.56% 4,225,801.60 10.98%
四、外购商品 147,667,782.08 61.16% 7,557,355.91 19.63%
五、通信工程 12,916,983.63 5.35% 2,826,728.45 7.34%
六、增值服务 23,535,348.94 9.75% 18,293,628.54 47.52%
合计 241,439,556.87 100.00% 38,494,868.53 100.00%
按地区分类（单位：元）
主营业务收入 主营业务利润
地区 本期数 构成 本期数 构成
江苏 44,445,427.12 18.41% 18,851,115.11 48.97%
上海 27,502,332.93 11.39% 6,148,801.53 15.97%
山东 130,615,653.77 54.10% 6,290,780.48 16.34%
其它 38,876,143.05 16.10% 7,204,171.41 18.72%
合计 241,439,556.87 100.00% 38,494,868.53 100.00%
⑵ 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品或服务情况：
单位：元
主营业务 主营业务 主营业务
主营业
收入比上 成本比上 利润率比
分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润
年增减 年增减 上年增减
率(%)
（％） （％） （％）
系统集成 37,560,807.56 33,291,195.38 11.25% 1775.25% 1594.90% 增加10.34
个百分点
外购商品 147,667,782.08 139,884,817.07 5.12% -30.57% -29.98% 减少0.83
个百分点
增值服务 23,535,348.94 3,935,508.53 77.73% 75.40% 20.79% 增加6.98
个百分点
⑶ 主要供应商、客户情况：
单位：元
前五名供应商采购金额合计 165,627,276.37 占采购总额比例 82.63%
前五名销售客户销售金额合计 224,701,763.85 占销售总额比例 93.07%
3、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
项目 2005年12月31 占总资产的 所占比重与去年同期 增减变动原因
日数值（元） 比重（%） 相比增减情况
货币资金 326,446,529.53 78.60% 增加15.31个百分点 流动负债增加
所致
应收帐款 42,176,392.87 10.15% 减少0.13个百分点 -
存货 16,090,992.12 3.87% 增加0.28个百分点 -
固定资产原价 19,317,166.67 4.65% 增加0.45个百分点 -
4、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
项目 2005年（元） 2004年（元） 同比增减情况 增减变动原因
（%）
营业费用 6,140,318.26 7,891,370.11 -22.19% 母公司控制费用所致
管理费用 23,550,482.21 20,925,052.35 12.55% 子公司业务发展,管理人员
增加所致
财务费用 58,537.18 -2,085,075.01 不适用 短期贷款增加所致
所得税 964,095.17 900,519.86 7.06% 子公司利润增加所致
5、报告期内现金流量表相关数据同比发生重大变动的说明
项目 2005年（元） 2004年（元） 同比增减 增减变动原因
情况（%）
经营活动产生的 13,079,400.74 16,374,628.59 -20.12% 净利润减少所致
现金流量净额
投资活动产生的 291,030.00 1,455,680.07 -80.01% 本期增加固定资
现金流量净额 产所致
筹资活动产生的 59,452,198.13 7,389,105.34 704.59% 本期短期借款增
现金流量净额 加所致
报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在差异的主要原因是固定资产折旧及财务费用对经营性现金净额产生的影响所致。
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
⑴ 主要控股子公司情况
公司名称 业务 主要产品 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）
性质 或服务
南京欣网视讯 彩铃、炫
移动增 人民币
信息技术有限 铃、短信 14,155,264.10 12,554,196.90 8,448,549.14
值业务 100万元
公司 等
江苏东方世纪 彩铃、炫
移动增 人民币
信息技术有限 铃、短信 2,034,596.17 900,533.84 -872,933.47
值业务 200万元
公司 等
南京欣网易家
网吧连 网吧连锁 人民币
网络服务有限 9,062,116.36 8,853,451.36 -242,781.74
锁经营 经营 1000万元
公司
南京欣网视讯 通讯终端
通讯产 人民币
通讯技术有限 产品的销 77,958,268.70 7,990,782.31 3,114,507.14
品销售 500万元
公司 售
通讯产品
欣网视讯贸易
通讯产 的贸易进 港币
（香港）有限 2,212,945.38 496,945.83 -1,040,496.40
品贸易 出口、系 50万元
公司
统集成
南京欣网视讯
文化传 文化传播 人民币
文化传播有限 100,000.00 100,000.00 -
播 服务 10万元
公司
⑵ 如来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利
润影响达到10%以上，还应介绍该公司主营业务收入、主营业务利润和净利润等
数据。
单位名称 股权比例 主营业务收入 主营业务利润 净利润
南京欣网视讯信 41% 21,369,443.10 15,551,898.40 8,448,549.14
息技术有限公司
南京欣网视讯通 95% 88,262,435.82 3,974,493.62 3,114,507.14
讯技术有限公司
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
欣网视讯是立足于通信行业的企业，通信行业是一个新技术日新月异，新产品层出不穷的行业，我们在做大做强现有业务的同时，也要有长远发展的眼光，关注国家产业政策，紧跟通信行业的技术发展和业务发展。
从未来几年的行业趋势着眼，面向3G的通信服务市场和增值业务无疑是我们应更为关注的两大方向。
通信工程服务业务受到运营商投资规划的影响较大，利润率的下降给整个通信服务行业都带来了负面的影响。但是，我们也应该看到，这对于我们既有不利的一面，也有有利的一面。虽然我们的业务利润率出现了较大的下降，但由于企业自身的实力和充分的准备，我们有能力渡过这行业的“冬天”，并且看见了不远的“春天”。未来伴随着3G的来临，面向3G的通信服务市场将十分巨大。为此，我们已经按照既定的计划对服务队伍进行了储备和培训，凭借强大的服务队伍和过硬的服务质量，争取更多的市场份额。
宽带增值业务方面，宽带用户的大幅度增长令宽带业务出现了发展滞后的现象，大量的企业和用户进入宽带时代为通信业务服务商开启了大规模宽带增值业务市场的大门。其中，为用户提供多媒体信息的流媒体业务无疑是众多宽带增值业务的排头兵，包括中国电信、SBC等运营商也纷纷在此领域展开探索。在所面临的产业政策依然不明朗的情况下，一方面我们通过技术和业务探索，将业务方向从大规模IPTV应用转向行业性的流媒体技术应用，尽力拓展用户，寻找成功的业务模式，培养一支运营团队，积累运营经验，在行业性流媒体业务应用中寻找自己的价值，获得相应的收益；另一方面我们也要保持谨慎的态度，在产业模式尚未清晰时把握好投入的规模和节奏。
无线增值业务经过一段时间的培育，已进入平稳发展期，逐步形成了自己的产品线。2006年，一方面我们将凭借良好的客户关系积极拓展陕西、上海、安徽、黑龙江等外省市场，另一方面我们还将对产品和市场进行深入的研究，提高客户对产品和业务的认同，提高市场占有率。新的一年里，我们在主营彩铃业务的同时，也将紧跟用户和运营商的需求，开发移动小额支付等新的业务品种，发掘有潜力的业务产品，满足市场需求，从而进一步增加业务收益。
2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划
公司所处的通信行业是一个风险和收益同在，挑战和机遇并存的行业。面对通信行业利润率下降和业务规模萎缩的严峻局面，公司一方面将结合募集资金的投入，加大对原有业务的产品研发和市场拓展力度，加强市场渗透，提高市场占有率；另一方面将通过业务并购等模式探索新的业务方向，培育新的业务增长点，以扩大企业规模，提升公司的整体竞争力。
通信工程服务方面——市场化程度的提高，利润率的下降给整个通信服务业带来了负面影响。我们已经对服务队伍进行了储备和培训，力争以先进的技术和良好的服务争取更多的市场份额。由于企业自身的实力、长期的工程服务经验以及科学的管理方法，我们的竞争优势较为明显，在面向3G的通信服务市场中有信心取得领先的地位。目前，公司已经拥有了一支近两百人的通信工程服务队伍，这在通信服务行业中也是不多见。凭借着自身的实力，公司与中兴通讯又签署了业务合作协议。这是继上海贝尔阿尔卡特公司之后与我公司在通信服务业务上展开全面合作的又一重量级合作伙伴。我们将坚定不移地在这条道路上走下去，与多家行业内的主要系统供应商建立合作伙伴关系。随着业务不断地规模化，我们的服务成本也会进一步下降，在市场上的竞争力也将进一步提高。
软件开发方面——公司的“网间话务分析系统”和“计划建设管理系统”是电信核心软件。“计划建设管理系统”在同类产品中的市场份额达50%，“网间话务分析系统”在同类产品中的市场份额达60%-70%。软件产品的竞争力，来自于开发团队和管理。我们成立软件产品事业部的目的，就是充分调动骨干员工和管理层的积极性，加强团队建设，专注于通信行业的专业软件，将现有产品充实、深化应用功能，力争把现有的、受到市场肯定的产品做成行业精品，同时积极开拓新产品“运维成本管理系统”，并投入试点工作，目前该产品已形成较好的应用环境，具有良好的推广价值和市场前景。
宽带增值业务方面——经过不断的探索和试点，我们已开发了以流媒体技术为核心，用于行业性应用的VOD点播系统，向行业性集团用户提供行业性的流媒体点播及信息浏览服务。新的一年里，在所面临的产业政策依然不明朗的情况下，我们将利用现有的资源和经验，把业务方向从大规模IPTV应用转向行业性流媒体业务的经营，培养一支运营团队，积累运营经验，在宽带流媒体业务应用中寻找自己的价值，获得相应的收益。
无线增值业务方面——彩铃业务在2006年仍将是各运营商大力发展的增值业务，因此，我们仍会将主要精力放在彩铃业务的深入及拓展上。在主营彩铃业务的同时，我们也将紧跟用户和运营商的需求，开发移动小额支付等新的业务品种，发掘有潜力的业务产品，满足市场需求，从而进一步增加业务收益。
3、新年度经营计划
2006 年是公司发展的关键一年，面对严峻的市场形势，公司将在加快新产品研发、扩大业务领域、加大市场营销力度的经营思路指导下，重点做好以下几方面工作：
① 作强做大传统业务，提高软件产品、增值业务和通信服务业务的市场占有率，抓住3G带来的巨大商机，降低运作成本，提高经营效率。
②结合募集资金的投入，加大产品研发和市场拓展力度，扩大市场占有率。
③ 通过积极的业务并购，完善产业链，创建新的业务方向，有效扩大企业规模，提升公司的整体竞争力；
④ 进一步完善公司的激励机制，鼓励内部创业，调动员工的积极性和主观能动性，确保公司效益稳定增长。
2006 年，我们期待着通过全体员工的共同努力，夯实主营业务，完善管理体系，为公司未来的发展打下坚实的基础，为广大股东带来更多的收益，实现社会效益和经济效益双丰收。
4、为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，及资金来源情况
2006年预计主营业务收入约为2.5亿元，主营业务成本约为2.1亿元。为完成2006年度的经营计划和工作目标，预计公司2006年的资金需求约为9000万元人民币，资金来源渠道主要有：
⑴利用公司自有资金； ⑵ 向商业银行贷款。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及拟采取的对策和措施
⑴ 经营活动中面临的风险：随着通信行业进入平稳发展期，运营商的投资规模增速放缓，激烈的竞争使公司的各项业务均面临着严峻的市场形势。
通信服务方面——由于运营商投资规划的原因，通信服务业务利润率下降对业务规模造成影响。
对策：① 随着3G 的来临，面向3G 的通信服务市场将十分巨大，通信服务事业部已进行了充分的人力资源储备，为即将到来的市场机会作了精心的准备。
② 凭借着在通信服务行业多年的运作经验、强大的服务队伍和过硬的服务质量，公司已与多家行业内的主要系统供应商建立了合作伙伴关系。随着业务的不断规模化，服务成本也会进一步下降，在市场上的竞争力也将进一步提高。
软件开发方面——由于运营商的投资规模增速放缓，公司业务面临激烈的市场竞争，毛利率大幅下降。
对策：充分调动骨干员工和管理层的积极性，加强团队建设，吸引优秀人才专注于通信行业的专业软件，力争把产品做成行业精品，确保产品在电信核心软件应用中具有重要作用。
