重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
刘文祥董事、康慧军董事和朱荣恩独立董事因公未出席董事会，分别委托尚冰董事长和梁雄健独立董事代为行事表决权。
本半年度报告中的财务报告已经普华永道中天会计师事务所中国注册会计师肖峰、中国注册会计师何影帆审计，并出具了普华永道审字（2003）第1572号标准无保留意见的审计报告。
公司董事长尚冰、总会计师庄菁彧在此声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、 公司基本情况
二、 股本变动和主要股东持股情况
三、 董事、监事、高级管理人员情况
四、 管理层讨论与分析
五、 重要事项
六、 财务报告
七、 备查文件
一、公司基本情况
（一） 基本事项
1、公司法定名称：
中文：联通国脉通信股份有限公司
英文:UNICOM GUOMAI COMMUNICATIONS CO.,LTD
英文名称缩写：UGM
2、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：联通国脉
股票代码：600640
3、公司地址：
注册地址：上海市浦东新区川北公路2626号（邮编：201204)
办公地址：上海市江宁路1207号国脉大厦(邮编：200060)
国际互联网网址：http://www.unicomgm.com
电子信箱：E-mail:sgm@guomai.sh.cn
4、公司法定代表人：尚 冰
5、公司董事会秘书：蒋文民
董事会证券事务代表：李培忠
联系地址:国脉大厦1301室
联系电话：021-62762171、62763321
传真：021-62763321
电子信箱：wenming@sh.cnuninet.net
lpz@sh.cnuninet.net
6、公司信息披露方式：
选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》
指定信息披露的互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：国脉大厦1301室董事会办公室
7、公司聘请的会计师事务所：
普华永道中天会计师事务所有限公司
地址：上海市淮海中路333号瑞安广场19楼
邮政编码：200021
（二） 主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 741,065,762 742,145,180
流动负债 118,909,694 127,393,497
总资产 1,265,304,946 1,258,544,222
股东权益（不含少数 1,144,054,755 1,129,076,507
股东权益）
每股净资产 2.85 3.09
调整后的每股净资产 2.83 3.08
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 15,292,866 30,355,808
扣除非经常性损益后 -2,352,379 37,019,861
的净利润
每股收益 0.04 0.08
净资产收益率 1.34 2.63
经营活动产生的现金 30,343,982 -46,477,018
流量净额
本报告期末比年初数增
减（％）
流动资产 -0.15%
流动负债 -6.66%
总资产 0.54%
股东权益（不含少数 1.33%
股东权益）
每股净资产 -7.77%
调整后的每股净资产 -8.12%
本报告期比上年同期增
减（％）
净利润 -49.62%
扣除非经常性损益后 -106.35%
的净利润
每股收益 -50%
净资产收益率 -49.05%
经营活动产生的现金 165.29%
流量净额
注：其中扣除非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -79,035
冲回短期投资跌价准备 15,457,047
股权处置损益 3,345,000
所得税影响额 -1,077,767
合计 17,645,245
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减(+,-)
股份类别 本次变动前 配
送股 公积金转股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 214,852,514 21,485,251
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 214,852,514 21,485,251
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 94,694,615 9,469,461
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 309,547,129 30,954,712
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 55,335,571 5,533,577
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 55,335,571 5,533,577
三、股份总数 364,882,700 36,488,289
本次变动增减(+,-)
股份类别 本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 21,485,251 236,337,765
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 21,485,251 236,337,765
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 -1 9,469,461 104,164,075
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 -1 30,954,711 340,501,840
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 +200 5,533,777 60,869,348
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 +200 5,533,777 60,869,348
三、股份总数 +199 36,488,488 401,371,188
说明：由于公司历次转、配股的原因，注册股本数与登记结算公司登记在册的股本数存在199股的差异。本股份情况变动表是按照登记结算公司登记在册的实际数编制。有关情况已公告在2003年6月7日的《上海证券报》上。
（三）报告期期末股东总数：37,241名。
（四）公司前十名股东持股情况：
股东名称 报告期内 期末持有 比例(%) 股份类别
增减（股） 股数(股)
国信寻呼有限责任公司 +21,485,251 236,337,765 58.88 未流通
陆家嘴股份有限公司 +1,258,189 13,840,077 3.44 未流通
上海市电信有限公司 +509,054 11,479,042 2.86 未流通
上海长途电信综合 +649,973 7,149,699 1.78 未流通
开发公司
上海捷时达 +12,348 5,503,283 1.38 未流通
邮政专递公司
中国电信集团工会 +287,306 3,160,367 1.24 未流通
上海市委员会
申银万国证券研究所 +276,588 3,042,468 0.76 未流通
上海证券有限公司公司 +170,656 1,877,218 0.47 未流通
上海电信实业崇明 +124,010 1,364,112 0.34 未流通
有限公司
浦东新区邮电局 +110，019 1,210,214 0.30 未流通
股东名称 质押或冻 是否为国有
结情况 或外资股东
国信寻呼有限责任公司 无 境内法人股
陆家嘴股份有限公司 无 境内法人股
上海市电信有限公司 无 境内法人股
上海长途电信综合 无 境内法人股
开发公司
上海捷时达 无 境内法人股
邮政专递公司
中国电信集团工会 无 境内法人股
上海市委员会
申银万国证券研究所 无 境内法人股
上海证券有限公司公司 无 境内法人股
上海电信实业崇明 无 境内法人股
有限公司
浦东新区邮电局 无 境内法人股
1、报告期内，原股东中国电信集团上海市电信公司名称变更为上海市电信有限公司，原股东上海鸿讯贸易有限公司名称变更为上海电信实业崇明有限公司。
2、上海长途电信综合开发公司、中国电信集团工会上海市委员会、上海电信实业崇明有限公司与上海市电信有限公司存在关联关系。
（四）控股股东国信寻呼有限责任公司及实际控股股东中国联合通信有限公司在报告期内未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事、高级管理人员持股变动情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
尚冰 董事长 0 0
刘文祥 副董事长 0 0
南新生 董事 0 0
赵乐 董事 0 0
刘克选 董事 0 0
康慧军 董事 0 0
梁雄健 董事 0 0
朱荣恩 董事 0 0
于再灵 董事 0 0
张兆鸣 监事 0 0
张来发 监事 3689 4058 资本公积转增股本
沈健春 监事 1000 1100 资本公积转增股本
沈仲明 总经理 0 0
左德志 副总经理 0 0
许康根 副总经理 0 0
庄菁彧 总会计师 0 0
蒋文民 董秘 10000 11000 资本公积转增股本
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
2003年5月22日，董事会四届七次会议通过决议，因工作变动，经中国联合通信有限公司提议，决定刘克选先生不再担任公司总经理，聘请沈仲明先生为公司总经理。公告刊登在2003年5月23日的《上海证券报》上。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况的讨论与分析
1、主营业务范围及其经营状况
公司所属通信行业，主营业务范围为：无线通信、图像、数据及各类通信产品，通信系统的设计、开发、开通，技术咨询、服务，通信设备配套，仪器仪表代办及维修保养等。
报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化。公司实现主营业务收入3.25亿元，比去年同期下降64.75%；主营业务利润2,826.91万元，比上年同期下降53.95%；净利润1,529.29万元，比上年同期下降49.62%。
今年上半年度，公司采购CDMA手机 15.13万台，支付货款 3.4亿元；向中国联通下属各省分公司和社会经销商销售的总量为13.69万台，销售收入2.55亿元，收回货款3.34亿元（含票据到期和贴现）。
由于受到寻呼市场整体下滑、CDMA终端销售市场竞争日趋激烈以及“SARS”的影响，公司主营业务收入和利润水平较去年同期有较明显下降。
（1）公司报告期经营成果以及期末财务状况
①主营业务收入、主营业务利润、净利润，现金及现金等价物净增额同比增减变化:
金额（元）
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 325,064,864 922,267,497
主营业务利润 28,269,074 61,390,236
净利润 15,292,866 30,355,808
现金及现金等价物净增加额 2,677,970 -55,722,350
增减比率（%）
项目
主营业务收入 -64.75
主营业务利润 -53.95
净利润 -49.62
现金及现金等价物净增加额 104.81
②总资产、股东权益与期初相比的变化
金额（元）
项目 本期数 期初数 增减比率（%）
总资产 1,265,304,946 1,258,544,222 0.54
股东权益 1,144,054,755 1,129,076,507 1.33
其中：A.总资产比期初增长0.54%，主要是利润增长所至。
B.股东权益同比增长1.33%，主要是利润增长所至。
（2）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务的收入与成本构成情况：
单位：元
主营业务收主
毛利率 入比上年同比
行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 期增减(%)
寻呼通信服务 41,659,268 23,126,000 44.49% -34.78%
CDMA手机代理销 255,38
售 5,974 237,703,916 6.92% -68.86%
营业务成本 毛利率比
上年同期增 上年同期
行业 减(%) 增减(%)
寻呼通信服务 -34.48% -0.57%
CDMA手机代理销
售 -69.69% 58.84%
主要业务经营地区均在国内。
2、报告期内利润构成、主营业务结构总体未发生重大变化。
上半年度寻呼业务持续滑坡, CDMA销量下降，数字集群设备开始计提折旧,其他各项业务未能迅速成长,以至营业利润出现亏损。
3、公司无对报告期内利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、公司报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的有：报告期内转让深圳市华为电气股份有限公司150万股股份,获得收益334.5万元。
5、经营中的问题与困难。
（1） 公司传统寻呼业务受行业整体萎缩的趋势影响，仍继续下滑。
（2） CDMA终端销售业务市场竞争日趋激烈，经营风险和难度增加。
（3） 新建数字集群系统给公司带来较大的折旧负担，且市场拓展不如预期。
（4） 呼叫中心、网络优化等新业务，尚未形成公司新的利润增长点。
(二)报告期内投资情况
1、募股资金使用情况
报告期内公司未募集资金。公司于1999年11月收回对上海市邮电管理局移动通信网投资款2.4亿元，属于1997年1月配股募集的资金，根据2002年6月27日公司股东大会第二十二次会议审议通过，将1.52亿元数字集群投资从自有资金改为配股募集资金，详情见2002年6月28日《上海证券报》刊登的公告。
(1)HARMONYⅠⅡ期工程预算4200万元，已全部完成；
(2)IDEN数字集群补网工程1.1亿元，已完成96.76%。该项目2002年底开始进行试运转，现已进入最后调试和初步验收阶段。
2、报告期内重大非募集资金项目情况:
呼叫中心系统平台项目，预算1，938.36万元，本年度完成48.60万元，累计完成1，659.55万元，完成总预算85.62%。
五、重 要 事 项
（一）报告期内公司治理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》规范运作，不断完善公司法人治理结构，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
（二）报告期内公司公积金转增股本和利润分配实施情况
报告期内公司完成了2002年度利润分配和资本公积转增股本事项：经公司于2003年5月15日召开的股东大会第二十五次会议(暨2002年年会)决定，以公司总股份36,488万股计,每10股派发现金红利0.30元(含税)；同时实施资本公积转增股本,每10股转增1股。以上公告刊登于2003年5月16日的《上海证券报》上。
公司于2003年6月7日发布分红派息及资本公积转增股本实施公告：本次分红派息及资本公积转增股本的股权登记日为2003年6月12日，除息除权日为2003年6月13日，新增可流通股份上市日为2003年6月16日，现金红利发放日为2003年6月20日，以上公告刊登于2003年6月7日的《上海证券报》上。2002年度公司分红派息及资本公积转增股本方案已实施完成。
公司中期没有拟定的分红派息及资本公积转增股本的预案。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
为了集中资金,配合公司进行业务转型，进一步优化资源配置，2002年12月3日，董事会四届四次会议通过决议，决定授权公司经营班子，对公司持有的深圳市华为电气股份有限公司股权，以市场可以接受的价格进行协议转让。根据2002年6月22日深圳市华为电气股份有限公司2002年度临时股东大会决议，要求转让的股份由深圳市华为电气股份有限公司所有不出让股份的股东受让，并由华为技术有限公司作为受让方代表与要求转让的股东签署股份转让协议，转让价格定为4.03元/股。为此2003年2月25日公司与华为技术有限公司签订了《股权转让协议》,公司将所持有的深圳市华为电气股份有限公司150万股股份转让给深圳市华为电气股份有限公司所有不出让股份的股东, 转让价格4.03元/股，股权转让价款合计为604.5万元。公司持有的150万股股份的投资成本为270万元,本次股权转让,公司获得334.5万元的收益。华为公司已按照《深圳市华为电气股份有限公司章程》的有关规定办理了转让股份的过户手续。公司已收到了全部股权转让款。上述相关公告刊登在2002年12月5日、2003年3月8日《上海证券报》。
（五）重大关联交易事项
根据2003年1月7日联通国脉通信股份有限公司股东大会第二十四次（临时）会议通过的关于公司与中国联通公司及其各省市分公司进行关联交易的决议，2003年度公司继续与间接控股大股东中国联通公司及其各省市分公司进行了包括销售CDMA移动电话、销售直放站设备；提供CDMA、GSM网络优化、增值业务和咨询服务；合作开展卡号代理和大客户发展业务、移动电话维修业务；租网开展商务呼叫中心业务等关联交易。
