1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性
无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席董事会
1.4 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见
的审计报告。
1.5 本公司董事长宁远喜先生、总经理林锦平先生、主管会计工作负责人叶碧玲
女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 G宝丽华
股票代码 000690
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址：广东梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
注册地址和办公地址
办公地址：广东梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
注册地址的邮政编码：514788
邮政编码
办公地址的邮政编码：514788
公司国际互联网网址 http://www.baolihua.com.cn
电子信箱 blh@www.baolihua.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 熊定鑫
联系地址 广东梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
电话 0753-2511298
传真 0753-2511398
电子信箱 blh@www.baolihua.com.cn
3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
本年比上年增
2005年 2004年 2003年
减（％）
主营业务收入 586,764,935.84 276,468,346.47 112.24% 267,945,299.06
利润总额 83,965,286.04 56,338,006.83 49.04% 52,052,615.74
净利润 84,320,839.67 47,861,567.66 76.18% 43,800,367.43
扣除非经常性损益的净利润 85,407,391.21 32,296,606.71 164.45 28,981,855.68
经营活动产生的现金流量净额 136,563,772.14 20,996,113.32 550.42% 6,633,519.33
本年末比上年
2005年末 2004年末 2003年末
末增减（％）
总资产 2,030,093,203.10 1,325,814,020.33 53.12% 782,137,363.72
股东权益（不含少数股东权益） 523,497,997.58 481,387,157.91 8.75% 458,851,590.25
如果追溯调整了以前年度会计数据，应当在生成的WORD文件中自行增列调整前的数据。
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年
每股收益 0.40 0.23 73.91% 0.21
每股收益（注） - - - -
净资产收益率 16.11% 9.94% 6.17% 9.55%
扣除非经常性损益的净利润
17.36% 6.87% 10.49% 7.68%
为基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流
0.65 0.10 550.00% 0.03
量净额
本年末比上年末增减
2005年末 2004年末 2003年末
（％）
每股净资产 2.48 2.28 8.77% 2.17
调整后的每股净资产 2.47 2.25 9.78% 2.17
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
收取的资金占有费 60,000.00
补贴收入 1,501,794.87
扣除日常计提的各项资产减值准备后的营业外收支净额 -1,929,732.80
以前年度计提的各项资产减值准备本年转回数 325,000.00
股权投资差额摊销 -3,447,991.54
小计 -3,490,929.47
减：企业所得税对净利润的影响数 -1,171,515.74
少数股东损益影响数 14,383.49
加：企业所得税优惠 1,247,245.68
合计 -1,086,551.54
3.3 国内外会计准则差异
□适用√不适用
4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 135,146,016 64.04% -22,771,195 -22,771,195112,374,821 53.25%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 135,146,016 64.04% -22,771,195 -22,771,195112,374,821 53.25%
其中：
境内法人持股 135,000,000 63.97% -22,815,000 -22,815,000112,185,000 53.16%
境内自然人持股 146,016 0.07% +43,805 +43,805 189,821 0.09%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 75,903,984 35.96% +22,771,195 +22,771,195 98,675,179 46.75%
1、人民币普通股 75,903,984 35.96% +22,771,195 +22,771,195 98,675,179 46.75%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 211,050,000 100.00% 211,050,000 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上有限售条件股无限售条件股
时 间 说 明
