江西万年青水泥股份有限公司2003年年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事冯瑞镛先生因身体原因未能出席本次董事会，委托独立董事邵光忠先
生行使表决权；独立董事朱晔先生因出差未能出席本次会议，委托独立董事陈荣先生行
使表决权。
广东恒信德律会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长魏新安先生、总经理杨石根先生、会计总监李元本先生声明：保证年度
报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：
江西万年青水泥股份有限公司
公司法定英文名称：
JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO.，LTD.
二、公司法定代表人：魏新安
三、公司董事会秘书：方真
公司证券事务代表：李宝珍
联系地址：南昌市高新开发区京东北大道万年青科技园
电话：0791-8161011
传真：0791-8161012
电子信箱：wnqzqb@sohu.com
四、公司注册地址： 江西省南昌市
公司办公地址：南昌市高新开发区京东北大道万年青科技园
邮政编码： 330029
公司国际互联网网址：http：//www.wnq.com.cn
电子信箱：srwngs@publil.srptt.jx.cn
五、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的网站的网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司2003 年年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：江西水泥
股票代码：000789
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997 年9 月5 日
企业法人营业执照登记号：3600001131177
税务登记号码：362331705750581
公司聘请的会计师事务所
名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
办公地址：江西省南昌市叠山路246 号
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度实现的利润指标
单位：(人民币)元
项目 金额
利润总额 62,499,819.32
净利润 42,195,659.90
扣除非经常性损益后的净利润 42,833,643.41
主营业务利润 171,962,623.34
其它业务利润 174,420.73
营业利润 59,333,391.56
投资收益 -16,670.34
补贴收入 4,101,655.68
营业外收支净额 -918,557.58
经营活动产生的现金流量净额 119,389,139.68
现金及现金等价物净增加额 118,502,537.54
说明：非经常性损益的项目及金额
单位：(人民币)元
项目 金额
短期投资收益 -2,099,896.35
长期股权投资摊销 7190.39
营业外收入 454,350.00
营业外支出 1,372,907.58
以前年度已经计提各项减值准备转回 2,088,628.63
资金占用费 284,651.40
二、主要会计数据和财务指
1、主要会计数据
单位：（人民币）元
项目 2003年 2002年
调整前
主营业务收入 580,720,685.24 390,743,933.25
净利润 42,195,659.90 15,660,575.48
总资产 1,603,467,053.30 1,159,555,912.79
股东权益(不含少数股东权益) 764,306,937.52 720,895,460.33
每股收益(摊薄) 0.124 0.046
扣除非经常性损益每股收
益(加权) 0.126 0.046
净资产收益率(摊薄) 5.521% 2.172%
扣除非经常性损益净资产
收益率(加权) 5.715% 2.165%
每股净资产 2.245 2.117
调整后的每股净资产 2.127 2.010
每股经营活动产生的现金流量净额 0.351 0.051
项目 2001年
调整后 调整前
主营业务收入 390,743,933.25 374,280,586.92
净利润 15,660,575.48 30,342,697.62
总资产 1,159,555,912.79 1,041,214,412.26
股东权益(不含少数股东权益) 732,812,960.33 714,413,634.00
每股收益(摊薄) 0.046 0.089
扣除非经常性损益每股收
益(加权) 0.054 0.089
净资产收益率(摊薄) 2.137% 4.25%
扣除非经常性损益净资产
收益率(加权) 2.536% 4.35%
每股净资产 2.152 2.098
调整后的每股净资产 2.045 2.007
每股经营活动产生的现金流量净额 0.051 0.182
项目
调整后
主营业务收入 374,280,586.92
净利润 30,849,756.24
总资产 1,041,214,412.26
股东权益(不含少数股东权益) 714,920,692.92
每股收益(摊薄) 0.091
扣除非经常性损益每股收
益(加权) 0.091
净资产收益率(摊薄) 4.32%
扣除非经常性损益净资产
收益率(加权) 4.43%
每股净资产 2.100
调整后的每股净资产 1.957
每股经营活动产生的现金流量净额 0.182
利润表附表
项目 报告期利润 净资产收益率%
全面摊薄
主营业务利润 171,962,623.34 22.499%
营业利润 59,333,391.56 7.763%
净利润 42,195,659.90 5.521%
扣除非经常性损益后的净利润 42,833,643.61 5.604%
项目 每股收益(元)
加权平均 全面摊薄
主营业务利润 22.942% 0.505
营业利润 7.916% 0.174
净利润 5.629% 0.124
扣除非经常性损益后的净利润 5.715% 0.126
项目
加权平均
主营业务利润 0.505
营业利润 0.174
净利润 0.124
扣除非经常性损益后的净利润 0.126
2、股东权益情况
单位：(人民币)元
项目 股本 资本公积 盈余法定
公积金
期初数 340,500,000 296,863,075.42 21,264,418.54
本期增加 1,215,817.29 4,470,431.65
本期减少
期末数 340,500,000 298,078,892.71 25,734,850.19
变动原因 关联交易溢价 本年盈利
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 12,758,273.69 61,427,192.68 732,812,960.33
本期增加 2,235,215.83 23,572,512.42 31,493,977.19
本期减少
期末数 14,993,489.52 84,999,705.10 764,306,937.52
变动原因 本年盈利 本年盈利及
分配股利
第三节 股本变动及股东持股情况
一、股份变动情况表
1、股本变动情况表
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 230000000
其中：
国家持有股份 230000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 230000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 110500000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计 110500000
三、股份总数 340500000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 230000000
其中：
国家持有股份 230000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 230000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 110500000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计 110500000
三、股份总数 340500000
二、本报告期末为止的前三年股票发行情况
截止报告期末前三年公司没有股票及其衍生证券发行情况。
三、主要股东持股情况
前十名股东、前十名流通股股东持股表：
报告期末股东总数 46502户
报告期股东持股情况
股东名称(全称) 年度内 年末持股数 比例%
增减 量
江西水泥厂 0 230,000,000 67.54
国元证券有限责任
公司 1194770 1,604,770 0.47
胡其新 未知 785,600 0.23
魏仁芳 0 377,600 0.11
张联华 未知 320,000 0.09
朱立冬 未知 300,000 0.08
曹建军 -25000 280,000 0.08
邓洪玲 0 273,000 0.08
何家成 未知 248,000 0.07
夏婉 0 242,000 0.07
前十名股东关联 江西水泥厂是持有公司股份达5%（含5%）以上的
关系或一致行动 唯一股东，报告期内所持公司股份未发生变动，
大说明 也无被质押、冻结或托管的情况；报告期内公司
控股股东未发生变化；前十名股东中江西水泥厂
与其余流通股股东之间不存在关联关系，也不属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
前十名流通股东持股情况
股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类
国元证券有限责任公司 1,604,770 A股
胡其新 785,600 A股
魏仁芳 377,600 A股
张联华 320,000 A股
朱立冬 300,000 A股
曹建军 280,000 A股
邓洪玲 273,000 A股
何家成 248,000 A股
夏婉 242,000 A股
梁仲华 223,600 A股
前十名流通股股东关联关系的 前十名流通股股东之间是否存在关联关系未知，
说明 也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
报告期末股东总数
报告期股东持股情况
股东名称(全称) 股东类别(已流 质押或冻 股东性质(国有股
通或未流通) 结的股份 东或外质股东)
数量
江西水泥厂 未流通 无 国有法人股东
国元证券有限责任
公司 流通股 未知 社会公众股东
胡其新 流通股 未知 社会公众股东
魏仁芳 流通股 未知 社会公众股东
张联华 流通股 未知 社会公众股东
朱立冬 流通股 未知 社会公众股东
曹建军 流通股 未知 社会公众股东
邓洪玲 流通股 未知 社会公众股东
何家成 流通股 未知 社会公众股东
夏婉 流通股 未知 社会公众股东
前十名股东关联
关系或一致行动
大说明
前十名流通股东持股情况
股东名称(全称)
国元证券有限责任公司
胡其新
魏仁芳
张联华
朱立冬
曹建军
邓洪玲
何家成
夏婉
梁仲华
前十名流通股股东关联关系的
说明
四、控股股东及实际控制人情况介绍
1、控股股东：江西水泥厂
法定代表人：魏新安
成立日期：1958 年9 月
股权结构：国有独资
注册资本：32272 万元
经营范围：生产石灰石、千枚岩等水泥原料
2、实际控制人：江西省建材集团公司
法人代表：魏新安
成立日期：1997 年1 月
主营业务和产品：省政府授权范围内的国有资产经营、投资、租赁、拍卖、托管。
注册资本：38051 万元
股权结构：国有独资
报告期内公司实际控制人江西省建材集团公司在2003 年8 月8 日与中国新型建筑
材料（集团）公司签订的《协议书》（详见公司2003 年8 月12 日在《中国证券报》和
《证券时报》上的2003－19 号公告）：共同出资将江西水泥厂改制为江西水泥有限责
任公司，又于2003年12 月18 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的《江西万年
青水泥股份有限公司上市公司收购报告书》。2004 年元月29 日已获得江西省人民政府
赣府字[2004]5 号文的批复《关于同意江西万年青水泥股份有限公司国有股权持有单位
变更的批复》：同意将原经赣府字[2000]14 号文批准的江西万年青水泥股份有限公司
23000 万国有法人股（占总股份的67.55%）的持有单位，调整为江西水泥有限责任公司
持有（投资者欲了解其具体情况请上巨潮资讯互联网上查询公司相关公告）。公司将根
据实际进展情况及时履行临时公告义务。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况。
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
魏新安 男 59 董事长 2003.09------2006.09
杨石根 男 52 副董事长、总经理 2003.09------2006.09
汪波 男 58 董事 2003.09------2006.09
刘明寿 男 54 董事 2003.09------2006.09
梁家友 男 49 董事、副总经理 2003.09------2006.09
李和返 男 49 董事、常务副总经理 2003.09------2006.09
李元本 男 39 董事、总会计师 2003.09------2006.09
冯瑞镛 男 63 独立董事 2003.09------2006.09
邵光忠 男 61 独立董事 2003.09------2006.09
陈荣 男 39 独立董事 2003.09------2006.09
朱晔 男 38 独立董事 2003.09------2006.09
方真 男 39 董事会秘书 2003.09------2006.09
汤中和 男 48 副总经理 2003.09------2006.09
常晓宁 女 48 副总经理 2003.09------2006.09
胡显坤 男 40 总工程师 2003.09------2006.09
刘伟 男 44 副总经理 2003.09------2006.09
关宏星 男 42 副总经理 2003.09------2006.09
谢赛玖 男 47 监事会主席 2003.09------2006.09
陈建军 男 46 监事 2003.09------2006.09
刘斌 男 51 监事 2003.09------2006.09
曾月秀 女 37 监事 2003.09------2006.09
邓小春 男 38 监事 2003.09------2006.09
姓名 年初持股数 年末持股数 备注
(股) (股)
魏新安 0 0
杨石根 17680 17680
汪波 0 0
刘明寿 0 0
梁家友 15470 15470
李和返 9503 9503
李元本 0 0
冯瑞镛 0 0
邵光忠 0 0
陈荣 0 0
朱晔 0 0
方真 100 100
汤中和 0 0
常晓宁 0 0
胡显坤 13260 13260
刘伟 9503 9503
关宏星 0 0
谢赛玖 0 0
陈建军 0 0
刘斌 0 0
曾月秀 0 0
邓小春 0 0
二、在股东单位任职的董事、监事情况：
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务
魏新安 江西水泥厂 厂长
汪波 江西水泥厂 副厂长
刘明寿 江西水泥厂 副厂长
刘斌 江西水泥厂 副厂长
姓名 任职期间 是否领取报酬津贴(是或否)
魏新安 1999.10起 否
汪波 1999.10起 否
刘明寿 1999.10起 否
刘斌 2001.10起 否
三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额 537039.95元
金额最高的前三名董事的报酬总额 153677.74元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 153677.74元
独立董事津贴 30000元
独立董事其他待遇 履行职责时发生的必要费用，包括但
不限于交通、住宿费
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 魏新安汪波刘明寿谢赛玖陈建军刘斌
报酬区间 人数
4-6万元 3
2-3万元 10
1-2万元 3
四、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况
1、由公司总经理提名，经2003 年3 月12 日第二届董事会第十二次临时会议审议
，聘请梁家友、汤中和先生为公司副总经理；因工作需要马欣、龙江、胡显坤先生不再
担任公司副总经理。详细情况刊登在2003 年3 月14 日的《中国证券报》、《证券时报
》的2003-001公告上。
2、经公司第二届董事会第六次会议审议，通过2002 年年度股东大会批准，同意增
补陈荣先生为公司第二届董事会独立董事;
3、经公司2003 年第2 次临时股东大会审议，通过了董事会和监事会换届选举，成
立第三届董事会和监事会。
第三届董事会由11 名组成：董事：魏新安、杨石根、汪波、刘明寿、梁家友、李
和返、李元本；独立董事：冯瑞镛、邵光忠、陈荣、朱晔。
第三届监事会由3 名监事和2 名职工代表组成：谢赛玖、陈建军、刘斌、曾月秀、
邓小春
4、经公司第三届董事会第一次会议审议通过：
选举魏新安先生为公司董事长；
杨石根先生为公司副董事长；
根据董事长提名聘任杨石根先生为公司总经理；
方真先生为公司董事会秘书。
根据总经理提名聘任以下成员组成公司高级管理人员：
李和返先生为公司常务副总经理；
梁家友、汤中和、常晓宁（女士）、刘伟、关宏星先生为公司副总经理；
李元本先生为公司总会计师；
胡显坤先生为公司总工程师。
五、公司员工情况
本报告期末，公司共有员工2019 人。其中行政管理人员203 人，财务人员51 人，
营销人员69 人，生产技术人员1696 人。其中具有高级职称35 人，中级职称87 人，大
中专以上学历197 人，中级技工1400 人。
本公司不负担离退休人员工资。
第五节 公司治理结构
一、公司完善治理结构情况
公司遵照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关的法律法则、《深圳证券交易
所股票上市规则》的要求，积极推行现代企业制度模式，规范公司经营运作行为，制订
和实施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事
规则》、《信息披露管理办法》等一系列制度，并补充和完善了《投资者关系管理制度
》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》；按证监会（2003）56 号文要求
，经公司第三届董事会第三次会议审议通过了《公司章程》（修正案），补充了对外担
保、关联交易相关事项，使公司章程更严谨。并将提交公司2003 年年度股东大会审议
。
经公司2003 年第二次临时股东大会换届选举，产生了公司第三届董事会、监事会
，独立董事人数达到公司董事人数1/3,监事会中有两名职工代表大会推荐的职工代表
，公司董事、监事的构成完全符合相关法律法规的要求。
二、独立董事履行职责情况
本公司外聘四名独立董事，都经过了推荐、审核、选举产生，程序合法有效。公司
独立董事积极出席了公司的股东大会、董事会，对公司重大事项严谨认真地发表意见，
对公司《收购江西水泥厂持有的大鹏证券有限公司股权的议案》，《关于公司向控股股
东江西水泥厂提供9000 万元借款》的议案，《关于江西万年青水泥股份有限公司资产
收购暨关联交易的议案》，等对公司重大关联交易协议、合同书，对公司选举董事长、
副董事长、提名任免董事、聘任和解聘高级管理人员事项发表了独立意见，合法有效地
行使了独立董事的职责，能够维护公司整体利益及广大中小股东的利益。
三、按照《上市公司治理准则》等法律法则，公司与控股股东在业务、人员、资产
、机构、财务等方面严格分开，公司完全具有独立完整的业务和自主经营能力。
1、独立业务情况：公司具有独立完整的生产系统和辅助、配套设施，具有独立的
采购和销售系统，独立从事公司生产、经营、管理和发展策划。
2、员工独立情况：公司独立于大股东，自主办公和生产经营，公司的高级管理人
员在公司专职任职，并领取报酬。公司的现任董事及高级管理人员是经法定的程序产生
，不受大股东控制和干预。
3、资产独立情况：公司资产独立完整、权属清晰，没有任何产权纠纷，公司不存
在以资产、权益或信誉为控股股东担保的情况，不存在资产被股东无偿占有情况。
4、机构独立情况：根据《公司法》及其它相关法律法规，公司建立健全了股东大
会、董事会、监事会制度，严格法人治理结构，设置了不受控股股东控制的独立完整的
管理组织机构，各行其职，公司与大股东之间不存在合署办公、混合经营的情况。
5、财务独立情况：公司拥有独立的财务核算体系，独立的财务会计制度及财务管
理制度。独立开设了银行帐户，依法纳税。
四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立实施情况
根据《上市公司治理准则》的要求：上市公司应建立公正、透明的董事、监事和经
理人员的绩效评价标准程序。经公司2003 年7 月3 日第二届董事会第十五次临时会议
审议通过，公司董事会薪酬委员会制定了《公司高级管理人员的长期激励和约束计划实
施办法》：办法从总则、管理机构、年薪收入的构成和核定办法、基本年薪和绩效年薪
的支付、约束与管理五个方面，建立了公司经理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系
的激励机制，为公司经理人员的稳定和公司生产经营的持续健康发展制定了保证措施。
2003 年公司高级管理人员的薪酬按本制度实施。
第六节 股东大会情况简介
一、2003 年股东大会情况
(一)、2002 年年度股东大会情况
1、股东大会通知、召集、召开情况
公司董事会于2003 年4 月23 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《关于