宽带增值业务方面——行业政策的不确定性和商业运作模式的不成熟，使IPTV业务短期内无法形成收入。
对策：多方面拓展业务发展方向，与电信运营商合作，在行业性流媒体应用业务中，发挥自身的技术和运营优势，不断探索新的盈利点，力争创造成功的商业运营模式。
无线增值业务方面——移动运营商管理日益严格，以及内容提供商不断向SP渗透，竞争日益激烈。
对策：一方面我们将凭借良好的客户关系积极拓展外省市场，另一方面我们还将对产品和市场进行深入的研究，提高客户对产品和业务的认同，提高市场占有率。
⑵ 对主要客户依赖的风险：2005年公司的主营业务收入有93.07%来自前五大客户，尽管当前电信领域的大型客户可以构成一个庞大的市场，足以支撑一批IT 企业的生存和发展，但是从长期经营发展的角度来看，公司仍存在对主要客户依赖的风险。
对策：公司将继续坚持提升客户价值的经营理念，引导客户需求，深化对客户的服务，以巩固现有的客户关系。同时公司将继续努力开发新产品，拓展新业务，以培养新客户，开拓新市场，从而降低因依赖主要客户而给公司带来的风险。
⑶ 人力资源风险：企业竞争的核心是人才的竞争，一流的管理、研发、销售人才才能创建一流的企业。同时，人才的竞争也非常激烈，人才的外流，特别是核心管理人员和技术人员的外流可能会对公司的发展产生严重的影响。
对策：公司将完善现有的激励机制，在进行有效绩效评估的基础上进一步改进薪酬制度；同时不断完善“以人为本”的企业文化，加强团队合作，增强企业的凝聚力，营造一个凝聚人才、激励人才的企业环境。
二、报告期内的投资情况：
（一）募集资金情况
本报告期已使用募集资金总额 6,869,992.22
募集资金总额 190,780,000.00 已累计使用募集资金总额 44,989,528.17（含变更项目）
是否 是否符合
承诺项目 拟投入金额 变更 2005年实际投 累计投入金额 产生收益情况 计划进度
项目 入金额 (累计收入) 和预计收
益
电信经营决策分 35,351,000.00 否 1,015,243.39 8,740,648.47 4,971,512.82 慢于计划
析系统技术改造
项目 进度
七号信令集中监 34,610,000.00 否 1,663,249.40 3,301,679.07 6,772,479.89 慢于计划
测系统技术改造
项目 进度
电信本地网网络 34,519,000.00 否 — — — 慢于计划
资源管理系统技
术改造项目 进度
大客户管理系统 35,059,000.00 是 — — — --
技术改造项目
电信业务综合管 35,246,000.00 否 — — — 慢于计划
理系统技术改造
项目 进度
宽带应用平台系 35,585,000.00 否 4,191,499.43 7,022,000.63 215,384.62 慢于计划
统技术改造项目 进度
合计 210,370,000.00 - 6,869,992.22 19,064,328.17 11,959,377.33
未达到计划进度
和收益的说明（ 由于电信行业市场和技术变化较快，导致未按计划进度投入募集
分具体项目） 资金。
经公司第二届董事会第二次会议和2003年年度股东大会审议通过
变更原因及变更
，公司放弃大客户管理系统技术改造项目的实施，将原定投入此
程序说明（分具体
项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒有限公司39%的股权
项目）
，剩余资金用于补充公司流动资金。相关公告详见2004年2月18
日、3月25日《上海证券报》。
2、变更项目情况
变更投资项目的资
3505.9万元
金总额
变更后的项目 对应的原承诺 变更项目 实际投入 产生效 是否符合计划进
项目 拟投入金额 金额 益金额 度和预计收益
收购南京广电风尚 大客户管理系 913.38万元 0 0
传媒有限公司39% 统技术改造项 否
的股权 目
大客户管理系 2592.52万元 2592.52
补充公司流动资金 统技术改造项 万元 -- --
目
根据2005年4月13日颁布的《国务院关于非公有资本进入文化
未达到计划进度和
产业的若干规定》（国发[2005]10号）第九条的规定“非公有
收益的说明（分具
资本不得经营报刊版面、广播电视频率频道和时段栏目。”故
体项目）
收购南京广电风尚传媒有限公司39%股权的项目无法获得有关
主管部门的批准，经协商同意上述项目终止。
公司尚未使用的募集资金存放在银行进行专户管理。
（二）报告期内公司以非募集资金投资的重大项目
本报告期内，公司未发生重大非募集资金投资项目。
三、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
1、第二届董事会第九次会议于2005年3月28日在公司会议室召开，本次会议决议公告刊登于2005年3月30日的《上海证券报》。
2、第二届董事会第十次会议于2005年4月18日以通讯方式召开，本次会议决议公告刊登于2005年4月20日的《上海证券报》。
3、第二届董事会第十一次会议于2005年5月28日以通讯方式召开，本次会议审议通过了《关于转让南京欣网易家网络服务有限公司44%股权的议案》。
4、第二届董事会第十二次会议于2005年6月16日在公司会议室召开，本次会议决议公告刊登于2005年6月17日的《上海证券报》。
5、第二届董事会第十三次会议于2005年8月4日以通讯方式召开，本次会议审议通过了《南京欣网视讯科技股份有限公司2005年半年度报告及摘要》。
6、第二届董事会第十四次会议于2005年9月8日在公司会议室召开，本次会议决议公告刊登于2005年9月9日的《上海证券报》。
7、第二届董事会第十五次会议于2005年10月18日以通讯方式召开，本次会议审议通过了《关于转让南京欣网视讯信息技术有限公司10%股权的议案》、《关于转让江苏东方世纪信息技术有限公司10%股权的议案》。
8、第二届董事会第十六次会议于2005年10月27日在公司会议室召开，本次会议审议通过了《南京欣网视讯科技股份有限公司2005年第三季度报告》。
9、第二届董事会第十七次会议于2005年11月10日以通讯方式召开，本次会议审议通过了《关于在广州、北京设立分公司的议案》。
10、第二届董事会第十八次会议于2005年11月22日在公司会议室召开，会议审议了《关于欣网视讯股权分置改革券商选择的议案》，决定授权公司股权分置改革小组按照董事会确定的选择原则尽快确定保荐机构。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
2005年5月9日，公司2005年年度股东大会审议通过了《公司章程修正案》。目前，修订后的《公司章程》已正式生效并报工商部门备案。
四、本次利润分配方案
经江苏天衡会计师事务所审计，本公司2005 年度实现净利润 4,572,325.03元（合并数），母公司实现净利润2,678,628.80元。按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，按母公司本年实现净利润的10%提取法定盈余公积267,862.88元，按母公司本年实现净利润的5%提取法定公益金133,931.44元；
公司2005年度拟以2005年12月31日总股本127,467,000股为基数，每10股派现金红利0.50元（含税），共计分配6,373,350元。
此预案须经股东大会审议通过。
第八节 监事会报告
2005 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了监事会的职能。公司监事列席了年度内各次董事会会议和股东大会，参与公司重大决策、决定的研究，确保股东大会决议的贯彻落实，对公司的依法运作情况、公司经营、财务状况、高级管理人员的履职守法情况等各方面进行了全面的检查监督。
一、监事会会议情况及决议内容：
报告期内公司共召开了一次监事会：
2005年3月28日，公司在南京市龙蟠中路168号江苏软件园公司会议室召开第二届监事会第四次会议。本次会议应到监事3名，实到监事3名，经审议通过了如下议案：《公司2004年监事会工作报告》、《公司2004年度财务决算报告》、《公司2004年度利润分配预案》、《公司2004年度报告正文及摘要》。会议决议公告刊登在2005年3月30日《上海证券报》上。
二、监事会就有关事项发表的独立意见
通过对公司会计报表的审核，对公司生产经营运作情况、内部规章制度的执行情况进行检查，对公司董事会和全体高级管理人员履行职责的情况进行监督，公司监事会认为：
1、公司依法运作情况：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的规定。内部控制制度完整、合理、有效，没有发现公司董事、高级管理层执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
2、公司财务情况：报告期内，江苏天衡会计师事务所对公司本年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，认为公司的资产负债表、现金流量表、利润表及利润分配预案均真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司募集资金使用：
经公司第二届董事会第二次会议和2003年年度股东大会审议通过，公司放弃大客户管理系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒有限公司39%的股权，剩余资金用于补充公司流动资金。募集资金项目变更的程序符合相关法律规定。
其他募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
4、公司收购、出售资产情况：
公司在报告期内无重大收购、出售资产，吸收合并等事项。
5、公司关联交易情况：
报告期内，公司与关联方上海富欣置业发展有限公司签订了租赁合同，约定自2005年7月起，上海富欣置业发展有限公司租用公司汽车一辆，年租金115800元。此交易价格合理公允，合同执行情况良好，没有损害上市公司的利益。
第九节 重要事项
一、公司在报告期的重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司在报告期内无重大收购、出售资产，吸收合并等事项。
三、公司在报告期内的关联交易
1、报告期内，公司与关联方上海富欣置业发展有限公司（为公司控股股东的母公司上海富欣通信技术发展有限公司的下属子公司）签订了租赁合同，约定自2005年7月起，上海富欣置业发展有限公司租用公司汽车一辆，年租金115800元，2005年应计租金57900元。此交易价格按市场平均价格确定。
2、本公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情况。
四、重大合同：
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；
（二）报告期内，公司不存在对外担保的情况；
（三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项；
（四）其他重大合同
1、报告期内，公司与相关银行签订了金额为9,300.00万元的短期借款合同。
单位 借款金额 年利率 期限
中信实业银行鼓楼支行 11,000,000.00 4.70% 2005.10.12-2006.4.12
中信实业银行鼓楼支行 15,000,000.00 4.70% 2005.12.26-2006.6.26
民生营业部 10,000,000.00 4.70% 2005.10.19-2006.4.19
民生营业部 20,000,000.00 4.70% 2005.12.23-2006.12.23
光大银行中北分 10,000,000.00 4.54% 2005.9.15-2006.3.15
下关工行 15,000,000.00 5.02% 2005.5.16-2006.5.16
兴业银行南京营业部 12,000,000.00 4.96% 2005.11.10-2006.5.09
合计 93,000,000.00
2、报告期内，公司与中国中央电视台中视网络发展有限公司签订了《合作协议》。相关内容详见2005年5月13日的《上海证券报》。
五、公司或持股5%以上股东的承诺：
1、为了更好地维护中小股东的利益，本公司发起人股东已出具不竞争承诺；报告期内，本公司发起人股东没有违反上述承诺的情况。
2、经咨询相关股东，公司主要非流通股股东均表示将支持公司的股改工作，争取早日完成股权分置改革。
六、聘任会计师事务所情况：
报告期，公司继续聘用江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的审计机构。
报告期，公司应支付江苏天衡会计师事务所有限公司年度审计费用人民币20万元，实际已支付20万元。
截止报告期末，江苏天衡会计师事务所有限公司已连续7年为公司提供审计服务。
七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其他重大事项：
1、报告期内，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户登记确认书，中信信息科技投资有限公司将其持有的本公司股份702万股过户至南京贝豪科技有限公司名下。相关公告详见2005年1月13日《上海证券报》。
2、报告期内，公司原第二届监事会职工代表监事朱亮提出辞职申请，公司工会召开职工代表大会，选举贲道余担任监事会职工监事，任期与第二届监事会相同。相关公告详见2005年3月30日《上海证券报》。