市交易股份数量 份数量余额 份数量余额
2006年12月27日 10,156,482 102,028,518 10,156,482广东宝丽华集团有限公司承诺：获得
2007年12月27日 10,739,844 91,288,674 20,896,326上市流通权之日起12个月内不上市交
易或者转让，上述期满后，通过证券
交易所出售的股份占宝丽华股份总数
的比例在12个月内不超过5%，在24个
2008年12月27日 91,288,674 0 112,185,000月内不超过10%。
其他非流通股东承诺：获得上市流通
权之日起12个月内不上市交易或者转
让。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件股持有的有限售 新增可上市交
可上市交易时间 限售条件
号 东名称 条件股份数量 易股份数量
2006年12月27日 5,369,922获得上市流通权之日起12个月内不上
2007年12月27日 10,739,844市交易或者转让，上述期满后，通过
广东宝丽华集
1 107,398,440 证券交易所出售的股份占宝丽华股份
团有限公司
2008年12月27日 91,288,674总数的比例在12个月内不超过5%，在
24个月内不超过10%。
梅县新新贸易
2 2,725,680 2006年12月27日 2,725,680
有限公司
广东华银集团 获得上市流通权之日起12个月内不上
3 1,196,640 2006年12月27日 1,196,640
工程有限公司 市交易或者转让。
上海达君贸易
4 864,240 2006年12月27日 864,240
有限公司
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 20,043
前10名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质持股比例 持股总数
股份数量 份数量
广东宝丽华集团有限公司 其他 50.89% 107,398,440 107,398,440 7,605,000
巨田基础行业证券投资基金 国有 3.58% 7,542,787
梅县新新贸易有限公司 其它 1.29% 2,725,680 2,725,680
兴业可转债混合型证券投资基金 国有 0.72% 1,522,780
广东华银集团工程有限公司 其他 0.57% 1,196,640 1,196,640
上海达君贸易有限公司 其他 0.41% 864,240 864,240
钟五妹 其他 0.38% 796,099
张振亮 其他 0.37% 786,786
张振荣 其他 0.34% 719,986
周巧霞 其他 0.30% 634,700
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
巨田基金行业证券投资基金 7,542,787 人民币普通股
兴业可转债混合型证券投资基金 1,522,780 人民币普通股
钟五妹 796,099 人民币普通股
张振亮 786,786 人民币普通股
张振荣 719,986 人民币普通股
周巧霞 634,700 人民币普通股
林绮玉 578,590 人民币普通股
姚大妹 540,000 人民币普通股
谢兆星 530,000 人民币普通股
巨田资源优选混合型证券投资基金 509,507 人民币普通股
公司控股股东广东宝丽华集团有限公司与前10名股东及前10名无限售
条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
上述股东关联关系或一致行动的说披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是明 否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前十名股东之间是否
存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东原为广东宝丽华集团公司，持有公司发起人法人股129,240,000股，占公司
股份总数的61.24%，其法定代表人为叶华能先生；广东宝丽华集团公司成立于1993年6月12日，注册资本12,800万元，经济性质为集体所有制企业，经营范围：工业、商业、旅游业、运输业、饮食业。
2005年7月，广东宝丽华集团公司整体改制为有限责任公司，公司名称由“广东宝丽华集
团公司”变更为“广东宝丽华集团有限公司”，公司法定代表人：叶华能；企业类型：有限责任公司；注册资本：人民币1.28亿元；股东持股比例：叶华能先生持股90%，叶耀荣先生持股10%；公司注册地：梅县华侨城（梅瑶路）；经营范围：茶叶、水果种植；纺织服装、皮手套、皮饰品、工艺美术品制造；精制茶加工；茶叶、服装、工艺美术品销售；风景名胜区管理；洗涤服务。
本次改制后，广东宝丽华集团有限公司承继了广东宝丽华集团公司的所有资产、人员和债权债务，公司的实际控制人仍为叶华能先生，公司的实际控制人未发生变化（详见公司2005年8月25日在《中国证券报》、《证券时报》刊登的“关于控股股东改制的公告”）。
2005年12月，公司股权分置改革方案实施后，公司控股股东广东宝丽华集团有限公司持有的公司股份由129,240,000股变更为107,398,440股，占公司股份总数的比例由61.24%变更为50.89%，股份性质变更为有限售条件的流通股。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
叶华能
90%
广东宝丽华集团有限公司
50.89%
广东宝丽华实业股份有5限公司
5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
是否在股东
报告期内从公
年初持股 年末持股变动 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 司领取的报酬
数 数 原因 关联单位领
总额（万元）
取
2003年5月30日至
宁远喜 董事长 男 36 0 0 0 7.00 否
2006年5月30日
副董事长 2003年5月30日至
林锦平 男 48 18,252 23,727股改 6.00 否