召开2002 年年度股东大会的通知》。
公司2002 年年度股东大会于2003 年5 月25 日上午8：30 在万年县万年青宾馆五
楼会议室召开，出席会议股东及股东代理人7 人，代表股份230065516 股，占公司总股
本的67.57％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期
会议经与会股东审议，以记名方式投票表决通过如下决议：
（1）、公司2002 年度董事会工作报告；
（2）、公司2002 年度监事会工作报告；
（3）、公司2002 年度财务决算报告；
（4）、公司2002 年度利润分配预案；
（5）、公司续聘会计师事务所议案；
（6）、关于修改本公司<章程>部分条款的议案；
（7）、公司增补独立董事的议案；
（8）、江西玉山万年青水泥有限公司新型干法旋窑水泥生产线技改工程的议案；
（9）、关于成立董事会专门委员会的议案；
（10）、江西万年青水泥股份有限公司与江西水泥厂签署关联交易的议案。
2002 年年度股东大会决议公告于2003 年5 月27 日刊登在《中国证券报》和《证
券时报》上。
（二）、2003 年第1 次临时股东大会情况
1、大会的通知、召集、召开
公司董事会于2003 年7 月5 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《关于
召开2003 年第1 次临时股东大会的通知》。
公司2003 年第1 次临时股东大会于2003 年8 月5 日上午8：30 在江西省玉山县岩
瑞镇江西万年青水泥股份有限公司玉山水泥厂会议室召开，出席会议股东及股东代理人
7 人，代表股份230065516 股，占公司总股本的67.57％，符合《公司法》和《公司章
程》的有关规定。
2、大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期
会议经与会股东审议，以记名方式投票表决通过如下决议：
关于公司向控股股东江西水泥厂提供9000 万元借款的议案。
大会决议公告于2003 年8 月6 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(三)、2003 年第2 次临时股东大会情况
1、公司董事会于2003 年8 月8 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《关
于召开2003 年第2 次临时股东大会的通知》。
公司2003 年第2 次临时股东大会于2003 年9 月10 日上午8：30 在江西省万年县
万年青宾馆五楼会议室召开，出席会议股东及股东代理人7 人，代表股份230065516 股
，占公司总股本的67.57％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
2、大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期
会议经与会股东审议，以记名方式投票表决通过如下决议：
（1）、关于修改公司章程的议案；
（2）、公司董事会换届选举的议案；
（3）、公司监事会换届选举的议案。
大会决议公告于2003 年9 月11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(四)、2003 年第3 次临时股东大会情况
1、公司董事会于2003 年10 月30 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《
关于召开2003 年第3 次临时股东大会的通知》。
公司2003 年第3 次临时股东大会于2003 年12 月2 日上午8：30 在江西省万年县
万年青宾馆五楼会议室召开，出席会议股东及股东代理人7 人，代表股份230065516 股
，占公司总股本的67.57％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
2、大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期
会议经与会股东审议，以记名方式投票表决通过如下决议：
（1）、变更江西万年青水泥股份有限公司瑞金水泥厂项目资金来源的议案；
（2）、关于江西万年青水泥股份有限公司资产收购暨关联交易的议案。
大会决议公告于2003 年12 月3 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
1、经公司第二届董事会第六次会议审议，通过2002 年年度股东大会批准，同意增
补陈荣先生为公司第二届董事会独立董事。
大会决议公告于2003 年5 月27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2、经公司2003 年第2 次临时股东大会审议，通过了董事会和监事会换届选举，成
立第三届董事会和监事会。
第三届董事会由11 名组成：董事：魏新安、杨石根、汪波、刘明寿、梁家友、李
和返、李元本；独立董事：冯瑞镛、邵光忠、陈荣、朱晔。
第三届监事会由3 名监事和2 名职工代表组成：谢赛玖、陈建军、刘斌、曾月秀、
邓小春
大会决议公告于2003 年9 月11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
第七节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的讨论与分析
2003 年公司深化企业改革，全程提升管理，全力开拓市场，使全年生产经营工作
积极稳健的发展，取得了不斐的成绩，企业荣获“中国建材企业百强”、“江西省质量
管理先进单位”、“江西省优秀企业”、“江西省百业龙头单位”等荣誉称号。
将2003 年分成三个阶段：年初的极度市场疲软；中期“非典”的考验；年末的市
场涨价风暴。面对复杂多变、激烈竞争的外部环境，公司加快集团化发展，建立了科学
有效的运行机制，保证了企业机制再造后的有序管理，发挥整体优势和调动各方面的积
极性，为实现整体经济持续稳定地增长提供了体制的保证。
公司调整营销管理策略，积极开拓新市场；内部加强了生产管理，有针对性地召开
生产协调会，使管理更细更精，调度更合理；加强工艺技术和设备的管理，充分发挥设
备的潜力，确保设备持续安全运转，实现全年高效、安全生产。
公司全年生产水泥206.39 万吨，增长率35.83 %；销售产品244.84 万吨，增长率
32.15%，实现主营业务收入58,072 万元，比去年同期增长48.62%，完成主营业务利润
17,196 万元，比去年同期增加80.98%。
二、主营业务的范围及其经营状况
1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
公司主营业务范围：制造和销售硅酸盐水泥熟料和硅酸盐水泥。
报告期内公司主营业务收入构成情况如下：
（1）、主营业务分行业、产品情况表
按行业或产品分 主营业务收入 主营业务成 本毛利率
水泥 495,675,557.97 344,105,890.34 30.58%
熟料 77,362,669.87 53,198,449.95 31.24%
(2)、主营业务收入按地区情况分
地区 2003年 2002年
江西 324,208,073.19 238,038,011.57
福建 117,734,274.73 110,129,408.56
华东 131,095,879.92 41,040,772.56
(3)、主营业务利润构成情况如下：
项目 2003年 2002年
水泥 148,444,257.66 84,734,761.77
熟料 23,676,420.89 10,250,586.03
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:万元)
被投资单位名称 经营范围 注册资本 投资金额
万年青电子 石英晶体元器件 1,900 1,425
产品及相关材料
万年青科技园 科技开发、新型 2,000 1,900
建材、物业管理
深圳市盛信达 技术开发、实业 1,000 900
投资、科技投资
南昌万年青 水泥生产销售 3,125 2,125
波阳万年青 水泥生产销售 666 340
温州万年青 水泥中转销售运输 288 201.6
深圳宝德 电脑服务器生产销售 8800 3000
被投资单位名称 所占比例 净利润 总资产
万年青电子 75% -215.99 2610.89
万年青科技园 95% -0.01 3225.10
深圳市盛信达 90% -42.99 835.93
南昌万年青 68% 307.44 4054.63
波阳万年青 51% 33.91 1291.91
温州万年青 70% -35.08 351.23
深圳宝德 14.51%
3、供应商、客户情况
前五名供应商合计采购金额201,714,900 元，占采购总额比率59.33%
前五名客户销售合计金额89,391,745.26 元，占销售总额比率16.91%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
问题及困难
1、由于水泥生产销售的季节性特点，第一季度是水泥销售的淡季，其结果比预期
还要差，使公司生产经营工作处于较被动局面；
2、“非典”的影响使水泥施工、水泥销售、生产原材料的进厂受到一定的限制；
3、第三季度的煤炭大幅度涨价，工业用电紧张，对生产经营成本的控制要求更严
了；
4、玉山一期工程的达产达标，对市场的扩容、市场结构调整和市场占有率提出了
新的更高的要求；
5、第四季度水泥销售价格大幅度上涨，水泥市场价格与公司销售合约价格相差较
大，要求营销员与客户的沟通更高了；水泥市场供不应求对公司生产组织的压力增大。
解决问题的对策
针对2003 年公司生产经营工作遇到的内外部环境的特殊性，水泥生产季节性强的
特点，公司高级管理人员群策群力，加强了生产组织管理，将生产协调工作做到更细致
更科学；加强设备的维护和管理，充分发挥设备的潜能，保证了设备的运转率；完善了
销售系统的年薪、佣金考核办法，实行了货款风险终身追究制，强化过程控制；根据玉
山一期工程的投产，适时调整市场布局，积极开拓新市场，及时准确地把握市场供求关
系的变化，较好地抓住了涨价时机和调价幅度；加快玉山二期工程的建设速度和加强工
程质量管理。
针对原材料紧张和涨价，公司模拟市场成本核算，核定全年的物资采购成本，对采
购品种、价格、客商进行调整，积极开发新的替代原料，使公司全年的采购成本控制在
最低范围内。
三、公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使用情况；
2、非募集资金使用情况
报告期非募集资金投资的重大项目，项目进度及收益情况：
项目名称 资金 完工 2002.12.31
来源 程度
技改工程 自筹 30% 125,012.58
石英晶片生产线扩充 自筹 100% 2,841,224.86
EFG冷水机改造 自筹 -
万年青科技园 自筹 3,905,173.34
瑞金熟料基地 自筹贷款 5% 3,337,462.21
(利息资本化) - (62,401.03)
玉山水泥厂 自筹贷款 100% 164,861,160.19
1#生产线
(利息资本化) (949,373.44)
玉山水泥厂 自筹贷款 30% -
2#生产线
(利息资本化) -
温州散装水泥库 自筹 100% 903,726.60
合计 175,973,759.78
(利息资本化) (949,373.44)
项目名称 本期增加数 其他减少数 本期转入
固定资产
技改工程 2,853,217.09 - 1,738,383.16
石英晶片生产线扩充 712,190.50 - 3,553,415.36
EFG冷水机改造 6,930.80 - -
万年青科技园 1,363,666.10 - 1,520,806.14
瑞金熟料基地 24,517,265.22 - -
(利息资本化) - - -
玉山水泥厂 185,130,975.90 - 349,992,136.09
1#生产线
(利息资本化) (4,962,730.07) - (5,912,103.51)
玉山水泥厂 95,856,376.44 - -
2#生产线
(利息资本化) (1,456,245.70) - -
温州散装水泥库 2,222,694.87 - 3,126,421.47
合计 312,663,316.92 - 359,931,162.22
(利息资本化) (6,481,376.80) (5,912,103.51)
项目名称 2003.12.31 预算数
(万元)
技改工程 1,239,846.51 870.90
石英晶片生产线扩充 - 430.00
EFG冷水机改造 6,930.80 -
万年青科技园 3,748,033.30 2,600.00
瑞金熟料基地 27,854,727.43 56,000.00
(利息资本化) (62,401.03) -
玉山水泥厂 - 29,859.00
1#生产线
(利息资本化) - -
玉山水泥厂 95,856,376.44 29,809.00
2#生产线
(利息资本化) (1,456,245.70) -
温州散装水泥库 - -
合计 128,705,914.48
(利息资本化) (1,518,646.73)
四、公司财务状况、经营成果
（一）、公司报告期内财务状况
1、报告期内财务状况和经营成果
项目 2003年 2002年 增长比率
总资产 1,603,467,053.30 1,159,555,912.79 38.28%
股东权益 764,306,937.52 732,812,960.33 4.30%
主营业务利润 171,962,623.34 95,016,169.76 80.98%
净利润 42,195,659.90 15,660,575.48 169.44%
现金及现金等价物净增加额 118,502,537.54 -155,918,556.91 176.00%
2、变动原因分析：
(1) 总资产增长主要是银行借款增加,本年盈利所致；收购江西水泥厂部分资产及
股权；
(2) 股东权益增长主要是本年盈利所致；
(3) 主营业务利润及净利润增长主要是销量增加,主要产品售价上升所致；
(4) 现金及现金等价物净增加额增长主要是本年度加大回收货款力度及银行借款增
加所致。
（二）、主要会计政策、会计估计变更
(1)公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润
分配预案中的现金股利，原作为期后事项中的调整事项，记入“应付股利”项目。现根
据财政部财会[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则---资产负债表日后事项〉的通知
》的要求，不作会计处理，在资产负债表所有者权益中单独列示。上述会计政策变更已
采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的
上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为11,917,50
0.00 元，由于会计政策变更，调减了2002 年末的应付股利11,917,500.00 元，调增了
2003 年年初留存收益11,917,500.00元，均系调整未分配利润。利润及利润分配表上年
同期数栏的年初未分配利润调增了17,025,000.00 元。
(2)公司对经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，原作为长期待摊费用，
在剩余租赁期限内摊销。现按照有关规定，在固定资产下单设“经营租入固定资产改良
”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理
的方法单独计提折旧。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了相关项目的期
初数，长期待摊费用减少1,372,405.07 元，固定资产增加1,470,449.55 元，累计折旧
增加98,044.48 元。因计提折旧的方法与原摊销方法相同，无会计政策变更累计影响数
，未对年初留存收益做出调整。
(三)、会计师事务所审计意见
经审计，广东恒信德律会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度公司召开董事会及临时董事会共计九次，具体情况及决议内容：
1、江西万年青水泥股份有限公司第二届董事会第十二次临时会议于2003 年3 月1
2 日在江西省建材集团公司三楼会议室召开，会议审议通过了：
（1）、公司办公地址变更的议案;
（2）、调整公司部分高管的议案。
2、江西万年青水泥股份有限公司第二届董事会第六次会议于2003 年4 月18 日在
江西省建材集团公司三楼会议室召开，会议审议通过了：
（1）、2002 年度董事会工作报告;
（2）、2002 年度总经理工作报告；
（3）、2002 年度财务决算报告;
（4）、2002 年度利润分配预案;
（5）、2002 年年度报告及摘要;
（6）、续聘会计师事务所议案；
（7）、关于修改本公司<章程>部分条款的议案；
（8）、增补独立董事的议案;
（9）、江西玉山万年青水泥有限公司新型干法旋窑水泥生产线技改工程的议案;
（10）、召开2002 年年度股东大会事宜
3、江西万年青水泥股份有限公司第二届董事会第十三次临时会议于2003 年4 月2
4 日在江西省建材集团公司三楼会议室召开，会议审议通过了：
公司2003 年第一季度报告。
4、江西万年青水泥股份有限公司第二届董事会第十四次临时会议于2003 年5 月2
3 日在江西省建材集团公司三楼会议室召开，会议审议通过了：
公司收购江西水泥厂持有的大鹏证券有限公司1.33％股权的议案。
5、江西万年青水泥股份有限公司第二届董事会第十五次临时会议于2003 年7 月3
日在江西省建材集团公司三楼会议室召开，会议审议通过了：
（1）、关于公司向控股股东水泥厂提供9000 万元借款；
（2）、公司高级管理人员的薪酬激励和约束制度;
（3）、关于召开公司2003 年第一次临时股东大会。
6、江西万年青水泥股份有限公司第二届董事会第七次会议于2003 年8 月5 日在江
西省玉山县岩瑞镇江西万年青水泥股份有限公司玉山水泥厂会议室召开，会议审议通过
了：
（1）、公司2003 年半年度报告及摘要；
（2）、修改公司<章程>部分条款的议案；
（3）、公司董事会换届选举的议案；
（4）、公司召开2003 年第二次临时股东大会的议案。
7、江西万年青水泥股份有限公司第三届董事会第一次会议于2003 年9 月10 日在
江西省万年县万年青宾馆五楼会议室召开，会议审议通过了：
（1）、选举第三届董事会董事长、副董事长的议案；
（2）、聘任公司总经理、董事会秘书的议案;
（3）、聘任公司其他高级管理人员的议案；
（4）、调整公司董事会专门委员会成员的议案;
（5）、变更江西万年青水泥股份有限公司瑞金水泥厂项目资金来源的议案；
（6）、江西万年青水泥股份有限公司董事会关于江西省建材集团公司收购事宜致
全体股东的报告书。
8、江西万年青水泥股份有限公司第三届董事会第二次会议于2003 年10 月29 日在
江西省建材集团公司三楼会议室召开，会议审议通过了：
（1）、公司2003 年第三季度报告;
（2）、公司投资者关系管理工作制度；
（3）、公司对控股子公司——江西万年青科技工业园有限责任公司追加投资的议
案;
（4）、关于江西万年青水泥股份有限公司资产收购暨关联交易的议案。
9、江西万年青水泥股份有限公司第三届董事会第一次临时会议于2003 年12 月2
日在江西省万年县万年青宾馆五楼会议室召开，会议审议通过了：
（1）、关于完善公司内控制度的议案；
（2）、关于公司与江西水泥厂签订供货服务关联交易合同的议案；
（3）、关于公司与江西水泥厂签订水、电供应关联交易合同的议案;
（4）、关于公司与江西水泥厂签订运输服务关联交易合同的议案;
（5）、关于公司与万年青机电工程有限公司签订机电设备维修服务关联交易合同
的议案；
（6）、关于公司与万年青建筑安装有限公司签订建筑安装维修服务关联交易合同
的议案；
（7）、关于本公司终止部分合同的议案。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》及相关的法规
，认真准确地执行股东大会决议和股东大会授权事项，及时详细的履行信息披露义务。
2、利润分配执行情况
根据2003 年5 月25 日的2002 年年度股东大会决议，以公司2002 年末的总股本3
4050万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.35 元（含锐），扣税后实际向个
人股东每10 股派发现金0.28 元人民币，公司派息实施公告刊登在2003 年7 月1 日的
《中国证券报》和《证券时报》上。
六、报告期内公司利润分配预案。
经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，公司2003 年度实现利润4219 万元，
每股税后利润0.12 元，提取10%法定公积金447 万元，提取5%法定公益金223 万元，加
上年初未分配利润6143 万元，减去2003 年已分配以前年度的现金股利1192 万元，当
年可供分配利润8500 万元。以2003 年末总股本34050 万股为基数，向全体股东每10
股派发现金红利0.80 元（含税），共计2724 万元，剩余利润5776 万元转入下一年度
。
该项议案需经公司股东大会审议通过。
七、其他报告事项。
1、2004 年公司继续选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报刊。
2、广东恒信德律会计师事务所有限公司对本公司控股股东及其他关联方占用资金
情况的专项
说明：
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的要求，现将我们在审计过程中注意到的2003 年度江西万年青水泥股份有限公司
（以下简称贵公司）控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况及偿还等情况说明如下
：
（一）、2003 年度控股股东资金占用情况
单位：人民币元
占用方名称 与贵 2002年12月31 2003年12月
公司 日占用余额 31日占用余额
关系
江西水泥厂 控股
股东 15,457,522.11 376,867.86
江西水泥厂 控股
