上海氯碱化工股份有限公司2002年年度报告
重要提示
二00 三年二月十五日
公司董事会及董事声明：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
公司负责人董事长周波先生、主管会计负责人总经理李军先生、财务总监常清先生
及会计机构负责人财务部经理李宁女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完
整。
董事白礼杰因工作原因未能参加本次董事会。
上海氯碱化工股份有限公司董事会
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：上海氯碱化工股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI CHLOR－ALKALI CHEMICAL CO.，LTD.
缩写：SCAC
二、公司法定代表人：周波
三、公司董事会秘书：许沛文
董事会证券事务代表：庞学英
联系地址：上海市龙吴路4747 号
电话：021-64342640
传真：021-64341341
邮政编码：200241
电子信箱：shxpw@21cn..com
pangxy@21cn.com
四、公司注册地址和办公地址：上海市龙吴路4747 号
邮政编码：200241
电话：021－64340000
网址：www.scacc.com
电子信箱：office@styc.com
五、公司选定的信息披露报纸：
上海证券报、中国证券报、香港商报
登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书室市区办事处
联系地址：上海市浦东南路1271 号17 楼
电话：021-58829587
传真：021-58829587
邮政编码：200122
六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称： 氯碱化工氯碱B 股
股票代码： 600618（A 股） 900908（B 股）
七、公司首次注册日期：1992 年7 月4 日
变更注册登记日期：2000 年9 月11 日因送股变更注册资本
2001 年1 月11 日变更法定代表人、总经理等
公司首次注册地点：上海市龙吴路4747 号
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019017 号
税务登记号码：310043607200180
公司聘请的境内审计会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海市南京东路61 号4 楼
公司聘请的境外审计会计师事务所名称：香港浩华会计师事务所
办公地址：香港湾仔港湾道18 号
中环广场20 楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
（单位：万元）
一、本年度公司主要经营数据：
2002 年
利润总额 943.08
净利润 635.10
扣除非经常性损益后的净利润 -644.51
主营业务利润 41,645.57
其它业务利润 994.63
营业利润 770.47
投资收益 -1,112.86
补贴收入 763.66
营业外收支净额 521.81
经营活动产生的现金流量净额 46,791.45
现金及现金等价物净增加额 12,643.47
非经常性损益包括补贴收入763.66 万元，营业外收入741.77 万元，剔除所得税后
共影响净利润1279.62 万元。
境内外审计差异调节表
单位：万元
股东应占盈利 股东权益
2002 年 2002 年
根据中国会计准则列报 635.10 282036.40
冲减固定资产的评估增值及
有关折旧费用 1506.30 -1596.10
冲减联营公司中固定资产的
评估增值及有关折旧费用 2.70 -15.20
出售资产予控股公司而拨回
之准备 2369.10 ---
递延税项回拨 -236.40 ---
摊占之联营公司亏损 -607.40 ---
以前年度注销的商誉及有关
之摊销费用 15.10 -105.80
其它 -204.60 ---
根据国际会计准则列报 3479.90 280319.30
二、主要财务数据和指标：
（单位：万元）
主要财务指标 2002 年 2001 年12 月31 日
12 月31 日 调整前 调整后
主营业务收入 316099.24 272832.30 272832.30
净利润 635.10 513.34 708.61
扣除非经常性损益
后的净利润 -644.51 -10485.79 -10290.51
扣除非经常性损益后的净
利润为基础的加权平均净
资产收益率(%) -0.23 -3.74 -3.67
全面摊薄净资产收
益率(%) 0.23 0.18 0.25
全面摊薄每股收益
(人民币元) 0.0055 0.0044 0.0061
每股经营活动产生的现
金流量净额(人民币元) 0.4018 0.2043 0.2043
总资产 477629.71 461008.64 460929.54
股东权益
(不含少数股东权益) 282036.40 280301.93 280222.83
每股净资产
(人民币元) 2.4220 2.4071 2.4064
调整后的每股净资
产(人民币元) 2.2827 2.1670 2.1895
2000 年12 月31 日
主要财务指标 调整前 调整后
294143.44 294143.44
主营业务收入 5067.46 2057.63
净利润
扣除非经常性损益 4482.87 1473.04
后的净利润
扣除非经常性损益后的净
利润为基础的加权平均净 1.47 0.53
资产收益率
全面摊薄净资产收 1.66 0.74
益率
全面摊薄每股收益 0.0435 0.0177
(人民币元)
每股经营活动产生的现 0.3661 0.3661
金流量净额(人民币元) 490245.91 474041.32
总资产
股东权益 305126.50 279514.22
(不含少数股东权益)
每股净资产 2.6203 2.4003
(人民币元)
调整后的每股净资 2.3025 2.0876
产(人民币元)
三、报告期利润表附表（按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
（第9号）》要求计算）
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.77% 14.81% 0.3576 0.3576
营业利润 0.27% 0.27% 0.0066 0.0066
净利润 0.23% 0.23% 0.0055 0.0055
扣除非经常性损益 -0.23% -0.23% -0.0055 -0.0055
后净利润
四、股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 116448 153241 14529 41
本期增加 - 1178 214 103
本期减少 - 3015 -
期末数 116448 154419 11728 144
变动原因： / 关联方债权 主要系增加计 计提公益金
转让收益转 提盈余公积及
入及无法支 用盈余公积弥
付的长期应 补亏损
付款
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -3995 280223
本期增加 3650 1813
本期减少 214
期末数 -559 282036
变动原因： 系本年净利转入和
用盈余公积弥补亏
损
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金 增发 其它 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 611510647
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 118580000
3、内部职工股
4、优先股或其它
未上市流通股份合计 730090647
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27832420
2、境内上市的外资股 406560000
已上市流通股份合计 434392420
三、股份总数 1164483067
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 611510647
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 118580000
3、内部职工股
4、优先股或其它
未上市流通股份合计 730090647
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27832420
2、境内上市的外资股 406560000
已上市流通股份合计 434392420
三、股份总数 1164483067
本报告期末B 股中ADR 有53554 份，占B 股的0.13%
二、股东情况介绍
1、报告期末股东总数88000 户,其中A 股23109 户，B 股64891 户。
前十名股东持股情况
单位：股
股东名称（全称） 年度内 年末 比例（％）
增减 持股数量
1.上海华谊（集团）公司 无 611,510,647 52.51
2.宁波金港信托投资责任有 无 6,050,000 0.52
限公司
3.上海申银万国证券有限公 ＋2832 5,057,833 0.43
司
4.上海天原（集团）有限公司 无 4,418,787 0.38
5.上海氯碱化工综合公司 无 4,330,376 0.37
6.DEBORAH WANG 无 3,523,000 0.30
7. 招商局发展有限公司 无 3,472,999 0.29
8.上海公积金管理中心 无 3,049,200 0.26
9.上海氯碱化工房产经营开 无 3,049,200 0.26
发公司
10.HKSBCSB S/A BANQUE ＋3,000,000 3,000,000 0.25
INT.A LUXEMBOURG
S/A HSBCGLOBAL
INV.FUNDS CHINESE
EQUITY
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻 股东性质
结的股份
数量
2.宁波金港信托投资责任有 非流通股 未知 法人股
限公司
3.上海申银万国证券有限公 非流通股5055001 无 法人股
司 股，流通股2832 股
4.上海天原（集团）有限公 非流通股 无 法人股
5.上海氯碱化工综合公司 非流通股 无 法人股
6.DEBORAH WANG 流通股 未知 B 股
7. 招商局发展有限公司 流通股 未知 B 股
8.上海公积金管理中心 非流通股 未知 法人股
9.上海氯碱化工房产经营开 非流通股 无 法人股
发公司
10.HKSBCSB S/A BANQUE 流通股 未知 B 股
INT.A LUXEMBOURG
S/A HSBCGLOBAL
INV.FUNDS CHINESE
EQUITY
前十名股东关联关系或一致行动的说明 以上1.4.9 之间有关联关系，其中9 为本
公司全资子公司。其余的法人股与
流通股股东中未知其有关联关系。
2.持股5% 以上的股东仅有一家，为国家股。上海华谊（集团）公司是国有资产授
权经营单位，成立于1997 年1 月，法定代表人：张培璋；注册资本406624 万元；经营
范围：授权范围内的国有资产经营和管理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销
售，从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务。
上海天原（集团）有限公司是上海华谊（集团）公司的全资子公司，受托管理本公
司的国家股，成立于1996 年3 月，注册资本80912 万元。法定代表人：张瑞岳；经营
范围：化工生产及设备制造，实业投资，国内贸易（除专项规定外），房地产开发、经
营及物业管理，经营外经贸委批准的进出口业务。上海天原集团是全国120 家企业集团
试点单位和520 家重点企业之一。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数
周 波先生 董事长 男 41 2000.12－2003.12 3454
张瑞岳先生 副董事长 男 51 2000.12－2003.12 605
李 军先生 董事总经理 男 44 2001.5－2003.12 605
徐荣一先生 董事 男 62 2000.12－2003.12 508
魏光爱女士 董事 女 57 2000.12－2003.12 605
白礼杰先生 董事 男 53 2000.12－2003.12 0
杨振汉先生 董事 男 71 2000.12－2003.12 0
王开国先生 董事 男 45 2000.12－2003.12 0
王新奎先生 董事 男 56 2000.12－2003.12 0
孙 铮先生 独立董事 男 46 2002.6－2003.12 0
戎光道先生 独立董事 男 48 2002.6－2003.12 0
侯水岐先生 董事 男 61 2000.12－2003.12 0
张洪文先生 监事会主席 男 62 2000.12－2003.12 0
夏沛承先生 监事会副主席 男 60 2000.12－2003.12 484
汪 磊先生 监事党委副书记 男 37 2000.12－2003.12 0
茆志明先生 监事 男 51 2000.12－2003.12 605
张亚曼女士 监事 女 59 2000.12－2003.12 0
赵如泉先生 监事 男 59 2000.12－2003.12 0
邵伟大先生 监事 男 45 2000.12－2003.12 0
叶天福先生 监事 男 50 2000.12－2003.12 0
赵建华女士 监事 女 50 2000.12－2003.12 0
张祖钧先生 副总经理 男 58 2000.12－2003.12 605
盛锡龙先生 副总经理 男 49 2000.12－2003.12 0
常 清先生 财务总监 男 38 2000.12－2003.12 0
许沛文先生 董事会秘书 男 48 2000.12－2003.12 0
姓名 年未持股数
周 波先生 3454
张瑞岳先生 605
李 军先生 605
徐荣一先生 508
魏光爱女士 605
白礼杰先生 0
杨振汉先生 0
王开国先生 0
王新奎先生 0
孙 铮先生 0
戎光道先生 0
侯水岐先生 0
张洪文先生 0
夏沛承先生 484
汪 磊先生 0
茆志明先生 605
张亚曼女士 0
赵如泉先生 0
邵伟大先生 0
叶天福先生 0
赵建华女士 0
张祖钧先生 605
盛锡龙先生 0
常 清先生 0
许沛文先生 0
（一） 董事、监事在股东单位任职情况：
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务
周波 上海华谊（集团）公司 总裁
上海天原（集团）有限公司 董事
张瑞岳 上海天原（集团）有限公司 董事长、总经理
徐荣一 上海天原（集团）有限公司 董事
侯水岐 上海天原（集团）有限公司 董事
张洪文 上海天原（集团）有限公司 监事会主席
赵如泉 上海华谊（集团）公司 上海华谊（集团）建设有限公司
财务总监
姓名 任职期间
周波 2002.9
2001.12－2004.12
张瑞岳 2001.12－2004.12
徐荣一 2001.12－2004.12
侯水岐 2001.12－2004.12
张洪文 2001.12－2004.12
赵如泉 2002.7
二、年度报酬情况
2002 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据年
终考评结果发放。
现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为159.8万元，其中10万以上的9人
，8万—10万2人，8万元以下的3人。金额最高的前三名董事年度报酬总额40万元，金额
最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额45 万元。
董事长周波、董事侯水岐，监事会主席张洪文、监事赵如泉在股东单位上海华谊（
集团）公司领取薪酬。不在公司领取薪酬的董事有白礼杰、杨振汉、王开国、王新奎、
孙铮、戎光道，监事有张亚曼。
三、公司员工情况
本报告期末，公司在册员工总数5016 人，比上年减员分流511 人。现有在岗员工
按专业分：生产人员占66.8%，营销人员占2%，技术人员占7.9%，财务人员占1.7%，管
理人员占19.1%，后勤人员占2.5%。按教育程度分：研究生及本科生占6.6%，大专占19.