3、报告期内，陈绿洲先生辞去公司副总经理职务；李捷先生自担任公司董事以来，连续多次未亲自出席董事会，也不委托其他董事出席董事会，根据《公司章程》规定，由公司董事会提请股东大会予以撤换。上述事项已经公司第二届董事会第九次会议、2004年年度股东大会审议通过。相关公告详见2005年3月30日、5月10日《上海证券报》。
4、报告期内，根据国家教育部教技发函[2004]7号文的批复，南京大学所持有的本公司国有法人股3,900,000股（此为公司实施公积金转增股本前的数量，转增后为7,020,000股，占公司总股本的5.51%）无偿划转到南京大学资产经营有限公司。相关公告详见2005年5月27日《上海证券报》。
5、报告期内，周易先生辞去公司董事及董事长职务，姚井明先生辞去公司董事职务。选举张良先生为公司第二届董事会董事长，增补经益先生、忻秉虹女士为公司第二届董事会董事。上述事项已经公司第二届董事会第十二次会议、2005年第一次临时股东大会审议通过。相关公告详见2005年6月17日、7月20日《上海证券报》。
6、报告期内，为提高募集资金的使用效率，公司利用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金。闲置募集资金使用总金额不超过2500万元，使用期限不超过6个月。上述事项已经公司第二届董事会第十四次会议审议通过。相关公告详见2005年9月9日《上海证券报》。
第十节 财务报告
审 计 报 告
天衡审字（2006）203号
南京欣网视讯科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2005年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2005年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及2005年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况和2005年度的经营成果及现金流量。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：汤加全
中国南京
2006年3月1日 中国注册会计师：陈 飞
南京欣网视讯科技股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称公司）前身为江苏贝尔通信系统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海富欣通信技术发展有限公司和自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民币5,000,000.00元，于1998年1月15日在南京高新技术开发区登记注册成立，企业法人营业执照号为3201081000453。
2000年8月16日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限公司，2000年9月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的同时其注册资本变更为26,400,000.00元，公司控股股东由上海富欣通信技术发展有限公司变更为上海富欣投资发展有限公司，江苏欣网视讯科技有限公司于2000年9月29日办理工商变更登记手续。
2000年10月18日经南京市人民政府宁政复[2000]98号文批准，江苏欣网视讯科技有限公司以2000年9月30日净资产按1:1比例折股整体变更为南京欣网视讯科技股份有限公司。变更后的股本总额为27,210,000.00元，于2000年11月21日办理工商变更登记手续。
根据公司2002年2月18日召开的2001年度股东大会决议：以公司2001年12月31日总股本2,721万股为基数，向全体股东每10股送4股红股，共计金额10,884,000.00元；同时以任意盈余公积向全体股东每10股转增1股，共计金额2,721,000.00元。通过上述以未分配利润送红股、公积金转增股本后，公司股本总额增加到40,815,000.00元，于2002年2月28日办理工商变更登记手续。
根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108号文核准，公司于 2003年9月17日向社会公众发行人民币普通股（A 股）30,000,000.00股,本次发行后公司的注册资本为70,815,000.00元，已于2003年9月29日办理工商变更登记手续。
根据公司2004年8月23日召开的2004年第一次临时股东大会决议，以2004年6月30日总股本70,815,000.00股为基数，每10股转增8股向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本56,652,000.00元。转增股本后，公司注册资本增至127,467,000.00元，已于2004年12月21日办理工商变更登记手续。
公司经营范围：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务。二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法：
（1）所有资产、负债、损益类项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；
（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；
(3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额作为其数额列示；
（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
7、现金等价物的确定标准：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理（不含取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息），出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
9、坏账损失核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量等情况确定的坏账准备提取比例如下：
账 龄 提取比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 60%
五年以上 100%
（3）坏账的确认标准为：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；
B、债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。
10、存货核算方法
（1）公司存货包括原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品等；
（2）公司存货取得时按实际成本核算，存货发出按个别认定法计价，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货根据成本与可变现净值孰低原则，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
（4）公司的存货采用永续盘存制。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；
C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表；
D、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后产生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资
A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益；
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产按实际成本计价；
（2）固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过一年的房屋及建筑物、办公及通讯设备、运输以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过两年的，也列作固定资产。
（3）固定资产折旧
A、按固定资产原值扣除预计3%净残值后，根据各类固定资产预计使用年限，采用直线法计提。
B、各类固定资产使用年限及年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.23%
办公及通讯设备 5年 19.40%
运输设备 5年 19.40%
（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单个项目进行计提。
13、在建工程核算方法
（1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为转作固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
14、借款费用的核算方法
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
15、无形资产核算方法
（1）无形资产按实际成本计价，并在预计使用年限内平均摊销；
（2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益期限采用直线法摊销。
17、研究与开发费用的核算方法
（1）公司研究与开发费用核算内容包括研究与开发活动所耗用的材料成本、研究设备及设施的折旧费、研究开发人员的工资及工资附加费及委托其他单位开发项目而支付的研究开发经费等。
（2）研究与开发活动实际耗用的材料成本、研究设备及设施的折旧费、研究开发人员实际发生的工资及工资附加费直接计入当期费用；委托其他单位开发项目而支付的研究开发经费在委托开发期内计入相关期间费用。
18、收入确认原则
（1）一般原则
A、销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
B、提供劳务以公司已经提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
（2）具体确认方法
公司业务包括自行开发研制的软件产品、定制软件、系统集成、外购商品及通信工程等，各类业务销售收入确认的具体方法如下：
A、自行开发研制的软件产品：需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；不需安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；
B、定制软件产品：按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；
C、系统集成：按合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
D、外购商品：以商品交付并经购货方验收后确认收入；
E、通信工程：按合同约定在工程实施完成并经对方验收合格后确认收入。
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时公司的重大内部交易和内部资金往来均互相抵销。
三、税项
1、流转税
（1）增值税：税率为17%。
根据财税[2000]25号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，经南京市国家税务局高新分局（宁国税高）国税惠认字[2004]第39号《税收优惠资格认定结果通知书》认定,公司销售相关自产软件产品取得的销售收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。
（2）营业税：
A、工程安装收入按3%计缴；
B、技术服务、租赁业务收入按5%计缴。
2、企业所得税
（1）母公司：
2000年10月公司被江苏省科学技术厅认定为江苏省高新技术企业，经南京市国家税务局高新分局宁国税（高新）减字（2003）第2号文核定，公司自2003年度起企业所得税减按15%税率缴纳。
（2）子公司：
南京欣网视讯信息技术有限公司根据南京市国税局批复，2005年度至2007年度减半征收企业所得税，减按7.5%的税率征收企业所得税；
欣网视讯贸易（香港）有限公司所得税税率为17.5%；
国内其他子公司所得税税率为33%。
3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。
5、其他地方规费：按照国家及地方政府有关部门的规定执行。
四、控股子公司及合营企业
1、 控股子公司一般情况
经济 权益比例 是否
子公司名称 注册资本 经营范围 法定代表人
性质 直接间接 合并
南京欣网视 100万元 计算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机 有限责 张良 41% 是[注]