股东 85,000,000.00 -
江西水泥厂 控股
股东 - 61,500,000.00
合计 100,457,522.11 61,876,867.86
占用方名称 2003年度累计占用额(借方发生额)
经营性占用 委托贷款 合计
江西水泥厂
140,113,320.14 140,113,320.14
江西水泥厂
- - -
江西水泥厂
90,000,000.00 90,000,000.00
合计 140,113,320.14 90,000,000.00 230,113,320.14
占用方名称 新增资金占用原因及方式
核算科目 经营性占用 借款
江西水泥厂 预付账款 140,089,248.80
委托贷款 90,000,000.00
占用方名称 最高占用时点金额
江西水泥厂 47,555,890.43
90,000,000.00
（二）、2003 年度控股股东偿还占用资金情况
单位：人民币元
资金占用方式 2003年度现金形 2003年度非现 2003年度其他
式偿还额 金资产偿还额 偿还额
借款 85,000,000.00
委托贷款 28,500,000.00
经营性资金占用 50,500,000.00 29,000,000.00 75,693,974.39
合计 164,000,000.00 29,000,000.00 75,693,974.39
资金占用方式 合计偿还额 其他偿还
(贷方发生额) 额备注
借款 85,000,000.00
委托贷款 28,500,000.00
经营性资金占用 155,193,974.39-
合计 268,693,974.39
其他偿还额包括贵公司应付江西水泥厂交易金额：
(1)大宗原材料采购 46,892,530.01
(2)水费 3,683,788.81
(3)土地租赁费 981,149.04
(4)商标使用费 112,706.11
(5)铁路运输费 1,106,170.40
(6)公路运输费 609,627.99
(7)烘干料服务费 702,000.00
(8)代交住房公积金 1,115,764.00
(9)代交社会养老保险统筹金 2,671,712.48
(10)应付2001年股利 8,050,000.00
(11)代收铁路取送费 4,229,614.14
(12)江西水泥厂代发福利费 3,000,000.00
(13)上缴工会经费 500,000.00
(14)其他材料采购 814,826.04
(14)其他 1,224,085.37
合计 75,693,974.39
（三）、2003 年度大股东资金占用情况
贵公司控股股东江西水泥厂2003 年年末占用贵公司资金比年初资金占用额减少38
,580,654.25 元，其中：借款减少85,000,000.00 元，经营性资金占用减少15,080,65
4.25元，委托贷款增加61,500,000.00 元。
（1）借款减少情况
2002 年末江西水泥厂向贵公司借款余额为8,500 万元，该款于2003 年6 月归还。
2003年江西水泥厂按照以上实际借款占用天数支付给贵公司以一年期银行贷款利率计算
的资金占用费2,219,137.50 元。
（2）经营性占用资金增减情况
2002 年末江西水泥厂占用贵公司经营性资金余额15,457,522.11 元，本年度江西
水泥厂对贵公司的经营性占用资金新增140,113,320.14 元，其中：预付货款117,400,
000.00 元，让售材料13,753,951.97 元，代垫电费8,598,584.35 元，江西水泥厂代收
水泥款17,975.00元，其他342,808.82 元。江西水泥厂将持有的大鹏证券有限责任公司
1.33%的股权转让给贵公司，转让价格参照2002 年12 月31 日大鹏证券有限责任公司经
审计的资产净值确定为29,000,000.00 元用以抵付对贵公司的欠款，以应收贵公司交易
金额75,693,974.39 元抵付欠款，现金形式归还50,500,000.00 元。2003 年末江西水
泥厂对贵公司的经营性资金占用余额为376,867.86 元。
（1） 委托贷款新增情况
2003 年8 月贵公司委托中国农业银行万年县支行向江西水泥厂发放贷款9,000 万
元，贷款期限自2003 年8 月7 日至2004 年6 月6 日，按照中国人民银行规定的一年期
贷款利率和实际使用时间收取资金占用费。根据证监发[56]号文的要求，2003 年度江
西水泥厂已归还委托贷款本金2,850 万元，本年度贵公司未收到资金占用费。
（四）、其他关联方资金占用情况
占用方名称 与上市 2002年12月31 2003年12月31日
公司关系 日占用余额 占用余额
万年青实业
公司 同一母公司 364,231.61 364,231.61
万年青建安 同一母公司 1,587,215.25
截止2003 年12 月31 日，除贵公司与其他关联方发生的正常资金往来外，未发现
贵公司与其他关联方存在证监会（2003）56 号文中所述的违规占用资金的情况。
我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度财务
报告中充分披露，除上述事项外，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发（
2003）56号文件的规定。
广东恒信德律会计师事务所
有限公司
二00四年二月二十八日
3、公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚通报批
评、证券交易所公开谴责的情况。
4、公司在2003 年11 月21 号在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯互联网
上刊登了《业绩增长提示性公告》。
第八节 监事会报告
公司监事会通过列席公司股东大会、董事会，依照《公司法》、《证券法》、《公
司章程》、《监事会议事规则》，以尊重事实的态度，诚信为原则，切实履行了监督职
能，加强对公司财务的监督检查，对公司董事及高级管理人员执行职务的合规合法性进
行监督，维护了公司利益，兼顾股东特别是中小股东合法权益，为建立健全公司法人冶
理结构起到了积极作用。
一、报告期监事会的工作情况。
报告期内监事会共召开3 次会议，具体情况如下：
1、2003 年4 月18 日，召开了公司第二届监事会第六次会议，审议通过了公司20
02 年年年度报告和监事会工作报告。
本次监事会决议公告刊登在2003 年4 月20 日的《中国证券报》、《证券时报》上
。
2、2003 年8 月5 日，召开了公司第二届监事会第七次会议，审议通过了公司200
3 年半年度报告及其摘要及公司监事会换届选举的议案。
本次监事会决议公告刊登在2003 年8 月7 日的《中国证券报》、《证券时报》上
。
3、2003 年9 月10 日，召开了公司第三届监事会第一次会议，选举了谢赛玖先生
为公司监事会主席。
本次监事会决议公告刊登在2003 年9 月12 日的《中国证券报》、《证券时报》上
。
二、监事会对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
公司在落实和执行《上市公司治理准则》过程中，能依法生产经营，制度完善，决
策民主，程序合规合法，公司董事、监事及高级管理人员履行职责过程中，勤勉尽职、
诚实守信，没有违反国家法律、法规、公司章程以及损害公司及股东利益的行为。
2、检查公司财务的情况
公司季报、半年度报告及2003 年年度财务报告真实客观地反映了公司的经营成果
和财务状况，对广东恒信德律会计师事务所出具的审计报告本监事会无保留意见。
3、募集资金使用情况
公司2003 年度未曾发生募集资金使用。
4、收购、出售资产情况
对于公司收购大鹏证券有限责任公司股权，收购江西水泥厂部分辅助性生产车间，
是有利于公司的资源配置，手续完备、产权清楚，不存在损害公司及股东利益。
5、关联交易情况
2003 年公司与关联方在物质与接受劳务、销售商品方面进行的关联交易，是根据
市场化原则而运作的；针对公司向大股东提供9000 万元借款，是为确保公司的正常生
产经营所需的原材料，给控股股东暂借周转资金，手续合法。股东大会涉及关联交易表
决时，关联股东放弃表决，符合有关法规和公司章程的规定。
公司按照国家有关法律法规、深圳证券交易所股票上市规则及公司章程的要求，履
行了信息披露义务。
第九节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、本年度公司收购及出售资产情况：
1、经本公司2003 年5 月23 日召开的第二届董事会第十四次临时会议审议通过；
大鹏证券有限责任公司股东大会批准；2003 年5 月23 日，本公司与江西水泥厂签署了
《股权转让协议》。本次股权转让协议的转让方为江西水泥厂，受让方为江西万年青水
泥股份有限公司，转让价格参照2002 年12 月31 日大鹏证券经审计的资产净值确定，
转让总额为2900 万元；协议载明江西水泥厂向本公司转让其持有的大鹏证券1.33%的股
权，对应大鹏证券的注册资本2000 万元以及由此衍生的所有权益。股权转让协议生效
后，江西万年青水泥股份有限公司享有对大鹏证券1.33%的股权。江西水泥厂转让股权
总额2900 万元用于冲抵对本公司的欠款。本次股权转让发生的产权交易费18 万元，按
双方协议规定由本公司以现金支付给江西省产权交易所，并列入投资成本。
2、2003 年10 月27 日江西万年青水泥股份有限公司与江西水泥厂就本公司收购江
西水泥厂部分与本公司生产经营相关的资产一事在万年县万年青宾馆签署了《资产收购
协议》：将江西水泥厂的输送车间、露天车间、铁路车间、水电车间，以截止2003 年
8 月31 日经评估后的净资产84,134,522.66 元作为收购实价，以货币资金方式支付。
本次收购严格履行了审批程序。本次收购有利于理顺资产、减少关联交易，实现资源的
优化组合；有利于生产经营的管理。
三、关联交易情况
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务
江西水泥厂 江西省万年县 魏新安 生产石灰石、千
枚岩等水泥原料
温州万年青散装 浙江省温岭市 熊崇亮 水泥仓储
水泥有限公司
江西万年青电子 江西省南昌市 杨石根 石英晶体元器产品
有限公司 开发、生产及销售
南昌万年青水泥 江西省南昌市 常小宁 水泥及水泥制品
有限责任公司 生产及销售
波阳万年青水泥 江西省波阳县 常小宁 水泥生产及销售
有限公司
江西万年青科技 江西省南昌市 杨石根 物业管理等
工业园有限公司
深圳市盛信达 深圳市福田区 杨石根 科技开发、投资兴办实业
公司名称 与本企业关系 经济性质
江西水泥厂 母公司 国有企业
温州万年青散装 子公司 有限责任公司
水泥有限公司
江西万年青电子 子公司 有限责任公司
有限公司
南昌万年青水泥 子公司 有限责任公司
有限责任公司
波阳万年青水泥 子公司 有限责任公司
有限公司
江西万年青科技 子公司 有限责任公司
工业园有限公司
深圳市盛信达 子公司 有限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 2002.12.31 本年增加数
江西水泥厂 322,717,939.60 -
温州万年青 2,880,000.00 -
万年青电子 19,000,000.00 -
南昌万年青 31,250,000.00 -
波阳万年青 6,660,000.00 -
万年青科技园 20,000,000.00 10,000,000.00
深圳盛信达 10,000,000.00 -
公司名称 本年减少数 2003.12.31
江西水泥厂 - 322,717,939.60
温州万年青 - 2,880,000.00
万年青电子 - 19,000,000.00
南昌万年青 - 31,250,000.00
波阳万年青 - 6,660,000.00
万年青科技园 - 30,000,000.00
深圳盛信达 - 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或股权及其变化
2002.12.31 本年增加数
公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例%
江西水泥厂 23,000.00 67.55 - -
温州万年青 201.60 70.00 - -
万年青电子 1,425.00 75.00 - -
南昌万年青 2,125.00 68.00 - -
波阳万年青 340.00 51.00 - -
万年青科技园 1,900.00 95.00 1,000.00 -
深圳盛信达 900.00 90.00 - -
本年减少数 2003.12.31
公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例%
江西水泥厂 - - 23,000.00 67.55
温州万年青 - - 201.60 70.00
万年青电子 - - 1,425.00 75.00
南昌万年青 - - 2,125.00 68.00
波阳万年青 - - 340.00 51.00
万年青科技园 - - 2,900.00 96.67
深圳盛信达 - - 900.00 90.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
江西万年青机电工程有限公司（简称万年青机电） 同一母公司
江西万年青实业公司（简称万年青实业） 同一母公司
江西万年青建筑工程安装公司（简称万年青建安） 同一母公司
江西万年青塑胶包装制品厂（简称万年青包装） 同一母公司
（二）关联方交易
公司涉及的关联交易，定价原则为参照成本价格和市场价格由双方协商合理确定，
签订协议。关联交易额列示如下：
1、采购货物及接受劳务
供应企业名称 项 目 本年累计数 上年累计数
江西水泥厂 购入石灰石 34,220,106.78 31,075,830.00
购入千枚岩 7,323,691.84 5,779,982.08
购入其他材料 696,432.51 661,260.09
租赁费 981,149.04 981,149.04
付商标使用费 112,706.11 722,180.40
付水费 3,259,990.10 3,743,592.22
付公路运输费 2,011,688.35 955,530.34
付铁路运输费 1,106,170.40 1,091,298.10
付烘干料服务费 600,000.00 600,000.00
万年青机电 购入材料 3,921,825.83 1,554,095.85
支付加工费 1,466,388.85 529,602.24
支付维修费 1,171,226.55 1,015,114.23
建筑安装费 359,999.99 4,339,200.00
万年青实业 购入材料 - 155,596.91
支付绿化费 87,600.00 108,656.00
万年青建安 支付维修费 2,284,049.65 2,808,709.16
科技园工程 950,000.00 3,293,813.09
玉山工程 5,425,708.04 2,855,941.50
瑞金工程 58,242.34 -
南昌万年青建筑安装 208,920.75 -
3#窑技改工程 - 6,776,280.23
万年青包装 购入纸袋 17,968,883.07 17,745,044.05
合 计 84,214,780.20 86,792,875.53
2、销售货物
接受企业名称 项 目 本年累计数 上年累计数
江西水泥厂 让售材料及配件 11,755,514.50 12,241,469.23
万年青机电 让售材料 763,382.65 906,415.12
万年青实业 让售材料 36,788.50 31,273.84
销售水泥 - 112,218.09
万年青建安 让售材料 406,839.56 478,392.53
合 计 12,962,525.21 13,769,768.81
3、提供劳务或其他交易（含让渡资产使用权）
企业名称 项 目 本年累计数 上年累计数
江西水泥厂 收取资金占用费 2,219,137.50 4,047,461.25
设备租赁费 119,776.60 119,776.60
合 计 2,338,914.10 4,167,237.85
4、关联方应收应付款项余额
项目/单位 2003.12.31 2002.12.31
应收账款：
万年青实业 364,231.61 364,231.61
其他应收款：
江西水泥厂 - 85,000,000.00
预付账款：
江西水泥厂 376,867.86 15,457,522.11
在建工程预付款：
万年青建安 4,529,352.10 2,873,027.53
应付账款：
万年青机电 487,294.85 425,541.95
万年青建安 2,942,136.85 3,602,532.40
万年青包装 1,021,147.68 601,228.48
5、关联交易合同及其他关联事项
(1)《石灰石、千枚岩供应合同》及《关于继续履行〈石灰石、千枚岩供应合同〉
的协议》
根据1997年6月3日签订的《石灰石、千枚岩供应合同》及2000年12月9日签订的《
关于继续履行〈石灰石、千枚岩供应合同〉的协议》，江西水泥厂将其矿山开采的石灰
石、千枚岩供应给公司，合同履行期为40年，即自1996年12月31日开始计算。石灰石价
格为人民币15.00元/吨，千枚岩价格为33.76元/吨，其价格参照成本价格和市场价格由
双方协商合理确定。
(2)《水、电供应合同》及《关于继续履行〈水、电供应合同〉的协议》
根据1997年6月3日签订的《水、电供应合同》及2000年12月9日签订的《关于继续
履行〈水、电供应合同〉的协议》，江西水泥厂向股份公司提供电力、原水，提供电力
、原水的定价原则为产品成本加税收和适当利润，不应高于其他企业供应的相同产品的
价格。双方未履行有关电的供应合同，公司直接与赣东北供电局签订了供电协议，且每
月根据江西水泥厂的实际用电量代其垫付电费，原关于电的供应合同至今尚未修订。
(3)《土地使用权租赁合同》
根据1997年06月03日签订的《土地使用权租赁合同》，公司租用江西水泥厂面积为
88,867.40平方米的生产用地，使用期限为50年，自1997年05月19日至2047年05月19日
。年租金为人民币981,149.00元。
(4)《商标使用许可合同》
根据1997年6月3日签订的《商标使用许可合同》，江西水泥厂许可公司使用商标“
万年青”的期限自1996年12月31日至2003年2月28日，公司每年按销售收入的2.00‰向
江西水泥厂支付许可商标使用费。
(5)《铁路运输服务合同》及《关于继续履行〈铁路运输服务合同〉的协议》
根据1997年6月3日签订的《铁路运输服务合同》及2000年12月9日签订的《关于继
续履行〈铁路运输服务合同〉的协议》，江西水泥厂的铁路车间向公司提供铁路运输服
务，运输服务费的价格参照国家主管部门的规定，由双方根据公平、合理的原则协商确
定。
(6)《汽车运输服务合同》及《关于继续履行〈汽车运输服务合同〉的协议》
江西水泥2003年年度报告
根据1997年6月3日签订的《汽车运输服务合同》及2000年12月9日签订的《关于继
续履行〈汽车运输服务合同〉的协议》，江西水泥厂的汽车运输公司向公司提供汽车运
输服务，运输服务费的价格参照国家主管部门的规定，由双方根据公平、合理的原则协
商确定。
(7)《烘干料服务合同》
根据2000年12月20日签订的《烘干料服务合同》，江西水泥厂向公司生产烘干料提
供厂房、设备生产场所以及生产过程所需一切工具等。公司付给江西水泥厂生产烘干料
服务费，按生产工人、固定资产折旧、修理费等测算，年服务费为600,000.00元。
(8)根据2001年1月6日签订的协议，根据国家规定，公司按在册职工人数计算出应
交纳的社会养老保险统筹金额后，上缴给江西水泥厂，再统一交给社会保障部门。
(9)根据1998年7月31日签订的协议，公司将按国家规定从工资中提取的福利费用一
年分两次转付给江西水泥厂，由江西水泥厂承担股份公司员工应享受的福利待遇。
(10)公司按照市场价格向江西水泥厂让售材料及配件。
(11)《股权转让协议》
2003年5月23日江西水泥厂与公司签订《股权转让协议》，江西水泥厂向公司转让
其持有的大鹏证券1.33%的股权，对应大鹏证券的注册资本2,000.00万元以及由此衍生
的所有权益，股权转让的转让价格参照2002年12月31日大鹏证券经审计的资产净值确定
为2,900.00万元。该关联交易经2003年5月23日公司第二届董事会第十四次临时会议决
议通过。2003年6月30日该股权在江西省产权交易所挂牌交易，公司根据《股权转让协
议》冲减了江西水泥厂对公司的欠款2,900.00万元。
(12)《借款协议书》及《委托贷款借款合同》
2003年7月3日公司与江西水泥厂签署《借款协议书》，公司出借9,000.00万元给江
西水泥厂，还款期限为十个月，江西水泥厂根据借款金额及实际占用天数，按银行一年
期贷款利率计付利息给公司。
2003年8月7日公司与江西水泥厂、中国农业银行万年县支行签订《委托贷款借款合
同》，向江西水泥厂提供上述9,000.00万元的短期流动资金借款，贷款期限2003年8月
7日至2004年6月6日。该关联交易由福州天力投资顾问有限公司出具了独立财务顾问报
告，并经2003年8月5日公司2003年第一次临时股东大会决议通过。
根据中国证监会证监发[56]号文的要求，2003年12月江西水泥厂归还了委托贷款本
金2,850.00万元，本年度公司尚未收到江西水泥厂需支付的资金占用费。
（13）《资产收购协议》
2003 年10 月27 日公司与江西水泥厂签署《资产收购协议》，江西水泥厂将其拥
有的输送车间、露天车间、铁路车间、水电车间的固定资产出售给公司，资产转让价格
为评估确认价值8,413.45 万元。2003 年12 月5 日该资产在江西省产权交易所挂牌交
易，公司根据《资产收购协议》支付了现金8,413.45 万元，支付产权交易手续费558,
800.00 元。该关联交易由深圳市珞珈投资咨询有限公司出具了独立财务顾问报告，并
经2003 年12 月2 日公司2003年第三次临时股东大会决议通过。
(14)公司向银行贷款36,898.00 万元，系由江西水泥厂提供担保。
四、重大合同履行情况
本报告期公司不存在重大合同的发生及履行情况，无重大担保行为，不存在委托理
财现象。
五、其他重大合同
1、经公司第二届董事会第十五次临时会议审议通过；获得2003 年第一次临时股东
大会批准，本公司与江西水泥厂于2003 年7 月3 日签订《借款协议书》，协议约定江