3%，中专及高中占53.7%，高中以下占20.4%。公司现有离退休人员2630 人。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
1、根据中国证监会颁发的《上市公司治理准则》要求，报告期内公司修改或建立
《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议议事规则》
、《财务会计管理和内控制度》、以及《独立董事工作细则》、《董事会专门委员会战
略、审计、提名、薪酬与考核委员会规则》等规章制度，从公司法的框架上建立起一种
能够在所有者与经营者之间起制衡关系的机制。
2、在国家经贸委、中国证监会组织的现代企业制度自查和上海证管办、市经委等
联合对我公司进行现代企业制度重点检查的推动下，公司在大股东欠款和关联担保等方
面进一步得到规范。
3、管理系统扁平化推行已迈入良性循环，报告期内基本整合一个、优化一个、成
效一个，在完善优化中逐步显现成效。
4、设立了董事会薪酬与考核委员会，负责设计公司高级管理人员的绩效考评体系
。公司在2002 年12 月12 日召开四届五次会议上审议通过了《关于设立董事会薪酬与
考核委员会的议案》。
二、独立董事履职情况
公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》、《独立董事工作制度
》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，切实维护公司的整体利益及中小股东的
合法利益，认真参加公司的董事会及股东大会，积极了解公司的各项经济运行情况，为
公司的管理活动提供咨询，对公司的关联交易等事项发表专业性的意见，并出具独立董
事意见书，为董事会客观科学的决策起到了积极的作用。
三、“五分开”的情况
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、
机构、财务已实现了分开，各自独立核算、独立承担责任和风险。
四、本公司全资子公司上海氯碱化工房产经营开发公司拥有本公司法人股的问题，
公司已在2002 年8 月22 日公布的2002 年半年度报告中披露有关计划，因目前法人股
过户尚未开始办理，故暂未解决。
第六节 股东大会情况简介
一、公司报告期内共召开了1 次股东大会
公司第13 次股东大会（年会）的召开通知、会议议程等，以公告（临2002-010、2
002-012）形式刊登在2002 年4 月22 日、2002 年5 月14 日上海证券报、中国证券报
、香港商报。
2002 年6 月20 日，公司在上海青松城大酒店召开了第13 次股东大会，出席本次
股东大会的股东和授权代理人有101 名，代表股份636395903 股，占公司总股本的54.6
8 %，会议审议通过如下决议：
（一）审议通过《董事会工作报告》；
（二）审议通过《监事会工作报告》；
（三）审议通过《2001 年财务决算和2002 年财务预算报告》；
（四）审议通过《2001 年度利润分配预案》；
（五）审议通过《关于清收大股东欠款的议案》；
（六）审议通过《关于A、B 股会计报告差异采用追溯调整的报告》；
（七）审议通过《修改公司章程的议案》；
（八）审议通过《修改股东大会议事规则的议案》；
（九）审议通过制订《董事会专门委员会实施细则的议案》；
（十）审议通过建立《独立董事制度及支付报酬的议案》；
（十一）选举孙铮、戎光道先生为独立董事；
（十二）审议通过《关于受让上海天原集团天原化工有限公司股权的议案》，
（十三）审议通过《关于投资上海化学工业区聚氯乙烯项目的议案》；
（十四）审议关于续聘公司审计会计师事务所及支付报酬的议案。
本次股东大会决议刊登在2002 年6 月21 日上海证券报、中国证券报、香港商报。
二、在本报告期内召开的第13 次股东大会选举孙铮、戎光道先生为本公司独立董
事。
第七节 董事会报告
一、公司报告期内经营情况讨论与分析
（一）公司所处环境依然严峻
1. 国际化的竞争更趋激烈。两大主导产品烧碱、聚氯乙烯的进口关税分别从14％
降低到8％和16％降低到12.8％，关税壁垒下降，刺激了产品进口，使液体烧碱进口量
同比增加了13余倍,进口聚氯乙烯产品继续保持国内市场高份额,达到近40%。
2. 聚氯乙烯低价进口的冲击没有根本消除。国家对外贸易经济合作部在2002年3月
29日对来自美国、韩国、日本、俄罗斯和台湾地区的聚氯乙烯（纯粉）进行反倾销调查
，但聚氯乙烯均价仍处于低迷状态。
3. 国内区域性的原料价格和电力成本、环保成本的差异，使本公司难以获得竞争
优势。
4. 主要原料供应商的计划检修和生产事故，使公司生产作业天数减少。
（二）公司紧紧围绕“整合、改革、创新”的工作方针，推出了四大措施：
一是从稳定生产型向技术生产型的转变。通过生产系统扁平化管理、装置技术改造
和原料组合的优化，使生产稳定性和装置负荷明显提高，全年实现工业总产值30亿元，
同比上升11.9％，主导产品烧碱产量同比上升7.1％。
二是大力开拓市场。通过大市场的战略，扩大了客户群，提高了客户对公司产品的
认可度。同时，申请对美国等5个国家和地区的进口聚氯乙烯进行反倾销调查。
三是进一步加强预算管理，建立了较好的网络平台，增加了滚动预算的频率,提高
了预算的受控性和准确性,降低了生产和采购成本。
四是质量环保系统的国际化管理，通过了质量管理体系ISO9001－2000版转版认证
，环境管理体系取得ISO14001的认证。
二、公司主营业务范围：公司属基础化工原料行业，主营聚氯乙烯、烧碱、氯系列
等基本化工原料及加工产品。据中国氯碱工业协会统计，2002 年公司主导产品聚氯乙
烯、烧碱的生产能力及产量均居国内前列。
1、报告期内公司主要产品聚氯乙烯市场占有率为5.11%，烧碱的市场占有率为4.52
%。
2、报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况：
单位：万元
分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收 主营业务成
产品 收入 成本 (%) 入比上年增 本比上年增
减（％） 减（％）
工业 252415.55 214692.96 14.94 10.76 9.89
商业 28961.04 27963.35 3.44 37.57 35.66
旅游服务 2643.37 1294.65 51.02 -91.69 -95.46
运输业 41212.50 37881.94 8.08 --- ---
其中：关联
交易 9133.22 8889.54 2.67 14.94 21.84
分行业或分 毛利率比上
产品 年增减（％）
工业 0.67
商业 1.36
旅游服务 40.60
运输业 ---
其中：关联
交易 -5.51
主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海地区 325179.42 15.84
上海地区以外 53.04 -14.44
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
公司名称 业务性质 净资产 总资产
1.上海氯碱房产经营开发公司 房产开发 1863.08 7014.86
2.上海氯碱总厂供销公司 化工贸易 98.12 132.67
3.上海乐凯国际贸易公司 化工贸易仓储 1084.59 1857.18
4.上海氯碱化工贸易有限公司 化工贸易 12166.19 11614.16
5.上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深 8485.14 11014.10
加工
6.上海助剂厂有限公司 化学助剂 3547.77 7085.52
7.上海天原化工有限公司 生产聚氯乙烯等 10239.93 32844.86
8.苏州姑苏经济发展总公司 停车场 1087.21 1380.08
9.上海工程化学设计院有限公 工程设计 2147.49 2790.02
司
10.上海天原物流有限公司 集装箱运输及 2279.17 2739.42
货运代理
11.上海天原国际货运有限公司 国际货运 3044.22 7691.50
12.上海氯威塑料有限公司 生产和销售 5649.51 7225.78
PVC 管材和管
件
13、上海赫克力士化工有限公司 造纸及化学品 2893.12 9748.93
制造
公司名称 注册资本 股权 净利润
1.上海氯碱房产经营开发公司 1500 100％ 49.75
2.上海氯碱总厂供销公司 73.44 100％ 5.03
3.上海乐凯国际贸易公司 608 100％ 26.30
4.上海氯碱化工贸易有限公司 10000 90％ 56.06
5.上海达凯塑胶有限公司 4347.76 90% 278.05
6.上海助剂厂有限公司 3497 85.13% 688.38
7.上海天原化工有限公司 12617.50 76.22% 75.16
8.苏州姑苏经济发展总公司 1000 80％ 131.98
9.上海工程化学设计院有限公 2100 48.57% 89.91
司
10.上海天原物流有限公司 2200 57.92% 167.00
11.上海天原国际货运有限公司 3040 51％ 50.80
12.上海氯威塑料有限公司 4351 50％ 332.54
13、上海赫克力士化工有限公 5442.45 40% 172.89
1、达到本公司净利润10％的参股公司有2 家：上海赫克力士化工有限公司、上海
氯威塑料有限公司。
说明：上海天原化工有限公司及天原物流有限公司由于产权交割及工商登记变更均
在6 月份完成，按会计制度规定只能确认半年的投资收益。
上海达凯塑胶有限公司由于工商登记变更日为12 月30 日，故投资收益仍按25%确
认。
对上海工程化学设计院有限公司投资比例于2002 年12 月20 日由年初的51％降至4
8.57％.