总经理 2006年5月30日
2003年5月30日至 股改
叶华元 董事 男 55 18,252 23,727 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至 股改
杨清文 董事 男 54 18,252 23,728 6.00 否
2006年5月30日
董事 2003年5月30日至 股改
叶碧玲 女 40 18,252 23,727 5.50 否
财务总监 2006年5月30日
2003年5月30日至 股改
朱慈荣 董事 女 44 18,252 23,728 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至
赖利珍 董事 女 52 0 0 0 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至
孔维民独立董事 男 52 0 0 0 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至
张少华独立董事 男 39 0 0 0 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至
冀延松独立董事 男 38 0 0 0 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月21日至
胡春元独立董事 男 37 0 0 0 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至
丘善中监事会主席 男 60 18,252 23,728股改 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至
叶富中 监事 男 44 18,252 23,728股改 0.00 是
2006年5月30日
2003年5月30日至
饶谦和 监事 男 56 18,252 23,728股改 5.50 否
2006年5月30日
2003年5月30日至
张剑峰副总经理 男 40 0 0 5.50 否
2006年5月30日
2003年5月30日至
熊金鑫董事会秘书 男 44 0 0 4.21 否
2006年5月30日
合计 - - - - 146,016 189,821- 39.71 -
6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司董事会与管理层在一贯坚持的“立足主业求规模，稳健经营求效益”
的经营方针指引下，积极实施“携手新能源，分享高成长”的发展战略，经营业绩大幅 增长，取得了显著的成效。2005年，公司全年实现主营业务收入586,764,935.84元，比 去年同期增长112.23%；实现主营业务利润176,437,619.89元，比去年同期增长129.78%； 实现净利润84,320,839.67元，比去年同期增长76.17%。
报告期内，公司利润构成发生重大变化，主要原因是公司投资建设的“资源综合利
用技术改造项目-2 135MW煤矸石劣质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）”两 台机组分别于2005年5月、9月顺利投产发电，成为公司主要的利润来源，这标志着公 司主业成功转型，正式确立新能源电力作为公司核心主业的地位。截至2005年12月31 日，公司火力发电业务实现主营业务收入430,083,827.53元，实现主营业务利润 152,666,345.10元，实现净利润98,048,778.97元，分别占公司当期主营业务收入的 73.30%、主营业务利润的86.53%、净利润的116.28%。
报告期内，公司全面完成了2005年度工作计划：公司运作规范、经营稳健；房地
产开发和建筑施工业务基本保持稳定；“资源综合利用技术改造项目-2 135MW煤矸 石劣质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）”按计划投产发电，成为公司可持续发 展的重要的利润来源。公司形成了以新能源火力发电为核心，房地产开发、工程建设为 基础的新的主业架构。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务利润
分行业或分 主营业务利 主营业务收入比主营业务成本比
主营业务收入主营业务成本 率比上年增减
产品 润率（％） 上年增减（％）上年增减（％）
（％）
火力发电 43,008.38 27,611.00 35.50% 0.00% 0.00% 0.00%
房地产开发 8,816.56 7,120.98 12.90% -6.35% 37.00% -25.63%
建筑施工 6,662.10 5,202.40 18.65% -61.69% -60.03% -3.81
联融科技 189.45 189.99 -1.46% -77.48% -72.05% -18.75
主营业务分产品情况
火力发电 43,008.38 27,611.00 35.50% 0.00% 0.00% 0.00%
房地产开发 8,816.56 7,120.98 12.90% -6.35% -37.00% -25.63%
建筑施工 6,662.10 5,202.40 18.65% -61.69% -60.03% -3.81%
联融科技 189.45 189.99 -1.46% -77.48% -72.05% -18.75%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
广东省 58,487.05 118.19%
广东省外 189.45 -77.48%
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
2005年5月12日、2005年9月13日，该
2005年，公司火力发电业务实现
资源综合利用技术改造 项目一期工程两台机组按计划通过整
主营业务收入430,083,827.53
项目-2 135MW煤矸石 套启动试运行并正式进入商业运营，
133,277.00 元，实现净利润98,048,778.97
劣质煤发电机组（梅县荷 标志着公司主业成功转型，新能源火
元，分别占公司主营业务收入和