讯信息技术 及配件、电子元器件销售、维修；计算机网络系统 任公司
有限公司 集成；计算机软、硬件开发、销售；移动网信息服
务、因特网信息服务。
南京欣网易 1000万元 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可证经营）； 有限责 梅筱伟 51% 是
家网络服务 计算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机 任公司
有限公司 及配件、电子元器件维修、销售；计算机网络系统
集成；计算机软硬件、数码娱乐产品开发、销售；
通信产品（不含卫星地面接收设备）及配套设施、
承接通信网络工程及维护；承接广播电视传输网络
工程及技术开发服务。
南京欣网视 500万元 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获 有限责 张良 95% 5% 是
讯通讯技术 批准不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选 任公司
有限公司 择经营项目，开展经营活动。
江苏东方世 200万元 通信产品（不含卫星地面接收设备）、电子产品、 有限责 张良 41% 是[注]
纪信息技术 计算机、仪器仪表、文化办公设备、机械设备及配 任公司
有限公司 件销售；计算机网络系统工程的开发及相关技术咨
询服务。
欣网视讯贸 50万港币 贸易 有限责 郑力 100% 是
易（香港） 任公司
有限公司
南京欣网视 10万人民币 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获 有限责 张良 100% 是
讯文化传播 批准不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选 任公司
有限公司 择经营项目，开展经营活动。
[注]2005 年公司将所持南京欣网视讯信息技术有限公司的 10%股权及所持江苏东方世纪信息技术有限公司的24%股权转让给南京德骏通信设备有限公司，转让完成后公司持有上述两公司的股权比例分别降为41%，由于南京欣网视讯信息技术有限公司的董事长和总经理及江苏东方世纪信息技术有限公司的总经理均由公司委派，南京欣网视讯信息技术有限公司董事会成员中由公司委派的董事占多数，江苏东方世纪信息技术有限公司未设董事会，其执行董事由公司委派担任，故公司本年仍将上述两公司纳入合并会计报表范围。
2、合营企业：公司目前暂无合营企业。
3、报告期内合并会计报表范围的变更
新增纳入合并范围的子公司 变更原因
南京欣网视讯文化传播有限公司 [注] 新设
[注]公司下属子公司南京欣网视讯信息技术有限公司和江苏东方世纪信息技术有限公司2005年10月投资成立南京欣网视讯文化传播有限公司，其中：南京欣网视讯信息技术有限公司出资比例为95%，江苏东方世纪信息技术有限公司公司出资比例为5%，合计为100%。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2005年12月31日货币资金余额326,446,529.53元，
其有关情况列示如下：
(1)明细项目
期末数 年初数
项 目 币种
原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
现 金 人民币 17,596.46 213,396.42
银行存款 人民币 290,667,517.32 240,844,760.14
美元 279.54 2,255.95 58,224.72 481,896.89
港币 450,985.11 469,159.80 - -
其他货币资金 人民币 35,290,000.00 8,430,000.00
美元 - - 446,605.00 3,696,326.28
合 计 326,446,529.53 253,666,379.73
（2）期末银行存款余额中有120,399,650.00元为到期日在1年以内的银行定期存单；
（3）其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 35,000,000.00 元及银行保函保证金290,000.00元；
（4）货币资金期末余额中除其他货币资金外不存在冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据：截止2005年12月31日应收票据余额4,624,784.00元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 - 500,000.00
商业承兑汇票 4,624,784.00 54,661,172.00
合 计 4,624,784.00 55,161,172.00
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；
(3)应收票据余额期末数较年初数下降较大，主要原因是公司已接受的大部分商业票据已到期收款或背书转让用于支付供应商货款；
(4) 截止2005年12月31日公司无用于贴现、质押的商业承兑汇票。
3、应收账款：截止2005年12月31日应收账款账面余额47,489,200.90元，坏账准备5,312,808.03元，账面价值42,176,392.87 元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
一年以内 5% 30,123,748.30 63.43 1,506,187.40 30,747,722.27 67.43 1,537,386.11
一至二年 10% 11,366,844.29 23.94 1,136,684.43 11,775,611.72 25.83 1,177,561.17
二至三年 30% 3,450,983.13 7.27 1,035,294.94 584,407.89 1.28 175,322.37
三至五年 60% 2,282,459.81 4.81 1,369,475.89 2,488,417.29 5.46 1,493,050.37
五年以上 100% 265,165.37 0.56 265,165.37 - - -
合 计 47,489,200.90 100.00 5,312,808.03 45,596,159.17 100.00 4,383,320.02
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）应收账款账面余额中前五名金额合计 37,522,651.55 元，占应收账款账面余额的比例为79.01%；
4、其他应收款：截止2005年12月31日其他应收款账面余额9,572,500.67元，坏账准备1,254,694.67元，账面价值8,317,806.00元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
一年以内 5% 6,802,474.93 71.06 340,123.75 1,712,666.42 40.83 85,633.33
一至二年 10% 299,075.18 3.12 29,907.52 2,115,018.87 50.43 211,501.89
二至三年 30% 2,109,359.51 22.04 632,807.85 27,517.07 0.66 8,255.12
三至五年 60% 274,338.75 2.87 164,603.25 339,073.98 8.08 203,444.39
五年以上 100% 87,252.30 0.91 87,252.30 - - -
合 计 9,572,500.67 100.00 1,254,694.67 4,194,276.34 100.00 508,834.73
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）2005年12月31日其他应收款账面余额中前五名金额合计6,721,288.76元，占其他应收款账面余额的比例为70.21%。
5、预付账款：截止2005年12月31日预付账款余额857,281.43元，其有关情况列示如下：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 857,281.43 100.00 17,045,040.54 98.70
一至两年 - - 215,212.54 1.25
两至三年 - - 9,420.99 0.05
合 计 857,281.43 100.00 17,269,674.07 100.00
（2）本账户余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）预付账款余额期末数较年初数下降较大，主要原因是公司本年较多的采用了货款两清的结算方式。
6、存货：截止2005年12月31日存货账面价值16,090,992.12元，其有关情况列示如下：
（1）明细项目
期末数 年初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 4,346,391.93 - 2,702,902.59 -
低值易耗品 3,139.13 - 7,508.06 -
原材料 777,958.93 - 806,220.93 -
在产品 10,963,502.13 - 10,862,129.14 -
合 计 16,090,992.12 - 14,378,760.72 -
（2）存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末各存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。公司2005年12月31日无成本低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。
7、待摊费用：截止2005年12月31日待摊费用余额6,856.67元，其明细项目列示如下：
项 目 期末数 年初数 备 注
办公用房租赁费 6,856.67 164,564.41 摊销期限未满
办公用房装修费 - 202,937.52
合 计 6,856.67 367,501.93
8、长期股权投资：截止2005年12月31日长期股权投资余额7,950,000.00元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
年 初 数 期 末 数
项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
股票投资 - - - - - -
其他股权投资 5,950,000.00 - 2,000,000.00 - 7,950,000.00 -
合 计 5,950,000.00 - 2,000,000.00 - 7,950,000.00 -
（2）其他股权投资
占被投资单位注
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
册资本的比例
江苏省电子商务证书认证中心有限公司 5,700,000.00 - - 5,700,000.00 19.00%
浙江欣网卓信科技有限公司 250,000.00 - - 250,000.00 5.00%
江苏省世尊数字传媒有限公司 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 40.00% [注]
合 计 5,950,000.00 2,000,000.00 - 7,950,000.00
[注]2005年5月公司与江苏省文化产业集团有限公司、南京汇特网络传媒有限公司共同投资成立江苏省世尊数字传媒有限公司，公司出资200万元，占该公司注册资本的40%。该公司尚处于筹建期。
（3）公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期股权投资减值准备；
（4）公司长期股权投资的变现无重大限制。
9、固定资产及累计折旧：截止 2005 年 12 月 31 日固定资产原值19,317,166.67元，累计折旧11,102,708.05元，固定资产净值8,214,458.62元，固定资产减值准备零元，固定资本账面价值8,214,458.62元，其有关情况列示如下：
(1)本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 1,400,000.00 - - 1,400,000.00
办公及通讯设备 11,485,963.97 2,488,970.00 9,600.00 13,965,333.97
运输设备 3,951,832.70 - - 3,951,832.70
合 计 16,837,796.67 2,488,970.00 9,600.00 19,317,166.67
累计折旧
房屋及建筑物 312,875.58 45,257.40 - 358,132.98
办公及通讯设备 6,455,831.30 1,948,264.62 2,483.20 8,401,612.72
运输设备 1,654,474.27 688,488.08 - 2,342,962.35
合 计 8,423,181.15 2,682,010.10 2,483.20 11,102,708.05
固定资产净值 8,414,615.52 8,214,458.62
固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 8,414,615.52 8,214,458.62