报告期内，公司累计向中国联通公司下属各省市分公司销售CDMA移动电话68，432台，销售收入为10，989.00万元，交易额占同类交易总金额的比例为43%，收益占公司主营业务利润为33%。
根据公司股东大会第二十四次（临时）会议决议，公司还分别与中国联通公司下属各省市分公司开展了网络优化、直放站设备销售和卡号代理业务等。至2003年6月30日止，公司收取信息费收入514.78万元；CDMA、GSM直放站设备销售收入336.92万元；各类卡号代理业务收入145.06万元；提供CDMA、GSM网络优化收入98.20万元。
报告期内，公司向中国联通下属各省市分公司销售CDMA移动电话，发生应收账款8,534.23万元，至2003年6月30日止余额为4,757.22万元；发生应收票据1,774.30万元，至2003年6月30日止余额为1,271.80万元。销售CDMA直放站设备，发生其他应收款100万元，至2003年6月30日止余额为49.05万元。
上述关联交易的交易方式均遵循“自主采购、自愿订货”的市场运作方式进行，交易价格均按照相当于公司向其他第三方提供相同产品的价格、招投标价格和关联方与其他代理商相同的代理分成办法确定。上述关联交易有利于公司的业务转型，有利于公司保持经营业绩的稳定增长，有利于关联方主营业务的迅速发展。
（六）重大合同及其履行情况：
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他托管、承包、租赁其他公司资产事项。
2、重大担保事项：公司对外担保事项遵照中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》的规定执行，报告期内未有发生对外担保事项。截至2003年6月30日，本公司为上海市电信有限公司（前上海市邮电管理局）18,443,357美元的借款提供了担保。这些借款主要用于上海邮电通信工程建设。于报告期末，上述借款尚未到期，上海市电信有限公司一直在按借款合同规定如期归还，公司和上海市电信有限公司亦于1999年4月就上述借款担保签订了反担保协议。
（七）报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）报告期内公司未受过任何稽查、批评和处罚。
（九）其他重要事项信息索引
1、公司股东大会第24次（临时）会议决议公告：通过关于2003年度公司与中国联通公司及其各省市分公司进行关联交易各项业务累计预测将不超过29亿元、公司短期投资变现期限延长及设立北京分公司的议案。公告详见2003年1月8日《上海证券报》第12版，上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
2、公司董事会关于出售公司持有的深圳华为电气股份有限公司850万股股权的公告：详见2003年2月27日《上海证券报》第4版。
3、公司董事会关于出售公司持有的深圳华为电气股份有限公司150万股股权的公告：详见2003年3月8日《上海证券报》第8版。
4、公司关于2002年度企业所得税税率调整的公告：详见2003年3月15日《上海证券报》第27版。
5、公司2002年度报告及董事会四届五次会议决议：公告详见2003年3月22日《上海证券报》第50版，上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
6、公司第一季度报告：详见2003年4月26日《上海证券报》第35版，上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
7、公司股东大会第25次会议（暨2002年年会）决议：公告详见2003年5月16日《上海证券报》第31版，上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
8、公司董事会四届七次会议决议：通过关于公司总经理聘免的议案。详见2003年5月23日《上海证券报》第23版。
9、公司2002年度分红派息及资本公积转增股本实施公告：详见2003年6月7日《上海证券报》第34版。
六、 财 务 报 告
（一）审计报告
本公司半年度会计报表经普华永道中天会计师事务所中国注册会计师肖峰、何影帆的审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，详见附件一。
（二）会计报表
1、联通国脉通信股份有限公司2003年6月30日资产负债表，详见附件一；
2、联通国脉通信股份有限公司2003年1-6月利润及利润分配表，详见附件一；
3、联通国脉通信股份有限公司2003年1-6月现金流量表，详见附件一。
（三）会计报表附注，详见附件一。
（四）联通国脉通信股份有限公司2003年半年度会计报表补充资料，详见附件二。
七、备 查 文 件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（五）《公司章程》文本。
联通国脉通信股份有限公司
董事长: 尚 冰
二00三年八月二十一日
联通国脉通信股份有限公司
2003年6月30日会计报表及审计报告
联通国脉通信股份有限公司
2003年6月会计报表及审计报告
内容
审计报告
母公司及合并资产负债表
母公司及合并利润表
母公司及合并利润分配表
母公司及合并现金流量表
会计报表附注
普华永道中天会计师事务所有限公司
瑞安广场12楼
淮海中路333号
上海200021
中华人民共和国
电话： +86 (21) 6386 3388
传真： +86 (21) 6386 3300
审计报告
普华永道审字(2003)第1572号
联通国脉通信股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司和贵集团（包括贵公司及其子公司）2003年6月30日的资产负债表和自2003年1月1日至6月30日止期间的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2003年6月30日的财务状况及自2003年1月1日至6月30日止期间的经营成果和现金流量情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 肖峰
2003年8月21日 注册会计师
何影帆
(一)公司简介
上海国脉通信股份有限公司于1992年11月24日在中华人民共和国（“中国”）注册成立，并于2000年8月29日起更名为联通国脉通信股份有限公司（“本公司”）。于2002年，本公司主要从事提供无线寻呼和其他信息服务及销售通信产品等业务。本公司的境内上市人民币普通股（“A股）在上海证券交易所挂牌上市。
中国联合通信有限公司（“中国联通”）为本公司的最终控股公司。
本公司及其子公司和合营企业（附注(四)）合称本集团。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及相关规定编制。
(2)会计年度
公历1月1日至12月31日止。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位均为人民币元。
(4)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
(5)外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期损益。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
(6)现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
(7)短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价分投资种类按成本与市价孰低法核算，对投资总体市价低于成本的差额，予以计提短期投资跌价准备。若某项短期投资占整个短期投资的10%以上，则按单项投资为基础提取该项投资的跌价准备。
(8)应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。
本集团对可能发生的应收款项坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。对于其余的应收款项按账龄分析以下列比例计提一般坏账准备：
账龄 比例
6个月以内 0%
6个月-1年 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
(8)应收款项及坏账准备（续）
本集团于期末对应收关联方款项分析其可收回性，并预计可能发生的坏账损失。对预计可能发生的坏账损失，计提相应的坏账准备。对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
(9)存货
存货包括原材料、产成品、库存商品、委托代销商品和房地产开发成本等。存货于取得时按实际成本入账。
原材料、产成品和委托代销商品发出时的成本按加权平均法核算，库存商品除CDMA手机外按加权平均法核算，CDMA手机按先进先出法核算。
房地产开发成本指自行开发的待售物业成本，出售时以建筑面积为基础进行分摊，并确认为主营业务成本。产成品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按存货成本高于可变现净值部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
(10)长期股权投资
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20％或20％以上采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，本集团在取得股权投资之后，按应享有或分担的被投资单位当期实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期损益。以成本法核算的长期投资，于被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
(10)长期股权投资（续）
采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业。子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。
长期股权投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的部分计提。
(11)长期债权投资
长期债权投资为委托贷款，指委托金融机构向其他单位贷出的款项，并按期计提利息，计入损益；对按期计提的利息到付息期不能收回的，停止继续计提利息，并冲回已计提的利息。期末如有迹象表明，委托贷款本金高于预计可收回金额的，按其差额计提减值准备。
(12)固定资产计价和折旧
固定资产为售卖商品、生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计残值后在预计使用年限内计提。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
(12)固定资产计价和折旧（续）
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15至30年 3% 6.47%至3.23%
通信设备 5至7年 3% 19.40%至13.86%
电子设备 4年 3% 24.25%
运输设备 6年 3% 16.17%
其他设备 5至18年 3% 19.40%至5.39%
固定资产处置收益或损失以净处置款扣除账面净额后计入当期损益。
对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
如果有迹象或环境变化显示某项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本公司将对该项固定资产进行减值测试。若该单项固定资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。
固定资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产原价减累计折旧及减值准备的净额，以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。
(13)在建工程
在建工程指正在建造中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价和安装费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程预计发生减值时，计提减值准备。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
(14)无形资产
无形资产主要包括房屋使用权和软件，以实际支付的价款作为成本，采用直线法于预计受益年限内摊销。
如果有迹象或环境变化显示某项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本公司将对该项固定资产进行减值测试。若该单项固定资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。
(15)长期待摊费用
长期待摊费用主要包括体育馆包厢费和房租等，采用直线法在受益期限内平均摊销。
如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。
(16)预计负债
当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
(17)职工社会保障
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、失业保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上
限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期主营
业务成本或费用。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
(18)收入确认
(i)销售产品和商品
在已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
销售折让在实际发生时冲减当期收入。
(ii)无线寻呼及其他信息服务
无线寻呼及其他信息服务收入在服务提供的期间内确认为收入。
(iii)房地产销售
房地产销售在房地产所有权移交给客户时确认收入。
(iv)利息收入
按存款的存入期和实际利率计算确认。
(v)经营租赁收入
采用直线法将租金在租赁期内确认。
(19)所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
(20)合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业，根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。
对纳入合并范围内的子公司及合营企业执行的会计政策予以调整（若有不一致的话），使之与本公司执行的会计政策一致。
本公司进入清算解散程序的子公司从开始解散清算之时起不予合并。
(三)税项
本集团承担的主要税项列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 本公司及其子公司（除上 应纳税所得额
海华脉通讯技术有限公司
和深圳市佳讯实业发展有
限公司外）均为33%；上
海华脉通讯技术有限公司
和深圳市佳讯实业发展有
限公司为15%（本公司
2002年度为33％；自
2002年1月1日至6月
30日止期间：本公司根据
上海市财政局和上海市税
务局1992年12月31日
发布的沪企[1992]238号
文的规定，暂按15%的税
率计提企业所得税）
增值税（一般纳 除深圳市佳讯实业发展有 销售商品，按应纳税销售
税人） 限公司外，均为17% 额的17%扣除当期允计抵
扣的进项税后的余额
增值税（小规模 深圳市佳讯实业发展有限 销售产品，按应纳税销售
纳税人） 公司为7% 额的7%，不可抵扣进项
税
营业税 3%或5% 无线寻呼及其他信息服务
收入为3%；房地产销售
收入及其他业务收入为
5%
城市维护建设税 7% 实际缴纳的营业税及增值
税净额
房产税 1.2% 房产原值扣除20％之后的
余值
(四)子公司及合营企业
于2003年6月30日，子公司和合营企业列示如下：
本集团
被投资单位名称 注册资本 经营范围 投资额
子公司
上海国脉通信实业发 56,000,000 无线通信及信息服 56,000,000
展有限公司(实业公 元 务，通信系统与计算 元
司? 机应用系统的开发及
工程承包等
上海国脉通信销售维 5,000,000 无线通信、信息服务 5,000,000
修中心(销维中心? 元 及通信产品维修等 元
(a)
上海国脉联合有限公 13,560,000 国际贸易、国内保税 13,560,000
司(联合公司? 元 区企业的贸易及代理 元
等
上海国脉通信器材公 10,000,000 通信器材销售、生 10,000,000
司(器材公司? 元 产、维修等 元
上海国脉房地产开发 5,000,000 房地产开发经营、咨 5,000,000
经营有限公司(房产 元 询等 元
公司?