（三）主要供应商、客户情况：
前五名供应商采购金
额合计 77110 万元 占采购总额比重 46.02％
前五名销售客户销售
金额合计 25447 万元 占销售总额比重 8.05％
（四）在经营中出现的问题及解决方案：
1、问题与困难
·中国氯碱行业近10 年得到一定发展，但其产品结构不合理的矛盾也愈发凸现，
尤其是烧碱供大于求的状况愈演愈烈，行业盈利空间降低，作为中国最大的氯碱企业―
―上海氯碱明显反映了行业微利阶段的特征。
·能源、原料单耗等主要经济指标与装置的先进水平不相匹配。
·主要生产原料的供应商高度集中，一旦发生主要供应商原料供应不足的情况，摆
脱这种不利影响的能力较弱。
·在实施从基本化工原料生产向化工贸易、现代物流和高附加值的精细化工领域延
伸战略转移进程中，随着MDI、PC、PVC 等项目的启动，资金压力明显增强。
2、主要解决措施：
·改变盈利模式，寻求新的突破。通过对行业发展的分析和上海市世界级城市的发
展定位对未来化工地域性影响的分析，形成了“做强主业，推进新业，向化工贸易、现
代物流和高附加值的精细化工领域延伸”的战略思想，突破的方向即：“大市场、大贸
易、大物流、”。
·开展“降1 达0”活动，即成本降低1％，安全事故为0,从技术创新切入，解决生
产“瓶颈”，完成了“VCM 装置100S 单元回收生产试验性装置”建设等56 项科研技改
项目。
·对聚氯乙烯生产原料通过多元化优化组合、国际采购等措施，尽可能降低原料供
应商的过度集中。
·加强产品结构调整的步伐，“5 万吨烧碱技改项目”建成投产，抓紧“7 万吨聚
氯乙烯国债项目”建设，同时“绿色建材专用聚氯乙烯项目”等66 项科研技改项目被
批准立项。随着这批附加值高的产品投入市场，能提升公司的盈利能力。
·加紧应收款项的清收，全年应收款项同比下降35.11％。
二、公司报告期内投资情况
（一） 报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内。
（二） 非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
1、公司与中国石油化工股份公司，中国石化上海高桥石油化工公司，上海华谊（
集团）公司，德国巴斯夫股份公司，美国亨斯迈国际控股公司合资建设16 万吨异氰酸
酯项目，已获国务院批准。项目合同和章程草稿已上报国家外经贸部。详情请见2002
年9 月27 日中国证券报、上海证券报、香港商报。
2、公司与拜耳（中国）有限公司合资建设的聚碳酸酯项目，第一期出资额已到位,
共计1694 万元。
3、5 万吨/年离子膜烧碱技改项目己建成投产，并已完成峻工验收工作。
4、7 万吨/年聚氯乙烯国债项目，报告期末已累计完成投资13769 万元，现已进入
生产主体设备就位安装阶段。详情请见2002 年3 月7 日上海证券报、中国证券报、香
港商报。
5、上海化学工业区聚氯乙烯项目，正在编制项目优化方案。
6、其它非募集资金投资的重大项目情况：
经上海华谊（集团）公司批准，投资4434.26 万元，将现有2 万吨/年的聚氯乙烯
糊状树脂装置扩产至3 万吨/年。聚氯乙烯糊状树脂具有市场前景好，附加值高的特点
，且项目投入资金较少，预计内部收益率17.9％，建设期为1 年。
三、公司财务状况分析
指标项目 2002 年 2001 年 增减比例（％）
总资产 477629.71 460929.54 3.62
长期负债 48942.63 33244.45 47.22
股东权益 282036.40 280222.83 0.65
主营业务利润 41645.57 34552.40 20.53
净利润 635.10 708.61 -10.37
主要变动原因：长期负债比上年上升47.22%，主要系国债专项资金到位及合并范围
变化所致。主营业务利润上升主要系合并子公司主营利润增长所致。
四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的影响
1、关税调整。国务院批准将于2003年1月1日再次降低关税税率，聚氯乙烯关税从1
2.8％降至11.8％，这将降低进口聚氯乙烯的成本，继续对国内市场产生冲击。
2、国际原油价格上涨，引发进口乙烯、二氯乙烷、氯乙烯等聚氯乙烯生产原料价
格上扬，增加聚氯乙烯的生产成本。
3、国家对外贸易经济合作部于2002年3月29日立案，受理的聚氯乙烯反倾销案，预
计在一年内可能作出初裁，其结果可能对聚氯乙烯市场产生影响。
五、董事会日常工作情况
（一）本报告期共召开二次董事会定期会议。
1、2002 年4 月18 日在公司本部召开四届四次会议，应到董事11 人，实到11 人
。董事长周波先生主持了会议，审议通过如下决议：
（1） 审议通过董事会工作报告；
（2） 审议通过总经理工作报告；
（3） 审议通过2001 年财务决算和2002 年财务预算报告；
（4） 审议通过关于计提资产减值准备金及坏帐核销的议案；
（5） 审议通过2001 年年度报告及摘要；
（6） 审议通过2002 年第一季度报告；
（7） 审议通过2001 年度利润分配预案及2002 年度分配政策；
（8） 审议通过关于清收大股东欠款的议案；
（9） 审议通过修改公司章程的议案；
（10） 审议通过修改股东大会议事规则的议案；
（11） 审议通过修改董事会议事规则的议案；
（12） 审议通过修改财务联签制度的议案；
（13） 审议通过建立独立董事制度的议案；
（14） 审议通过制订董事会专门委员会实施细则的议案；
（15） 审议通过关于推荐独立董事及支付报酬的议案；
（16） 审议通过关于受让上海天原集团天原化工有限公司股权的议案；
（17） 审议通过关于受让上海天原物流、天原报关公司的股权的议案；
（18） 审议通过关于投资上海化学工业区聚氯乙烯项目的议案；
（19） 审议通过关于上报拜耳(上海)聚合物有限公司聚碳酸酯项目可行性研究报
告（补充报告）的议案；
（20） 审议通过关于续聘会计师事务所的议案；
（21） 审议通过关于A、B 股会计报告差异采用追溯调整的报告；
（22） 决定于2002 年5 月23 日召开2002 年度股东大会（年会）。
会议决议公告（临2002-006）刊登在2002 年4 月20 日上海上海证券报、中国证券
报、香港商报。
2、2002 年12 月12 日在浦东华融大厦召开四届五次会议，应到董事12 人，实到1
2 人。董事长周波先生主持了会议，审议通过如下决议：
（1） 审议通过关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案。
（2）审议通过关于转让部分应收帐款的议案。
（3）审议通过关于债权置换的关联交易的议案。
会议决议公告（临2002-019）刊登在2002 年12 月14 日上海证券报、中国证券报
、香港商报。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况：
1、公司第13 次股东大会审议通过的关于受让上海天原集团天原化工有限公司76.2
2％股权，相关工商变更等手续已全部办妥。
2、公司第13 次股东大会审议通过的关于A、B 股会计报告差异采用追溯调整的报
告，现已完成相关账务处理。
六、本次利润分配预案：
2002 年，公司所处的市场形势依然严峻，主要盈利产品PVC 价格仍处于低迷状态
，而原材料价格依然坚挺，极大地影响了主营利润。经中国注册会计师审计，2002 年
实现净利润母公司为813.80 万元，合并报表为635.10 万元；经国际注册会计师核数，
2002 年实现净利润为3479.90 万元。
现根据公司章程规定，以母公司净利润813.80 万元为基准，按孰低原则，提取10%
法定盈余公积金81.38 万元，提取10%法定公益金81.38 万元，“两金”合计提取162.7
6 万元。母公司可供分配利润仅626.81 万元，因此公司按2002 年初的利润分配预案执
行，即不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。
七、其它事项：
1、为降低信息披露费用，公司指定境外信息披露报刊由原亚洲华尔街报变更为香
港商报。
2、公司对宁波东方经济发展（集团）总公司的长期股权投资核算中的重大会计差
错进行追溯调整，将该项长期股权投资的年初帐面金额由300 万元调整至3000 万元。
董事会认为：公司调整长期股权投资年初数，符合《企业会计准则》、《企业会计制度
》的相关规定公司规定。同时认为：这次调帐处理说明公司内部控制方面还存在不足，
董事会将与管理层一起引以为戒，加强内部管理与控制，特别要加强对外投资的管理，
建立相关职能部门联席会议制度，加强对外投资的监控和风险预警，同时要制定责任追
究制度，避免类似情况的重复出现。
第八节 监事会报告
一、报告期内监事会工作情况
本报告期内监事会召开了三次会议，主要内容包括：
1、健全监事会的工作制度。根据《上市公司治理准则》的要求，逐条修改《上海
氯碱化工股份有限公司监事会工作暂行条例》和《上海氯碱化工股份有限公司监事会议
事规则》，规范监事会工作。
2、审议公司资产财务状况。审阅公司月度财务报表，邀请资产财务部经理汇报公
司的资产财务情况、预算决算情况、中报年报等一系列情况，加强财务监控。
3、检查承诺事项落实情况。公司公告承诺，2002 年欠款总额下降到3.4 亿元，20
03年下降到正常合理水平。监事会十分关注公司清收大股东欠款进度，专题听取清收大
股东欠款的汇报。
4、审议通过各项会议议案。监事会审议通过监事会工作报告、审议通过提交股东
大会的各项议案，听取并审议。
二、监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见：
第一、公司依法召开股东大会、董事会议和监事会议，公司决策程序按照公司章程
规定程序进行，公司运作力求做到高效、精简、合法。公司建立了比较完善的内部控制
制度，公司董事、总经理在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损
害公司利益的行为。
第二、本公司财务报告由上海立信长江会计师事务所审计，公司提供的会计报表符
合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，客观真实地反映公司的财务状况
和经营业绩。
第三、本报告期内公司资产置换的关联交易的价格经评估确认为基准，符合公允的
原则，交易按规范程序进行，并按规定进行披露。
第四、本报告期内会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。同时，监事会
注意到公司对长期股权投资期初数进行调整。
监事会认为：本报告期内公司对1997 年向宁波东方经济发展（集团）总公司增资2
700万元人民币进行帐务处理，调整长期股权投资年初数，符合《企业会计制度》的相
关规定。监事会提请董事会和管理层对帐务上的差错必须引起高度重视，引以为戒，举
一反三，加强管理。同时，建议董事会从四个方面进行整改：第一、强化重大事项的决
策程序；第二、落实重大信息的传递制度；第三、严格各类文书材料管理；第四、引入
资金运作责任追究制，以防止类似问题的重复发生。
本报告期内，公司利润实现数比预测数有较大的差异，董事会报告中有关此项的说
明符合本公司客观事实。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
（一）本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。
（二）以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项：
1、关于本公司诉上海乐安达凉椅有限公司、深圳中侨实业有限公司、上海申大(集
团)公司300 万元人民币及50 万美元担保纠纷一案，法院判决我公司胜诉， 2002 年12
月上海市闵行区人民法院依法在深圳证券交易所冻结深圳中侨实业有限公司持有的深
圳中侨发展股份有限公司4494 万股法人股（扣除质押实冻24 万股），在深圳市工商行
政管理局冻结深圳中侨实业有限公司持有的深圳中侨发展股份有限公司890 万股法人股
。
二、报告期收购或出售资产情况：
（一）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。
（二）以前期间发生的资产收购、出售或处置事项：
关于公司收购上海达凯塑胶有限公司的工商变更手续已于2002 年12 月30 日全部
办理完毕。（详情请见2002 年4 月20 日在上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报披
露的2001 年年报、2002 年8 月22 日在上海证券报、中国证券报、香港商报披露2002
年中期报告）。三、报告期内重大关联交易事项
（一） 购销商品提供劳务发生的关联交易：
报告期内公司以市场价向上海氯碱创业有限公司采购货物总计3150.84 万元，向上
海天原国际贸易有限公司采购货物总计4977.3 万元。向上海氯碱总厂供销公司销售货
物总计645.49 万元，向上海氯威塑料有限公司销售货物总计1702.54 万元，向上海天
原国际贸易有限公司销售货物总计1845.5 万元，向上海氯碱创业有限公司销售货物总
计4487.53 万元。公司与上海三爱富新材料股份有限公司签订《物料供应协议》及其补
充协议，结算金额总计2846万元。
（二） 资产、股权转让发生的关联交易：
1、关于向上海天原(集团)有限公司转让浦东化工经贸大厦建设款的关联交易，已
全额收到交易款。详情请见2002 年5 月22 日、2002 年8 月22 日上海证券报、中国证
券报、香港商报披露的公告。
2、关于受让上海天原物流公司57.375％、受让上海天原集团天原化工有限公司76.