（2）截止2005年12月31日公司无对外抵押、担保的固定资产；
（3）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。
10、无形资产：截止2005年12月31日无形资产账面价值643,769.46元，其有关情况列示如下：
（1）本期增减变动情况
项 目 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
非专利技术 投资 900,000.00 285,000.00 - - 90,000.00 705,000.00 195,000.00 26个月
知识产权 外购 580,540.20 343,486.04 - - 58,054.04 295,108.20 285,432.00 59个月
财务软件 外购 65,311.00 59,868.50 - - 6,531.04 11,973.54 53,337.46 98个月
路测分析软件 外购 120,000.00 - 120,000.00 - 10,000.00 10,000.00 110,000.00 110个月
合 计 1,665,851.20 688,354.54 120,000.00 - 164,585.08 1,022,081.74 643,769.46
(2)公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
11、短期借款：截止2005年12月31日短期借款余额93,000,000.00元,其有关情况列示如下：
(1)明细项目
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 - -
担保借款 12,000,000.00 -
信用借款 81,000,000.00 31,000,000.00
合 计 93,000,000.00 31,000,000.00
(2)短期借款期末数较年初数增长较大，主要原因是公司本年货款支付减少了银行承兑汇票的使用，改以现款结算，导致短期借款增加较多。
12、应付票据：截止2005年12月31日应付票据余额35,595,428.31元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 35,595,428.31 81,230,000.00
商业承兑汇票 - 10,000,000.00
合 计 35,595,428.31 91,230,000.00
（2）应付票据余额期末数较年初数下降 60.98%,系因为公司较多地采用了现款结算方式，新开具的商业汇票较少；
(3) 本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
13、应付账款：截止2005年12月31日应付账款余额1,784,292.10元，其有关情况列示如下：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 1,479,376.79 82.91 6,008,752.38 98.09
一至两年 187,992.86 10.54 56,916.45 0.93
两至三年 56,916.45 3.19 1,736.00 0.03
三年以上 60,006.00 3.36 58,270.00 0.95
合 计 1,784,292.10 100.00 6,125,674.83 100.00
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
14、预收账款：截止2005年12月31日预收账款余额285,070.00元，其有关情况列示如下：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 153,170.00 53.74 3,002,729.71 95.71
一至两年 31,400.00 11.01 117,600.00 3.75
两至三年 100,500.00 35.25 17,100.00 0.54
三年以上 - - - -
合 计 285,070.00 100.00 3,137,429.71 100.00
（2）本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
15、应交税金：截止2005年12月31日应交税金余额-140,394.57元，其
明细项目列示如下：
项 目 期末数 年初数 执行税率
增值税 299,141.94 248,665.06 增值税税率为17%
营业税 697,663.14 478,736.00 工程安装税率为3%；技术服务、租赁业务税率为5%
城市维护建设税 64,288.71 53,059.73 按实际缴纳流转税额的7%计缴
企业所得税 -1,321,502.25 523,591.79 按应纳税所得额的15%计缴
个人所得税 120,013.89 113,144.38
合 计 -140,394.57 1,417,196.96
16、其他应交款：截止2005年12月31日其他应交款余额50,592.69元，其明细项目列示如下：
项 目 期末数 年初数 执行费率
教育费附加 50,592.69 44,214.15 按实际缴纳流转税额的4%计缴
17、其他应付款：截止2005年12月31日其他应付款余额1,164,242.89元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 776,553.10 66.70 1,008,035.41 97.87
一至两年 384,457.63 33.02 21,920.00 2.13
两至三年 3,232.16 0.28 - -
合 计 1,164,242.89 100.00 1,029,955.41 100.00
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
18、预提费用：截止2005年12月31日预提费用余额2,358,786.81元，其明细项目列示如下：
项 目 期末数 年初数
项目成本 2,092,418.31 975,714.30
借款利息 116,368.50 41,205.00
房 租 - 54,628.20
独董津贴 150,000.00 132,000.00
合 计 2,358,786.81 1,203,547.50
19、长期应付款：截止2005年12月31日长期应付款余额4,800,000.00元，其明细项目列示如下：
单位名称 金 额 借款期限 款项性质
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,990,000.00 2001.01.16-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,570,000.00 2002.05.14-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,060,000.00 2003.05.30-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 180,000.00 2005.05.10-2013.01.14 财政扶持资金
合 计 4,800,000.00 [注]
[注]根据公司与南京高新技术产业开发区管委会签订的《财政扶持资金借款合同》，南京市财政局高新技术产业开发区分局于2001年2月9日、2002年5月20日、2003年6月9日、2005年5月10日分别向公司提供199万元、157万元、106万元、18万元的借款，用于扶持企业发展。该款项由公司无偿使用。
20、专项应付款：截止2005年12月31日专项应付款余额750,000.00元，其有关情况列示如下：
单位名称 期末数 年初数 款项性质
南京市财政局 750,000.00 550,000.00 科技三项费用
21、股本：截止2005年12月31日股本总额127,467,000.00元，其明细情况列示如下：
股 份 类 别 本期增减变动
年 初 数 期 末 数
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 73,467,000.00 - - - - - - 73,467,000.00
其中：
国家拥有股份 22,140,000.00 - - - - - - 22,140,000.00
境内法人持有股份 37,467,933.00 - - - - - - 37,467,933.00
境外法人持有股份 - - - - - - - -
其他 13,859,067.00 - - - - - - 13,859,067.00
2.募集法人股 - - - - - - - -
3.内部职工股 - - - - - - - -
尚未流通股份合计 73,467,000.00 - - - - - - 73,467,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 54,000,000.00 - - - - - - 54,000,000.00
2.境内上市的外资股 - - - - - - - -
已流通股份合计 54,000,000.00 - - - - - - 54,000,000.00
三、股份总数 127,467,000.00 - - - - - - 127,467,000.00
22、资本公积：截止2005年12月31日资本公积余额104,128,000.00元，其明细情况列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 104,128,000.00 - - 104,128,000.00
23、盈余公积：截止2005年12月31日盈余公积余额9,797,616.45元，本期盈余公积增减变动情况列示如下：
项 目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,312,259.87 910,131.56 - 6,222,391.43
法定公益金 2,656,129.94 455,065.79 - 3,111,195.73
任意盈余公积 464,029.29 - - 464,029.29
合 计 8,432,419.10 1,365,197.35 - 9,797,616.45
[注]根据2006年3月1日公司第二届董事会第十九次会议通过的《2005年度利润分配预案》，按母公司本年实现净利润的10%提取法定盈余公积267,862.88元，本年实现净利润的5%提取法定公益金133,931.44元；合并会计报表按母公司占子公司权益比例补提法定盈余公积642,268.68元，法定公益金321,134.35元。
24、未分配利润：截止2005年12月31日未分配利润余额14,090,576.98元，其形成过程列示如下：
项 目 2005年度 2004年度
年初未分配利润 17,256,799.30 10,354,158.23
加：本期净利润 4,572,325.03 8,400,262.50
减：提取法定盈余公积 [注1] 910,131.56 998,414.28
提取法定公益金 [注1] 455,065.79 499,207.15
提取职工奖励及福利基金 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 [注2] - -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 20,463,926.98 17,256,799.30
[注1] 根据2006年3月1日公司第二届董事会第十九次会议通过的《2005年度利润分配预案》，按母公司本年实现净利润的10%提取法定盈余公积和5%提取法定公益金。
[注2] 根据2006年3月1日公司第二届董事会第十九次会议通过的《2005年度利润分配预案》，公司本年度拟以2005年12月31日总股本127,467,000股为基数，每10股派现金红利0.50元（含税），共计分配6,373,350.00元,期末未分配利润中包含未支付的股利6,373,350.00元。
25、主营业务收入：2005年度主营业务收入241,439,556.87元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
（1）分类情况
类 别 本年发生数 上年发生数
自行开发研制的软件产品 3,023,488.83 2,212,957.60
定制软件产品 16,735,145.83 15,910,251.09
系统集成 37,560,807.56 2,002,980.36
外购商品 147,667,782.08 212,676,366.26
通信工程 12,916,983.63 15,367,690.67
增值业务及其它 23,535,348.94 13,418,221.46
合 计 241,439,556.87 261,588,467.44
（2）前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例
项 目 本年发生数 上年发生数
前五名客户销售的收入总额 224,701,763.85 211,843,280.35
占全部销售收入的比例 93.07% 80.98%
26、主营业务成本：2005年度主营业务成本200,603,506.32元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