上海华脉通讯技术有 500,000元 通讯设备、通讯器 450,000元
限公司(华脉通讯? 材、通讯工程安装、
维修、设计和施工等
上海国脉实验工厂 500,000元 通信设备、按许可证 500,000元
(实验工厂? 生产等
上海国脉天讯有限公 1,600,000 开发当地、区域及国 816,000
司 (国脉天讯? 美元 际寻呼和语音信箱及 美元
其他信息服务等
上海联通国脉信息科 1,000,000 计算机专业的技术服 510,000元
技有限公司(信息科 元 务及商务咨询服务
技)
深圳市佳讯实业发展 11,224,500 无线电发射设备的生 10,102,050
有限公司(深圳佳 元 产与销售业务等 元
讯
是否
被投资单位名称 本公司权益比例 合并
直接 间接
子公司
上海国脉通信实业发 100％ － 是
展有限公司(实业公
司?
上海国脉通信销售维 100％ － 否
修中心(销维中心?
(a)
上海国脉联合有限公 90％ 10％ 是
司(联合公司?
上海国脉通信器材公 40％ 60％ 是
司(器材公司?
上海国脉房地产开发 90％ 10％ 是
经营有限公司(房产
公司?
上海华脉通讯技术有 － 90％ 是
限公司(华脉通讯?
上海国脉实验工厂 100％ － 是
(实验工厂?
上海国脉天讯有限公 51％ － 是
司 (国脉天讯?
上海联通国脉信息科 － 51％ 是
技有限公司(信息科
技)
深圳市佳讯实业发展 － 90% 是
有限公司(深圳佳
讯
(四)子公司及合营企业（续）
被投资单位全称 注册资本 经营范围
合营公司
江苏苏讯国脉集群通 7,000,000 通讯技术服务，无线
信有限公司(苏讯集 元 通信、图象、数据及
群) (b) 各类通信系统的设计
与开发等
本集团 是否
被投资单位全称 投资额 本公司权益比例 合并
直接 间接
合营公司
江苏苏讯国脉集群通 3,500,000 50％ － 是
信有限公司(苏讯集 元
群) (b)
(a)销维中心于2003年5月进入解散清算程序，因此，本集团自2003年6月起不合并销维中心的会计报表。于2003年6月30日，该程序尚在执行之中，本公司于销维中心之投资列示为于未合并子公司投资。
(b)本集团持有苏讯集群50%的股权并与投资他方共同控制苏讯集群，故将其纳入合并会计报表范围，采用比例合并法予以合并。
(五)合并会计报表主要项目附注
1货币资金
2003年 2002年
6月30日 12月31日
现金 92,134 33,074
银行存款 246,315,844 247,439,909
其他货币资金 6,316,890 2,573,915
252,724,868 250,046,898
于2003年6月30日，货币资金中包括如下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 19,127 8.277 4158,322
于2003年6月30日，列示于现金流量表的现金及现金等价物均为货币资金。
2短期投资
2003年 2003年
1月1日 本期增加 本期转回 6月30日
投资金额
股票投资 125,627,045 133,345,594
基金投资 100,287,921 100,287,921
225,914,966 233,633,515
跌价准备
股票投资 (27,532,132) - 9,476,690 (18,055,442)
基金投资 (25,167,196) - 5,980,357 (19,186,839)
(52,699,328) - 15,457,047 (37,242,281)
净值
股票投资 98,094,913 115,290,152
基金投资 75,120,725 81,101,082
173,215,638 196,391,234
于2003年6月30日，跌价准备按附注(二)(7)所述方法计算，相应的市价分别为股票投资115,290,152元，基金投资81,101,082元（2002年12月31日：股票投资98,094,913元，基金投资75,120,725元）。上述市价均为2003年6月30日上海证券交易所和深圳证券交易所公布之相关收盘价。
于2003年6月30日，上述短期投资均不存在投资变现的重大限制
（2002年12月31日：无）。
3应收票据
2003年 2002年
6月30日 12月31日
商业承兑汇票 12,717,975 25,849,050
银行承兑汇票 8,032,364 24,365,000
20,750,339 50,214,050
于2003年6月30日，应收票据含应收中国联通款项12,717,975元（附注（七）6）（2002年12月31日：20,542,800元）；除此之外，应收票据中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款（2002年12月31日：无）。
4应收账款及其他应收款
(1)应收账款
2003年 2003年
6月30日 12月31日
应收账款 64,758,732 87,401,986
减：坏账准备 (2,995,143) (1,871,733)
61,763,589 85,530,253
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2003年6月30日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 61,169,794 (85,992)
1-2年 891,162 (543,375)
2-3年 2,284,576 (1,960,076)
3年以上 413,200 (405,700)
64,758,732 100 %(2,995,143)
2002年12月31日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 83,734,852 96 %(35,940)
1-2年 2,351,711 (810,095)
2-3年 1,315,423 (1,025,698)
3年以上 - -
87,401,986 100 %(1,871,733)
于2003年6月30日，应收帐款含应收中国联通款项47,572,164元（附注（七）6）（2002年12月31日：44,975,376元）；除此之外，应收帐款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款（2002年12月31日：无）。
于2003年6月30日，应收帐款前五名金额合计为57,306,450元，约占应收帐款总额的88%（2002年12月31日：76,133,059元，约87%）。
4应收账款及其他应收款（续）
(2)其他应收款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
其他应收款 84,199,402 6,102,486
减：坏账准备 (79,655,616) (1,337,852)
4,543,786 4,764,634
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2003年6月30日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 2,916,079 (20,352)
1-2年 316,968 (31,697)
2-3年 5,502,771 (4,139,983)
3年以上 75,463,584 (75,463,584)
84,199,402 100% (79,655,616)
2002年12月31日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 3,330,458 (15,111)
1-2年 1,276,137 (127,614)
2-3年 338,481 (101,544)
3年以上 1,157,410 (1,093,583)
6,102,486 (1,337,852)
于2003年6月30日，其他应收款含应收中国联通款项490,500元（附注（七）6）（2002年12月31日：1,685,003元）；此外，其他应收款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款（2002年12月31日：无）。
于2003年6月30日，3年以上其他应收款增加的原因为合并范围的变化（附注（四）(a)）。
于2003年6月30日，其他应收款前五名金额合计为80,287,942元，约占其他应收款总额的94%（2002年12月31日：3,504,360元，约57%）。
5预付账款
2003年6月30日 2002年12月31日
金额 比例 金额 比例
账龄
1年以内 21,336,559 97% 4,311,060 100%
1-2年 582,319 3% - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
21,918,878 100% 4,311,060 100%
于2003年6月30日，预付账款中无预付持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项（2002年12月31日：无）。
6应收股利
应收股利为本集团所投资公司已宣告但尚未发放的现金股利，如下：
2003年 2002年
6月30日 12月31日
招商银行股份有限公司 600,000 -
上海巴士股份有限公司 539,000 -
上海邦联科技实业有限公司 - 4,370,000
1,139,000 4,370,000
7存货
2003年
1月1日 本期增加 本期转回
成本
原材料 4,157,854
产成品 17,231,331
库存商品 148,935,630
委托代销商品 5,464,745
房地产开发成本 10,819,818
186,609,378
跌价准备
原材料 (967,282) (700,000) -
产成品 (2,739,256) - 32,233
库存商品 (4,546,817) (2,901,250) 2,053,148
委托代销商品 - - -
房地产开发成本 (10,119,818) - 208,028
(18,373,173) (3,601,250) 2,293,409
净值
原材料 3,190,572
产成品 14,492,075
库存商品 144,388,813
委托代销商品 5,464,745
房地产开发成本 700,000
168,236,205
2003年
6月30日
成本
原材料 2,523,227
产成品 21,794,019
库存商品 142,258,119
委托代销商品 23,753,349
房地产开发成本 10,211,790
200,540,504
跌价准备
原材料 (1,667,282)
产成品 (2,707,023)
库存商品 (5,394,919)
委托代销商品 -
房地产开发成本 (9,911,790)
(19,681,014)
净值
原材料 855,945
产成品 19,086,996
库存商品 136,863,200
委托代销商品 23,753,349
房地产开发成本 300,000
180,859,490
8待摊费用
2003年 2003年
1月1日 本期增加 本期摊销 6月30日
房屋租赁费 1,066,613 1,002,164 (1,472,502) 596,275
预付保险费 147,769 159,536 (264,375) 42,930
其他 242,060 1,233,379 (1,140,066) 335,373
1,456,442 2,395,079 (2,876,943) 974,578
上述待摊费用期末结存额均系按收益期限尚待摊销的余额。
9长期股权投资
2003年 2003年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
长期股权投资
股票投资(1) 30,767,000 - - 30,767,000
未合并子公司(2) 853,229 - - 853,229
联营企业(3) 5,941,044 - - 5,941,044
其他股权投资(4) 75,522,270 - (2,700,000) 72,822,270
113,083,543 - (2,700,000) 110,383,543
减值准备
股票投资(1) (650,000) - - (650,000)
未合并子公司(2) - - - -
联营企业(3) (2,980,116) - - (2,980,116)
其他股权投资(4) - - - -
(3,630,116) - - (3,630,116)
净额
股票投资(1) 30,117,000 - - 30,117,000
未合并子公司(2) 853,229 - - 853,229
联营企业(3) 2,960,928 - - 2,960,928
其他股权投资(4) 75,522,270 - (2,700,000) 72,822,270
109,453,427 - (2,700,000) 106,753,427
长期股权投资无重大投资变现及收益汇回的限制。
9长期股权投资（续）
(1)股票投资
占被投资
股份 公司注册 2003年
被投资公司名称 性质 股数 资本比例 6月30日
投资成本
上海浦东发展银行 法人股 4,500,000 0.19% 5,120,000
上海巴士实业股份有限公司 法人股 3,850,000 0.74% 4,450,000
上海新黄埔置地股份有限公 法人股 1,053,000 0.19% 1,695,000
司
上海南洋国际实业股份有限 法人股 308,550 0.21% 852,000
公司
上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602 0.34% 650,000
上海邮电通讯设备股份有限 法人股 270,400 0.09% 500,000
公司
招商银行股份有限公司 法人股 5,000,000 0.09% 17,500,000
30,767,000
减值准备
上海国嘉实业股份有限公司 (650,000)
30,117,000
9长期股权投资（续）
(2)未合并子公司
2003年 因成为未合并 2003年
1月1日 子公司而增加 本期增减 6月30日
投资成本
广告公司 500,000 - - 500,000
销维中心 - 5,000,000 - 5,000,000
500,000 5,000,000 - 5,500,000
累计权益
广告公司 353,229 - - 353,229
销维中心 - (5,000,000) - (5,000,000)
353,229 (5,000,000) - (4,646,771)
净值
广告公司 853,229 - - 853,229
销维中心 - - - -
853,229 - - 853,229
(3)联营公司
占被投资公司
被投资公司名称 投资起止期限 注册资 本比例
2003年 2002年
6月30日 12月31日
苏州辉泓精密金属有限公司 2000年8月30日至 22.5% 22.5%
（“苏州辉泓”） 2006年1月24日
上海天华国脉信息有限公司 1997年10月16日至 40% 40%
（“天华国脉”） 2012年10月15日
上海国脉通信技术发展有限 1998年8月10日至 19% 19%
公司（“通信技术”） 2013年8月9日
上海北雁劳务有限公司 1999年1月12日至 48% 48%