树园电厂一期工程）” 力发电成为公司核心产业和主要的利
净利润的73.30%、116.28%。
润来源。
合计 133,277.00 - -
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
2005年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2005年末股本总额21,105万股为基
数，按10:3的比例向全体股东派送红股，同时按10:0.4的比例派发现金红利（含税），预计共分配股利71,757,000.00元。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 是否为关联方担
发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕
名称 保（是或否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 1,000.00
担保总额占公司净资产的比例 1.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用√不适用
资金占用情况及清欠方案
□适用√不适用
清欠方案是否能够确保在2006年底彻底解决资金占用
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 股改承诺事项
1、承诺事项内容
1、若股份公司发生下列情况之一，则触发追加送股安排条件：①公司2005年度实现的净利润较2004年增长低于75%；②公司2006年度实现的净利润较2005年增长低于100%；③公司2005年度或2006年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。
当上述追加送股安排条件首次触发时，宝丽华集团将向追加送股股权登记日在册的无限售条件的流通股股东执行追加送股安排，追加送股总数为760.5万股（以本次股权分置改革前公司流通股股份总数7605万股为基数按照每10股流通股送1股的比例计算得出）。
追加送股安排仅限一次，当追加送股安排条件首次触发时，宝丽华集团即执行追加送股安排。
执行后，宝丽华集团的追加送股安排承诺自动解除。
上述追加送股安排条件一旦首次触发，则在股份公司相应的2005年度或2006年度股东大会决议公告日后的15个工作日内，宝丽华集团将按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关程序执行追加送股安排，追加送股股权登记日暂定为股份公司相应的2005年度或2006年度股东大会决议公告日后的第10个工作日。该日期如作调整，将由股份公司董事会最终确定并公告。
在股份公司因实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，则追加送股总数将按照上述股本变动比例对目前设定的追加对价安排总数进行相应调整。
在股份公司因实施增发、配股、可转换债券、权证等股本变动而导致原非流通股股东与流通股股东股本不同比例变动时，则追加安排对价总数760.5万股不变，但追加送股比例将作相应调整，并及时履行信息披露义务。
2、将提出股份公司2005年度利润分配比例不低于当年可供股东分配利润的50%的议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
2、承诺履行情况
1、拟用于实施追送安排的股份760.5万股，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理冻结手续，冻结期限至2007年4月1日。
2、本公司2005年度净利润较2004年增长76.18%。
3、公司2005年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2005年末股本总额21,105万股为基数，按10:3的比例向全体股东派送红股，同时按10:0.4的比例派发现金红利（含税），预计共分配股利71,757,000.00元，占当年可供股东分配的利润的82.4%。
3、违反承诺情况
□适用√不适用
7.6.2 其他承诺
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8 监事会报告
√适用□不适用
监事会作为公司的常设监察机构，坚持依据《公司法》等法律法规及公司《章程》的规定，本着“法制、监管、自律、规范”的方针，以向全体股东负责的态度，忠实履行监事会职责。
（一）本报告期内，公司监事会召开了第三届监事会第四次会议。
1、2005年1月21日，第三届监事会第四次会议在公司会议厅召开，监事会主席丘善中主持会议，全体监事会成员出席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议一致通过以下决议：
（1）公司2004年度监事会工作报告；
（2）公司2004年度财务决算及利润分配预案；
（3）公司2004年年度报告及年度报告摘要。
（二）监事会全体成员列席或出席了2005年度公司历次董事会会议和2004年股东年会，参与了公司重大决策的讨论。本公司监事会对2005年度有关事项发表以下独立意见： 1、公司的决策程序是合法的，公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。
2、北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内，公司无收购或出售资产的行为。
4、报告期内，公司无重大关联交易事项。
5、本年度北京兴华会计师事务所有限责任公司对本公司2005年半年度报告、2005年年度
报告的财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 153,495,143.19 33,044,726.43 86,353,852.85 6,612,798.42
短期投资
应收票据
应收股利 108,225,227.43
应收利息
应收账款 148,766,442.01 59,729,134.87