西水泥厂向本公司借款人民币9000 万元，借款期限为十个月，自协议生效日起计算，
该资金用于江西水泥厂的生产经营流动资金，并按照银行同期贷款利率和实际使用的时
间支付给公司资金占用费。
2、江西水泥厂2002 年8 月8 日向本公司借款8500 万元，该笔款已于2003 年6 月
以现金归还。
3、根据1997 年6 月3 日签订《商标使用许可合同》，江西水泥厂许可公司使用商
标“万年青”的期限自1996 年12 月31 日至2003 年2 月28 日，公司按销售收入的2‰
向江西水泥厂支付许可商标使用费，根据约定自2003 年2 月28 日后，合同自动失效，
江西水泥厂将许可公司无偿使用“万年青”商标。
4、经公司2003 年10 月27 日第三届董事会第二次会议和2003 年第3 次临时股东
大会审议通过，将江西水泥厂部分与本公司生产经营相关的资产协议收购，收购的资产
过户后，公司与江西水泥厂以前签订的交易协议将发生重大变化，所以本公司与江西水
泥厂双方就原材料提供，水、电供应；汽车运输；机电设备安装、维修、机械加工；土
木工程建筑、工业筑炉等事项重新签署了框架协议：《供货协议》、《汽车运输服务合
同》、《水、电供应合同》、《机电维修服务合同》、《建筑安装维修服务合同》因该
等合同属关联交易合同，董事会将提请2003 年年度股东大会审议；同时随着公司的改
革发展，公司治理环境的不断完善，公司与江西水泥厂于1997 年6 月3 日签订的《铁
路运输服务合同》、《烘干料服务合同》、《后勤服务合同》等随着交易的终止不再运
用，因此双方就以上合同签订了《<铁路运输服务合同>的终止协议》、《<烘干料服务
合同>的终止协议》、《<后勤服务合同>的终止协议》。
5、报告期内公司继续聘请广东恒信德律会计师事务所担任公司的审计工作，2003
年年度会计报表审计费为40 万元。广东恒信德律会计师事务所有限公司（原江西会计
师事务所）为公司连续审计服务七年，负责2003 年会计报表审计并签字的注册会计师
是李丽娜、丁莉。
第十节 财务报告
广东恒信德律会计师事务所
有限公司
（2004）恒德赣审字第031 号
审计报告
江西万年青水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江西万年青水泥股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年12 月3
1 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润表和合并利润表及现金流量表和合
并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审
计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经
营成果和现金流量。
广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：李丽娜
有限公司
中国注册会计师：丁莉
中国·珠海 二00 四年二月二十八日
附件一：
合并资产负债表(1/2)
2003年12月31日
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元
年末数
资 产 附注
合并 母公司
流动资产：
货币资金 五.1 235,750,505.14 227,013,896.95
短期投资 五.2 67,498,584.58 61,900,000.00
应收票据 五.3 28,360,000.00 28,360,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 五.4 54,393,809.64 52,485,958.66
其他应收款 五.5 7,569,432.00 4,934,012.45
预付账款 五.6 24,777,806.96 22,942,867.48
应收补贴款 - -
存货 五.7 77,520,386.64 66,310,476.45
待摊费用 五.8 1,110,446.74 1,043,276.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 496,980,971.70 464,990,488.10
长期投资：
长期股权投资 五.9 59,130,245.85 135,945,774.22
长期债权投资
长期投资合计 59,130,245.85 135,945,774.22
固定资产：
固定资产原价 五.10 1,121,199,699.75 1,020,552,481.15
减：累计折旧 五.10 234,795,933.64 207,646,921.99
固定资产净值 五.10 886,403,766.11 812,905,559.16
减：固定资产减值准备 五.10 397,820.07 397,820.07
固定资产净额 886,005,946.04 812,507,739.09
工程物资 五.11 24,179,152.29 24,179,152.29
在建工程 五.12 128,705,914.48 124,950,950.38
固定资产清理
固定资产合计 1,038,891,012.81 961,637,841.76
无形资产及其他资产：
无形资产 五.13 8,464,822.94 -
长期待摊费用 五.14 - -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,464,822.94 -
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,603,467,053.30 1,562,574,104.08
年初数
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 117,247,967.60 113,299,633.24
短期投资 10,588,541.60 2,841,405.60
应收票据 10,017,075.28 10,017,075.28
应收股利
应收利息
应收账款 90,261,803.17 90,019,266.76
其他应收款 90,358,586.23 90,530,728.30
预付账款 32,910,371.61 20,544,720.57
应收补贴款 - -
存货 75,400,244.92 65,907,980.38
待摊费用 391,168.13 319,109.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 427,175,758.54 393,479,919.49
长期投资：
长期股权投资 29,941,278.50 96,747,614.31
长期债权投资
长期投资合计 29,941,278.50 96,747,614.31
固定资产：
固定资产原价 667,651,502.68 580,056,964.19
减：累计折旧 181,545,744.22 159,898,739.34
固定资产净值 486,105,758.46 420,158,224.85
减：固定资产减值准备 397,820.07 397,820.07
固定资产净额 485,707,938.39 419,760,404.78
工程物资 40,337,921.43 40,337,921.43
在建工程 175,973,759.78 168,323,634.98
固定资产清理
固定资产合计 702,019,619.60 628,421,961.19
无形资产及其他资产：
无形资产 200,748.00 -
长期待摊费用 218,508.15 -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 419,256.15 -
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,159,555,912.79 1,118,649,494.99
公司法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
附件一：
合并资产负债表(2/2)
2003年12月31日
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元
年末数
负债和股东权益 附注
合并 母公司
流动负债：
短期借款 五.15 411,000,000.00 402,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 五.16 62,211,281.26 55,096,948.68
预收账款 五.17 18,368,681.69 17,397,186.59
应付工资 - -
应付福利费 2,215,898.25 1,653,993.90
应付股利 - -
应交税金 五.18 25,784,199.08 24,959,533.46
其他应交款 五.19 307,348.26 270,217.20
其他应付款 五.20 10,433,098.62 8,857,462.75
预提费用 五.21 2,230,157.49 1,066,041.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 532,550,664.65 511,301,383.58
长期负债：
长期借款 五.22 285,980,000.00 285,980,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 285,980,000.00 285,980,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 818,530,664.65 797,281,383.58
少数股东权益 20,629,451.13
股东权益：
股本 五.23 340,500,000.00 340,500,000.00
资本公积 五.24 298,078,892.71 298,078,892.71
盈余公积 五.25 40,728,339.71 40,261,244.60
其中：法定公益金 五.25 14,993,489.52 14,837,791.15
未分配利润 五.26 84,999,705.10 86,452,583.19
其中：已宣告尚未发放的现金股利 27,240,000.00 27,240,000.00
股东权益合计 764,306,937.52 765,292,720.50
负债和股东权益总计 1,603,467,053.30 1,562,574,104.08
年初数
负债和股东权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 263,000,000.00 253,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 42,606,109.19 34,797,666.94
预收账款 13,205,031.69 12,588,292.53
应付工资 - -
应付福利费 1,117,543.94 795,886.14
应付股利 - -
应交税金 2,338,304.66 1,938,081.73
其他应交款 81,747.89 57,758.76
其他应付款 3,198,859.86 2,091,157.58
预提费用 1,029,389.32 -
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 326,576,986.55 305,268,843.68
长期负债：
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 80,000,000.00 80,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 406,576,986.55 385,268,843.68
少数股东权益 20,165,965.91
股东权益：
股本 340,500,000.00 340,500,000.00
资本公积 296,863,075.42 296,863,075.42
盈余公积 34,022,692.23 33,869,181.81
其中：法定公益金 12,758,273.69 12,707,103.55
未分配利润 61,427,192.68 62,148,394.08
其中：已宣告尚未发放的现金股利 11,917,500.00 11,917,500.00
股东权益合计 732,812,960.33 733,380,651.31
负债和股东权益总计 1,159,555,912.79 1,118,649,494.99
公司法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
合并利润表
2003年度
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元
本年累计数
项 目 附注
合并 母公司
一、主营业务收入 五.27 580,720,685.24 528,551,203.92
减：主营业务成本 五.27 405,096,412.28 366,660,823.72
主营业务税金及附加 五.28 3,661,649.62 3,168,474.48
二、主营业务利润 171,962,623.34 158,721,905.72
加：其他业务利润 五.29 174,420.73 -18,577.15
减：营业费用 44,430,585.71 39,566,017.91
管理费用 45,536,192.11 39,545,430.77
财务费用 五.30 22,836,874.69 22,217,455.80
三、营业利润 59,333,391.56 57,374,424.09
加：投资收益 五.31 -16,670.34 234,219.17
补贴收入 五.32 4,101,655.68 4,101,655.68
营业外收入 五.33 454,350.00 451,350.00
减：营业外支出 五.34 1,372,907.58 1,296,682.80
四、利润总额 62,499,819.32 60,864,966.14
减：所得税 五.35 19,842,451.16 18,251,214.24
少数股东损益 461,708.26 -
五、净利润 42,195,659.90 42,613,751.90
上年累计数
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 390,743,933.25 361,090,198.30
减：主营业务成本 293,543,152.51 271,003,258.02
主营业务税金及附加 2,184,610.98 1,982,245.05
二、主营业务利润 95,016,169.76 88,104,695.23
加：其他业务利润 309,848.83 -40,222.76
减：营业费用 37,330,846.47 32,993,166.26
管理费用 20,569,860.96 16,489,582.33
财务费用 12,672,805.36 12,404,088.44
三、营业利润 24,752,505.80 26,177,635.44
加：投资收益 395,831.87 -555,567.48
补贴收入 2,160,541.91 1,995,541.91
营业外收入 402,714.85 402,064.85
减：营业外支出 5,750,293.70 5,692,813.81
四、利润总额 21,961,300.73 22,326,860.91
减：所得税 6,567,809.29 6,249,693.26
少数股东损益 -267,084.04 -
五、净利润 15,660,575.48 16,077,167.65
补充资料：
本年累计数
项 目
合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年累计数
项 目
合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管
：
合并利润分配表
2003年度
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元
本年实际
项 目
合并 母公司
一、净利润 42,195,659.90 42,613,751.90
加：年初未分配利润 61,427,192.68 62,148,394.08
其他转入
二、可供分配利润 103,622,852.58 104,762,145.98
减：提取法定盈余公积 4,470,431.65 4,261,375.19
提取法定公益金 2,235,215.83 2,130,687.60
三、可供投资者分配的利润 96,917,205.10 98,370,083.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,917,500.00 11,917,500.00
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 84,999,705.10 86,452,583.19
上年实际
项 目
合并 母公司
一、净利润 15,660,575.48 16,077,167.65
加：年初未分配利润 65,285,892.69 65,507,801.58
其他转入
二、可供分配利润 80,946,468.17 81,584,969.23
减：提取法定盈余公积 1,662,850.33 1,607,716.77
提取法定公益金 831,425.16 803,858.38
三、可供投资者分配的利润 78,452,192.68 79,173,394.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17,025,000.00 17,025,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 61,427,192.68 62,148,394.08
公司法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
合并现金流量表(1/2)
2003年度
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五.36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 五.37
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 582,301,857.31
收到的税费返还 4,101,655.68
收到的其他与经营活动有关的现金 4,141,037.53
现金流入小计 590,544,550.52
购买商品、接受劳务支付的现金 330,176,560.32
支付给职工以及为职工支付的现金 39,767,946.95
支付的各项税费 58,608,693.24
支付的其他与经营活动有关的现金 42,602,210.33
现金流出小计 471,155,410.84
经营活动产生的现金流量净额 119,389,139.68
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 122,446,501.09
取得投资收益所收到的现金 203,879.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 230,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2,228,077.21
现金流入小计 125,108,457.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 353,188,275.05
投资所支付的现金 94,762,309.94
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 447,950,584.99
投资活动产生的现金流量净额 -322,842,127.17
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 619,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 619,980,000.00
偿还债务所支付的现金 266,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 31,975,369.36
支付的其他与筹资活动有关的现金 48,000.00
现金流出小计 298,023,369.36
筹资活动产生的现金流量净额 321,956,630.64
四、汇率变动对现金的影响 -1,105.61
五、现金及现金等价物净增加额 118,502,537.54
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 529,072,585.96
收到的税费返还 4,101,655.68
收到的其他与经营活动有关的现金 10,103,458.20
现金流入小计 543,277,699.84
购买商品、接受劳务支付的现金 302,205,811.47
支付给职工以及为职工支付的现金 33,699,493.33
支付的各项税费 51,915,386.87
支付的其他与经营活动有关的现金 37,695,556.02
现金流出小计 425,516,247.69
经营活动产生的现金流量净额 117,761,452.15
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 116,530,770.62
取得投资收益所收到的现金 28,668.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 230,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2,219,137.50