（“北雁劳务”） 2014年1月11日
9长期股权投资（续）
(3)联营公司（续）
2003年 2003年
1月1日 本期增减 6月30日
投资成本
苏州辉泓 2,980,116 - 2,980,116
天华国脉 2,000,000 - 2,000,000
北雁劳服 240,000 - 240,000
-
5,220,116 - 5,220,116
累计权益
苏州辉泓 - - -
天华国脉 (243,507) - (243,507)
北雁劳服 964,435 - 964,435
-
720,928 - 720,928
减值准备
苏州辉泓 (2,980,116) - (2,980,116)
天华国脉 - - -
北雁劳服 - - -
-
(2,980,116) - (2,980,116)
净值
苏州辉泓 - - -
天华国脉 1,756,493 - 1,756,493
北雁劳服 1,204,435 - 1,204,435
-
2,960,928 - 2,960,928
9长期股权投资（续）
(4)其他股权投资
占被投资公司
被投资公司名称 投资起止期限 注册资 本比例
2003年 2002年
6月30日 12月31日
大众保险股份有限公司 1995年1月至 6.07% 6.07%
（“大众保险”） 2045年1月
上海邦联科技实业有限公司 1998年1月至 7.64% 7.64%
（“上海邦联”） 2018年1月
深圳市华为电器股份有限公 1994年1月至 - 0.19%
司（“华为电器”）(a) 2003年2月
上海国脉通信技术发展有限 1998年8月10日 19% 19%
公司（“通信技术”） 至2013年8月9
日
(a)本集团于2002年12月31日持有华为电器股份1,500,000股，并于
2003年以每股4.03元的价格转让于第三方，相应的转让收益为
3,345,000元。
9长期股权投资（续）
(4)其他股权投资（续）
2003年 2003年
1月1日 本期增减 6月30日
投资成本
大众保险 25,440,000 - 25,440,000
上海邦联 47,200,000 - 47,200,000
华为电器 2,700,000 (2,700,000) -
通信技术 182,270 - 182,270
75,522,270 (2,700,000) 72,822,270
减值准备
大众保险 - - -
上海邦联 - - -
华为电器 - - -
通信技术 - - -
- - -
净值
大众保险 25,440,000 - 25,440,000
上海邦联 47,200,000 - 47,200,000
华为电器 2,700,000 (2,700,000) -
通信技术 182,270 - 182,270
75,522,270 (2,700,000) 72,822,270
10长期债权投资
长期债权投资为于天津长城信息台之委托贷款：
2003年 2003年
1月1日 本期增减 6月30日
本金 960,000 - 960,000
减值准备 (960,000) - (960,000)
净值 - - -
11固定资产
房屋及建筑物 通信设备 电子设备
原值
期初余额 231,800,446 332,967,977 109,599,374
本期增加 - 104,774,881 -
本期减少 - (10,249,004) (437,389)
因合并范围变
化而减少 (19,800) - (718,976)
期末余额 231,780,646 427,493,854 108,443,009
累计折旧
期初余额 (49,244,522) (217,215,987) (66,116,352)
本期增加 (3,690,112) (17,414,989) (4,469,296)
本期减少 - 9,642,207 412,133
因合并范围变
化而减少 16,160 - 594,470
期末余额 (52,918,474) (224,988,769) (69,579,045)
净值
期初余额 182,555,924 115,751,990 43,483,022
期末余额 178,862,172 202,505,085 38,863,964
减值准备
期初余额 - (46,243,855) -
本期减少 - 329,786 -
-
期末余额 - (45,914,069) -
净额
期初余额 182,555,924 69,508,135 43,483,022
期末余额 178,862,172 156,591,016 38,863,964
运输设备 其他设备 合计
原值
期初余额 27,791,352 26,444,630 728,603,779
本期增加 - 207,890 104,982,771
本期减少 - - (10,686,393)
因合并范围变
化而减少 - - (738,776)
期末余额 27,791,352 26,652,520 822,161,381
累计折旧
期初余额 (25,357,371) (16,315,741) (374,249,973)
本期增加 (328,011) (1,505,409) (27,407,817)
本期减少 - - 10,054,340
因合并范围变
化而减少 - - 610,630
期末余额 (25,685,382) (17,821,150) (390,992,820)
净值
期初余额 2,433,981 10,128,889 354,353,806
期末余额 2,105,970 8,831,370 431,168,561
减值准备
期初余额 - - (46,243,855)
本期减少 - - 329,786
- -
期末余额 - - (45,914,069)
净额
期初余额 2,433,981 10,128,889 308,109,951
期末余额 2,105,970 8,831,370 385,254,492
本期原值增加数中104,771,666元系从在建工程转入。
12在建工程
2003年 本期转入
工程名称 预算数 1月1日 本期增加 固定资产
IDEN数字集群
系统 110,000,000 72,296,095 34,144,327 (103,068,610)
呼叫中心系统
平台（二） 14,991,540 11,773,459 485,977 -
国脉网站系统 1,200,000 948,737 473 (199,800)
HARMONY
升级搬迁工程 981,855 - 798,178 (798,178)
信息管理系统 2,490,000 817,500 1,491,770 -
网络优化仪器
仪表 954,936 705,078 - (705,078)
其他 4,860,581 1,690,144 2,015,180 -
135,478,912 88,231,013 38,935,905 (104,771,666)
工程投入
本期转入 2003年 占预算的
工程名称 无形资产 6月30日 资金来源 比例
IDEN数字集群 配股募
系统 - 3,371,812 集资金 97%
呼叫中心系统
平台（二） - 12,259,436 自筹资金 63%
国脉网站系统 (472,010) 277,400 自筹资金 -
HARMONY
升级搬迁工程 - - 自筹资金 81%
信息管理系统 2,309,270 自筹资金 93%
网络优化仪器
仪表 - - 自筹资金 -
其他 - 3,705,324
(472,010) 21,923,242
本期未发生利息费用资本化。
13无形资产
房屋使用权 通信技术 软件 合计
原值
期初余额 4,521,705 661,106 4,805,193 9,988,004
本期增加 - - 501,550 501,550
本期转出 - (661,106) - (661,106)
期末余额 4,521,705 - 5,306,743 9,828,448
累计摊销
期初余额 (3,492,598) (661,106) (529,766) (4,683,470)
本期摊销 (210,932) - (807,349) (1,018,281)
本期转出 - 661,106 - 661,106
期末余额 (3,703,530) - (1,337,115) (5,040,645)
净值
期初余额 1,029,107 - 4,275,427 5,304,534
期末余额 818,175 - 3,969,628 4,787,803
上述无形资产的取得方式均为购入。于2003年6月30日，房屋使用权和软件的剩余摊销年限分别为3-27年和3年（2002年12月31日：房屋使用权4-28年，软件4年）。
14长期待摊费用
体育馆包厢 频率费 房租 其他
原值
期初余额 5,000,000 3,003,400 3,900,991 621,073
本期增加 - - - 465,000
本期转出 - (3,003,400) - -
期末余额 5,000,000 - 3,900,991 1,086,073
累计摊销
期初余额 (525,000) (3,003,400) (3,156,941) (540,006)
本期增加 (50,000) - (178,711) (16,186)
本期转出 - 3,003,400 - -
期末余额 (575,000) - (3,335,652) (556,192)
净值
期初余额 4,475,000 - 744,050 81,067
期末余额 4,425,000 - 565,339 529,881
合计
原值
期初余额 12,525,464
本期增加 465,000
本期转出 (3,003,400)
期末余额 9,987,064
累计摊销
期初余额 (7,225,347)
本期增加 (244,897)
本期转出 3,003,400
期末余额 (4,466,844)
净值
期初余额 5,300,117
期末余额 5,520,220
于2003年6月30日，体育馆包厢、房租的剩余摊销年限分别为44年和1年（2002年12月31日：体育馆包厢45年，房租1-2年）。
15应付票据
于2003年6月30日，应付票据均为银行承兑汇票（2002年12月31
日：无），将于2003年内到期。
16应付账款、预收账款及其他应付款
(1)应付账款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
账龄
1年以内 5,476,549 14,251,700
1-2年 4,435,138 154,497
2-3年 - -
3年以上 5,273,243 5,273,243
15,184,930 19,679,440
于2003年6月30日，账龄3年以上的大额应付账款，主要是尚未支付的工程设备款（2002年12月31日：同）。
于2003年6月30日，应付账款中无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项（2002年12月31日：无）。
(2)预收账款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
账龄
1年以内 37,599,710 47,019,540
1-2年 531,766 558,645
2-3年 31,400 -
3年以上 - -
38,162,876 47,578,185
于2003年6月30日，账龄超过1年的预收账款主要为长期预收房屋租金（2002年12月31日：同）。
于2003年6月30日，预收账款中包含预收中国联通款项4,481,193元（附注(七)6）（2002年12月31日：4,620,825元）；除此之外，预收账款中无预收持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项（2002年12月31日：无）。
16应付账款、预收账款及其他应付款（续）
(3)其他应付款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
账龄
1年以内 5,083,082 10,122,066
1-2年 1,391,935 1,809,327
2-3年 175,396 20,379,848
3年以上 21,215,473 835,625
27,865,886 33,146,866
于2003年6月30日，其他应付款中包含应付职工一次性住房补贴款约19,860,000元（2002年12月31：约19,860,000元）。
于2003年6月30日，其他应付款中含应付中国联通款项538,927元（附注(七)6）（2002年12月31日：303,379元）；除此之外，其他应付款中无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项（2002年12月31：无）。
17应付股利
2003年 2002年
6月30日 12月31日
国信寻呼有限责任公司（附注(七)1） 6,445,288 6,445,288
应付社会公众股股东 6,917,071 8,648,887
其他 280,829 280,829
13,643,188 15,375,004
18应交（抵退）税金
2003年 2002年
6月30日 12月31日
应交企业所得税 15,589,243 15,710,516
尚未抵扣的增值税 (5,088,656) (16,915,901)
应交营业税 397,584 500,635
应交房产税 58,841 91,691
其他 235,325 291,314
11,192,337 (321,745)
19其他应交款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
养老保险金 528,969 509,193
医疗保险费 270,132 264,577
失业保险费 59,810 56,872
住房公积金 19,956 10,872
教育费附加 9,484 14,779
其他 4,561 4,024
892,912 860,317
住房公积金，养老保险金，失业保险费和医疗保险费分别根据员工工资总额（不超过规定上限）的7%，20%，2%和12%缴纳。教育费附加按实际缴纳的营业税及增值税净额的3%缴纳。
20预提费用
2003年 2002年
6月30日 12月31日
频率费 5,035,000 5,965,000
修理费 117,333 209,933
租赁费 483,333 483,333
其他 156,455 580,100
5,792,121 7,238,366
21长期应付款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
应付设备款
初始金额 1,989,802 1,989,802
应计利息 923,068 923,068
合计 2,912,870 2,912,870
减：一年内到期部分 (2,912,870) (2,912,870)
- -
22递延税项贷项
2003年 2002年
6月30日 12月31日
接受捐赠非现金资产未来应交所得税 2,646,105 2,646,105
23股本
2003年 资本公积 2003年
1月1日 转增股本 6月30日
尚未流通股
发起人 214,852,514 21,485,251 236,337,765
其中:国家持有股 - - -
境内法人持有股 214,852,514 21,485,251 236,337,765
境外法人持有股 - - -
其他 - - -
募集法人股 94,694,615 9,469,460 104,164,075