22％的股权的关联交易，相关工商变更等手续已全部办妥。详情请见2002 年4 月22 日
上海证券报、中国证券报、香港商报披露的公告。
3、公司四届四次董事会审议通过的受让上海天原报关有限公司100％股权的议案，
在办理相关股权转让手续时，由于本公司属中外合资企业，根据国家有关规定：报关类
业务仅能由国有独资公司办理，本公司不具备投资办理报关类业务的子公司的资格。又
根据《股权转让协议书》约定：如出现不能预见、不能避免且不能克服的情况，双方均
有权通知对方终止本协议。因此本公司已要求终止已签订的《股权转让协议书》的执行
。
4、关于转让债权形式的应收帐款1708 万元的关联交易，公司已全额收到关联方上
海天原（集团）公司交易款项。详情请见2002 年12 月26 日上海证券报、中国证券报
、香港商报披露的公告。
5、关于将1576 万元债权与上海华谊（集团）公司应收上海太平洋生物高科技有限
公司债权置换的关联交易，相关手续已全部办妥。详情请见2002 年12 月26 日上海证
券报、中国证券报、香港商报披露的公告。
（三） 公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项：
1、2002 年公司董事会加大了清收大股东欠款的力度。经协商，大股东上海天原（
集团）有限公司承诺，在2002 年底将通过现金归还和资产置换，将总额6.49 亿元的欠
款降至3.4亿元以下，截止2002 年12 月31 日，该欠款总额已下降至3.17 亿元，下降
幅度53.1％，实现了承诺。
2、关联担保：报告期内，公司严格遵照《关于上市公司为他人提供担保有关问题
的通知》要求，大幅减少原有担保，不增加新的关联担保，以降低担保风险。截止本报
告期末公司对外担保额为总额38356.28 万元（其中关联担保30456.28 万元），比上年
末减少47098.82,同比下降55％。
现有关联担保：
（1）为上海焦化有限公司向银行贷款提供信用担保，美元207万元、欧元1792.66
万元、挪威克郎425.43万元分别于2002年3月－2023年10月到期；
（2）为吴泾化工有限公司向银行贷款提供信用担保美元1513.57万元于2005年12月
到期。
上海焦化有限公司、吴泾化工有限公司也为本公司提供担保。
四、报告期内公司重大合同及其履行情况信息：
（一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承
包、租赁公司资产事项
（三）截止2002 年12 月31 日，公司担保情况如下：
单位：万元
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
吴泾化工有限公司 1998.09 12527.82 信用担保 2005.12
上海焦化有限公司 1993.03 17778.46 信用担保 2023.10
上海赫克力士化工有限公司 2002.11 3000 信用担保 2003.11
上海化学工程设计院 2002.05 150 信用担保 2003.02
上海助剂厂有限公司 2002.02 900 信用担保 2003.02
拜耳(上海)聚合物有限公司 2002.07 3300 信用担保 2003.04
上海天原国际货运有限公司 2002.03 700 信用担保 2003.03
担保发生额合计: 8050
担保余额合计: 38356.28
其中：关联担保余额合计30456.28
（三）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
五、报告期内公司承诺事项如下：
本报告期内承诺事项：大股东上海天原（集团）有限公司承诺，在2002年底将通过
现金归还和资产置换，将总额6.49亿元欠款降至3.4亿元以下，有关承诺的履行情况见
本节三、报告期内重大关联交易事项、（三）公司与关联方存在债权、债务往来及担保
事项、1。
六、报告期内聘任审计会计师事务情况：
续聘境内审计会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司。境外审计会计
师事务所：浩华国际会计师事务所。
本年度支付给审计会计师事务所的费用为150 万元。支付上海立信长江会计师事务
所有限公司A 股审计费用80 万元、支付香港浩华会计师事务所B 股审计费用70 万元。
截止2002 年度，上海立信长江会计师事务所已为公司提供A 股审计服务9 年。(长
江会计师事务所自1994 年起为本公司提供A 股审计服务。从2000 年起长江会计师事务
所与立信会计师事务所合并为上海立信长江会计师事务所有限公司。)
香港浩华会计师事务所自2001 年度起迄今为公司出具B 股审计报告。
七、本报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其它重大事项：
1、公司于2002 年3 月7 日发布关于投资聚氯乙烯技改项目获国务院批准的公告。
2、公司于2002 年3 月29 日，发布关于外经贸委决定对进口聚氯乙烯进行反倾销
调查的公告。
3、公司于2002 年7 月20 日，发布关于PC 项目可行性研究调整报告获国家计委批
准的公告
4、公司于2002 年9 月27 日，发布关于MDI 项目可行性研究报告获国务院批准的
公告公司在指定信息披露报刊上海证券报、中国证券报、香港商报刊登上述公告。
第十节 财务报告
审计报告
信长会师报字(2003)第10103 号
上海氯碱化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表、200
2 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，
我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审
计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录
等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况以及2002 年度的经
营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海市 戴定毅
南京东路61 号4 楼 桑敏琪
电话：(021)63606600
传真：(021)63501004
邮编：200002 二OO 三年二月十三日
上海氯碱化工股份有限公司2002 年度会计报表附注
一、公司简介：
上海氯碱化工股份有限公司（以下简称公司）经上海市经委沪经企[1992]307号文
批准于1992 年7 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。1992年8 月20
日发行B 股上市，1992 年11 月13 日发行A 股上市。股票代码：A 股600618；B 股900
908。公司注册地为：上海市龙吴路4747 号。公司行业类别：化工类。公司经营范围：
生产烧碱、氯和聚氯乙烯系列化工原料及加工产品；化工机械设备，生产用化学品、原
辅、包装材料、货物运输，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间
价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）
折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到
预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外
币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市
场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％
以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算
坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
应收帐款：除个别认定外其余按账龄分析法计提；
其它应收款：按个别认定法计提。
应收帐款坏帐准备按账龄分析法计提的比例:
账龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 20％
二至三年 50％
三年以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：原辅材料、包装物、低值易耗品、在产品、材料成本差异、材料
采购、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物
资等。
2、取得和发出的计价方法：
存货取得时除辅助材料按计划价格核算外，其它均按实际成本核算；发出时原材料
采用加权平均法，产成品按先进先出法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用分次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按存货分类项目计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值在2,000 元以上的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其它设备；
3、固定资产的取得计价：
日常核算中遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20--40年 4％ 2.4％--4.8％
机器设备 8--15年 4％ 6.4％--12％
运输设备 8年 4％ 12％
其它设备 5--10年 4％ 9.6％--19.2％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其预计可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固
定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其它新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次转销计入损益。
2、其它长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊
销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收
入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响：
事项1、因被投资单位从执行行业会计制度改为执行《企业会计制度》进行相关的
追溯调整，公司相应调整对其长期股权投资的年初数和年初留存收益。
事项2、如同会计报表附注十二其它重要事项（三）所述，对宁波东方经济发展（
集团）总公司的长期股权投资核算中的重大会计差错进行追溯调整，将该项长期股权投
资的年初帐面余额由原300 万元调整至3,000 万元。
上列各项对报表的影响如下：
项目 事项1 事项2
对2002 年初留存收益 -6,135,036.92 ---
的影响
其中：对2002 年初未 -4,786,928.62 ---
分配利润的影响
对本年净利润的影响 -1,051,359.81 ---
（二十二）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其它资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 13％、17％ 其中：13％适用于蒸汽销售
营业税 3％、5％ 其中：3％适用于运输收入
所得税 15％、33％
（二）税负减免：
母公司经上海市科学技术委员会沪科合（2002）第009 号“关于核准2002 年度第
二批上海市高新技术企业的通知”核准，按上海市高新技术企业2002 年度享受所得税
税率15％的税收优惠；
子公司上海天原物流有限公司根据上海市地方税务局宝山区分局宝税城字第203102
9 号文，2001 年至2002 年免征所得税，2003 年至2004 年所得税减半按15％计征。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资
（万元） 额（万元）
上海氯碱总厂供销公司 73.44 化工贸易 73.44
上海乐凯国际贸易公司 美元105.00 化工贸易 608.14
上海氯碱化工房产经营开发公司 1,500.00 房产开发 1,500.00
上海氯碱化工贸易有限公司 10,000.00 化工贸易 9,000.00
苏州姑苏经济发展总公司 1,000.00 停车场 800.00
姑苏坝基桥停车场(注1) 74.3 停车场 74.3
上海天原国际货运有限公司 美元348.19 国际货运 1,273.90
上海工程化学设计院有限公司 2,100.00 工程设计 1,020.00
上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,200.00 化工产品 2,880.00
上海天原物流有限公司 2,200.00 物流 1,824.24
上海天原化工有限公司 12,617.50 化工产品 9,617.00
上海金源自来水有限公司(注2) 900.00 自来水 700.00
上海达凯塑胶有限公司 4,347.76 塑胶制品 3,912.98
苏州天原物流有限公司(注3) 美元120.00 物流美元 90.00
上海氯威塑料有限公司 4,351.00 化工产品 2,175.50
上海助剂厂有限公司 3,497.00 化工助剂 2,977.00
上海天泰化工实业总公司(注4) 2,500.00 化工产品 2,500.00
上海天助化工有限公司(注5) 325.00 化工产品 227.50
被投资单位全称 本公司所占 是否
投资比例 合并
上海氯碱总厂供销公司 100％ 否
上海乐凯国际贸易公司 100％ 是
上海氯碱化工房产经营开发公司 100％ 否
上海氯碱化工贸易有限公司 90％ 是
苏州姑苏经济发展总公司 80％ 是
姑苏坝基桥停车场(注1) 100％ 是
上海天原国际货运有限公司 51％ 是
上海工程化学设计院有限公司 48.57％ 是
上海天原(集团)高分子材料有限公司 90％ 否
上海天原物流有限公司 82.92％ 是
上海天原化工有限公司 76.22％ 是
上海金源自来水有限公司(注2) 77.78％ 是
上海达凯塑胶有限公司 90％ 是
苏州天原物流有限公司(注3) 75％ 否
上海氯威塑料有限公司 50％ 否
上海助剂厂有限公司 85.13％ 是
上海天泰化工实业总公司(注4) 100％ 否
上海天助化工有限公司(注5) 70％ 否
注1：姑苏坝基桥停车场由子公司苏州姑苏经济发展总公司投资100％；
注2：上海金源自来水有限公司由子公司上海天原化工有限公司投资77.78％；
注3：苏州天原物流有限公司系中外合资企业，其申请登记的注册资本为美元120.0
0 万元，由子公司上海天原物流有限公司投资60％；子公司上海氯碱化工贸易有限公司
投资15％；
注4：上海天泰化工实业有限公司由子公司上海助剂厂有限公司投资100％；
注5：上海天助化工有限公司由子公司上海助剂厂有限公司投资70％。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未纳入合并会计报表范围的子公司共7 家，详见上述附注四（一）。
2、未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占
母子公司资产总额、销售收入和净利润的比例均在10％以下。
3、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为115,472,634.40 元，占母、
子公司资产总额的2.18％；销售收入为40,817,075.22 元，占母、子公司收入的1.20％
；净利润560,611.07 元，占母公司净利润的6.89％。对未纳入合并会计报表范围的子
公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益557,142.67 元。
（三）本年度合并会计报表范围的变更情况：
对上海工程化学设计院有限公司投资比例于2002 年12 月20 日由年初的51％降至4
8.57％，本年度仅合并其利润表和现金流量表。
与上年相比本年新增合并单位5 家，原因为：
1、上海天原化工有限公司：系受让了76.22％的股权；
2、上海金源自来水有限公司：系上海天原化工有限公司控股77.78％的子公司；
3、上海天原物流有限公司：系受让了57.92％的股权；
4、上海达凯塑胶有限公司：系追加投资，使投资比例由25％增至90％；
5、上海助剂厂有限公司：本年度因销售规模增大而纳入合并报表范围。
（四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况：
1、公司2002 年4 月18 日四届四次董事会决议通过：受让上海天原（集团）有限