其他应收款 3,483,976.79 102,976,732.17 3,923,425.69 60,000.00
预付账款 22,507,849.81 43,968,292.33
应收补贴款
存货 288,448,207.08 115,009,843.73
待摊费用 602,705.23 5,600.00
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 617,304,324.11 244,246,686.03 308,990,149.47 6,672,798.42
长期投资：
长期股权投资 1,007,604.06 540,402,183.46 3,447,991.54 615,039,951.58
长期债权投资 458,000,000.00 260,000,000.00
长期投资合计 1,007,604.06 998,402,183.46 3,447,991.54 875,039,951.58
合并价差 3,447,991.54
固定资产：
固定资产原价 1,183,705,049.76 2,071,408.00 116,562,220.66 2,038,418.00
减：累计折旧 48,821,135.37 1,264,342.82 14,889,149.99 868,340.85
固定资产净值 1,134,883,914.39 807,065.18 101,673,070.67 1,170,077.15
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 1,134,883,914.39 807,065.18 101,673,070.67 1,170,077.15
工程物资
在建工程 58,667,819.52 742,402,113.85
固定资产清理
固定资产合计 1,193,551,733.91 807,065.18 844,075,184.52 1,170,077.15
无形资产及其他资产：
无形资产 218,229,541.02 164,605,619.35
长期待摊费用 4,695,075.45
其他长期资产
无形资产及其他资产合
218,229,541.02 169,300,694.80
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,030,093,203.10 1,243,455,934.67 1,325,814,020.33 882,882,827.15
流动负债：
短期借款 217,000,000.00 207,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
应付票据 89,340,014.27 34,192,540.77
应付账款 118,668,414.52 8,029,532.74
预收账款 26,951,123.31 41,181,696.58
应付工资 83,211.91 105,650.37
应付福利费 1,724,345.99 78,980.48 1,069,747.91 39,305.00
应付股利
应交税金 19,156,290.02 3,279.75 9,209,867.94 4,744,817.50
其他应交款 350,607.96 154,570.10
其他应付款 122,176,695.58 19,035,669.69 21,274,571.75 25,995,689.34
预提费用 895,407.40 876,652.40 304,017.40 304,017.40
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 596,346,110.96 261,187,123.09 191,329,654.79 141,083,829.24
长期负债：
长期借款 909,614,511.96 458,770,814.00 651,067,700.00 260,411,840.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 909,614,511.96 458,770,814.00 651,067,700.00 260,411,840.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,505,960,622.92 719,957,937.09 842,397,354.79 401,495,669.24
少数股东权益 634,582.60 2,029,507.63
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00
额
资本公积 164,385,604.47 164,385,604.47 164,385,604.47 164,385,604.47
盈余公积 60,950,330.23 60,950,330.23 48,302,204.28 48,302,204.28
其中：法定公益金 20,316,776.73 20,316,776.73 16,100,734.75 16,100,734.75
未分配利润 87,112,062.88 87,112,062.88 57,649,349.16 57,649,349.16
其中：现金股利 8,442,000.00 8,442,000.00 42,210,000.00 4,210,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权 523,497,997.58 523,497,997.58 481,387,157.91 481,387,157.91
益）合计
负债和所有者权益（或股
2,030,093,203.10 1,243,455,934.67 1,325,814,020.33 882,882,827.15
东权益）合计
法定代表人：宁远喜 主管会计机构负责人：叶碧玲 会计机构负责人：叶碧玲
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 586,764,935.84 276,468,346.47
减：主营业务成本 401,243,711.64 188,943,465.36