内部职工股 - - -
优先股或其他 - - -
其中：转配股 - - -
尚未流通股份合计 309,547,129 30,954,711 340,501,840
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 55,335,571 5,533,777 60,869,348
境内上市的外资股 - - -
境外上市的外资股 - - -
其他 - - -
已上市流通股份合计 55,335,571 5,533,777 60,869,348
股份总额 364,882,700 36,488,488 401,371,188
根据本公司2002年度股东大会有关资本公积转增股本的决议，本公司以2002年末之总股本为基数，按每10股转增1股的比例向全体股东实施资本公积转增股本。本公司于2003年6月按照“2002年度分红派息及转增股本实施公告”实施了转增股本的方案，所增加的股份总额为36,488,488股。
于2003年6月30日，本公司已发行及已缴足之股本为人民币401,371,188元，分为401,371,188股，每股面值为人民币1元。
24资本公积
2003年 2003年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
(附注(五)23)
股本溢价 471,758,840 - (36,488,488) 435,270,352
接受捐赠非现
金资产准备 5,712,528 - - 5,712,528
其他资本公积 4,440,907 - - 4,440,907
481,912,275 - (36,488,488) 445,423,787
25盈余公积
法定盈余 任意盈余
公积金 法定公益金 公积金 合计
期初余额 115,170,041 10,866,903 152,908,143 278,945,087
本期减少 - (143,547) (205,065) (348,612)
期末余额 115,170,041 10,723,356 152,703,078 278,596,475
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定，本公司应按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损或者转增股本。除了用于弥补亏损之外，法定盈余公积金转增股本后，其余额不得少于股本的25%。
此外，本公司应按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的5%至10%提取法定公益金，用于员工的集体福利；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积金。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。
本公司在提取法定盈余公积金和法定公益金之后，可以提取任意盈余公积金。在得到相应的批准后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
销维中心于2003年5月办理清算解散手续，其盈余公积余额合计人民币348,612元转出至未分配利润。
26未分配利润
期初余额 16,153,233
本期净利润 15,292,866
盈余公积转入（附注(五)25） 348,612
期末余额 31,794,711
27主营业务收入及主营业务成本
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
（未经审计）
主营业务收入
通信产品销售 262,628,977 837,023,982
无线寻呼及其他信息服务 59,587,076 77,998,938
房地产销售 650,000 2,381,215
其他 2,198,811 4,863,362
325,064,864 922,267,497
主营业务成本
通信产品销售 (243,650,084) (799,265,866)
无线寻呼及其他信息服务 (47,536,022) (51,612,182)
房地产销售 (600,000) (1,612,833)
其他 (2,844,363) (5,557,361)
(294,630,469) (858,048,242)
通信产品销售收入中包含向中国联通销售CDMA手机收入109,890,026元（附注(七) 5），约占全部主营业务收入的34%（2002：714,594,024元，约77%）。
28主营业务税金及附加
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
（未经审计）
营业税 1,965,191 2,577,717
城市维护建设税 136,589 176,121
教育费附加 63,541 75,181
2,165,321 2,829,019
29其他业务利润
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
其他业务收入
卡类业务代销佣金 1,268,068 1,218,582
卡类业务销售收入 1,050,000 -
房屋租金 827,222 490,341
其他 711,493 437,326
合计 3,856,783 2,146,249
其他业务支出
税金 204,927 107,300
卡类业务销售成本 867,447 -
其他 - 366,055
合计 1,072,374 473,355
净额
2,784,409 1,672,894
30财务收入
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
（未经审计）
利 息收入 1,803,024 1,963,317
其 他 (75,424) (26,263)
1,727,600 1,937,054
(五)合并会计报表主要项目附注（续）
31投资收益
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
（未经审计）
短期投资
股票投资收益 7,902,276 1,569,041
冲销短期投资跌价准备 15,457,046 15,117,216
小计 23,359,322 16,686,257
长期投资
股票投资－被投资公司宣告发放的股
利 1,814,000 385,000
其他股权投资－被投资公司宣告发放
的股利 717,098 6,000,000
期末按权益法调整的被投资公司所有
者权益净减少的金额 - (108,803)
股权投资转让收益（附注(五)9(4)(a)） 3,345,000 90,000
股权投资差额摊销 - (51,097)
计提应收未合并子公司款项的坏账准 (2,720,332) -
备
计提长期投资减值准备 - (550,000)
小计 3,155,766 5,765,100
合计 26,515,088 22,451,357
本集团的投资收益汇回不存在重大限制。
(五)合并会计报表主要项目附注（续）
32营业外收入及营业外支出
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
（未经审计）
营业外收入
处理固定资产净收益 146,45 216,389
其他 139,749 59,851
286,207 276,240
营业外支出
捐赠 160,000
处理固定资产净损失 59,405 219,087
固定资产减值损失 6,668,000
其他 145,837 1,411
365,242 6,888,498
33未确认的投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面价值，以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
(五)合并会计报表主要项目附注
34现金流量表补充披露
支付的其他与投资活动有关的现金中包括因销维中心清算解散而不合并该子公司所造成的现金减少（附注(四)(a)）。对本集团的资产和负债影响如下：
货币资金 488,220
应收帐款 347,865
其他应收款 (29,066)
预付帐款 315,675
固定资产 128,146
应付帐款 (72,778)
应交税金 2,899,001
其他应付款 (79,610,412)
停止合并当日子公司净资产 (75,533,349)
本集团权益比例 100%
停止合并当日本集团权益 ( 75,533,349)
减：转入应收未合并子公司款项的坏账准备（附注
(五)4(2)） 75,533,349
清算子公司所收回的现金 -
停止合并当日子公司所持有的现金 (488,220)
清算子公司所减少的现金 (488,220)
(六)母公司会计报表主要项目附注
1应收账款及其他应收款
(1)应收账款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
应收账款 59,443,676 79,057,027
减：坏账准备 (970,368) (48,858)
58,473,308 79,008,169
应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下：
2003年6月30日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 59,443,676 100% (970,367)
1-2年 - - -
2-3年 - - -
3年以上 - - -
59,443,676 100% (970,368)
2002年12月31日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 79,027,018 100% (39,856)
1-2年 - - -
2-3年 30,009 0% (9,002)
3年以上 - - -
79,057,027 100% (48,858)
于2003年6月30日，本公司应收帐款中含应收中国联通款项46,366,964元（2002年12月31日：44,629,390元）；除此之外，应收帐款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
（2002年12月31日：无）。
于2003年6月30日，应收帐款前五名金额合计为56,101,250元，约占应收帐款总额的94%（2002年12月31日：51,448,640元，约65%）。
(六)母公司会计报表主要项目附注（续）
1应收账款及其他应收款（续）
(2)其他应收款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
其他应收款 147,361,011 143,670,326
减：坏账准备 (94,154,250) (89,906,014)
53,206,761 53,764,312
其他应收账款龄及相应的坏账准备分析如下：
2003年6月30日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 6,048,187 4% (26,262)
1-2年 5,604,510 4% (560,451)
2-3年 4,435,978 3% (1,330,793)
3年以上 131,272,336 89% (92,236,744)
147,361,011 100% (94,154,250)
2002年12月31日
金额 比例 坏账准备
账龄
1年以内 8,180,319 6% (5,229,185)
1-2年 4,542,866 3% (454,287)
2-3年 9,566,440 7% (2,869,932)
3年以上 121,380,701 84% (80,352,610)
143,670,326 100% (89,906,014)
于2003年6月30日，其他应收款中含应收中国联通款项390,500元（2002年12月31日：1,659,950元）；此外，其他应收款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款（2002年12月31日：无）。
于2003年6月30日，其他应收款前五名金额合计为144,165,539元，约占其他应收款总额的98%（2002年12月31日：140,705,345元，约98%）。
(六)母公司会计报表主要项目附注（续）
2长期股权投资
2003年 2003年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
长期股权投资
股票投资(1) 30,767,000 - - 30,767,000
合并子公司(2) 79,728,958 - (2,413,341) 77,315,617
未合并子公司(3) 853,229 - - 853,229
联营企业(4) 4,184,550 - - 4,184,550
其他股权投资(5) 75,340,000 - (2,700,000) 72,640,000
190,873,737 - (5,113,341) 185,760,396
减值准备
股票投资(1) (650,000) - - (650,000)
合并子公司(2) - - - -
未合并子公司(3) - - - -
联营企业(4) (2,980,116) - - (2,980,116)
其他股权投资(5) - - - -
(3,630,116) - - (3,630,116)
净额
股票投资(1) 30,117,000 - - 30,117,000
合并子公司(2) 79,728,958 - (2,413,341) 77,315,617
未合并子公司(3) 853,229 - - 853,229
联营企业(4) 1,204,434 - - 1,204,434
其他股权投资(5) 75,340,000 - (2,700,000) 72,640,000
187,243,621 - (5,113,341) 182,130,280
本公司的长期投资无重大投资变现及收益汇回的限制。
(1)股票投资
本公司股票投资与本集团相同，参见附注(五)9(1)。
(六)母公司会计报表有关项目附注（续）
2长期股权投资（续）
(2)合并子公司
本公司之合并子公司情况参见附注(四)，变动如下：
2003年 因成为未合并
1月1日 本期增减 子公司而减少 本期分配
投资成本
实业公司 56,000,000 - - -
销维中心 5,000,000 - (5,000,000) -
联合公司 12,202,891 - - -
器材公司 4,000,000 - - -
房产公司 4,500,000 - - -
实验工厂 500,000 - - -
国脉天讯 6,791,078 - - -
- - -
88,993,969 - (5,000,000) -
累计权益
实业公司 6,816,410 (983,090) - -
销维中心 (5,000,000) - 5,000,000 -
联合公司 754,608 (299,997) - -
器材公司 (44,951) (1,130,254) - -
房产公司 (4,500,000) - - -
实验工厂 (500,000) - - -
国脉天讯 (6,791,078) - - -
(9,265,011) (2,413,341) 5,000,000 -
帐面金额