公司对上海天原化工有限公司76.22％的股权以降低应收大股东欠款，同意以上海天原
化工有限公司经过评估确认的净资产为基准确定交易价，产权交割日为2002 年6 月18
日。本年度将该公司2002 年7－12 月净利润中属于母公司的份额687,672.08 元计入母
公司投资收益。
2、公司2002 年4 月18 日四届四次董事会决议通过：受让上海天原（集团）有限
公司对上海天原物流有限公司57.92％的股权以降低应收大股东欠款，同意以上海天原
物流有限公司经过评估确认的净资产为基准确定交易价，产权交割日为2002 年6 月18
日。本年度将该公司2002 年7－12 月净利润中属于母公司的份额705702.10 元计入母
公司投资收益。
3、公司董事会于2001 年6 月28 日以通讯表决方式通过《关于收购上海达凯塑胶
有限公司的议案》，同意参与上海达凯塑胶有限公司债务重组,并增持上海达凯塑胶有
限公司股权。
截止2002 年12 月31 日公司投入上海达凯塑胶有限公司计6761.5 万元，使其按20
01 年9 月30 日与债权人达成的债权债务重组协议归还欠款，公司按2001年9 月30 日
与上海解放塑料厂、上海塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限公司签订的股权转
让协议，于2002 年12 月30 日完成有关股权转让及营业执照变更手续。本年度仅合并
其资产负债表，该公司2002 年度的净利润2,780,478.70元按25％计入母公司投资收益
。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明期初数的均为期末数）
（一） 货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 530,631.05 1,201,067.02
银行存款 900,333,870.27 780,569,339.86
其它货币资金 12,681,730.83 5,341,113.29
合计 913,546,232.15 787,111,520.17
其中：美元金额 10,029,117.18 28,319,455.18
折算汇率 8.2773 8.2766
折合人民币 83,014,011.63 234,388,802.75
日元金额 185,398.00 576.00
折算汇率 0.069035 0.063005
折合人民币 12,798.95 36.29
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数 期初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
股票投资 36,000.00 --- 1,353,765.06 20,147.15
其它债权投资 4,000,000.00 4,000,000.00 28,062,579.36 12,302,579.36
合计 4,036,000.00 4,000,000.00 29,416,344.42 12,322,726.51
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 跌价准备
中信证券 8,000 36,000.00 尚未上市 ---
2、其它短期投资期末数：
项目 金额 跌价准备
国信实业(建行四支行委贷) 2,000,000.00 2,000,000.00
长兴小浦 2,000,000.00 2,000,000.00
小计 4,000,000.00 4,000,000.00
（三）应收票据：
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 93,189,647.42 56,710,102.49
银行承兑汇票 81,030,661.18 53,014,270.90
合计 174,220,308.60 109,724,373.39
（四）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备计提 坏帐准备
比例
1年以内 186,392,001.78 66.84％ 5.00％ 9,319,600.09
1至2年 34,109,761.34 12.23％ 20.00％ 7,486,503.76
2至3年 24,422,035.05 8.76％ 50.00％ 12,211,017.53
3年以上 33,922,329.60 12.17％ 100.00％ 33,922,329.60
合计 278,846,127.77 100.00％ --- 62,939,450.98
期初数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备计提 坏帐准备
比例
1年以内 196,411,027.74 72.07％ 5.00％ 9,820,551.39
1至2年 36,432,731.70 13.37％ 20.00％ 7,286,546.34
2至3年 20,703,681.08 7.60％ 50.00％ 10,351,840.54
3年以上 18,990,410.14 6.96％ 100.00％ 18,990,410.14
合计 272,537,850.66 100.00％ --- 46,449,348.41
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为30,486,149.81 元，占应收
帐款总金额的10.93％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提金额 计提理由
江苏恒宝股份有限公司 907,242.53 500,000.00 预计难以全额收回
上海沛泊纸业有限公司 770,000.00 500,000.00 预计难以全额收回
合计 1,677,242.53 1,000,000.00
4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度按原值转让债权，使坏帐准备
转回的说明：
欠款单位名称 转让债权金额 收回方式 原估计计提比例
上海王朝贸易有限公司 3,874,056.68 现金 50％
江阴化工塑料厂 11,173,705.90 现金 50％
上海氯碱实业氟塑料制品公司 991,097.33 现金 20％
上海氯联化工贸易有限公司 1,044,012.91 现金 20％
合计 17,082,872.82
欠款单位名称 坏帐准备转回金额
上海王朝贸易有限公司 1,937,028.34
江阴化工塑料厂 5,586,852.95
上海氯碱实业氟塑料制品公司 198,219.47
上海氯联化工贸易有限公司 208,802.58
合计 7,930,903.34
注：坏帐准备转回金额已计入资本公积，详见附注十一。
5、本年度实际冲销的应收帐款：
欠款单位名称 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
上海电子组件二十一厂 14,913.64 法院中止 否
台州市东方氯碱化工有限公司 1,084,292.85 法院终结 否
上海人中实业有限公司 330,500.00 法院终结 否
常州东方电缆厂 840,000.00 法院终结 否
江西广丰医疗器械厂 67,600.00 法院终结 否
江苏永联集团江阴农药厂 993,091.36 企业破产 否
6、期末应收帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为368.30 万
元，详见本附注七。
（五）其它应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 62,605,757.52 11.89％ 656.25
1至2年 65,571,370.51 12.45％ ---
2至3年 82,643,187.22 15.69％ ---
3年以上 315,762,609.31 59.97％ 157,341,512.16
合计 526,582,924.56 100.00％ 157,342,168.41
期初数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 352,879,742.64 36.43％ 17,405,329.41
1至2年 82,466,136.31 8.51％ 4,092,410.55
2至3年 169,128,755.84 17.46％ 11,697,390.74
3年以上 364,283,838.18 37.60％ 113,755,596.84
合计 968,758,472.97 100.00％ 146,950,727.54
2、期末其它应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为413,745,060.70 元，占其
它应收款总金额的比例为78.57％。
3、已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位 金额 计提比例 理由
崇明加工单位 1,400,000.00 100％ 三年以上预计无法收回
国信实业委贷 286,110.00 100％ 三年以上预计无法收回
吴县木渎水泥厂 728,640.00 100％ 三年以上预计无法收回
洋浦乐欣实业有限公司 39,344,205.00 100％ 三年以上预计无法收回
中建房产田菱公司 1,330,460.24 100％ 三年以上预计无法收回
莱德汽车公司 1,257,371.88 100％ 三年以上预计无法收回
长兴小浦 1,625,000.00 100％ 三年以上预计无法收回
上海百士高塑胶有限公司 19,496,618.83 80％ 三年以上预计无法收回
乐安达担保 21,934,405.00 100％ 三年以上预计无法收回
4、期末金额较大的其它应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容 是否关联
上海天原(集团)有限公司 317,244,738.57 资产转让及日常往来 是
洋浦乐欣实业有限公司 39,344,205.00 往来款 是
上海百士高塑胶有限公司 19,496,618.83 往来款 是
上海氯碱化工房产经营开发公司 15,725,093.30 往来款 是
5、期末其它应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为31,724.
47 万元，详见本附注八。
6、其它应收款期末数比期初数减少442,175,548.41 元，减少比例为45.64％，减
少原因主要系大股东归还欠款。（详见本附注十一）
（六）预付帐款：
1、帐龄分析：
期末数 期初数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 26,935,043.67 93.25％ 20,837,460.18 92.00％
1至2年 132,541.50 0.46％ 58,788.42 0.26％
2至3年 73,188.50 0.25％ 579,228.29 2.56％
3年以上 1,743,975.90 6.04％ 1,173,731.48 5.18％
合计 28,884,749.57 100.00％ 22,649,208.37 100.00％
2、期末无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）存货及存货跌价准备：
期末数 期初数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原辅材料 196,762,852.45 34,487,204.36 204,790,916.63 35,015,523.96
在产品 46,173,717.55 3,630.63 40,269,144.88 ---
包装物 4,334,764.85 3,237.00 3,996,577.42 ---
低值易耗品 854,571.08 401,959.12 5,255.90 ---
库存商品 64,114,984.71 2,856,144.84 51,424,850.43 3,435,148.84
物资采购 26,965,737.76 --- 14,987,612.92 ---
材料成本差异 -401,443.80 --- -134,906.14 ---
合计 338,805,184.60 37,752,175.95 315,339,452.04 38,450,672.80
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据
为：存货的期末市场价。
（八）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 8,171.33 1,245,478.28 641,833.69 611,815.92
养路费 80,965.50 1,660,616.50 1,616,164.50 125,417.50
租赁费 3,485.26 339,918.06 254,370.00 89,033.32
其他 122,235.70 -62,297.20 21,891.00 38,047.50
合计 214,857.79 3,183,715.64 2,534,259.19 864,314.24
（九）一年内到期的长期债权投资：
期末数 期初数
电力债券 --- 220,200.00
（十）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 270,568,450.38 29,175,000.00 249,106,854.18 13,975,000.00
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 270,568,450.38 29,175,000.00 249,106,854.18 13,975,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本的比
例％
上海棱光实业股份有限公司 法人股 819,720 <1
上海龙头(集团)股份有限公司 法人股 720,000 <1
上海第一食品股份有限公司 法人股 601,344 <1
上海华联商厦股份有限公司 法人股 718,740 <1
上海第一百货股份有限公司 法人股 528,528 <1
上海嘉宝实业股份有限公司 法人股 1,497,600 <1
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 143,000 <1
上海白猫股份有限公司 法人股 1,452,000 <1
上海申达股份有限公司 法人股 290,400 <1
上海丰华(集团)股份有限公司 法人股 475,200 <1
中国纺织机械股份有限公司 法人股 858,000 <1
上海石化股份有限公司 法人股 300,000 <1
上海电器股份有限公司 法人股 240,000 <1
上海永生数据股份有限公司 法人股 547,515 <1
上海胶带股份有限公司 法人股 166,980 <1
申银万国股份有限公司 法人股 1,760,000 <1
上海东方明珠股份有限公司 法人股 1,200,000 <1
上海爱建股份有限公司 法人股 833,354 <1
上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 264,010 <1
上海新锦江股份有限公司 法人股 380,160 <1
上海申能股份有限公司 法人股 200,000 <1
14,583,33
海通证券股份有限公司 法人股 5 <1
上海金陵股份有限公司 法人股 5,346,619 1.10
上海水仙电器股份有限公司 法人股 2,640,000 1.13
上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 1,210,000 1.47
上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 62,500 <1
交通银行 法人股 80,140 ---
小计 --- --- ---
被投资公司名称 初始投资成本 帐面余额 减值准备
上海棱光实业股份有限公司 824,934.00 824,934.00 ---
上海龙头(集团)股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 ---
上海第一食品股份有限公司 1,360,896.00 1,360,896.00 ---
上海华联商厦股份有限公司 1,999,000.00 1,999,000.00 ---
上海第一百货股份有限公司 1,957,230.00 1,957,230.00 ---
上海嘉宝实业股份有限公司 3,992,000.00 3,992,000.00 ---
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 690,000.00 690,000.00 ---