主营业务税金及附加 9,083,604.31 10,738,459.72
二、主营业务利润（亏损以“-”
176,437,619.89 76,786,421.39
号填列）
加：其他业务利润（亏损以
-444,247.03 486,686.00
“-”号填列）
减：营业费用 2,337,630.09 851,611.99
管理费用 39,653,698.14 6,419,462.80 15,653,642.86 3,101,259.68
财务费用 47,817,806.13 2,806,562.01 4,445,147.77 4,612,203.25
三、营业利润（亏损以“-”
86,184,238.50 -9,226,024.81 56,322,704.77 -7,713,462.93
号填列）
加：投资收益（亏损以“-”
7,604.06 93,262,231.88 64,610,066.28
号填列）
补贴收入 1,501,794.87 1,500,000.00 4,666.66
营业外收入 0.00 11,200.00
减：营业外支出 3,728,351.39 1,215,367.40 564.60 38.40
四、利润总额（亏损以“-”
83,965,286.04 84,320,839.67 56,338,006.83 56,896,564.95
号填列）
减：所得税 1,039,371.40 9,034,997.29 9,034,997.29
少数股东损益 -1,394,925.03 -558,558.12
加：未确认的投资损失本期
发生额
五、净利润（亏损以“-”号
84,320,839.67 84,320,839.67 47,861,567.66 47,861,567.66
填列）
加：年初未分配利润 57,649,349.16 57,649,349.16 42,293,016.66 42,293,016.66
其他转入
六、可供分配的利润 141,970,188.83 141,970,188.83 90,154,584.32 90,154,584.32
减：提取法定盈余公积 8,432,083.97 8,432,083.97 4,786,156.77 4,786,156.77
提取法定公益金 4,216,041.98 4,216,041.98 2,393,078.39 2,393,078.39
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 129,322,062.88 129,322,062.88 82,975,349.16 82,975,349.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 42,210,000.00 42,210,000.00 25,326,000.00 25,326,000.00
应付普通股股利
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润 87,112,062.88 87,112,062.88 57,649,349.16 57,649,349.16
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
4,828,604.50
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：宁远喜 主管会计机构负责人：叶碧玲 会计机构负责人：叶碧玲
9.2.3 现金流量表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 555,331,840.74
收到的税费返还 3,849.50
收到的其他与经营活动有关的现金 50,036,364.38 313,514,500.67
现金流入小计 605,372,054.62 313,514,500.67
购买商品、接受劳务支付的现金 353,997,304.32
支付给职工以及为职工支付的现金 12,177,882.07 381,106.51
支付的各项税费 36,985,824.39 8,292,737.99
支付的其他与经营活动有关的现金 65,647,271.70 323,532,922.56
现金流出小计 468,808,282.48 332,206,767.06
经营活动产生的现金流量净额 136,563,772.14 -18,692,266.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
170,470.00
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 170,470.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
325,740,996.53 32,990.00
支付的现金
投资所支付的现金 1,000,000.00 198,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 326,740,996.53 198,132,990.00
投资活动产生的现金流量净额 -326,570,526.53 -198,132,990.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 518,000,000.00 448,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 518,000,000.00 448,000,000.00
偿还债务所支付的现金 153,000,000.00 153,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 107,851,955.27 51,742,815.60
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 260,851,955.27 204,742,815.60