实业公司 62,816,410 (983,090) - -
销维中心 - - - -
联合公司 12,957,499 (299,997) - -
器材公司 3,955,049 (1,130,254) - -
房产公司 - - - -
实验工厂 - - - -
国脉天讯 - - - -
79,728,958 (2,413,341) - -
2003年
6月30日
投资成本
实业公司 56,000,000
销维中心 -
联合公司 12,202,891
器材公司 4,000,000
房产公司 4,500,000
实验工厂 500,000
国脉天讯 6,791,078
83,993,969
累计权益
实业公司 5,833,320
销维中心 -
联合公司 454,611
器材公司 (1,175,205)
房产公司 (4,500,000)
实验工厂 (500,000)
国脉天讯 (6,791,078)
(6,678,352)
帐面金额
实业公司 61,833,320
销维中心 -
联合公司 12,657,502
器材公司 2,824,795
房产公司 -
实验工厂 -
国脉天讯 -
77,315,617
(六)母公司会计报表有关项目附注（续）
2长期股权投资（续）
(3)未合并子公司
本公司未合并子公司与本集团相同，参见附注(五)9(2)。
(4)联营公司
联营公司为苏州辉弘和北雁劳务，情况参见附注(五)9(3)，变动如下：
2003年 2003年
1月1日 本期增减 6月30日
投资成本
苏州辉弘 2,980,116 - 2,980,116
北雁劳务 240,000 - 240,000
-
3,220,116 - 3,220,116
累计权益
苏州辉弘 - - -
北雁劳务 964,434 - 964,434
-
964,434 - 964,434
减值准备
苏州辉弘 (2,980,116) - (2,980,116)
北雁劳务 - - -
(2,980,116) - (2,980,116)
账面余额
苏州辉弘 - - -
北雁劳务 1,204,434 - 1,204,434
-
1,204,434 - 1,204,434
(六)母公司会计报表有关项目附注（续）
2长期股权投资（续）
(5)其他股权投资
本公司其他股权投资为大众保险、邦联创业、华为电器，情况参见附注
(五)9(4)，变动如下：
2003年 从联营公司 转出至股票
1月1日 本期增减 转入而增加 投资而减少
投资成本
大众保险 25,440,000 - - -
上海邦联 47,200,000 - - -
华为电器 2,700,000 (2,700,000) - -
75,340,000 (2,700,000) - -
减值准备
大众保险 - - - -
上海邦联 - - - -
华为电器 - - - -
- - - -
净值
大众保险 25,440,000 - - -
上海邦联 47,200,000 - - -
华为电器 2,700,000 (2,700,000) - -
75,340,000 (2,700,000) - -
2003年
6月30日
投资成本
大众保险 25,440,000
上海邦联 47,200,000
华为电器 -
72,640,000
减值准备
大众保险 -
上海邦联 -
华为电器 -
-
净值
大众保险 25,440,000
上海邦联 47,200,000
华为电器 -
72,640,000
(六)母公司会计报表有关项目附注（续）
3长期债权投资
本公司长期债权投资与本集团相同，参见附注(五)10。
4主营业务收入及主营业务成本
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
（未经审计）
主营业务收入
通信产品销售 256,283,807 823,317,789
无线寻呼及其他信息服务 54,096,726 76,952,938
其他 1,236,218 707,889
311,616,751 900,978,616
主营业务成本
通信产品销售 (239,018,267) (789,666,702)
无线寻呼及其他信息服务 (43,245,612) (50,954,582)
其他 (951,044) (672,328)
(283,214,923) (841,293,612)
本公司通信产品销售收入中包含向中国联合通信有限公司销售CDMA手机收入107, 531,693元，约占全部主营业务收入的35%（2002：710,334,573元，约79%）。
(六)母公司会计报表有关项目附注（续）
5投资收益
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
6月30日 6月30日
（未经审计）
短期投资
股票投资收益 7,648,127 -
计提短期投资跌价准备 15,457,046 15,117,216
小计 23,105,173 15,117,216
长期投资
股票投资－被投资公司宣告发放的股
利 1,814,000 385,000
其他股权投资－被投资公司宣告发放
的股利 717,098 6,000,000
期末按权益法调整的被投资公司所有
者权益净（减少）增加的金额 (2,413,341) 3,391,365
股权投资转让收益（附注(五)9(4)(a)） 3,345,000 90,000
计提应收合并子公司款项的坏账准备 (1,512,125) -
计提应收未合并子公司款项的坏账准
备 (2,720,332) -
计提长期投资减值准备 - (550,000)
小计 (769,700) 9,316,365
合计 22,335,473 24,433,581
本公司的投资收益汇回不存在重大限制。
(七)关联方及其交易
1存在控制关系的关联方
与本公
企业名称 注册地址 主营业务 司关系
国信寻呼有限责任公司 中国 无线寻呼，电话信息服 本公司之
(“国信寻呼”) 务，计算机信息服务等 控股股东
经济 法定
企业名称 性质 代表人
国信寻呼有限责任公司 国有 葛镭
(“国信寻呼”)
除国信寻呼之外，与本公司存在控制关系的关联方还包括受本公司控制的子公司和共同控制的合营公司（附注(四)）。
2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2003年1月1日 本期增加 本期减少 2003年6月30日
国信寻呼 1,072,297,000 - - 1,072,297,000
3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 2003年1月1日 本期增加
金额 % 金额 %
（附注(五)23）
国信寻呼 214,852,514 58.88% 21,485,251 -
企业名称 本期减少 2003年6月30日
金额 % 金额 %
国信寻呼 - - 236,337,765 58.88%
4不存在控制关系的关联方的性质：
关联企业名称 与本公司的关系
中国联通 本公司之最终控股公司
联通进出口有限公司（“联通进出口”） 同受中国联通控制
中国联通有限公司上海分公司（“上海联 同受中国联通控制
通”）
北雁劳务 本公司之联营公司（附注(五)9(3)）
通信技术 本公司之联营公司（附注(五)9(3)）
天华国脉 本公司之联营公司（附注(五)9(3)）
(七)关联方关系及其交易（续）
5关联交易
2003年 2002年
1月1日至 1月1日至
关联交易内容 6月30日 6月30日
（未经审计）
销售CDMA手机－中国联通 (a) 109,890,026 714,594,024
收取信息费－中国联通 5,147,800 -
支付劳务费－北雁劳务 4,586,162 7,863,947
销售设备产品－中国联通 3,369,195 4,259,451
收取代销佣金－上海联通 1,450,621 1,098,638
收取CDMA网络优化费－中国联通 982,200 -
收取房屋租金－上海联通 490,341 -
支付中继线租赁费－上海联通 393,451 -
销售固定资产－上海联通 318,492 -
支付频率费－中国联通 75,000 -
委托代理采购设备－联通进出口 - 7,352,640
支付IP专线费－上海联通 - 4,911,657
本集团与关联方的交易均按一般商业条款进行。
(a)含向中国联通股份有限公司（中国联通的控股子公司，已在境外发行股票并于香港、纽约两地上市，“中国联通红筹公司”）销售收入99,115,239元（2002：351,594,574）。
(七)关联方关系及其交易（续）
6关联方应收应付款项余额
2003年 2002年
6月30日 12月31日
应收票据
中国联通 12,717,975 20,542,800
应收账款
中国联通 47,572,164 44,975,376
其他应收款
中国联通 490,500 1,685,003
北雁劳务 - 5,279
490,500 1,690,282
预收账款
中国联通 4,481,193 4,620,825
其他应付款
中国联通 538,927 303,379
天华国脉 200,000 200,000
通信技术 190,000 190,000
928,927 693,379
本集团与关联方往来余额主要系上述交易产生，关联方往来余额均无担保，不计息且应于有关合同条款规定的期限内支付或收取。
(八)或有事项
本公司为上海市电信公司（前“上海市邮电管理局”）的部分长期银行借款提供了担保，这些借款主要用于上海市电信工程建设。于2003年6月30日，这些借款的余额合计18,443,357美元（2002年12月31日：23,477,182美元），且均未到期。上海市电信公司一直在按借款合同规定如期归还；本公司亦于1999年4月同上海市电信公司签订了反担保合同。
(八)或有事项（续）
于2003年6月30日，本公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票5,101,523元（2002年12月31日：23,398,300元）。
(九)承诺事项
于2003年6月30日，本集团有如下承诺事项：采购工程设备约1,509,806元（2002年12月31日：约33,090,000元）及支付房屋租金约567,000元（其中约162,000元将于2003年内支付）（2002年12月31日：约560,000元）。
(十)期后事项
本公司2003年6月30日会计报表已于2003年8月21日经董事会批准公告。
联通国脉通信股份有限公司
资产负债表
2003年6月30日
金额单位：人民币元
2003年6月30日
资产 附注 合并
流动资产
货币资金 (五)1 252,724,868
短期投资 (五)2 196,391,234
应收票据 (五)3、(七)6 20,750,339
应收股利 (五)6 1,139,000
应收利息 -
应收账款 (五)4、(六)1、(七)6 61,763,589
其他应收款 (五)4、(六)1 4,543,786
预付账款 (五)5 21,918,878
应收补贴款 -
存货 (五)7 180,859,490
待摊费用 (五)8 974,578
一年内到期的长期
债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 741,065,762
长期投资
长期股权投资 (五)9、(六)2 106,753,427
长期债权投资 (五)10、(六)3 -
长期投资合计 106,753,427
其中：股权投资差额 -
固定资产
固定资产原价 (五)11 822,161,381
减：累计折旧 (五)11 (390,992,820)
固定资产净值 431,168,561
减：固定资产减值准备 (五)11 (45,914,069)
固定资产净额 385,254,492
工程物资 -
在建工程 (五)12 21,923,242
固定资产清理 -
固定资产合计 407,177,734
无形资产及其他资产
无形资产 (五)13 4,787,803
长期待摊费用 (五)14 5,520,220
其它长期资产 -
无形资产及其他
资产合计 10,308,023
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,265,304,946
2002年12月31日
资产 合并
流动资产
货币资金 250,046,898
短期投资 173,215,638
应收票据 50,214,050
应收股利 4,370,000
应收利息 -
应收账款 85,530,253
其他应收款 4,764,634
预付账款 4,311,060
应收补贴款 -
存货 168,236,205
待摊费用 1,456,442
一年内到期的长期
债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 742,145,180
长期投资
长期股权投资 109,453,427
长期债权投资 -
长期投资合计 109,453,427
其中：股权投资差额 -
固定资产
固定资产原价 728,603,779
减：累计折旧 (374,249,973)
固定资产净值 354,353,806
减：固定资产减值准备 (46,243,855)
固定资产净额 308,109,951
工程物资 -
在建工程 88,231,013
固定资产清理 -
固定资产合计 396,340,964
无形资产及其他资产
无形资产 5,304,534
长期待摊费用 5,300,117
其它长期资产 -
无形资产及其他
资产合计 10,604,651
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,258,544,222
2003年6月30日
资产 母公司
流动资产
货币资金 230,893,183
短期投资 196,378,434
应收票据 17,991,089
应收股利 1,139,000
应收利息 -
应收账款 58,473,308
其他应收款 53,206,761
预付账款 19,535,313
应收补贴款 -
存货 154,774,228
待摊费用 935,613
一年内到期的长期
债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 733,326,929
长期投资
长期股权投资 182,130,280
长期债权投资 -
长期投资合计 182,130,280
其中：股权投资差额
固定资产
固定资产原价 779,865,944
减：累计折旧 (375,684,741)
固定资产净值 404,181,202
减：固定资产减值准备 (51,514,669)
固定资产净额 352,666,534
工程物资 -
在建工程 21,923,242
固定资产清理 -
固定资产合计 374,589,776
无形资产及其他资产
无形资产 4,741,870
长期待摊费用 5,520,220
其它长期资产 -
无形资产及其他
资产合计 10,262,090
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,300,309,075
2002年12月31日
资产 母公司
流动资产
货币资金 232,513,893
短期投资 172,837,838
应收票据 44,907,800
应收股利 4,370,000
应收利息 -
应收账款 79,008,169
其他应收款 53,764,312
预付账款 3,711,891
应收补贴款 -
存货 142,095,570
待摊费用 1,390,609