上海白猫股份有限公司 6,002,000.00 6,002,000.00 ---
上海申达股份有限公司 636,800.00 636,800.00 ---
上海丰华(集团)股份有限公司 1,789,797.60 1,789,797.60 ---
中国纺织机械股份有限公司 2,095,000.00 2,095,000.00 ---
上海石化股份有限公司 900,000.00 900,000.00 ---
上海电器股份有限公司 920,000.00 920,000.00 ---
上海永生数据股份有限公司 2,276,100.00 2,276,100.00 ---
上海胶带股份有限公司 375,800.00 375,800.00 ---
申银万国股份有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 ---
上海东方明珠股份有限公司 5,300,000.00 5,300,000.00 ---
上海爱建股份有限公司 3,033,600.00 3,033,600.00 ---
上海三爱富新材料股份有限公司 360,000.00 360,000.00 ---
上海新锦江股份有限公司 1,130,400.00 1,130,400.00 ---
上海申能股份有限公司 560,000.00 560,000.00 ---
海通证券股份有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00 ---
上海金陵股份有限公司 4,705,200.00 4,705,200.00 ---
上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
上海宏盛科技发展股份有限公司 2,637,040.00 2,637,040.00 ---
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00 62,500.00 ---
交通银行 80,140.00 80,140.00 ---
小计 66,978,437.60 66,978,437.60 9,440,000.00
以上均为不流通的法人股，期末无市价。
（2）其它股权投资：
A、成本法核算的股权投资
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
拜耳(中国)聚合物有限公司 2002--2052 10％
上海化工实业总公司 1997--无限期 20％
宁波东方经济发展(集团)总公司(注) 1993--2003 20％
天地氯碱化工公司 1993-- ---
上海化学建材公司 --- ---
上海管理大厦 --- ---
上海电子材料开发公司 --- ---
上海企业管理协会 --- ---
上海化工对外技术公司 --- ---
上海莱德汽车服务公司 --- ---
上海文化发展基金会 --- 10％
电化联营厂 --- ---
杭州之江阀门厂 --- ---
浦东国际工程公司 --- ---
上海洋浦实业贸易有限公司 --- 10％
上海天坛科技咨询开发公司 33.33％
上海危险化学品交易有限公司 15年 28.00％
上海帝龙俱乐部有限公司 --- 48％
合计 --- ---
被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额
拜耳(中国)聚合物有限公司 --- 16,946,543.25
上海化工实业总公司 10,000,000.00 ---
宁波东方经济发展(集团)总公司(注) 30,000,000.00 ---
天地氯碱化工公司 1,400,000.00 ---
上海化学建材公司 100,000.00 ---
上海管理大厦 100,000.00 ---
上海电子材料开发公司 100,000.00 ---
上海企业管理协会 50,000.00 ---
上海化工对外技术公司 35,000.00 ---
上海莱德汽车服务公司 750,000.00 ---
上海文化发展基金会 2,000,000.00 ---
电化联营厂 200,000.00 ---
杭州之江阀门厂 100,000.00 -100,000.00
浦东国际工程公司 200,000.00 -200,000.00
上海洋浦实业贸易有限公司 1,000,000.00 ---
上海天坛科技咨询开发公司 100,000.00 100,000.00
上海危险化学品交易有限公司 --- 1,960,000.00
上海帝龙俱乐部有限公司 67,020.98 ---
合计 46,102,020.98 18,706,543.25
被投资单位名称 期末帐面余额
拜耳(中国)聚合物有限公司 16,946,543.25
上海化工实业总公司 10,000,000.00
宁波东方经济发展(集团)总公司(注) 30,000,000.00
天地氯碱化工公司 1,400,000.00
上海化学建材公司 100,000.00
上海管理大厦 100,000.00
上海电子材料开发公司 100,000.00
上海企业管理协会 50,000.00
上海化工对外技术公司 35,000.00
上海莱德汽车服务公司 750,000.00
上海文化发展基金会 2,000,000.00
电化联营厂 200,000.00
杭州之江阀门厂 ----
浦东国际工程公司 ---
上海洋浦实业贸易有限公司 1,000,000.00
上海天坛科技咨询开发公司
上海危险化学品交易有限公司 1,960,000.00
上海帝龙俱乐部有限公司 67,020.98
合计 64,808,564.23
注：对宁波东方经济发展(集团)总公司的长期股权投资的年初余额由原300万元调
整为3,000 万元，详见本附注十一。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资期限 单位注册 期初余额
资本比例
上海氯碱总厂供销公司 1991--无期限 100％ 961,983.28
上海氯碱化工房产经营开发公司 1993--无期限 100％ 18,319,532.71
天原(集体)高分子材料有限公司 2000-- 90％ 28,800,000.00
上海达凯塑胶有限公司(注) --- 90％ 3,355,164.41
上海助剂厂有限公司(注) --- 85.13％ 36,206,823.29
上海申峰建设监理有限公司(注) --- 80.00％ 1,091,157.02
华谊集团工程造价咨询有限公司(注) --- 52.00％ 604,134.03
苏州天原物流有限公司 --- 75％ ---
上海天泰化工实业总公司 --- 100％ ---
上海天助化工有限公司 --- 70％ ---
小计 --- --- 89,338,794.74
本期权益增减额
被投资单位名称
合计增减 其中：投资成本
上海氯碱总厂供销公司 19,245.50 ---
上海氯碱化工房产经营开发公司 311,308.15 ---
天原(集体)高分子材料有限公司 --- ---
上海达凯塑胶有限公司(注) -3,355,164.41 ---
上海助剂厂有限公司(注) -36,206,823.29 ---
上海申峰建设监理有限公司(注) -1,091,157.02 ---
华谊集团工程造价咨询有限公司(注) -604,134.03 ---
苏州天原物流有限公司 3,989,878.00 ---
上海天泰化工实业总公司 641,578.82 2,500,000.00
上海天助化工有限公司 2,283,092.92 2,275,000.00
小计 -34,012,175.36 4,775,000.00
本期权益增减额
被投资单位名称
确认损益 差额摊销 分得利润
上海氯碱总厂供销公司 19,245.50 --- ---
上海氯碱化工房产经营开发公司 311,308.15 --- ---
天原(集体)高分子材料有限公司 --- --- ---
上海达凯塑胶有限公司(注) --- --- ---
上海助剂厂有限公司(注) --- --- ---
上海申峰建设监理有限公司(注) --- --- ---
华谊集团工程造价咨询有限公司(注) --- --- ---
苏州天原物流有限公司 --- --- ---
上海天泰化工实业总公司 -1,858,421.18 --- ---
上海天助化工有限公司 8,092.92 --- ---
小计 -1,519,774.61 --- ---
期末余额
被投资单位名称
初始金额 累计权益增减
上海氯碱总厂供销公司 770,177.38 211,051.40
上海氯碱化工房产经营开发公司 15,000,000.00 3,630,840.86
天原(集体)高分子材料有限公司 28,800,000.00 ---
上海达凯塑胶有限公司(注) --- ---
上海助剂厂有限公司(注) --- ---
上海申峰建设监理有限公司(注) --- ---
华谊集团工程造价咨询有限公司(注) --- ---
苏州天原物流有限公司 3,989,878.00 ---
上海天泰化工实业总公司 2,500,000.00 -1,858,421.18
上海天助化工有限公司 2,275,000.00 8,092.92
小计 53,335,055.38 1,991,564.00
期末余额
被投资单位名称
帐面余额
上海氯碱总厂供销公司 981,228.78
上海氯碱化工房产经营开发公司 18,630,840.86
天原(集体)高分子材料有限公司 28,800,000.00
上海达凯塑胶有限公司(注) ---
上海助剂厂有限公司(注) ---
上海申峰建设监理有限公司(注) ---
华谊集团工程造价咨询有限公司(注) ---
苏州天原物流有限公司 3,989,878.00
上海天泰化工实业总公司 641,578.82
上海天助化工有限公司 2,283,092.92
小计 55,326,619.38
注：该子公司年末已纳入合并会计报表。
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资期限 单位注册 期初余额
资本比例
上海工程化学设计院有限公司 1999--2019 48.57％ ---
上海赫克力士化工有限公司 1994--2044 40％ 10,880,937.26
上海氯威塑料有限公司 1993--2022 50％ 29,791,369.71
上海燕托计算机投资有限公司 2001--2011 40％ 708,483.87
上海天原物流有限公司 --- 25％ 4,178,228.68
吴县市天原消石灰厂 2002-- 45％ ---
上海北洋储运有限公司 2001--2031 20％ ---
小计 --- --- 45,559,019.52
本期权益增减额
被投资单位名称
合计增减 其中：投资成本 确认损益
上海工程化学设计院有限公司 10,430,338.68 --- 446,700.09
上海赫克力士化工有限公司 691,548.42 --- 691,548.42
上海氯威塑料有限公司 -1,684,765.20 --- -1,695,453.95
上海燕托计算机投资有限公司 -42,790.02 --- -42,790.02
上海天原物流有限公司 -4,178,228.68 --- ---
吴县市天原消石灰厂 2,237,863.35 2,179,932.68 61,057.11
上海北洋储运有限公司 7,288,236.94 --- 1,229,418.76
小计 14,742,203.49 2,179,932.68 690,480.41
本期权益增减额
被投资单位名称
差额摊销 分得利润
上海工程化学设计院有限公司 --- ---
上海赫克力士化工有限公司 --- ---
上海氯威塑料有限公司 10,688.75 ---
上海燕托计算机投资有限公司 --- ---
上海天原物流有限公司 --- ---
吴县市天原消石灰厂 -3,126.44 ---
上海北洋储运有限公司 --- ---
小计 7,562.31 ---
期末余额
被投资单位名称
初始金额 累计权益增减
上海工程化学设计院有限公司 10,200,000.00 230,338.68
上海赫克力士化工有限公司 21,869,015.00 -10,296,529.3
2
上海氯威塑料有限公司 21,648,112.50 6,458,492.01
上海燕托计算机投资有限公司 1,000,000.00 -334,306.15
上海天原物流有限公司 --- ---
吴县市天原消石灰厂 2,189,932.68 47,930.67
上海北洋储运有限公司 5,960,000.00 1,328,236.94
小计 62,867,060.18 -2,565,837.17
期末余额
被投资单位名称
帐面余额
上海工程化学设计院有限公司 10,430,338.68
上海赫克力士化工有限公司 11,572,485.68
上海氯威塑料有限公司 28,106,604.51
上海燕托计算机投资有限公司 665,693.85
上海天原物流有限公司 ---
吴县市天原消石灰厂 2,237,863.35
上海北洋储运有限公司 7,288,236.94
小计 60,301,223.01
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初金数 本期增加 本期减少
宁波东方经济发展集团总公司 --- 15,000,000.00 ---
电化联营厂 --- 200,000.00 ---
天地氯碱化工公司 1,400,000.00 --- ---
上海化学建材公司 100,000.00 --- ---
上海管理大厦 100,000.00 --- ---
上海电子材料开发公司 100,000.00 --- ---
上海企业管理协会 50,000.00 --- ---
上海化工对外技术公司 35,000.00 --- ---
上海莱德汽车服务公司 750,000.00 --- ---
上海文化发展基金会 2,000,000.00 --- ---
上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 --- ---
合计 13,975,000.00 15,200,000.00 ---
被投资单位名称 期末余额 计提原因
宁波东方经济发展集团总公司 15,000,000.00 该投资估计难以全额收回
暂按50％计提
电化联营厂 200,000.00 该投资估计无法收回
天地氯碱化工公司 1,400,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海化学建材公司 100,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海管理大厦 100,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海电子材料开发公司 100,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海企业管理协会 50,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海化工对外技术公司 35,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海莱德汽车服务公司 750,000.00 公司歇业
上海文化发展基金会 2,000,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 公司净资产负数
合计 29,175,000.00 ---
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海氯碱化工贸易有限公司 1,510,901.67 实物投资 2000-2010
上海助剂厂有限公司 11,553,688.90 受让股权 2001-2011
上海达凯塑胶有限公司 -4,700,821.98 受让股权 2003-2013
上海天原化工有限公司 18,808,923.16 受让股权 2002-2012
上海天原物流有限公司 -331,190.68 受让股权 2002-2012
合计 26,841,501.07 --- ---
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
上海氯碱化工贸易有限公司 151,090.17 1,057,631.17
上海助剂厂有限公司 1,155,368.89 9,242,951.12
上海达凯塑胶有限公司 --- -4,700,821.98
上海天原化工有限公司 940,446.16 17,868,477.00
上海天原物流有限公司 -16,559.53 -314,631.15
合计 2,230,345.69 23,153,606.16
（十一）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 762,432,043.05 180,712,987.17 4,838,973.34
机器设备 2,459,607,393.50 512,296,526.72 12,807,971.42
运输设备 73,791,494.93 26,777,622.12 3,156,401.94