类 别 本年发生数 上年发生数
自行开发研制的软件产品 540,955.10 561,420.27
定制软件产品 13,448,497.82 8,059,737.74
系统集成 33,291,195.38 1,964,203.86
外购商品 139,884,817.07 199,768,104.12
通信工程 9,502,532.42 9,234,638.88
增值服务 3,935,508.53 3,258,251.76
合 计 200,603,506.32 222,846,356.63
27、主营业务税金及附加：2005年度主营业务税金及附加2,341,182.02元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 1,962,711.84 1,851,279.65 详见本附注五之15
城市维护建设税 240,844.68 278,931.54 详见本附注五之15
教育费附加 137,625.50 159,395.31 详见本附注五之16
合 计 2,341,182.02 2,289,606.50
28、其他业务利润：2005年度其他业务利润111,435.10元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
本年发生数 上年发生数
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
固定资产租赁 165,900.00 54,464.90 38,000.00 28,126.90
连锁网吧加盟费 － － 240,000.00 13,491.00
合 计 165,900.00 54,464.90 278,000.00 41,617.90
29、财务费用：2005年度财务费用58,537.18元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 2,910,122.62 1,290,058.66
减：利息收入 2,990,825.34 3,503,238.43
手续费 138,498.01 -
汇兑收益 741.89 128,104.76
合 计 58,537.18 -2,085,075.01
30、投资收益：2005年度投资收益577,345.12元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
股权转让收益 577,345.12 -
31、补贴收入：2005年度补贴收入383,499.29元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
软件产品增值税返还 383,499.29 [注] 260,066.33
财政扶持资金 - 85,525.61
合 计 383,499.29 345,591.94
[注]系根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策的规定，对增值税实际税负超过 3%部分的返还款，公司在实际收到时计入补贴收入。
32、支付的其他与经营活动有关的现金：2005年度支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：
项 目 金 额
支付往来款 5,418,388.87
差旅费 2,768,246.14
租赁费 1,086,519.97
招待费 1,944,195.80
开发费 1,245,379.38
办公费 669,174.75
电话费 392,247.09
33、非经常性损益：2005年度非经常性损益484,686.72元，其明细项目列示如下：
项 目 金 额
营业外收入 7,355.57
减：营业外支出 28,477.51
加：股权转让收益 577,345.12
减：扣除所得税影响数 85,491.03
少数股东损益影响数 -13,954.57
非经常性损益 484,686.72
六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2005年12月31日应收账款账面余额42,493,598.88元，坏账准备5,025,463.04元，账面价值 37,468,135.84元，其有关情况列示如下：
（1）账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
一年以内 5% 25,879,444.28 60.90 1,293,972.21 26,988,116.87 64.51 1,349,405.84
一至二年 10% 10,615,546.29 24.98 1,061,554.63 11,775,611.72 28.14 1,177,561.17
二至三年 30% 3,450,983.13 8.12 1,035,294.94 584,407.89 1.40 175,322.37
三至五年 60% 2,282,459.81 5.37 1,369,475.89 2,488,417.29 5.95 1,493,050.37
五年以上 100% 265,165.37 0.63 265,165.37 - - -
合 计 42,493,598.88 100.00 5,025,463.04 41,836,553.77 100.00 4,195,339.75
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项；
（3）应收账款账面余额中前五名金额合计 36,779,528.50 元，占应收账款账面余额的比例为86.55%。
2、长期股权投资：截止2005年12月31日长期股权投资余额26,069,888.81元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
年 初 数 期 末 数
项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资（权益法） 18,057,959.20 - 7,046,481.66 4,984,552.05 20,119,888.81 -
其中：对子公司投资 18,057,959.20 - 5,046,481.66 4,984,552.05 18,119,888.81 -
对合营企业投资 - - - - - -
对联营企业投资 - - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -
长期股权投资（成本法） 5,950,000.00 - - - 5,950,000.00 -
其中：股票投资 - - - - - -
其他股权投资 5,950,000.00 - - - 5,950,000.00 -
合计 24,007,959.20 - 7,046,481.66 4,984,552.05 26,069,888.81 -
(2) 长期股权投资（权益法）
与公司 投资 占被投资单位 本期权益 累计权益 投资减
被投资公司名称 投资金额 期末数
关系 期限 注册资本比例 增减额 增减额 值准备
南京欣网视讯信
子公司 10年 41% 3,818,714.17 4,731,871.06 415,349.67 - 5,147,220.73[注1]
息技术有限公司
南京欣网易家网
子公司 20年 51% -202,687.43 -584,739.81 5,100,000.00 - 4,515,260.19[注2]
络服务有限公司
南京欣网视讯通
子公司 20年 95% 2,958,781.78 2,841,243.19 4,750,000.00 - 7,591,243.19
讯技术有限公司
江苏东方世纪信
子公司 20年 41% -543,461.06 -510,882.53 880,101.40 - 369,218.87[注3]
息技术有限公司
欣网视讯贸易（香
子公司 无期限 100% -1,040,496.40 -35,154.17 532,100.00 - 496,945.83
港）有限公司
江苏省世尊数字 联营
传媒有限公司 无期限 40% - - 2,000,000.00 - 2,000,000.00[注4]
企业
合 计 4,990,851.06 6,442,337.74 13,677,551.07 - 20,119,888.81
[注1] 2005年公司将所持南京欣网视讯信息技术有限公司的10%股权转让与南京德骏通信设备有限公司，转让完成后公司持有该公司的股权比例降为41%；
[注2] 2005年公司将所持南京欣网易家网络服务有限公司的44%股权转让给江苏众衡电子科技有限公司，下属子公司南京欣网视讯信息技术有限公司将所持南京欣网易家网络服务有限公司的 5%股权转让给江苏众衡电子科技有限公司，转让完成后公司持有该公司的股权比例降为51%；
[注3] 2005年公司将所持江苏东方世纪信息技术有限公司的24%股权转让与南京德骏
通信设备有限公司，转让完成后公司持有该公司的股权比例降为41%；
[注4] 2005年5月公司与江苏省文化产业集团有限公司、南京汇特网络传媒有限公司
共同投资成立江苏省世尊数字传媒有限公司，公司出资200万元，占该公司注册资本的40%。
该公司尚处于筹建期。
（3）长期股权投资（成本法）
占被投资单位注
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
册资本的比例
江苏省电子商务证书认证中心有限公司 5,700,000.00 - - 5,700,000.00 19.00%
浙江欣网卓信科技有限公司 250,000.00 - - 250,000.00 5.00%
合 计 5,950,000.00 - - 5,950,000.00
(4)公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期股权投资减值准备。
3、投资收益：2005年度投资收益5,523,007.83元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
长期股权投资权益法核算 4,990,851.06 996,536.18
股权转让收益 532,156.77 -
合 计 5,523,007.83 996,536.18
4、所得税：2005年度所得税337,729.36元，其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
利润总额 3,016,358.16 9,087,527.91
加：纳税调整增加额 4,753,208.47 2,305,314.16
减：纳税调整减少额 5,518,037.57 1,556,602.51
应纳税所得额 2,251,529.06 9,836,239.56
所得税税率 15% 15%
应纳所得税额 337,729.36 1,475,435.93
减：实际收到的减免所得税 - 788,170.52
所得税额 337,729.36 687,265.41
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
关联方名称 住 所 经营范围 经济性质 法定代表人 与公司关系
上海富欣通信技 上海市 通信设备及系统的开发研制、技术咨询 有限责任 袁欣 控股股东的
术发展有限公司 服务，通信设备的安装，销售通信设备、 公司 母公司
电脑、文教器材、办公自动化设备、包
装材料。
上海富欣投资发 上海市 信息产品的开发研制、试销及“四技” 有限责任 袁欣 控股股东
展有限公司 服务，实业投资和投资咨询服务。 公司
南京欣网视讯信 南京 计算机网络设计、安装、技术咨询及服 有限责任 张良 子公司
息技术有限公司 务；计算机及配件、电子元器件销售、 公司
维修；计算机网络系统集成；计算机软、
硬件开发、销售；移动网信息服务、因
特网信息服务。
南京欣网易家网 南京 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可 有限责任 梅筱伟 子公司
络服务有限公司 证经营）；计算机网络设计、安装、技术 公司
咨询及服务；计算机及配件、电子元器
件维修、销售；计算机网络系统集成；
计算机软硬件、数码娱乐产品开发、销
售；通信产品（不含卫星地面接收设备）
及配套设施、承接通信网络工程及维护；
承接广播电视传输网络工程及技术开发
服务。
南京欣网视讯通 南京 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 有限责任 张良 子公司
讯技术有限公司 批的，未获批准不得经营；法律、法规 公司
未规定审批的，自主选择经营项目，开
展经营活动。
江苏东方世纪信 南京 通信产品（不含卫星地面接收设备）、 有限责任 张良 子公司
息技术有限公司 电子产品、计算机、仪器仪表、文化办 公司
公设备、机械设备及配件销售；计算机
网络系统工程的开发及相关技术咨询服
务。
欣网视讯贸易 香港 贸易 有限责任 郑力 子公司
（香港）有限公 公司
司
南京欣网视讯文 南京 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 有限责任 张良 子公司
化传播有限公司 批的，未获批准不得经营；法律、法规 公司
未规定审批的，自主选择经营项目，开
展经营活动。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