一年内到期的长期
债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 734,600,082
长期投资
长期股权投资 187,243,621
长期债权投资 -
长期投资合计 187,243,621
其中：股权投资差额 -
固定资产
固定资产原价 685,343,281
减：累计折旧 (359,608,555)
固定资产净值 325,734,726
减：固定资产减值准备 (51,844,455)
固定资产净额 273,890,271
工程物资 -
在建工程 88,231,013
固定资产清理 -
固定资产合计 362,121,284
无形资产及其他资产
无形资产 4,815,068
长期待摊费用 5,300,117
其它长期资产 -
无形资产及其他
资产合计 10,115,185
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 1,294,080,172
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：尚冰主管会计工作的负责人：庄菁彧会计机构负责人：庄菁彧
联通国脉通信股份有限公司
资产负债表(续)
2003年6月30日
金额单位：人民币元
2003年6月30日
负债和股东权益 附注 合并
流动负债
短期借款 -
应付票据 (五)15 3,237,000
应付账款 (五)16 15,184,930
预收账款 (五)16 38,162,876
应付工资 -
应付福利费 25,574
应付股利 (五)17 13,643,188
应付利息 -
应交税金 (五)18 11,192,337
其他应交款 (五)19 892,912
其他应付款 (五)16 27,865,886
预提费用 (五)20 5,792,121
预计负债 -
一年内到期的长期负债 (五)21 2,912,870
其他流动负债 -
流动负债合计 118,909,694
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 (五)21 -
专项应付款 -
其他长期负债 52,500
长期负债合计 52,500
递延税项
递延税款贷项 (五)22 2,646,105
负债合计 121,608,299
少数股东权益 (358,108)
股东权益
股本 (五)23 401,371,188
资本公积 (五)24 445,423,787
盈余公积 (五)25 278,596,475
其中：法定公益金 (五)25 10,723,356
末确认的投资损失 (五)33 (13,131,406)
未分配利润 (五)26 31,794,711
股东权益合计 1,144,054,755
负债和股东权益总计 1,265,304,946
2002年12月31日 2003年6月30日
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 - -
应付票据 - 3,237,000
应付账款 19,679,440 9,481,911
预收账款 47,578,185 32,135,455
应付工资 924,194 -
应付福利费 - -
应付股利 15,375,004 13,362,359
应付利息 - -
应交税金 (321,745) 11,909,497
其他应交款 860,317 891,354
其他应付款 33,146,866 65,461,862
预提费用 7,238,366 5,199,833
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 2,912,870 2,529,315
其他流动负债 - -
流动负债合计 127,393,497 144,208,586
长期负债
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - 17,666,599
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - 17,666,599
递延税项
递延税款贷项 2,646,105 2,646,105
负债合计 130,039,602 164,521,290
少数股东权益 (571,887) -
股东权益
股本 364,882,700 401,371,188
资本公积 481,912,275 445,423,787
盈余公积 278,945,087 261,103,914
其中：法定公益金 10,866,903 6,459,524
末确认的投资损失 (12,816,788) -
未分配利润 16,153,233 27,888,896
股东权益合计 1,129,076,507 1,135,787,785
负债和股东权益总计 1,258,544,222 1,300,309,075
2002年12月31日
负债和股东权益 母公司
流动负债
短期借款 -
应付票据 -
应付账款 12,772,353
预收账款 42,230,795
应付工资 681,670
应付福利费 -
应付股利 15,094,175
应付利息 -
应交税金 2,940,394
其他应交款 861,061
其他应付款 69,590,353
预提费用 6,572,433
预计负债 -
一年内到期的长期负债 2,529,315
其他流动负债 -
流动负债合计 153,272,549
长期负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 17,666,599
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 17,666,599
递延税项
递延税款贷项 2,646,105
负债合计 173,585,253
少数股东权益 -
股东权益
股本 364,882,700
资本公积 481,912,275
盈余公积 261,103,914
其中：法定公益金 6,459,524
末确认的投资损失 -
未分配利润 12,596,030
股东权益合计 1,120,494,919
负债和股东权益总计 1,294,080,172
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：尚冰主管会计工作的负责人：庄菁彧会计机构负责人：庄菁彧
联通国脉通信股份有限公司
利润表
自2003年1月1日至6月30日止期间
金额单位：人民币元
项目 附注
一、主营业务收入 (五)27、(六)4、(七)5
减： 主营业务成本 (五)27、(六)4
主营业务税金及附加 (五)28
二、主营业务利润
加： 其他业务利润 (五)29
减： 营业费用
管理费用
加： 财务收入 (五)30
三、营业（亏损）利润
加：投资收益 (五)31、(六)5
补贴收入
营业外收入 (五)32
减：营业外支出 (五)32
四、利润总额
减：所得税(三) (三)
少数股东损益
加：未确认的投资损失 (五)33
五、净利润
2003年1月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
合并 合并
项目 (未经审计)
一、主营业务收入 325,064,864 922,267,497
减： 主营业务成本 (294,630,469) (858,048,242)
主营业务税金及附加 (2,165,321) (2,829,019)
二、主营业务利润 28,269,074 61,390,236
加： 其他业务利润 2,784,409 1,672,894
减： 营业费用 (11,202,022) (8,671,808)
管理费用 (30,175,394) (36,379,689)
加： 财务收入 1,727,600 1,937,054
三、营业（亏损）利润 (8,596,333) 19,948,687
加：投资收益 26,515,088 22,451,357
补贴收入 - -
营业外收入 286,207 276,240
减：营业外支出 (365,242) (6,888,498)
四、利润总额 17,839,720 35,787,786
减：所得税(三) (2,647,693) (3,983,933)
少数股东损益 (213,779) 365,724
加：未确认的投资损失 314,618 (1,813,769)
五、净利润 15,292,866 30,355,808
2003年1月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
母公司 母公司
项目 (未经审计)
一、主营业务收入 311,616,751 900,978,616
减： 主营业务成本 (283,214,923) (841,293,612)
主营业务税金及附加 (1,785,194) (2,543,078)
二、主营业务利润 26,616,634 57,141,926
加： 其他业务利润 2,784,409 1,294,955
减： 营业费用 (10,189,717) (7,188,211)
管理费用 (25,129,935) (36,890,251)
加： 财务收入 1,678,883 1,618,082
三、营业（亏损）利润 (4,239,726) 15,976,501
加：投资收益 22,335,473 24,433,581
补贴收入 - -
营业外收入 278,611 144,300
减：营业外支出 (343,496) (6,883,339)
四、利润总额 18,030,862 33,671,043
减：所得税(三) (2,737,996) (3,315,235)
少数股东损益 - -
加：未确认的投资损失 - -
五、净利润 15,292,866 30,355,808
补充资料：
2003年1月1日
至6月30日
合并
项目 附注
1. 出售、处置部门或被投资
单位所得收益 (五)31、(六)5 3,345,000
2. 自然灾害发生的损失 -
3. 会计政策变更增加（或
减少）利润总额 -
4. 会计估计变更增加（或
减少）利润总额 - -
5. 债务重组损失 -
6. 其他 -
2002年1月1日 2003年1月1日
至6月30日 至6月30日
合并 母公司
项目 (未经审计)
1. 出售、处置部门或被投资
单位所得收益 90,000 3,345,000
2. 自然灾害发生的损失 - -
3. 会计政策变更增加（或
减少）利润总额 - -
4. 会计估计变更增加（或
减少）利润总额 - - -
5. 债务重组损失 - -
6. 其他 - -
2002年1月1日
至6月30日
母公司
项目 (未经审计)
1. 出售、处置部门或被投资
单位所得收益 90,000
2. 自然灾害发生的损失 -
3. 会计政策变更增加（或
减少）利润总额 -
4. 会计估计变更增加（或
减少）利润总额 - -
5. 债务重组损失 -
6. 其他 -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：尚冰主管会计工作的负责人：庄菁彧会计机构负责人：庄菁彧
联通国脉通信股份有限公司
利润分配表
自2003年1月1日至6月30日止期间
金额单位：人民币元
2003年1月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
合并 合并
项目 附注 (未经审计)
一、净利润 15,292,866 30,355,808
加：期初未分配利润 16,153,233 10,024,229
其它转入 (五)25 348,612 -
二、可供分配的利润 31,794,711 40,380,037
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
三、可供股东分配的利润 31,794,711 40,380,037
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、期末未分配利润 31,794,711 40,380,037
2003年1月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
母公司 母公司
项目 (未经审计)
一、净利润 15,292,866 30,355,808
加：期初未分配利润 12,596,030 6,795,015
其它转入 - -
二、可供分配的利润 27,888,896 37,150,823
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
三、可供股东分配的利润 27,888,896 37,150,823
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、期末未分配利润 27,888,896 37,150,823
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：尚冰主管会计工作的负责人：庄菁彧会计机构负责人：庄菁彧
联通国脉通信股份有限公司
现金流量表
自2003年1月1日至6月30日止期间
金额单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 (五)34
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加(减少地)额
2003年1月1日
至6月30日
合并
项目
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 413,241,190
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 3,133,162
现金流入小计 416,374,352
购买商品、接受劳务支付的现金 (325,185,961)
支付给职工以及为职工支付的现金 (22,194,515)
支付的各项税费 (7,267,597)
支付的其他与经营活动有关的现金 (31,382,297)
现金流出小计 (386,030,370)
经营活动产生的现金流量净额 30,343,982
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 70,122,921
取得投资收益所收到的现金 15,032,367
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 389,319
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 85,544,607
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (31,833,620)
投资所支付的现金 (78,983,527)
支付的其他与投资活动有关的现金 (488,220)
现金流出小计 (111,305,367)
投资活动产生的现金流量净额 (25,760,760)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 52,500
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 52,500
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (1,957,752)