其它设备 322,612,234.22 25,053,120.98 958,753.58
合计 3,618,443,165.70 744,840,256.99 21,762,100.28
类别 期末原值
房屋及建筑物 938,306,056.88
机器设备 2,959,095,948.80
运输设备 97,412,715.11
其它设备 346,706,601.62
合计 4,341,521,322.41
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为235,239,508.62 元。
本期新增固定资产中尚须支付的金额为1,819,440.88 元。
本期出售固定资产原值为2,583,007.82 元。
期末抵押或担保的固定资产详见附注九。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期增加 本期提取
房屋及建筑物 219,840,763.76 26,739,211.68 36,207,963.19
机器设备 1,229,340,282.90 85,750,103.60 206,387,493.44
运输设备 46,088,577.43 3,712,152.78 6,951,719.25
其它设备 187,917,670.11 330,483.03 28,899,198.72
合计 1,683,187,294.20 116,531,951.09 278,446,374.60
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 846,445.56 281,941,493.07
机器设备 9,652,854.88 1,511,825,025.06
运输设备 2,429,855.12 54,322,594.34
其它设备 818,859.62 216,328,492.24
合计 13,748,015.18 2,064,417,604.71
注：累计折旧期初数减少5,343,957.86 元系公司按审价报告调整以前年度暂估入
帐的固定资产原值，同时调整已计提的折旧。
3、固定资产减值准备：
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 18,750,827.61 626,852.39 --- 19,377,680.00
机器设备 31,973,355.83 21,151,744.61 1,291,875.66 51,833,224.78
运输设备 498,963.60 216,455.67 28,200.72 687,218.55
其它设备 276,871.01 --- 5,732.18 271,138.83
合计 51,500,018.05 21,995,052.67 1,325,808.56 72,169,262.16
注：本期固定资产减值准备减少系因相关的固定资产于本期内报废处置，相应结转
固定资产减值准备。
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋建筑物 10,864,983.86 10,760,681.07 104,302.79
机器设备 107,377,397.60 105,112,505.25 2,264,892.35
运输设备 18,379,854.13 17,692,474.04 687,380.09
其他 10,702,734.33 10,506,484.23 196,250.10
合计 147,324,969.92 144,072,144.59 3,252,825.33
（十二）工程物资：
类别 期末数 期初数
专用材料 237,427.82 816,527.82
专用设备 1,060,325.65 3,322,947.65
预付大型设备款 32,163,101.78 6,847,296.00
合计 33,460,855.25 10,986,771.47
（十三）在建工程：
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加
（万元）
清污分流北排工程 25,000 24,750,203.78 750,000.00
裂解炉节能工程 3,060 7,692,115.00 ---
裂解炉改造工程 3,060 --- 1,703,856.00
聚氯乙烯自控改造 2,492 17,931,928.65 ---
职工住房参建项目 5,500 14,733,078.19 ---
科研技措项目 6,500 59,550,456.14 52,953,544.21
沉家塘动迁 1,988 19,807,270.00 ---
电化厂报废重置项目 1,000 3,258,720.74 8,621,906.92
OC反应器壳体更新 729 1,486,000.00 4,921,956.98
5万吨烧碱扩产 9,938 11,730,873.38 72,688,452.76
模型展示馆工程 210 1,330,454.00 364,866.00
7万吨PVC专用树脂 56,000 17,084,757.17 120,606,021.20
PVC厂报废重置项目 1,000 3,024,744.09 12,732,270.84
其它零星工程 --- 31,872,170.05 53,715,610.79
合计 --- 214,252,771.19 329,058,485.70
本期减少
工程项目名称 期末数
本期转入固定资产 其它减少
清污分流北排工程 25,500,203.78 --- ---
裂解炉节能工程 --- --- 7,692,115.00
裂解炉改造工程 --- --- 1,703,856.00
聚氯乙烯自控改造 17,931,928.65 --- ---
职工住房参建项目 --- 10,266,000.00 4,467,078.19
科研技措项目 44,765,478.70 5,763,343.41 61,975,178.24
沉家塘动迁 198,072.70 --- ---
电化厂报废重置项目 8,056,520.15 --- 3,824,107.51
OC反应器壳体更新 6,407,956.98 --- ---
5万吨烧碱扩产 83621326.14 798,000.00 ---
模型展示馆工程 --- --- 1,695,320.00
7万吨PVC专用树脂 --- --- 137,690,778.37
PVC厂报废重置项目 7,389,811.72 --- 8,367,203.21
其它零星工程 21,759,012.50 1,565,729.69 62,263,038.65
合计 235,239,508.62 18,393,073.10 289,678,675.17
工程项目名称 资金来源 工程投入占
预算比例
清污分流北排工程 自筹 100％
裂解炉节能工程 自筹 25％
裂解炉改造工程 自筹 5.56％
聚氯乙烯自控改造 自筹 100％
职工住房参建项目 自筹 18％
科研技措项目 自筹 95％
沉家塘动迁 自筹、贷款 100％
电化厂报废重置项目 自筹 38％
OC反应器壳体更新 自筹 100％
5万吨烧碱扩产 自筹、贷款 100％
模型展示馆工程 自筹 81％
7万吨PVC专用树脂 自筹、贷款 3％
PVC厂报废重置项目 自筹 84％
其它零星工程 自筹 ---
合计 --- ---
1、其中借款费用资本化金额：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产额
5万吨烧碱 245,681.47 458,087.34 703,768.81
7万吨PVC 76,727.40 3,921,634.85 ---
合计 322,408.87 4,379,722.19 703,768.81
工程项目名称 其它减少 期末数
5万吨烧碱 --- ---
7万吨PVC --- 3,998.362.25
合计 --- 3,998,362.25
确定本期资本化金额的资本化率为相应专项借款的年利率。
2、在建工程减值准备：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
行政科房屋 10,250.00 --- --- 10,250.00 已报废
进口救护车 58,328.71 --- --- 58,328.71 已报废
安全事故仿真 45,000.00 --- --- 45,000.00 已报废
裂解炉 7,692,115.00 --- --- 7,692,115.00 已停建
合计 7,805,693.71 --- --- 7,805,693.71 ---
3、在建工程期末数比期初数增加75,425,903.98 元，增加比例为36.54 ％，增加
原因为：技措、技改项目投入。
（十四）无形资产：
1、无形资产
项目 原始金额 取得方式 期初数 本期增加
土地使用权 10,570,900.00 购买及投资 4,887,517.00 418,786.83
房屋使用权 --- --- 63,525,596.78 ---
技术转让费 14,685,000.00 购买 --- 14,685,000.00（注）
发明专利权 --- 自行申请 --- 11,425.00
合计 --- 68,413,113.78 15,115,211.83
项目 本期摊销 累计摊销 期末数
土地使用权 995,381.83 6,259,978.00 4,310,922.00
房屋使用权 160,961.64 --- 63,364,635.14
技术转让费 --- --- 14,685,000.00
发明专利权 571.25 --- 10,853.75
合计 1,156,914.72 6,259,978.00 82,371,410.89
2、计提减值准备
项目 帐面原值 计提减值准备金额
房屋使用权 63,525,596.78 57,905,352.25
技术转让费 14,685,000.00 14,685,000.00 (注)
合计 78,210,596.78 72,590,352.25
本期增加技术转让费系新增子公司上海达凯塑胶有限公司合并带入，因该项技术所
属的设备流水线长期闲置，故全额计提减值准备。
（十五）长期待摊费用：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 76,392.00 -76,392.00(注) --- ---
其它递延支出 590,848.01 1,000,000.00 472,444.95 1,118,403.06
合计 667,240.01 923,608.00 472,444.95 1,118,403.06
注：装修费本期减少76,392.00 元系上海工程化学设计院有限公司期末未合并资产
负债表。
（十六）短期借款：
短期借款：
借款类别 期末数 期初数
担保借款 925,000,000.00 997,709,600.00
信用借款 95,050,000.00 16,000,000.00
抵押借款 8,300,000.00 3,000,000.00
合计 1,028,350,000.00 1,016,709,600.00
（十七）应付票据：
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,133,862.90 8,300,000.00
（十八）应付帐款：
期末数 期初数
90,670,482.57 99,356,393.38
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十九）预收帐款：
期末数 期初数
86,044,125.21 58,532,451.04
1、期末余额中无预收本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、帐龄超过一年的预收帐款：
付款单位名称 金额
集成 2,534,191.71
KWOK KEE DEVELOPE CO.LTD 2,343,620.76
珠海经藤化工实业公司 279,229.20
绍兴塑料纺织厂 270,000.00
（二十）其它应付款：
期末数 期初数
95,364,010.64 55,417,772.75
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、帐龄超过三年的大额其它应付款：
债权人名称 金额
设计院工程款 999,289.17
氯威塑胶 765,541.20
文化发展基金 500,000.00
上海对外经济律师事务所 100,000.00
氯碱生活服务中心 55,661.71
3、期末金额较大的其它应付款：
债权人名称 金额
德国贝思多夫 2,846,791.88
华融资产管理公司 11,678,010.14 （注）
漕泾三废治理项目 4,049,162.66
注：系上海达凯塑胶有限公司待豁免的欠付银行利息。
（二十一）应付工资：
期末数 期初数
22,090,652.89 20,610,587.63
（二十二）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额
普通股股东 1,443,836.90
少数股东 219,061.25
合计 1,662,898.15
（二十三）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 11,574,084.10 -888,907.57 按应税收入的13％-17％计缴
营业税 624,044.10 226,324.29 按应税收入的3％-7％计缴
城建税 963,682.69 31,821.54 按应交流转税的7％计缴
企业所得税 4,388,112.25 11,615,962.53 按应税所得额的15％－33％计缴
个人所得税 84,596.07 4,829.15 ---
房产税 --- 1,626.72 ---
其他 31,355.50 --- ---
合计 17,665,874.71 10,991,656.66 ---
（二十四）其它应交款：
项目 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
教育费附加 437,304.28 13,666.95 按应交流转税的3％计缴
堤防费 13,997.07 4,497.50 按应交流转税的1％计缴
义优金 4,935.46 1,349.27 按应交流转税的0.3％计缴
河道费 132,692.42 859.75 按应交流转税的0.25％计缴
其他 3,496.72 1,247.04 ---
合计 592,425.95 21,620.51 ---
（二十五）预提费用：
类别 期末数 期初数
利息费用 3,675,380.00 2,197,567.83
保险费 52,819.15 30,785.28
合计 3,728,199.15 2,228,353.11
（二十六）一年内到期的长期负债：
一年内到期的长期负债：
借款条件 期末数 期初数
信用借款 43,000,000.00 83,000,000.00
保证借款 --- 78,590,000.00
合计 43,000,000.00 161,590,000.00
（二十七）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
担保借款 406,280,000.00 304,290,000.00
1、长期借款期末数比期初数增加101,990,000.00 元，增加比例为33.52％，增加
原因为：年末项目贷款增加。
2、期末无已到期未偿还的借款。
（二十八）专项应付款：
类别 期末数 期初数
国债专用基金 57,120,000.00 ---
专项应付款期末数比期初数增加57,120,000.00 元，增加原因为国家重点技术改造
项目资金拨入。
（二十九）股本：
期初数 比例％ 本次变动增减（＋、－）
1、未上市流通股份
国家持有股份 611,510,647.00 52.51 ---
募集法人股 118,580,000.00 10.19 ---
未上市流通股份合计 730,090,647.00 62.70 ---
2、已上市流通股份
人民币普通股 27,832,420.00 2.39 ---
境内上市的外资股 406,560,000.00 34.91 ---
已上市流通股份合计 434,392,420.00 37.30 ---
3、股份总数 1,164,483,067.00 100.00 ---
期末数 比例％
1、未上市流通股份
国家持有股份 611,510,647.00 52.51
募集法人股 118,580,000.00 10.19
未上市流通股份合计 730,090,647.00 62.70
2、已上市流通股份
人民币普通股 27,832,420.00 2.39
境内上市的外资股 406,560,000.00 34.91
已上市流通股份合计 434,392,420.00 37.30
3、股份总数 1,164,483,067.00 100.00
（三十）资本公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,531,064,775.0 1,531,064,775.