筹资活动产生的现金流量净额 257,148,044.73 243,257,184.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,141,290.34 26,431,928.01
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 84,320,839.67 84,320,839.67
加：计提的资产减值准备 5,895,644.02 -6,000.00
固定资产折旧 36,338,506.85 396,001.97
无形资产摊销 4,168,582.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -597,105.23
预提费用增加（减：减少） 591,390.00 572,635.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,676.55
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 47,902,781.71 3,056,108.75
投资损失（减：收益） -7,604.06 -93,262,231.88
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -173,438,363.35
经营性应收项目的减少（减：增加） -112,744,540.05 -80,898,171.62
经营性应付项目的增加（减：减少） 235,559,603.82 67,128,551.72
其他 9,966,284.92
少数股东损益 -1,394,925.03
经营活动产生的现金流量净额 136,563,772.14 -18,692,266.39
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 153,495,143.19 33,044,726.43
减：现金的期初余额 86,353,852.85 6,612,798.42
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 67,141,290.34 26,431,928.01
法定代表人：宁远喜 主管会计机构负责人：叶碧玲 会计机构负责人：叶碧玲
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √适用□不适用
会计估计变更的原因及影响:
1、变更原因
由于公司所属子公司-广东宝丽华电力有限公司梅县荷树园电厂一期工程中的1号机组于
2005年5月12日建成投产，公司的主营业务利润构成、资产结构等发生了很大的变化。为适应 电力行业的业务特点，满足公司新增业务会计核算的需要，准确反映公司的财务状况和经营
成果。根据《企业会计制度》和《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定,公司第三届董事会第十五次会议审议通过决议,对公司执行的部分会计估计进行了变更。
2、会计估计变更内容
（1）公司坏账准备的计提比例修改前如下：
账 龄 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 4－5年 5年以上
计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%
公司修改后的坏账准备的计提比例如下：计提的比例为：
账 龄 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 4－5年 5年以上
计提比例 1%、5% 10% 30% 50% 80% 100%
其中，本公司从事电力生产的子公司-广东宝丽华电力有限公司取得的发电收入系于每月末以供电局确定的售电量和经批准的电价结算，并于下月收回的款项，由于债务方广东电网公司信誉良好，回收的风险较低，故本公司对一年以内的应收电费计提1%的坏账准备。
（2）公司固定资产的折旧年限及折旧率修改前如下：
项 目 折旧年限 预计净残值率 折旧率
房屋及建筑物 30年 5.00% 3.16%
机器设备 10年 5.00% 9.50%
运输工具 5年-10年 5.00% 9.50%-19.00%
电子设备及其他设备 3年-5年 5.00% 31.67%-19.00%
公司修改后的固定资产折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限 预计净残值率 折旧率
房屋及建筑物 10-30年 5.00% 3.16%-9.50%
机器设备 10年 5.00% 9.50%
发电专用设备 20年 5.00% 4.75%
运输工具 5年-10年 5.00% 9.50%-19.00%
电子设备及其他设备 3年-5年 5.00% 19.00%-31.67%
3、会计估计变更对公司会计报表的影响
（1）会计估计变更的处理方式
根据《企业会计制度》和《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》
的相关规定，公司本期对坏账准备的计提比例和固定资产的折旧年限及折旧率变更属于会计
估计变更的事项，应采用未来适用法进行相应的会计处理。
所以，公司只需对本期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计进行会计处理即可，不需要采取追溯调整法进行处理。
（2）会计估计变更对公司会计报表的影响
公司由于采用了新的会计估计进行处理，新的会计估计对其会计报表的影响如下： ①按照上述变更后的坏账准备计提比例计提坏账准备，公司2005年度少计提坏账准备4,828,604.50元，使公司本期合计增加净利润4,828,604.50元； ②由于新的固定资产折旧年限及折旧率与变更前相比，增加或变更部分系根据公司所属子公司-广东宝丽华电力有限公司新建的梅县荷树园电厂一期工程中两台机组投入生产而适用，该项变更不存在可比性，无法计算对公司本期会计报表的影响。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。
□适用√不适用
广东宝丽华实业股份有限公司
董事长:宁远喜
二OO六年一月二十四日