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (1,957,752)
筹资活动产生的现金流量净额 (1,905,252)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加(减少地)额 2,677,970
2002年1月1日
至6月30日
合并
项目 (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,008,544,973
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,855,973
现金流入小计 1,010,400,946
购买商品、接受劳务支付的现金 (1,005,201,408)
支付给职工以及为职工支付的现金 (25,835,306)
支付的各项税费 (8,528,427)
支付的其他与经营活动有关的现金 (17,312,823)
现金流出小计 (1,056,877,964)
经营活动产生的现金流量净额 (46,477,018)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 6,280,532
取得投资收益所收到的现金 7,127,131
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 452,351
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 13,860,014
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (20,570,037)
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 (1,847,500)
现金流出小计 (22,417,537)
投资活动产生的现金流量净额 (8,557,523)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 (350,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (337,808)
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (687,808)
筹资活动产生的现金流量净额 (687,808)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加(减少地)额 (55,722,349)
2003年1月1日
至6月30日
母公司
项目
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 391,832,542
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,977,134
现金流入小计 393,809,676
购买商品、接受劳务支付的现金 (312,439,105)
支付给职工以及为职工支付的现金 (21,689,523)
支付的各项税费 (5,939,140)
支付的其他与经营活动有关的现金 (28,091,970)
现金流出小计 (368,159,738)
经营活动产生的现金流量净额 25,649,938
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 69,757,920
取得投资收益所收到的现金 14,370,388
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 364,064
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 84,492,372
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (31,159,302)
投资所支付的现金 (78,871,902)
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 (110,031,204)
投资活动产生的现金流量净额 (25,538,832)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (1,731,816)
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (1,731,816)
筹资活动产生的现金流量净额 (1,731,816)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加(减少地)额 (1,620,710)
2002年1月1日
至6月30日
母公司
项目 (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 985,306,377
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 89,724,815
现金流入小计 1,075,031,192
购买商品、接受劳务支付的现金 (925,207,930)
支付给职工以及为职工支付的现金 (22,641,997)
支付的各项税费 (5,885,223)
支付的其他与经营活动有关的现金 (95,598,680)
现金流出小计 (1,049,333,830)
经营活动产生的现金流量净额 25,697,362
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 11,943,057
取得投资收益所收到的现金 7,127,131
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 399,800
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 19,469,988
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (19,320,982)
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 (19,320,982)
投资活动产生的现金流量净额 149,006
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 (350,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (54,495)
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (404,495)
筹资活动产生的现金流量净额 (404,495)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加(减少地)额 25,441,873
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：尚冰主管会计工作的负责人：庄菁彧会计机构负责人：庄菁彧
联通国脉通信股份有限公司
现金流量表(续)
自2003年1月1日至6月30日止期间
金额单位：人民币元
补充资料 附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
未确认的投资损失
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减：增加)
预提费用的增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失(减：收益)
财务费用(减：收入)
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金的年末余额
减：现金的年初余额
现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加(减少)额
2003年1月1日
至6月30日
合并
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15,292,866
加：少数股东损益 213,779
计提的资产减值准备 (10,031,520)
未确认的投资损失 (314,618)
固定资产折旧 27,407,817
无形资产摊销 1,018,281
长期待摊费用摊销 244,897
待摊费用的减少(减：增加) 481,864
预提费用的增加(减：减少) (1,446,245)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (87,053)
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) -
投资损失(减：收益) (13,778,373)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) (13,931,126)
经营性应收项目的减少(减：增加) 31,091,245
经营性应付项目的增加(减：减少) (5,817,832)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 30,343,982
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金的年末余额 252,724,868
减：现金的年初余额 (250,046,898)
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加(减少)额 2,677,970
2002年1月1日
至6月30日
合并
补充资料 (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30,355,809
加：少数股东损益 (365,724)
计提的资产减值准备 13,729,857
未确认的投资损失 1,813,769
固定资产折旧 29,234,015
无形资产摊销 138,173
长期待摊费用摊销 509,696
待摊费用的减少(减：增加) 966,561
预提费用的增加(减：减少) 2,711,789
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 79,338
固定资产报废损失(减：收益) 16,650
财务费用(减：收入) -
投资损失(减：收益) (22,451,357)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) (82,679,225)
经营性应收项目的减少(减：增加) (7,404,686)
经营性应付项目的增加(减：减少) (13,131,683)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 (46,477,018)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金的年末余额 450,219,249
减：现金的年初余额 (505,941,599)
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加(减少)额 (55,722,350)
2003年1月1日
至6月30日
母公司
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15,292,866
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 (11,103,524)
未确认的投资损失 -
固定资产折旧 25,718,393
无形资产摊销 574,748
长期待摊费用摊销 244,897
待摊费用的减少(减：增加) 454,996
预提费用的增加(减：减少) (1,372,600)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (87,053)
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) -
投资损失(减：收益) (11,040,614)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) (11,862,435)
经营性应收项目的减少(减：增加) 27,015,955
经营性应付项目的增加(减：减少) (8,185,691)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 25,649,938
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金的年末余额 230,893,183
减：现金的年初余额 (232,513,893)
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加(减少)额 (1,620,710)
2002年1月1日
至6月30日
母公司
补充资料 (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30,355,809
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 15,043,266
未确认的投资损失 -
固定资产折旧 27,297,809
无形资产摊销 97,554
长期待摊费用摊销 509,696
待摊费用的减少(减：增加) 1,019,684
预提费用的增加(减：减少) 2,619,079
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 115,402
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) -
投资损失(减：收益) (24,433,581)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) (73,172,390)
经营性应收项目的减少(减：增加) 33,768,611
经营性应付项目的增加(减：减少) 12,476,423
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 25,697,362
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金的年末余额 437,305,861
减：现金的年初余额 (411,863,988)
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加(减少)额 25,441,873
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：尚冰主管会计工作的负责人：庄菁彧会计机构负责人：庄菁彧