现金流入小计 119,008,576.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 345,592,062.40
投资所支付的现金 100,580,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 446,172,062.40
投资活动产生的现金流量净额 -327,163,485.66
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 607,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 607,980,000.00
偿还债务所支付的现金 253,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 31,863,702.78
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 284,863,702.78
筹资活动产生的现金流量净额 323,116,297.22
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 113,714,263.71
公司法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
合并现金流量表(2/2)
编制单位:江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润（亏损以“-”号填列） 42,195,659.90
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 461,708.26
计提的资产减值准备 10,287,541.26
固定资产折旧 53,076,030.83
无形资产摊销 63,823.83
长期待摊费用摊销 218,508.15
待摊费用减少（减：增加） -760,925.95
预提费用增加（减：减少） 213,780.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -200,000.00
固定资产报废损失 64,400.00
财务费用 23,655,166.74
投资损失（减：收益） -220,600.19
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -6,820,141.07
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,812,678.42
经营性应付项目的增加（减：减少） 13,469,858.48
其他 1,497,007.19
经营活动产生的现金流量净额 119,389,139.68
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 235,750,505.14
减：现金的期初余额 117,247,967.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 118,502,537.54
补 充 资 料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润（亏损以“-”号填列） 42,613,751.90
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） -
计提的资产减值准备 9,226,720.45
固定资产折旧 47,574,024.06
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -744,814.09
预提费用增加（减：减少） 31,733.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -200,000.00
固定资产报废损失 64,400.00
财务费用 23,024,011.40
投资损失（减：收益） 112,366.76
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -5,210,127.21
经营性应收项目的减少（减：增加） -12,363,323.28
经营性应付项目的增加（减：减少） 11,370,410.29
其他 2,262,298.17
经营活动产生的现金流量净额 117,761,452.15
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 227,013,896.95
减：现金的期初余额 113,299,633.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 113,714,263.71
公司法定代表人： 财务负责人：
会计主管：
会计报表附注
一、公司的基本情况
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称公司）系以生产“万年青”等系列硅酸盐
水泥及水泥熟料为主的建材企业。1997年8月20日经中国证监会(1997)409号和410号文
批准，社会公众股4,500.00万A股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行
,并于同年9月23日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为000789,总股本为18,000.
00万股，其中：国有法人股13,000.00万股、社会公众股5,000.00万股(其中:内部职工
股500.00万股，已于1998年3月25日上市流通)。1998年4月13日第二届股东大会审议通
过了按1997年末总股本18,000.00万股每10股转增股本7股，总股本增至30,600.00万股
，其中：社会公众股8,500.00万股，国有法人股22,100.00万股。1999年中国证监会(1
999)135号文核准了公司1999年配股方案。配股实施后，公司总股本增至34,050.00万股
，其中：国有法人股23,000.00万股，社会流通股11,050.00万股。
公司经营范围包括：硅酸盐水泥及水泥技术咨询。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，
各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。
5、外币业务折算方法
公司发生外币业务时，按发生时中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账
。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生
的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作
为汇兑损益列入当期损益。
6、外币报表的折算方法
公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债
类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除
“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司本位币。损益类项目和
利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币
。有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公
司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。
由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表
折算差额项目反映。
7、现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但
未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的
现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投
资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收
到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。
公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按投资总体(
或投资类别或单项投资)的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资
的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。
9、坏账核算方法
公司对应收款项坏账的确认标准为：
(1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款
项。
公司采用备抵法核算坏账损失。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和
现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项(包括应收账款和其他应收
款)按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 5.00%
一至二年 10.00%
二至三年 20.00%
三至四年 30.00%
四至五年 50.00%
五年以上 100.00%
10、存货核算方法
公司存货分为物资采购、库存材料、物资成本差异、包装物、低值易耗品、自制半
成品、在产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
公司存货中除库存材料、包装物采用计划成本价，期末结转物资成本差异，将计划
成本调整为实际成本外，其他均按实际成本计价，发出存货按加权平均法计算结转，低
值易耗品采用五五摊销法摊销。
公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造
成的存货成本高于可变现净值的，按分类、分项存货项目的可变现净值低于成本的差额
提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，
在原计提的跌价准备金额内转回。
11、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表
决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或由本公司控制的，
按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额
20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现
的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润
除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣
告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被
投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利
润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。
公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资
单位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同
没有规定投资期限的按10 年摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份
额的差额，按不低于10 年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始初始投资
成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积---股权投资准备
”科目。
(2)长期债权投资核算方法
公司长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后
的余额作为实际成本入账，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢
价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息时分期摊销。长期债券按照票面价值与票
面利率按期计提利息。
(3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法
公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投
资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的
范围内转回。
12、委托贷款核算方法
公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款
规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计
提的利息。
公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如
已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价及折旧方法
公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设
备，单位价值在2,000 元以上，使用期限超过两年的物品。
公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成
本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限
和预计净残值(原值的4%)确定折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 4.80-2.74%
通用设备 10-12年 9.60-8.00%
专用设备 10-15年 9.60-6.40%
运输设备 8-12年 12.00-8.00%
固定资产装修 两次装修期间与固定资产 -
尚可使用年限中较短者
经营租入固定资产改良 剩余租赁期与租赁资产 -
尚可使用年限中较短者
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计
，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不应超过该固定资
产的可收回金额。
公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额(指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置
中形成的现金流量的现值两者中的较高者)低于账面价值的，按可收回金额低于其账面
价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值
准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值
准备的固定资产不再计提折旧。
14、债务重组
债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁决同意债务人修改债务条件的事项为
债务重组。
(1)以现金和非现金资产、债务转为资本清偿债务时，清偿资产小于债务的差额作
为资本公积处理。
(2)收到抵偿债权的现金资产小于债权的数额确认为当期损失；收到抵偿债权的非
现金资产和股权以债权的账面价值作为该项非现金资产和股权的入账价值。涉及多项非
现金资产或股权的按抵入资产的公允价值进行分配确定入账价值。
(3)修改债务条件后，重组债务的账面价值大于将来应付金额的差额确认为资本公
积，重组债务的账面价值等于或小于将来应付金额，不作账务处理；涉及或有支出，包
括在将来应付金额中；重组债权的账面价值大于将来应收金额的确认为当期损失，重组
债权的账面价值等于或小于将来应收金额，不作账务处理；涉及或有收益的不包括在将
来应收金额中。
15、非货币性交易
以存货、固定资产、无形资产、股权投资以及不准备持有至到期日的债券投资等非
货币性资产进行的交换为非货币性交易。涉及非货币性交易按换出资产的账面价值加上
应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。涉及补价的非货币性交易应满足补价占
接受补价方资产公允价值的比例等于或低于25%。收到补价时按换出资产账面价值与公
允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价确定应确认的收益。
16、融资租赁
融资租入固定资产在租赁开始日，按租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两
者中较低者，或者当融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，也可按最低
租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
17、在建工程核算方法
公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工
程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，
待办理了竣工决算手续后再作调整。
公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准
备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
18、借款费用的会计处理方法
公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而
发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费
用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用(除因专门借款而发生
的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化
外)开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
利息的资本化金额= 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
19、无形资产计价及摊销政策
公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形
资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约
定或评估确认的价值入账。
公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自
用项目时转入在建工程。
无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销(如相关合同或法律有规
定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限)，无规定受益期的按10 年摊销。当
预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管
理费用。
公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减
值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以
恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
20、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。公司筹建期间内发生的费用在开始生产经
营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
21、应付债券的核算方法
公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用
直线法分期摊销。
22、收入确认原则
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的
经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收
入的实现。
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计
的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按
相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经
发生的成本确认为当期费用。
(3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠
地计量时，确认收入的实现。
23、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
24、主要会计政策、会计估计变更
(1)公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润