关联方名称 币种 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海富欣通信技术发展有限公司 人民币 5000.00 5000.00
上海富欣投资发展有限公司 人民币 10000.00 - - 10000.00
南京欣网视讯信息技术有限公司 人民币 100.00 - - 100.00
南京欣网易家网络服务有限公司 人民币 1000.00 - - 1000.00
南京欣网视讯通讯技术有限公司 人民币 500.00 - - 500.00
江苏东方世纪信息技术有限公司 人民币 200.00 - - 200.00
欣网视讯贸易（香港）有限公司 港币 50.00 - - 50.00
南京欣网视讯文化传播有限公司 人民币 - 10.00 - 10.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联方名称 年初持股比例 本期增加 本期减少 期末持股比例
上海富欣投资发展有限公司 22.47% - - 22.47%
南京欣网视讯信息技术有限公司 51.00% - 10.00% 41.00%
南京欣网易家网络服务有限公司 100.00% - 49.00% 51.00%
江苏东方世纪信息技术有限公司 65.00% - 24.00% 41.00%
南京欣网视讯通讯技术有限公司 100.00% - - 100.00%
欣网视讯贸易（香港）有限公司 100.00% - - 100.00%
南京欣网视讯文化传播有限公司 - 100.00% - 100.00%
4、不存在控制关系的关联方情况
关联方名称 与公司的关系
上海欣民通信技术有限公司 同受上海富欣投资发展有限公司控制
公司控股股东的母公司上海富欣通信技
上海富欣置业发展有限公司
术发展有限公司的下属子公司
(二)关联方交易
1、存在控制关系并已纳入合并会计报表范围的子公司，其相互之间的交易以及母子公司之间的交易已作抵销；
2、公司向关联方销售产品
单位：人民币元
关联方名称 2005年度 2004年度
上海欣民通信技术有限公司 - 200,000.00
3、公司汽车租赁给关联方
上海富欣置业发展有限公司自 2005年7月起租用公司汽车一辆，年租金115,800.00元，2005年应计租金57,900.00元。
4、与关联方往来余额
单位：人民币元
关联方名称 会计科目 2005年12月31日 2004年12月31日
上海欣民通信技术有限公司 应收账款 - 200,000.00
上海富欣置业发展有限公司 其他应收款 28,950.00 -
八、或有事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
根据2006年3月1日公司第二届董事会第十九次会议通过的《2005年度利润分配预案》，按母公司2005年度实现净利润的10%提取法定盈余公积和5%提取法定公益金；公司本年度拟以2005年12月31日总股本127,467,000股为基数，每10股派现金红利0.50元（含税），共计分配6,373,350.00元。本次利润分配预案需经2005年度股东大会审议批准后方可实施。
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件的原件备置于公司证券投资部。
南京欣网视讯科技股份有限公司
董事长：张良
2006年3月3日
南京欣网视讯科技股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2005年修订）》的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核了公司2005年年度报告后，认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2005年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果，我们保证公司2005年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
签名：张 良 马运山 施建军 郭 强 经 益 忻秉虹
尤肖虎 顾汉德 王开田 冯俊文 郑 力 连 城
石光捷
2006年3月1日
南京欣网视讯科技股份有限公司
独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，本人作为南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事，本着实事求是的态度，对公司和控股股东及其他关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真负责地核查和落实，现就有关问题说明如下：
1、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况；
2、公司不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情况；
3、公司不存在对外担保总额超过净资产50%的情况；
4、公司没有累计和当期对外担保的情况。
南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事：尤肖虎 顾汉德
王开田 冯俊文
2006年2月28日
南京欣网视讯科技股份有限公司
独立董事独立意见
根据中国证券监督管理委员会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及相关法规规定，本人作为南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事，对公司利润分配预案发表如下独立意见：
经江苏天衡会计师事务所审计，本公司2005年度实现净利润4,572,325.03元（合并数），母公司实现净利润2,678,628.80元。按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，按母公司本年实现净利润的10%提取法定盈余公积267,862.88元，按母公司本年实现净利润的5%提取法定公益金133,931.44元；
公司2005年度拟以2005年12月31日总股本127,467,000股为基数，每10股派现金红利0.50元（含税），共计分配6,373,350元。
南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事：尤肖虎、顾汉德、王开田、冯俊文
2006年3月1日
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
资产 附注 期末数 年初数 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 五.1 326,446,529.53 253,666,379.73 232,744,006.92 232,039,454.10
短期投资 - -
应收票据 五.2 4,624,784.00 55,161,172.00 4,624,784.00 55,161,172.00
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收帐款 五.3、六.1 42,176,392.87 41,212,839.15 37,468,135.84 37,641,214.02
其他应收款 五.4 8,317,806.00 3,685,441.61 40,004,086.75 3,666,322.22
预付帐款 五.5 857,281.43 17,269,674.07 117,783.43 16,839,583.17
应收补贴款 - - - -
存货 五.6 16,090,992.12 14,378,760.72 16,090,992.12 14,378,760.72
待摊费用 五.7 6,856.67 367,501.93 6,856.67 329,765.14
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 398,520,642.62 385,741,769.21 331,056,645.73 360,056,271.37
长期投资：
长期股权投资 五.8、六.2 7,950,000.00 5,950,000.00 26,069,888.81 24,007,959.20
长期债权投资
长期投资合计 7,950,000.00 5,950,000.00 26,069,888.81 24,007,959.20
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 五.9 19,317,166.67 16,837,796.67 17,639,229.78 16,502,829.78
减：累计折旧 五.9 11,102,708.05 8,423,181.15 10,957,961.54 8,367,677.57
固定资产净值 五.9 8,214,458.62 8,414,615.52 6,681,268.24 8,135,152.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 8,214,458.62 8,414,615.52 6,681,268.24 8,135,152.21
工程物资
在建工程 - - - -
固定资产清理
固定资产合计 8,214,458.62 8,414,615.52 6,681,268.24 8,135,152.21
无形资产及其他资产：
无形资产 五.10 643,769.46 688,354.54 634,697.00 678,171.24
长期待摊费用 - - - -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 643,769.46 688,354.54 634,697.00 678,171.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 415,328,870.70 400,794,739.27 364,442,499.78 392,877,554.02
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
资产负债表（续）
2005年12月31日
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
负债和股东权益 附注 期末数 年初数 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 五.11 93,000,000.00 31,000,000.00 93,000,000.00 31,000,000.00
应付票据 五.12 35,595,428.31 91,230,000.00 595,428.31 91,230,000.00
应付帐款 五.13 1,784,292.10 6,125,674.83 1,389,743.13 5,016,474.83
预收帐款 五.14 285,070.00 3,137,429.71 285,070.00 166,100.00
应付工资 1,073,055.18 199,225.59 373,055.18 199,225.59
应付福利费 511,935.04 320,795.76 430,825.50 256,018.15
应付股利 - - - -
应交税金 五.15 -140,394.57 1,417,196.96 586,022.45 1,297,963.91
其他应交款 五.16 50,592.69 44,214.15 41,502.67 38,476.47
其他应付款 五.17 1,164,242.89 1,029,955.41 510,895.14 937,518.33
预提费用 五.18 2,358,786.81 1,203,547.50 1,717,110.20 281,558.34
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 135,683,008.45 135,708,039.91 98,929,652.58 130,423,335.62
长期负债：
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 五.19 4,800,000.00 4,620,000.00 4,800,000.00 4,620,000.00
专项应付款 五.20 750,000.00 550,000.00 750,000.00 550,000.00
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 5,550,000.00 5,170,000.00 5,550,000.00 5,170,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - - - -
负债合计 141,233,008.45 140,878,039.91 104,479,652.58 135,593,335.62
少数股东权益 12,276,482.31 2,632,480.96
股东权益：
股本 五.21 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00
减：已归还投资