分配预案中的现金股利，原作为期后事项中的调整事项，记入“应付股利”项目。现根
据财政部财会[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则---资产负债表日后事项〉的通知
》的要求，不作会计处理，在资产负债表所有者权益中单独列示。上述会计政策变更已
采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的
上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为11,917,50
0.00元，由于会计政策变更，调减了2002 年末的应付股利11,917,500.00 元，调增了
2003 年年初留存收益11,917,500.00 元，均系调整未分配利润。利润及利润分配表上
年同期数栏的年初未分配利润调增了17,025,000.00 元。
(2)公司对经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，原作为长期待摊费用，
在剩余租赁期限内摊销。现按照有关规定，在固定资产下单设“经营租入固定资产改良
”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理
的方法单独计提折旧。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了相关项目的期
初数，长期待摊费用减少1,372,405.07 元，固定资产增加1,470,449.55 元，累计折旧
增加98,044.48 元。因计提折旧的方法与原摊销方法相同，无会计政策变更累计影响数
，未对年初留存收益做出调整。
25、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》及
其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益
性资本的被投资企业和被公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入
合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。
合并会计报表系以公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，
对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重
大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
三、税项
公司适用的主要税种和税率分别如下：
1、增值税
公司按应税收入计算销项税，税率为17%，按销项税抵扣进项税额后缴纳增值税。
2、营业税
公司物业管理收入、仓储收入、服务费收入等应缴纳营业税，按应税营业收入的5
%、3%计缴。
3、城市维护建设税
公司按应纳流转税额的5%计缴。
4、教育费附加
公司按应纳流转税额的3%计缴。
5、企业所得税
按应纳税所得额的33%计缴。
注：根据江西省地方税务局赣地税字[2001]20 号文批复，同意公司一号窑技术改
造项目中国产设备投资按政策规定抵免企业所得税。该技改项目执行年限为1999-2000
年，国产设备投资总额6,704.90 万元，可抵免所得税额2,681.96 万元，公司按照19
98 年应交企业所得税为基数在此范围内抵免了本年度企业所得税。
6、其他税项
其他税项按国家有关规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一) 控股子公司及合营企业概况
被投资单位名称 注册地 注册资本 本公司实际
(万元) 投资额(万元)
万年青电子 南昌市 1,900.00 1,425.00
万年青科技园 南昌市 3,000.00 2,900,00
深圳盛信达 深圳市 1,000.00 900.00
南昌万年青 南昌市 3,125.00 2,125.00
波阳万年青 波阳县 666.00 340.00
温州万年青 温州市 288.00 201.60
被投资单位名称 本公司实际 主要经营范围
所占权益比
万年青电子 75.00% 石英晶体元器件产品及相关材料
万年青科技园 96.67% 科技开发、新型建材、物业管理
深圳盛信达 90.00% 技术开发、实业投资、科技投资
南昌万年青 68.00% 水泥生产销售
波阳万年青 51.00% 水泥生产销售
温州万年青 70.00% 水泥仓储
注:（1）纳入合并范围的控股子公司：
江西万年青电子有限公司（简称万年青电子）
江西万年青科技工业园有限责任公司（简称万年青科技园）
深圳市盛信达投资有限公司（简称深圳盛信达）
南昌万年青水泥有限责任公司（简称南昌万年青）
波阳万年青水泥有限公司（简称波阳万年青）
温州市万年青散装水泥有限公司（简称温州万年青）
（2）对纳入合并会计报表范围的子公司长期股权投资增减变动情况
被投资单位名称 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31
万年青电子 14,250,000.00 - - 14,250,000.00
万年青科技园 19,000,000.00 10,000,000.00 - 29,000,000.00
深圳盛信达 9,000,000.00 - - 9,000,000.00
南昌万年青 21,250,000.00 - - 21,250,000.00
波阳万年青 3,400,000.00 - - 3,400,000.00
温州万年青 2,016,000.00 - - 2,016,000.00
合计 68,916,000.00 10,000,000.00 - 78,916,000.00
（3）根据公司第三届董事会第二次会议决议，通过了对万年青科技园追加投资1,
000 万元人民币的议案，该款项由公司独家以现金方式投入。追加投资后，公司对万年
青科技园的持股比例由原来的95.00%变更为96.67%。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项目 2003.12.31 2002.12.31
现金 583,870.94 235,285.13
银行存款 232,330,791.82 116,062,391.86
其他货币资金 2,835,842.38 950,290.61
合计 235,750,505.14 117,247,967.60
注：货币资金较年初增加101.07%，系本年度长短期借款增加、销售收入增加及货
款回收率较高相应增加货币资金所致。
2、短期投资
2003.12.31 2002.12.31
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 1,963,832.54 263,887.96 4,878,472.29 2,037,066.69
其中：股票投资 1,963,832.54 263,887.96 4,878,472.29 2,037,066.69
债券投资 3,998,738.79 100,098.79 7,829,403.70 82,267.70
其中：国债投资 3,998,738.79 100,098.79 7,829,403.70 82,267.70
基金投资 400,000.00 - - -
委托贷款 61,500,000.00 - - -
合计 67,862,571.33 363,986.75 12,707,875.99 2,119,334.39
注：（1）年末股票投资市价总额为1,706,414.58 元，国债投资市价总额为3,898
,640.00 元。市价资料来源于上海、深圳证券交易所2003 年12 月31 日收盘价。
（2）基金投资为认购南方避险增值基金，年末基金净值为1.0386 元，该基金已于
2004 年1 月赎回。
（3）2003 年8 月公司委托中国农业银行万年县支行向公司控股股东江西水泥厂发
放贷款本金9,000万元，年末江西水泥厂归还贷款本金2,850 万元，本年度未计提与收
到委托贷款利息。无迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，故年末未计提委托贷款减
值准备。
（4）年末按成本与市价孰低法对每项股票、债券投资进行比较，计提了短期投资
跌价准备363,986.75元。
（5）年末短期投资较年初增加434.02%，系本年度发放委托贷款所致。
（6）短期投资不存在投资变现的重大限制。
3、应收票据
项目 2003.12.31 2002.12.31
银行承兑汇票 28,360,000.00 10,017,075.28
合计 28,360,000.00 10,017,075.28
注：应收票据较年初增加183.12%，系主营业务销售增长所致。
4、应收账款
应收账款账龄分析如下：
2003.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 35,543,842.16 43.53% 1,777,192.22
1至2年 4,983,629.50 6.11% 498,362.95
2至3年 3,428,280.17 4.20% 685,656.03
3至4年 6,797,945.77 8.32% 2,039,383.73
4至5年 17,281,413.95 21.16% 8,640,706.98
5年以上 13,623,454.04 16.68% 13,623,454.04
合计 81,658,565.59 100.00% 27,264,755.95
2002.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 54,973,599.45 49.48% 2,748,679.97
1至2年 11,451,884.06 10.31% 1,145,188.41
2至3年 11,063,196.15 9.96% 2,212,639.23
3至4年 18,048,016.95 16.24% 5,414,405.09
4至5年 12,492,038.52 11.24% 6,246,019.26
5年以上 3,079,040.28 2.77% 3,079,040.28
合计 111,107,775.41 100.00% 20,845,972.24
注：（1）应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（2）年末应收账款前五名金额合计35,320,064.60 元，占应收账款总额的43.25%
。
5、其他应收款
（1）其他应收款账龄分析如下：
2003.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 4,827,227.98 51.84% 241,361.39
1至2年 1,597,779.43 17.16% 159,777.94
2至3年 1,862,318.38 20.00% 372,463.68
3至4年 79,584.60 0.85% 23,875.38
4至5年 - - -
5年以上 944,975.52 10.15% 944,975.52
合计 9,311,885.91 100.00% 1,742,453.91
2002.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 88,630,920.71 96.66% 180,196.04
1至2年 2,032,437.65 2.22% 203,243.77
2至3年 79,584.60 0.09% 15,916.92
3至4年 - - -
4至5年 30,000.00 0.03% 15,000.00
5年以上 914,975.52 1.00% 914,975.52
合计 91,687,918.48 100.00% 1,329,332.25
(2)年末欠款前五名金额合计5,160,963.80 元，占总额的55.42%，列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 性质/内容
南昌水泥厂 2,488,339.29 2003年 水电费
江西省建材集团公司 1,000,000.00 2001年 借款
安徽淮南矿务局 860,870.53 1999年 以前预付款转入
鹰潭鹰昌建材有限公司 464,094.38 2001年 往来款
段新福 347,659.60 2003年 备用金
合计 5,160,963.80
注：（1）其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（2）年末其他应收款较年初减少89.84%系公司控股股东江西水泥厂归还8,500 万
借款所致。
6、预付账款
(1)账龄分析
2003.12.31 2002.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 24,426,428.48 98.59% 23,493,087.10 71.39%
1至2年 342,231.10 1.38% 9,384,850.90 28.51%
2至3年 1,150.00 0.00% 1.38 0.00%
3年以上 7,997.38 0.03% 32,432.23 0.10%
合计 24,777,806.96 100.00% 32,910,371.61 100.00%
(2)持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款如下：
股东名称 2003.12.31 2002.12.31
江西水泥厂 376,867.86 15,457,522.11
注：预付账款较年初大幅减少系万年青科技园取得江西南昌高新区起步区宗地编号
为B-30、32 规划用地的土地使用权，预付土地出让金转出所致。
7、存货
2003.12.31 2002.12.31
项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备
材料采购 601,155.30 - - -
原材料 52,903,403.72 5,228,481.22 52,236,224.55 2,500,913.03
物资成本差异 3,479,817.77 - 5,844,597.52 -
包装物 474,414.49 - 308,410.20 -
低值易耗品 2,618,017.36 - 1,992,775.20 -
自制半成品 5,884,748.05 - 428,997.40 -
在产品 3,740,924.27 - 5,438,121.30 -
委托加工材料 116,935.88 - 131,099.87 -
库存商品 13,420,248.19 490,797.17 11,520,931.91 -
合计 83,239,665.03 5,719,278.39 77,901,157.95 2,500,913.03
注：公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税金后的金额。
8、待摊费用
类别 2003.12.31 2002.12.31 年末余额结存原因
财产保险费 1,096,733.28 372,566.53 剩余受益期限内摊销
汽车保险费 13,713.46 13,936.60 剩余受益期限内摊销
税务代理费 - 4,665.00
合计 1,110,446.74 391,168.13
9、长期股权投资
2002.12.31
项目 金额 减值准备 本期增加
对联营企业投资 30,000,000.00 - -
其他股权投资 - - 29,180,000.00
合并价差 -58,721.50 - 1,776.96
合计 29,941,278.50 - 29,181,776.96
2003.12.31
项目 本期减少 金额 减值准备
对联营企业投资 - 30,000,000.00 -
其他股权投资 - 29,180,000.00 -
合并价差 -7,190.39 -49,754.15 -
合计 -7,190.39 59,130,245.85 -
（1）对联营企业投资
被投资单位名称 投资 占注册 初始投资额
期限 资本比
深圳宝德科技公司 长期 14.51% 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
被投资单位名称 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31
深圳宝德科技公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 - - 30,000,000.00
（2）其他股权投资
被投资单位名称 投资 占注册 初始投资额 2002.12.31
期限 资本比
大鹏证券有限公司 长期 1.33% 29,180,000.00 -
合计 29,180,000.00 -
被投资单位名称 本年增加 本年减少 2003.12.31
大鹏证券有限公司 29,180,000.00 - 29,180,000.00
合计 29,180,000.00 - 29,180,000.00
（3）合并价差
被投资单位名称 初始合并价差 本期摊销额 累计摊销
波阳万年青 -62,511.89 -7,190.39 -10,980.78
万年青科技园 1,776.96 - -
南昌万年青 -2,141.12 - -2,141.12
合计 -62,876.05 -7,190.39 -13,121.90
被投资单位名称 摊余价值 摊销期限
波阳万年青 -51,531.11 10年
万年青科技园 1,776.96 10年
南昌万年青 -
合计 -49,754.15
注：（1）2003 年5 月23 日公司控股股东江西水泥厂与公司签订《股权转让协议
》，将其持有的大鹏证券有限责任公司1.33%的股权，对应大鹏证券有限责任公司的注
册资本2,000.00 万元以及由此衍生的所有者权益转让给公司，2003 年6 月30 日该股
权以大鹏证券有限公司2002 年经审计的每股净资产值为底价在江西省产权交易所挂牌
交易，转让价格2,900.00 万元，公司支付产权交易手续费180,000.00 元。（附注七.
(二).5 关联交易合同及其他关联事项）
（2）对联营企业投资、其他股权投资采用成本法核算。
10、固定资产及累计折旧
固定资产原值:
固定资产类别 2002.12.31 本期增加数
房屋及建筑物 254,912,213.63 78,064,579.63
通用设备 157,971,843.13 12,982,653.71
专用设备 241,349,885.01 6,618,034.08
运输设备 11,947,111.36 5,990,793.56
经营租入固定资产改良 1,470,449.55 -
玉山1#生产线预估转入 - 349,992,136.09
合计 667,651,502.68 453,648,197.07
累计折旧：
房屋建筑物 54,029,709.59 7,011,720.42
通用设备 37,933,039.11 13,617,611.69
专用设备 86,619,493.89 21,922,489.16
运输设备 2,865,457.15 1,204,486.17
经营租入固定资产改良 98,044.48 166,352.13
玉山1#生产线预估转入 - 9,333,129.85
合计 181,545,744.22 53,255,789.42
固定资产净值：
486,105,758.46
固定资产类别 本期减少数 2003.12.31
房屋及建筑物 - 332,976,793.26
通用设备 - 170,954,496.84
专用设备 - 247,967,919.09
运输设备 100,000.00 17,837,904.92
经营租入固定资产改良 - 1,470,449.55
玉山1#生产线预估转入 - 349,992,136.09
合计 100,000.00 1,121,199,699.75
累计折旧：
房屋建筑物 - 61,041,430.01
通用设备 - 51,550,650.80
专用设备 - 108,541,983.05
运输设备 5,600.00 4,064,343.32
经营租入固定资产改良 - 264,396.61
玉山1#生产线预估转入 - 9,333,129.85
合计 5,600.00 234,795,933.64
固定资产净值：
886,403,766.11
固定资产减值准备:
本年减少
项目 2002.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数
通用设备 351,878.07 - - -
运输设备 45,942.00 - - -
合计 397,820.07 - - -
项目 2003.12.31
通用设备 351,878.07
运输设备 45,942.00
合计 397,820.07
注：（1）本年新增固定资产453,648,197.07 元，其中：在建工程转入359,931,1
62.22 元。
（2）玉山水泥厂1#生产线2003 年9 月达到预定可使用状态，按预估价值转入349
,992,136.09 元，因竣工结算尚在办理中，各单项资产价值不能完全确定，故本年度暂
按综合年折旧率8%计提折旧，待竣工结算完成后，再对资产类别进行划分，对资产原值
、折旧做出相应调整。
（3）本年度收购控股股东江西水泥厂输送车间、露天车间、铁路车间、水电车间
等经营性资产84,134,523.00 元（附注七.(二).5 关联交易合同及其他关联事项），支
付交易手续费558,800.00 元。
（4）固定资产本期出售运输设备100,000.00 元。
（5）公司经营租赁租出的固定资产每类租出资产的账面价值为：
项目 原值 累计折旧 净值
通用设备 956,223.18 383,063.01 573,160.17
运输设备 450,820.29 216,393.72 234,426.57
合计 1,407,043.47 599,456.73 807,586.74
（6）公司经营租赁租入的固定资产改良支出账面原值1,470,449.55 元，累计折旧
264,396.61 元，净值1,206,052.94 元。（附注二.24 主要会计政策、会计估计变更）
11、工程物资
项目 2003.12.31 2002.12.31
工程物资 24,179,152.29 40,337,921.43
合计 24,179,152.29 40,337,921.43
注：工程物资较年初减少40.06%系玉山水泥厂1#生产线领用工程物资所致。
12、在建工程
(1) 在建工程
项目名称 资金 完工 2002.12.31
来源 程度
技改工程 自筹 30% 125,012.58
石英晶片生产线扩充 自筹 100% 2,841,224.86
EFG冷水机改造 自筹 -
万年青科技园 自筹 3,905,173.34
瑞金熟料基地 自筹贷款 5% 3,337,462.21
(利息资本化) -
玉山水泥厂 自筹贷款 100% 164,861,160.19
1#生产线
(利息资本化) (949,373.44)
玉山水泥厂 自筹贷款 30% -
2#生产线
(利息资本化) -
温州散装水泥库 自筹 100% 903,726.60
合计 175,973,759.78
(利息资本化) (949,373.44)
项目名称 本期增加数 其他减少数 本期转入
固定资产
技改工程 2,853,217.09 - 1,738,383.16
石英晶片生产线扩充 712,190.50 - 3,553,415.36
EFG冷水机改造 6,930.80 - -
万年青科技园 1,363,666.10 - 1,520,806.14
瑞金熟料基地 24,517,265.22 - -
(利息资本化) (62,401.03) - -
玉山水泥厂 185,130,975.90 - 349,992,136.09
1#生产线
(利息资本化) (4,962,730.07) - (5,912,103.51)
玉山水泥厂 95,856,376.44 - -
2#生产线
(利息资本化) (1,456,245.70) - -
温州散装水泥库 2,222,694.87 - 3,126,421.47
合计 312,663,316.92 - 359,931,162.22
(利息资本化) (6,481,376.80) (5,912,103.51)
项目名称 2003.12..31 预算数
(万元)
技改工程 1,239,846.51 870.90
石英晶片生产线扩充 - 430.00
EFG冷水机改造 6,930.80 -
万年青科技园 3,748,033.30 2,600.00
瑞金熟料基地 27,854,727.43 56,000.00
(利息资本化) (62,401.03) -
玉山水泥厂 - 29,859.00
1#生产线
(利息资本化) - -
玉山水泥厂 95,856,376.44 29,809.00
2#生产线
(利息资本化) (1,456,245.70) -
温州散装水泥库 - -
合计 128,705,914.48
(利息资本化) (1,518,646.73)
注：本期玉山1#、2#生产线借款利息资本化率为5.4888%，为专门借款本金加权平
均年利率。瑞金基地借款利息资本化率为银行贷款年利率5.31%。
13、无形资产
种类 原始发生额 2002.12.31 本年增加 本年转出
石英晶体片 240,000.00 192,000.00 - -
用友软件 9,720.00 8,748.00 - -
土地使用权 8,327,898.77 - 8,327,898.77 -
合计 8,577,618.77 200,748.00 8,327,898.77 -
剩余摊
种类 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 销期限
石英晶体片 48,000.00 96,000.00 144,000.00 3年
用友软件 1,944.00 2,916.00 6,804.00 3年6个月
土地使用权 13,879.83 13,879.83 8,314,018.94 50年
合计 63,823.83 112,795.83 8,464,822.94
注：本年度新增无形资产8,327,898.77 元系万年青科技园取得土地使用权，尚未
建造自用项目前转入所致。
14、长期待摊费用
种类 原始发生额 2002.12.31 本年增加 本年转出
开办费 218,508.18 218,508.18 451,143.96 669,652.11
剩余摊
种类 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 销期限
开办费 - 669,652.11 -
注：（1）温州万年青于2003 年10 月开始生产经营，筹建期间内发生的费用在当
月一次计入损益。
（2）波阳万年青租入固定资产改良支出已作调整。（附注二.24 主要会计政策、
会计估计变更）
15、短期借款
借款种类 2003.12.31 2002.12.31
信用借款 180,000,000.00 60,000,000.00
抵押借款 68,000,000.00 6,000,000.00
保证借款 163,000,000.00 197,000,000.00
合计 411,000,000.00 263,000,000.00
注：（1）短期借款较年初增加56.27%，系本年度向银行贷款增加所致。
（2）向中国建设银行玉山县支行贷款59,000,000.00 元以公司玉山水泥厂6,700
万元房屋建筑物及7,800 万元机器设备设立抵押；万年青电子向中国建设银行南昌市洪
都支行贷款9,000,000.00 元的抵押物为万年青科技园在建工程，万年青科技园一期工
程达到预定可使用状态，已转入固定资产。
16、应付账款
(1)账龄分析
2003.12.31 2002.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 60,721,841.70 97.60% 40,637,025.37 95.38%
1至2年 1,147,928.70 1.85% 1,438,817.19 3.38%
2至3年 168,703.36 0.27% 530,266.63 1.24%
3年以上 172,807.50 0.28% - -
合计 62,211,281.26 100.00% 42,606,109.19 100.00%
(2)公司无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
注：应付账款较年初增加46.01%，系玉山水泥厂原材料及2#生产线设备购进增加所
致。
17、预收账款
账龄分析
2003.12.31 2002.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 15,639,829.99 85.15% 12,703,027.72 96.20%
1至2年 2,449,393.67 13.33% 240,568.57 1.82%
2至3年 37,013.62 0.20% 8,295.23 0.06%
3年以上 242,444.41 1.32% 253,140.17 1.92%
合计 18,368,681.69 100.00% 13,205,031.69 100.00%
注：（1）公司无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
（2）预收账款较年初增加39.10%，系销售形势较好导致预收账款增加所致。
（3）一年以上预收账款系预收账款余额。
18、应交税金
税种 税率 2003.12.31 2002.12.31
增值税 17% 9,635,306.14 2,042,628.90
营业税 5% 39,034.96 217,513.81
城建税 5% 383,783.24 138,451.12
房产税 1.2% 173,583.03 132,372.20
土地使用税 44,010.87 25,006.79
个人所得税 461,769.29 -140,000.00
车船使用税 1,074.00 665.00
印花税 119,974.12 47,978.75
企业所得税 33% 14,925,663.43 -126,311.91
合计 25,784,199.08 2,338,304.66
注：报告期执行的税率见本附注三税项。
19、其他应交款
项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31
教育费附加 流转税的3%、6% 304,848.41 81,747.89
水利建设基金 流转税的2% 416.64 -
地方养老基金 2,083.21 -
合计 307,348.26 81,747.89
20、其他应付款
(1)账龄分析
2003.12.31 2002.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 8,769,217.83 84.05% 2,153,851.74 67.33%
1至2年 998,078.28 9.57% 645,723.04 20.19%
2至3年 524,922.51 5.03% 244,555.08 7.65%
3年以上 140,880.00 1.35% 154,730.00 4.83%
合计 10,433,098.62 100.00% 3,198,859.86 100.00%
(2)期末欠款余额较大的单位，明细列示如下：
单位名称 金额 性质或内容 账龄 欠款原因
岩瑞镇税务局 1,584,247.68 代扣税款 1年以内 代扣税款
唐安公司 1,487,054.63 工程款 1年以内 未付工程款
南昌铁路工程集团 1,424,934.40 工程款 1年以内 未付工程款
万年县搬运公司一大队 465,026.47 力资费 1年以内 未付力资费
福建省延青贸易有限公司 150,000.00 蓬布押金款 1年以内 蓬布押金款
合计 5,111,263.18
(3) 公司无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
注：其他应付款较年初数增加226.15%，系玉山水泥厂1#生产线完工后工程质保金
及代扣税款增加所致。
21、预提费用
项目 2003.12.31 2002.12.31 期末余额结存原因
租赁费 63,000.00 120,200.00 尚未支付款项
水电费 537,395.37 482,717.51 尚未支付款项
铁路专线取送费 3,443.60 31,543.60 尚未支付款项
包装力资费 - 121,144.29 尚未支付款项
董事会费 330,817.47 122,515.96 尚未支付款项
销售业务费 205,616.92 132,325.96 尚未支付款项
贷款利息 1,039,661.55 7,942.00 尚未支付款项
其他 50,222.58 11,000.00 尚未支付款项
合计 2,230,157.49 1,029,389.32
注：预提费用较上年增加116.65%，系本年度贷款增加，预提本年度未付利息增加
所致。
22、长期借款
借款种类 币种 2003.12.31 2002.12.31
抵押借款 人民币 175,980,000.00 -
保证借款 人民币 110,000,000.00 80,000,000.00
合计 285,980,000.00 80,000,000.00
注：（1）公司向中国银行上饶市分行贷款95,980,000.00 元除以公司玉山县岩瑞
镇宅前村385330 平方米土地设立抵押外，控股股东江西水泥厂同时为该贷款提供了担
保。
（2）公司向中国建设银行万年县支行贷款80,000,000.00 元，其中：①以公司价
值35,224.78 万元的机器设备为74,000,000.00 元设立动产质押；②为6,000,000.00
元设立抵押的手续尚在办理中。
23、股本
投资人 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31
江西水泥厂 230,000,000.00 - - 230,000,000.00
社会公众股 110,500,000.00 - - 110,500,000.00
合计 340,500,000.00 - - 340,500,000.00
24、资本公积
项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31
资本溢价 222,631,383.49 - - 222,631,383.49
关联交易差价 2,230,571.85 1,215,817.29 - 3,446,389.14
拨款转入 72,000,000.00 - - 72,000,000.00
其他资本公积 1,120.08 - - 1,120.08
合计 296,863,075.42 1,215,817.29 - 298,078,892.71
注：根据公司与江西水泥厂于2002 年8 月8 日签署的协议书，公司出借8,500.00
万元给江西水泥厂，还款期限十个月，江西水泥厂根据借款金额及本年度实际占用天
数，按银行一年期贷款利率计付利息给公司。公司实际收到资金占用费2,219,137.50
元。根据《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，公司将按照银行一年
期存款利率计算应收取的资金占用费300,900.00 元扣除相关税费后284,651.40元冲减
当期财务费用，超过按1 年期银行存款利率计算的部分1,918,237.50 元扣除相关税费
后1,215,817.29 元，作为关联交易差价计入资本公积。
25、盈余公积
项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31
法定盈余公积 21,264,418.54 4,470,431.65 - 25,734,850.19
法定公益金 12,758,273.69 2,235,215.83 - 14,993,489.52
合计 34,022,692.23 6,705,647.48 - 40,728,339.71
26、未分配利润
项目 2003.12.31 2002.12.31
本年净利润 42,195,659.90 15,660,575.48
加：年初未分配利润 61,427,192.68 65,285,892.69
减：提取法定盈余公积 4,470,431.65 1,662,850.33
提取法定公益金 2,235,215.83 831,425.16
提取应付普通股股利 11,917,500.00 17,025,000.00
年末未分配利润 84,999,705.10 61,427,192.68
注：（1）本期未分配利润增加系本年度实现净利润增加。
（2）本期未分配利润减少，原因是：①根据公司2003 年5 月25 日召开的2002 年
年度股东大会审议通过的2002 年度利润分配预案，按2002 年12 月31 日总股本34,05
0.00 万股为基数，每10 股派发现金红利0.35 元（社会公众股含个人所得税），共计
11,917,500.00 元。
②根据公司2004 年2 月28 日第三届董事会第三次会议作出的2003 年度利润分配
预案，分别按本年度净利润的10%提取法定盈余公积金4,470,431.65 元，5%提取法定公
益金2,235,215.83 元。
（3）本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利27,240,000.00 元
。(附注十.资产负债表日后事项)
（4）期初数较上年期末数增加11,917,500.00 元。（附注二.24 主要会计政策、
会计政策变更）
27、主营业务收入和主营业务成本
本年累计数
项目 主营业务收入 主营业务成本
水泥 495,675,557.97 344,105,890.34
熟料 77,362,669.87 53,198,449.95
物业管理 86,514.07 527,948.30
晶片、晶体 3,185,826.53 3,484,302.09
仓储费 788,316.80 230,821.60
其他 3,621,800.00 3,549,000.00
合计 580,720,685.24 405,096,412.28
上年累计数
项目 主营业务收入 主营业务成本
水泥 337,775,080.46 250,994,770.20
熟料 51,433,112.23 40,932,180.56
物业管理 76,100.00 205,802.65
晶片、晶体 663,640.56 630,399.10
仓储费 - -
其他 796,000.00 780,000.00
合计 390,743,933.25 293,543,152.51
注：（1）主营业务收入较上年同期增长48.62%，系水泥、熟料销量增加、销售价
格上升所致。
（2）主营业务成本较上年同期增长38.00%，系水泥、熟料销量增加导致主营业务
成本增加。
（3）本年度公司前五名客户销售的收入总额89,391,745.26 元，占主营业务收入
总额15.39%；上年度公司前五名客户销售的收入总额64,691,696.51 元，占主营业务收
入总额的16.56%。
28、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 本年累计数 上年累计数
营业税 5.00% 76,377.42 9,855.01
城建税 5.00% 2,146,674.05 1,364,223.16
教育费附加 3.00% 1,438,598.15 810,532.81
合计 3,661,649.62 2,184,610.98
注：主营业务税金及附加较上年同期增加67.61%，系本年度主营业务销售收入增加
，应交流转税增加所致。
29、其他业务利润
项目 本年累计数 上年累计数
服务费等 200,230.38 410,068.76
让售材料 -25,809.65 -100,219.93
合计 174,420.73 309,848.83
30、财务费用
项目 本年累计数 上年累计数
利息支出 23,926,817.00 13,992,148.92
减：利息收入 878,701.74 867,550.47
资金占用费 284,651.40 499,686.66
汇兑损失 1,105.61 -5,736.48
其他 72,305.22 53,630.05
合计 22,836,874.69 12,672,805.36
注：财务费用较上年同期增加80.20%，系本年度贷款增加，贷款利息支出增加所致
。
31、投资收益
类别 本年累计数 上年累计数
股票投资收益 175,844.12 -905,246.22
债权投资收益 37,565.68 -
联营或合营公司
分配来的利润 - -270,110.06
股权投资差额摊销 7,190.39 7,190.39
减：短期投资减值准备 237,270.53 -1,563,997.76
合计 -16,670.34 395,831.87
注：公司不存在投资收益汇回的重大限制。
32、补贴收入
项目 本年累计数 上年累计数
增值税返还 4,101,655.68 1,995,541.91
其他财政补贴 - 165,000.00
合计 4,101,655.68 2,160,541.91
注：公司经赣经贸资源发[2002]65 号文认定为资源综合利用企业，2002 年4 季度
-2003 年3 季度利用“三废”生产水泥缴纳增值税4,101,655.68 元，经江西省国家税
务局批准，本年度收到返还的增值税4,101,655.68 元。
33、营业外收入
项目 本年累计数 上年累计数
处理固定资产净收入 200,000.00 1,600.00
罚款收入 1,350.00 386,291.03
其他 253,000.00 14,823.82
合计 454,350.00 402,714.85
34、营业外支出
项目 本年累计数 上年累计数
处理固定资产净损失 64,400.00 5,629,528.59
罚款支出 27,342.86 116,312.11
捐赠支出 1,281,164.72 4,453.00
合计 1,372,907.58 5,750,293.70
35、所得税
项目 本年累计数 上年累计数
本年应纳所得税额 19,842,451.16 6,567,809.29
注：（1）根据江西省地方税务局赣地税字[2001]20 号文批复，同意公司一号窑技
术改造项目中国产设备投资按政策规定抵免企业所得税。该技改项目执行年限为1999-
2000 年，国产设备投资总额6,704.90万元，可抵免所得税额2,681.96 万元，公司按照
1998 年应交企业所得税18,850,049.62 元为基数在此范围内抵免了本年度企业所得税
。
（2）所得税较上年同期增加202.12%，系公司本年度利润大幅增长所致。
36、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
支付的管理费用 21,830,255.37
支付的营业费用 19,604,419.10
其他 1,167,535.86
合计 42,602,210.33
37、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
贷款抵押登记费 48,000.00
合计 48,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄分析
2003.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 35,773,775.98 45.00% 1,788,688.81
1至2年 2,947,067.91 3.71% 294,706.79
2至3年 3,061,551.70 3.85% 612,310.34
3至4年 6,797,945.77 8.55% 2,039,383.73
4至5年 17,281,413.95 21.74% 8,640,706.98
5年以上 13,623,454.04 17.15% 13,623,454.04
合计 79,485,209.35 100.00% 26,999,250.69
2002.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 54,836,035.91 49.64% 2,394,620.71
1至2年 10,941,848.36 9.91% 1,094,184.84
2至3年 11,063,196.15 10.02% 2,212,639.23
3至4年 18,048,016.95 16.34% 5,414,405.09
4至5年 12,492,038.52 11.31% 6,246,019.26