股本净额 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00
资本公积 五.22 104,128,000.00 104,128,000.00 104,128,000.00 104,128,000.00
盈余公积 五.23 9,797,616.45 8,432,419.10 8,596,631.37 8,194,837.05
其中：法定公益金 五.23 3,111,195.73 2,656,129.94 2,710,867.36 2,576,935.92
减：未确认的投资损失 - - - -
未分配利润 五.24 20,463,926.98 17,256,799.30 19,771,215.83 17,494,381.35
其中：现金股利 6,373,350.00 6,373,350.00
股东权益合计 261,856,543.43 257,284,218.40 259,962,847.20 257,284,218.40
外币报表折算差额 -37,163.49
负债和股东权益总计 415,328,870.70 400,794,739.27 364,442,499.78 392,877,554.02
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
利润及利润分配表
2005年度
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
项目 附注 本期数 上年同期 本期数 上年同期
一、主营业务收入 五.25 241,439,556.87 261,588,467.44 111,387,101.49 245,690,852.81
减：主营业务成本 五.26 200,603,506.32 222,846,356.63 95,543,874.39 217,124,780.06
主营业务税金及附加 五.27 2,341,182.02 2,289,606.50 900,943.63 1,622,713.38
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 38,494,868.53 36,452,504.31 14,942,283.47 26,943,359.37
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五.28 111,435.10 236,382.10 34,289.53 6,534.21
减：营业费用 6,140,318.26 7,891,370.11 1,683,457.38 4,063,602.42
管理费用 23,550,482.21 20,925,052.35 16,296,252.12 17,261,791.27
财务费用 五.29 58,537.18 -2,085,075.01 -110,457.67 -2,110,716.90
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,856,965.98 9,957,538.96 -2,892,678.83 7,735,216.79
加：投资收益（损失以“-”号填列） 五.30、六.3 577,345.12 5,523,007.83 996,536.18
补贴收入 五.31 383,499.29 345,591.94 383,499.29 345,591.94
营业外收入 7,355.57 29,828.46 5,767.07 11,181.24
减：营业外支出 28,477.51 40,614.24 3,237.20 998.24
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 9,796,688.45 10,292,345.12 3,016,358.16 9,087,527.91
减：所得税 六.4 964,095.17 900,519.86 337,729.36 687,265.41
少数股东损益 4,260,268.25 991,562.76 - -
加：未确认投资损失 - - - -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,572,325.03 8,400,262.50 2,678,628.80 8,400,262.50
加：年初未分配利润 17,256,799.30 10,354,158.23 17,494,381.35 10,354,158.23
其他转入 - -
六、可供分配的利润 21,829,124.33 18,754,420.73 20,173,010.15 18,754,420.73
减：提取法定盈余公积 910,131.56 998,414.28 267,862.88 840,026.25
提取法定公益金 455,065.79 499,207.15 133,931.44 420,013.13
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 20,463,926.98 17,256,799.30 19,771,215.83 17,494,381.35
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - - - 0
八、未分配利润 20,463,926.98 17,256,799.30 19,771,215.83 17,494,381.35
补充资料：
合并 母公司
项目 附注 本期数 上年同期 本期数 上年同期
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
现金流量表
2005年度
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 317,810,765.07 176,020,907.92
收到的税费返还 1,466,438.44 754,160.54
收到的其他与经营活动有关的现金 3,677,110.01 3,472,881.97
现金流入小计 322,954,313.52 180,247,950.43
购买商品、接受劳务支付的现金 268,447,520.14 181,231,168.56
支付给职工以及为职工支付的现金 17,763,103.13 12,433,479.37
支付的各项税费 7,753,096.93 3,456,322.34
支付的其他与经营活动有关的现金 五.32 15,911,192.58 43,008,625.47
现金流出小计 309,874,912.78 240,129,595.74
经营活动产生的现金流量净额 13,079,400.74 -59,881,645.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,900,000.00 4,400,000.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 4,900,000.00 4,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,608,970.00 1,266,000.00
投资所支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 4,608,970.00 3,266,000.00
投资活动产生的现金流量净额 291,030.00 1,134,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 189,100,000.00 189,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 180,000.00 180,000.00
现金流入小计 189,280,000.00 189,280,000.00
偿还债务所支付的现金 127,100,000.00 127,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,727,801.87 2,727,801.87
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 129,827,801.87 129,827,801.87
筹资活动产生的现金流量净额 59,452,198.13 59,452,198.13
四、汇率变动对现金的影响 -42,479.07
五、现金及现金等价物净增加额 72,780,149.80 704,552.82
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
现金流量表（续）
2005年度
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 附注 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,572,325.03 2,678,628.80
加：少数股东损益 4,260,268.25 0.00
减：未确认的投资损失 - 0.00
加：计提的资产减值准备 1,675,347.95 3,244,688.50
固定资产折旧 2,381,774.28 2,292,531.35
无形资产摊销 164,585.08 163,474.24
长期待摊费用摊销 - 0.00
待摊费用减少（减：增加） 360,645.26 322,908.47
预提费用增加（减：减少） 1,155,239.31 1,435,551.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,116.80 3,116.80
固定资产报废损失 - 0.00
财务费用 2,706,965.87 2,706,965.87
投资损失（减：收益） - -5,523,007.83
递延税款贷项（减：借项） - 0.00
存货的减少（减：增加） -1,712,231.40 -1,712,231.40
经营性应收项目的减少（减：增加） 22,879,559.16 27,848,812.89
经营性应付项目的增加（减：减少） -25,368,194.85 -93,343,084.86
其他 - 0.00
经营活动产生的现金流量净额 13,079,400.74 -59,881,645.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 326,446,529.53 232,744,006.92
减：货币资金的期初余额 253,666,379.73 232,039,454.10
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 72,780,149.80 704,552.82
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
项目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因 合计 期末余额
升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 4,892,154.75 1,675,347.95 - - - 6,567,502.70
其中：应收帐款 4,383,320.02 929,488.01 - - - 5,312,808.03
其他应收款 508,834.73 745,859.94 - - - 1,254,694.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 4,892,154.75 1,675,347.95 - - - 6,567,502.70
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
利润表附表
2005年度
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.70 14.83 0.3020 0.3020
营业利润 3.38 3.41 0.0695 0.0695
净利润 1.75 1.76 0.0359 0.0359
扣除非经营性损益后的净利润 1.56 1.57 0.0321 0.0321
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
项目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因 合计 期末余额
升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 4,703,168.19 3,244,688.50 - - - 7,947,856.69
其中：应收帐款 4,195,339.75 830,123.29 - - - 5,025,463.04
其他应收款 507,828.44 2,414,565.21 - - - 2,922,393.65
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 4,703,168.19 3,244,688.50 - - - 7,947,856.69
公司法定代表人：张良 主管财务工作的负责人：郑力 会计机构负责人：程波