5年以上 3,079,040.28 2.78% 3,079,040.28
合计 110,460,176.17 100.00% 20,440,909.41
注：（1）应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（2）年末欠款前五名金额合计35,320,064.60 元，占应收账款总额的44.44%。
2、其他应收款
账龄分析
2003.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 3,584,597.41 55.68% 179,229.86
1至2年 105,645.53 1.64% 10,564.55
2至3年 1,722,318.38 26.76% 344,463.68
3至4年 79,584.60 1.24% 23,875.38
4至5年 - - -
5年以上 944,975.52 14.68% 944,975.52
合计 6,437,121.44 100.00% 1,503,108.99
2002.12.31
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 88,867,367.68 96.86% 84,368.38
1至2年 1,854,512.58 2.02% 185,451.26
2至3年 79,584.60 0.09% 15,916.92
3至4年 - - -
4至5年 30,000.00 0.03% 15,000.00
5年以上 914,975.52 1.00% 914,975.52
合计 91,746,440.38 100.00% 1,215,712.08
注：（1）年末欠款前五名金额合计2,973,746.87 元，占总额的46.20%。
（2）其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款较年初大幅降低系控股股东江西水泥厂归还8,500.00 万元借款所
致。
3、长期股权投资
(1) 长期股权投资
2002.12.31
项目 金额 减值准备 本期增加
对子公司投资 66,747,614.31 - 10,018,159.91
对联营企业投资 30,000,000.00 - -
其他股权投资 - 29,180,000.00
合计 96,747,614.31 - 39,198,159.91
2003.12.31
项目 本期减少 金额 减值准备
对子公司投资 - 76,765,774.22 -
对联营企业投资 - 30,000,000.00 -
其他股权投资 - 29,180,000.00 -
合计 - 135,945,774.22 -
(2)对子公司的投资
投资 占注册 初始投资额
被投资单位 期限 资本比 (万元) 2002.12.31
波阳万年青 10年 51.00% 340 2,749,738.90
南昌万年青 30年 68.00% 2,125 21,874,286.79
温州万年青 10年 70.00% 201.6 2,016,000.00
万年青电子 20年 75.00% 1,425 13,312,449.90
万年青科技园 20年 96.667% 1,900 18,893,135.62
深圳盛信达 10年 90.00% 900 7,902,003.10
合计 6,891.6 66,747,614.31
本年追加 本年度权 本年度分
被投资单位 投资额 益增减额 得现金红利
波阳万年青 - 180,114.77 -
南昌万年青 - 2,090,564.62 -
温州万年青 - -245,579.68 -
万年青电子 - -1,619,973.24 -
万年青科技园 10,000,000 -101.15 -
深圳盛信达 - -386,865.41 -
合计 10,000,000 18,159.91 -
累计权益
被投资单位 增减额 2003.12.31
波阳万年青 -470,146.33 2,929,853.67
南昌万年青 2,714,851.41 23,964,851.41
温州万年青 -245,579.68 1,770,420.32
万年青电子 -2,557,523.34 11,692,476.66
万年青科技园 -106,965.53 28,893,034.47
深圳盛信达 -1,484,862.31 7,515,137.69
合计 -2,150,225.78 76,765,774.22
其中：长期股权投资差额
被投资单位名称 初始股权投资差额 本期摊销额 累计摊销摊
波阳万年青 -62,511.89 -7,190.39 -10,980.78
万年青科技园 1,776.96 - -
南昌万年青 -2,141.12 - -2,141.12
合计 -62,876.05 -7,190.39 -13,121.90
被投资单位名称 余价值 摊销期限
波阳万年青 -51,531.11 10年
万年青科技园 1,776.96 10年
南昌万年青 -
合计 -49,754.15
注：①长期股权投资差额形成原因为投入资本溢价。
②长期股权投资差额的摊销方法为：自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的
股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超
过10 年的期限摊销，以前年度产生的长期股权投资差额余额继续采用原有的会计政策
，直致摊销完毕。
（3）对联营企业投资
投资 占注册
被投资单位名称 期限 资本比 初始投资额 2002.12.31
深圳宝德科技公司 长期 14.51% 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
被投资单位名称 本年增加 本年减少 2003.12.31
深圳宝德科技公司 - - 30,000,000.00
合计 - - 30,000,000.00
（4）其他股权投资
投资 占注册
被投资单位名称 期限 资本比 初始投资额 2002.12.31
大鹏证券有限公司 长期 1.333% 29,180,000.00 -
合计 29,180,000.00 -
被投资单位名称 本年增加 本年减少 2003.12.31
大鹏证券有限公司 29,180,000.00 - 29,180,000.00
合计 29,180,000.00 - 29,180,000.00
注：公司长期股权投资变现不存在重大限制。
4、主营业务收入和主营业务成本
本年累计数 上年累计数
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
水泥 402,850,296.93 275,262,569.32 279,563,895.09 200,394,478.65
熟料 125,700,906.99 91,398,254.40 81,526,303.21 70,608,779.37
合计 528,551,203.92 366,660,823.72 361,090,198.30 271,003,258.02
注：（1）主营业务收入较上年同期增长46.38%，系水泥、熟料销量增加、销售价
格提高所致。
（2）主营业务成本较上年同期增长35.30%，系水泥、熟料销量增加导致主营业务
成本增加所致。
（3）本年度前五名客户销售的收入总额89,391,745.26 元，占主营业务收入总额
16.91%；上年度前五名客户销售的收入总额64,691,696.51 元，占主营业务收入总额的
17.92%。
5、投资收益
类别 本年累计数 上年累计数
股票投资收益 -130,526.67 -519,325.95
联营或合营公司
分配来的利润 - -270,110.06
年末调整的被投资公司
所有者权益净增加额 10,969.52 -1,055,376.32
股权投资差额摊销 7,190.39 7,190.39
减：短期投资跌价准备 -346,585.93 -1,282,054.46
合计 234,219.17 -555,567.48
注：公司投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务
江西水泥厂 江西省万年县 魏新安 生产石灰石、千
枚岩等水泥原料
温州万年青散装 浙江省温岭市 熊崇亮 水泥仓储
水泥有限公司
江西万年青电子 江西省南昌市 杨石根 石英晶体元器产品
有限公司 开发、生产及销售
南昌万年青水泥 江西省南昌市 常小宁 水泥及水泥制品
有限责任 公司生产及销售
波阳万年青水泥 江西省波阳县 常小宁 水泥生产及销售
有限公司
江西万年青科技 江西省南昌市 杨石根 物业管理等
工业园有限公司
深圳市盛信达 深圳市福田区 杨石根 科技开发、投资兴办实业
公司名称 与本企业关 系经济性质
江西水泥厂 母公司 国有企业
温州万年青散装 子公司 有限责任公司
水泥有限公司
江西万年青电子 子公司 有限责任公司
有限公司
南昌万年青水泥 子公司 有限责任公司
有限责任
波阳万年青水泥 子公司 有限责任公司
有限公司
江西万年青科技 子公司 有限责任公司
工业园有限公司
深圳市盛信达 子公司 有限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31
江西水泥厂 322,717,939.60 - - 322,717,939.60
温州万年青 2,880,000.00 - - 2,880,000.00
万年青电子 19,000,000.00 - - 19,000,000.00
南昌万年青 31,250,000.00 - - 31,250,000.00
波阳万年青 6,660,000.00 - - 6,660,000.00
万年青科技园 20,000,000.00 10,000,000.00 - 30,000,000.00
深圳盛信达 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或股权及其变化
2002.12.31 本年增加数
公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例%
江西水泥厂 23,000.00 67.55 - -
温州万年青 201.60 70.00 - -
万年青电子 1,425.00 75.00 - -
南昌万年青 2,125.00 68.00 - -
波阳万年青 340.00 51.00 - -
万年青科技园 1,900.00 95.00 1,000.00 -
深圳盛信达 900.00 90.00 - -
本年减少数 2003.12.31
公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例%
江西水泥厂 - - 23,000.00 67.55
温州万年青 - - 201.60 70.00
万年青电子 - - 1,425.00 75.00
南昌万年青 - - 2,125.00 68.00
波阳万年青 - - 340.00 51.00
万年青科技园 - - 2,900.00 96.67
深圳盛信达 - - 900.00 90.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
江西万年青机电工程有限公司(简称万年青机电) 同一母公司
江西万年青实业公司(简称万年青实业) 同一母公司
江西万年青建筑工程安装公司(简称万年青建安) 同一母公司
江西万年青塑胶包装制品厂(简称万年青包装) 同一母公司
（二）关联方交易
公司涉及的关联交易，定价原则为参照成本价格和市场价格由双方协商合理确定，
签订协议。关联交易额列示如下：
1、采购货物及接受劳务
供应企业名称 项目 本年累计数 上年累计数
江西水泥厂 购入石灰石 34,220,106.78 31,075,830.00
购入千枚岩 7,323,691.84 5,779,982.08
购入其他材料 696,432.51 661,260.09
租赁费 981,149.04 981,149.04
付商标使用费 112,706.11 722,180.40
付水费 3,259,990.10 3,743,592.22
付公路运输费 2,011,688.35 955,530.34
付铁路运输费 1,106,170.40 1,091,298.10
付烘干料服务费 600,000.00 600,000.00
万年青机电 购入材料 3,921,825.83 1,554,095.85
支付加工费 1,466,388.85 529,602.24
支付维修费 1,171,226.55 1,015,114.23
建筑安装费 359,999.99 4,339,200.00
万年青实业 购入材料 - 155,596.91
支付绿化费 87,600.00 108,656.00
万年青建安 支付维修费 2,284,049.65 2,808,709.16
科技园工程 950,000.00 3,293,813.09
玉山工程 5,425,708.04 2,855,941.50
瑞金工程 58,242.34 -
南昌万年青建筑安装 208,920.75 -
3#窑技改工程 - 6,776,280.23
万年青包装 购入纸袋 17,968,883.07 17,745,044.05
合计 84,214,780.20 86,792,875.53
2、销售货物
接受企业名称 项目 本年累计数 上年累计数
江西水泥厂 让售材料及配件 11,755,514.50 12,241,469.23
万年青机电 让售材料 763,382.65 906,415.12
万年青实业 让售材料 36,788.50 31,273.84
销售水泥 - 112,218.09
万年青建安 让售材料 406,839.56 478,392.53
合计 12,962,525.21 13,769,768.81
3、提供劳务或其他交易（含让渡资产使用权）
企业名称 项目 本年累计数 上年累计数
江西水泥厂 收取资金占用费 2,219,137.50 4,047,461.25
设备租赁费 119,776.60 119,776.60
合计 2,338,914.10 4,167,237.85
4、关联方应收应付款项余额
项目/单位 2003.12.31 2002.12.31
应收账款：
万年青实业 364,231.61 364,231.61
其他应收款：
江西水泥厂 - 85,000,000.00
预付账款：
江西水泥厂 376,867.86 15,457,522.11
在建工程预付款：
万年青建安 4,529,352.10 2,873,027.53
应付账款：
万年青机电 487,294.85 425,541.95
万年青建安 2,942,136.85 3,602,532.40
万年青包装 1,021,147.68 601,228.48
5、关联交易合同及其他关联事项
(1)《石灰石、千枚岩供应合同》及《关于继续履行〈石灰石、千枚岩供应合同〉
的协议》
根据1997 年6 月3 日签订的《石灰石、千枚岩供应合同》及2000 年12 月9 日签
订的《关于继续履行〈石灰石、千枚岩供应合同〉的协议》，江西水泥厂将其矿山开采
的石灰石、千枚岩供应给公司，合同履行期为40 年，即自1996 年12 月31 日开始计算
。石灰石价格为人民币15.00 元/吨，千枚岩价格为33.76元/吨，其价格参照成本价格
和市场价格由双方协商合理确定。
(2)《水、电供应合同》及《关于继续履行〈水、电供应合同〉的协议》
根据1997 年6 月3 日签订的《水、电供应合同》及2000 年12 月9 日签订的《关
于继续履行〈水、电供应合同〉的协议》，江西水泥厂向股份公司提供电力、原水，提
供电力、原水的定价原则为产品成本加税收和适当利润，不应高于其他企业供应的相同
产品的价格。双方未履行有关电的供应合同，公司直接与赣东北供电局签订了供电协议
，且每月根据江西水泥厂的实际用电量代其垫付电费，原关于电的供应合同至今尚未修
订。
(3)《土地使用权租赁合同》
根据1997 年06 月03 日签订的《土地使用权租赁合同》，公司租用江西水泥厂面
积为88,867.40 平方米的生产用地，使用期限为50 年，自1997 年05 月19 日至2047
年05 月19 日。年租金为人民币981,149.00元。
(4)《商标使用许可合同》
根据1997 年6 月3 日签订的《商标使用许可合同》，江西水泥厂许可公司使用商
标“万年青”的期限自1996 年12 月31 日至2003 年2 月28 日，公司每年按销售收入
的2.00‰向江西水泥厂支付许可商标使用费。
(5)《铁路运输服务合同》及《关于继续履行〈铁路运输服务合同〉的协议》
根据1997 年6 月3 日签订的《铁路运输服务合同》及2000 年12 月9 日签订的《
关于继续履行〈铁路运输服务合同〉的协议》，江西水泥厂的铁路车间向公司提供铁路
运输服务，运输服务费的价格参照国家主管部门的规定，由双方根据公平、合理的原则
协商确定。
(6)《汽车运输服务合同》及《关于继续履行〈汽车运输服务合同〉的协议》
根据1997 年6 月3 日签订的《汽车运输服务合同》及2000 年12 月9 日签订的《
关于继续履行〈汽车运输服务合同〉的协议》，江西水泥厂的汽车运输公司向公司提供
汽车运输服务，运输服务费的价格参照国家主管部门的规定，由双方根据公平、合理的
原则协商确定。
(7)《烘干料服务合同》
根据2000 年12 月20 日签订的《烘干料服务合同》，江西水泥厂向公司生产烘干
料提供厂房、设备生产场所以及生产过程所需一切工具等。公司付给江西水泥厂生产烘
干料服务费，按生产工人、固定资产折旧、修理费等测算，年服务费为600,000.00 元
。
(8)根据2001 年1 月6 日签订的协议，根据国家规定，公司按在册职工人数计算出
应交纳的社会养老保险统筹金额后，上缴给江西水泥厂，再统一交给社会保障部门。
(9)根据1998 年7 月31 日签订的协议，公司将按国家规定从工资中提取的福利费
用一年分两次转付给江西水泥厂，由江西水泥厂承担股份公司员工应享受的福利待遇。
(10)公司按照市场价格向江西水泥厂让售材料及配件。
(11)《股权转让协议》
2003 年5 月23 日江西水泥厂与公司签订《股权转让协议》，江西水泥厂向公司转
让其持有的大鹏证券1.33%的股权，对应大鹏证券的注册资本2,000.00 万元以及由此衍
生的所有权益，股权转让的转让价格参照2002 年12 月31 日大鹏证券经审计的资产净
值确定为2,900.00 万元。该关联交易经2003 年5 月23日公司第二届董事会第十四次临
时会议决议通过。2003 年6 月30 日该股权在江西省产权交易所挂牌交易，公司根据《
股权转让协议》冲减了江西水泥厂对公司的欠款2,900.00 万元。
(12)《借款协议书》及《委托贷款借款合同》
2003 年7 月3 日公司与江西水泥厂签署《借款协议书》，公司出借9,000.00 万元
给江西水泥厂，还款期限为十个月，江西水泥厂根据借款金额及实际占用天数，按银行
一年期贷款利率计付利息给公司。2003 年8 月7 日公司与江西水泥厂、中国农业银行
万年县支行签订《委托贷款借款合同》，向江西水泥厂提供上述9,000.00 万元的短期
流动资金借款，贷款期限2003 年8 月7 日至2004 年6 月6 日。该关联交易由福州天力
投资顾问有限公司出具了独立财务顾问报告，并经2003 年8 月5 日公司2003 年第一次
临时股东大会决议通过。
根据中国证监会证监发[56]号文的要求，2003 年12 月江西水泥厂归还了委托贷款
本金2,850.00 万元，本年度公司尚未收到江西水泥厂需支付的资金占用费。
（13）《资产收购协议》
2003 年10 月27 日公司与江西水泥厂签署《资产收购协议》，江西水泥厂将其拥
有的输送车间、露天车间、铁路车间、水电车间的固定资产出售给公司，资产转让价格
为评估确认价值8,413.45 万元。2003年12 月5 日该资产在江西省产权交易所挂牌交易
，公司根据《资产收购协议》支付了现金8,413.45 万元，支付产权交易手续费558,80
0.00 元。该关联交易由深圳市珞珈投资咨询有限公司出具了独立财务顾问报告，并经
2003 年12 月2 日公司2003 年第三次临时股东大会决议通过。
(14)公司向银行贷款36,898.00 万元，系由江西水泥厂提供担保。
八、或有事项
公司无重大或有事项。
九、承诺事项
公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
根据公司2004 年2 月28 日第三届董事会第三次会议确定的2003 年度利润分配预
案，按2003 年实现净利润提取10%的法定盈余公积金，5%的法定公益金，每10 股派发
现金股利0.80 元(含税)，该预案尚待股东大会审议通过。
十一、其他重要事项
1、大额非货币性交易的说明
2003 年5 月23 日江西水泥厂与公司签订《股权转让协议》，江西水泥厂向公司转
让其持有的大鹏证券1.33%的股权，对应大鹏证券的注册资本2,000.00 万元以及由此衍
生的所有权益，股权转让的转让价格参照2002 年12 月31 日大鹏证券经审计的资产净
值确定为2,900.00 万元，股权转让价款的支付方式为直接抵减江西水泥厂对公司的欠
款。该关联交易经2003 年5 月23 日公司第二届董事会第十四次临时会议决议通过。2
003 年6 月30 日该股权在江西省产权交易所挂牌交易，公司根据《股权转让协议》冲
减了江西水泥厂对公司的欠款2,900.00 万元，支付产权交易手续费180,000.00 元。
2、其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项
由于公司协议收购了江西水泥厂部分与公司生产经营相关的资产，部分关联交易将
发生重大变化等原因，2003 年12 月2 日公司第三届董事会第一次临时会议审议通过了
与江西水泥厂、万年青机电工程有限公司、万年青建筑工程安装公司签订关联交易合同
的议案，包括《供货协议》、《水电供应合同》、《汽车运输服务合同》、《机电设备
维修服务合同》、《建筑安装维修服务合同》、《〈铁路运输服务合同〉的终止协议》
》、《〈烘干料服务合同〉的终止协议》》、《〈后勤服务合同〉的终止协议》。该等
交易尚须获得股东大会批准。
十一节 备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内中间证监会指定报纸上披露过的所公司文件的正本及公告原件。
董事长：
江西万年青水泥股份有限公司
董事会
二00四年二月二十八日