2 --- --- 02
住房周转金转入 1,030,233.40 --- --- 1,030,233.40
股权投资准备 313,839.78 --- --- 313,839.78
其他 --- 11,784,694.89 --- 11,784,694.89
合计 1,532,408,848.2 1,544,193,543.09
011,784,694.89 --- ---
本期增加系债权转让转回的坏帐准备及无法支付的款项。
（三十一）盈余公积
调整前期初数 调整数 调整后期初数 本期提取
法定盈余公积 87,081,445.83 -274,380.05 86,807,065.78 1,117,778.84
公益金 414,199.93 --- 414,199.93 1,025,901.48
任意盈余公积 58,341,920.69 -274,380.05 58,067,540.64 ---
合计 145,837,566.45 -548,760.10 145,288,806.35 2,143,680.32
本期减少 期末数
法定盈余公积 --- 87,924,844.62
公益金 --- 1,440,101.41
任意盈余公积 30,150,563.57 27,916,977.07
合计 30,150,563.57 117,281,923.10
注1：盈余公积期初数调减548,760.10 元，其中:由于按竣工决算审价报告确认价
值调整以前年度暂估入帐的固定资产原值并对前期多计的折旧进行追溯调整,相应增加
法定盈余公积399,674.10 元,增加法定公益金399,674.10 元；因被投资单位执行《企
业会计制度》对长期股权投资追溯调整，相应减少法定盈余公积674,054.15 元,减少法
定公益金674,054.15 元。任意盈余公积期初数调减274,380.05 元系调整法定公益金因
追溯调整产生的红字。
注2：根据2002 年6 月20 日公司第十三次股东大会审议通过的用公积金弥补公司
以前年度亏损的决议，公司于2002 年12 月用任意盈余公积30,150,563.57元弥补了以
前年度亏损。
（三十二）未分配利润：
金额
调整前年初未分配利润 -39,710,135.54
调整年初未分配利润 -242,318.96(注)
调整后年初未分配利润 -39,952,454.50
加：任意盈余公积弥补亏损 30,150,563.57
加：本年净利润 6,351,015.45
减：提取法定盈余公积 1,117,778.84
提取法定公益金 1,025,901.48
年末未分配利润 -5,594,555.80
注：调整年初未分配利润-242,318.96 元，其中：
1、依据《企业会计制度》对公司长期股权投资采用追溯调整，影响年初未分配利
润-4,786,928.62 元。详见附注二（二十一）；
2、调整以前年度暂估入帐的固定资产原值及已计提的折旧，影响年初未分配利润4
,544,609.66 元。
（三十三）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
项目
本年数 上年数
1.工业 2,524,155,531.88 2,279,005,211.27
业 2.商业 289,610,412.58 210,512,397.67
务 3.旅游饮食服务业 26,433,719.70 318,266,431.09
分 4.运输业 412,124,964.80 ---
部 小计 3,252,324,628.96 2,807,784,040.03
公司内各业务分部相互抵销 91,332,185.05 79,461,050.40
合计 3,160,992,443.91 2,728,322,989.63
主营业务成本
项目
本年数 上年数
1.工业 2,146,929,591.89 1,953,768,284.91
业 2.商业 279,633,466.58 206,130,612.61
务 3.旅游饮食服务业 12,946,471.59 285,078,142.17
分 4.运输业 378,819,438.52 ---
部 小计 2,818,328,968.58 2,444,977,039.69
公司内各业务分部相互抵销 88,895,430.93 72,963,516.28
合计 2,729,433,537.65 2,372,013,523.41
主营业务毛利
项目
本年数 上年数
1.工业 377,225,939.99 325,236,926.36
业 2.商业 9,976,946.00 4,381,785.06
务 3.旅游饮食服务业 13,487,248.11 33,188,288.92
分 4.运输业 33,305,526.28 ---
部 小计 433,995,660.38 362,807,000.34
公司内各业务分部相互抵销 2,436,754.12 6,497,534.12
合计 431,558,906.26 356,309,466.22
主营业务收入
项目
本年数 上年数
地 上海地区 3,251,794,197.48 2,807,164,052.71
区 上海以外地区 530,431.48 619,987.32
分 小计 3,252,324,628.96 2,807,784,040.03
部 公司内各地区分部相互抵销 91,332,185.05 79,461,050.40
合计 3,160,992,443.91 2,728,322,989.63
主营业务成本
项目
本年数 上年数
地 上海地区 2,818,328,968.58 2,446,324,256.53
区 上海以外地区 --- ---
分 小计 2,818,328,968.58 2,446,324,256.53
部 公司内各地区分部相互抵销 88,895,430.93 74,310,733.12
合计 2,729,433,537.65 2,372,013,523.41
主营业务毛利
项目
本年数 上年数
地 上海地区 433,465,228.90 360,839,796.18
区 上海以外地区 530,431.48 619,987.32
分 小计 433,995,660.38 361,459,783.50
部 公司内各地区分部相互抵销 2,436,754.12 5,150,317.28
合计 431,558,906.26 356,309,466.22
公司向前五名客户销售总额为254,474,198.70 元，占公司全部主营业务收入的8.0
5％。
（三十四）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税 按应税收入的3％--7％ 3,061,857.81 2,136,721.69
消费税 --- --- ---
城建税 按应交流转税的7％计缴 8,408,960.29 6,059,996.42
教育费附加 按应交流转税的3％计缴 3,615,394.21 2,576,341.79
其他 --- 17,012.33 12,409.29
合计 --- 15,103,224.64 10,785,469.19
主营业务税金及附加本年发生数比上年发生数增加4,317,755.45 元，增加比例为4
0.03％，增加原因为：主营业务收入增加。
（三十五）其它业务利润：
本年发生数
类别
收入 成本 利润
劳务收入 1,533,928.23 1,467,587.96 66,340.27
租赁收入 2,037,026.15 646,203.44 1,390,822.71
材料销售收入 146,500,876.14 142,033,240.35 4,467,635.79
其他 4,950,128.94 928,606.11 4,021,522.83
合计 155,021,959.46 145,075,637.86 9,946,321.60
上年发生数
类别
收入 成本 利润
劳务收入 1,767,664.06 1,723,657.10 44,006.96
租赁收入 10,227,245.64 986,242.25 9,241,003.39
材料销售收入 134,111,303.55 127,918,284.80 6,193,018.75
其他 1,267,970.00 70,577.11 1,197,392.89
合计 147,374,183.25 130,698,761.26 16,675,421.99
本年发生额比上年发生额减少6,729,100.39 元，减少比例为40.35％，主要原因系
租赁收入减少。
（三十六）财务费用
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 76,637,785.88 77,693,683.34
减：利息收入 6,480,710.93 41,166,220.22
汇兑损失 122,038.67 849,314.99
减：汇兑收益 120,331.91 734,627.99
其他 1,018,618.67 1,043,985.35
合计 71,177,400.38 37,686,135.47
财务费用期末数比期初数增加33,491,264.91 元，增加比例为88.87％，增加原因
为借款增加。
（三十七）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 -5,878.44 --- --- ---
长期股权投资 914,659.82 --- 175,209.10 5,370,239.11
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 908,781.38 --- 175,209.10 5,370,239.11
类别 股权投资 股权转 减值准备 合计
差额摊销 让收益
短期投资 --- --- -160,000.00 -165,878.44
长期股权投资 -2,222,783.38 --- -15,200,000.00 -10,962,675.35
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 -2,222,783.38 --- -15,360,000.00 -11,128,553.79
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 87,983,349.14 --- --- ---
长期股权投资 2,371,615.08 --- 200,000.00 8,645,480.23
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 90,354,964.22 --- 200,000.00 8,645,480.23
类别 股权投资差额摊销 投资减值准备 合计
短期投资 --- -8,322,060.73 79,661,288.41
长期股权投资 -564,504.80 -9,440,000.00 1,212,590.51
长期债权投资 --- --- ---
合计 -564,504.80 -17,762,060.73 80,873,878.92
3、投资收益本年发生数比上年发生数减少92,002,432.71 元，减少比例为113.76
％，原因主要系上年发生数中有大额股票投资收益。
（三十八）补贴收入：
1、内容 本年发生数 上年发生数
高新技术转化项目补贴 3,717,000.00 3,107,000.00
出口商品贴息 1,540,530.52 ---
三废搬迁补贴 2,280,000.00 ---
财政补偿金 30,000.00 ---
财政补贴 69,046.14 ---
合计 7,636,576.66 3,170,000.00
1、内容 本年发生额说明
来源依据 批准文件 批准机关
高新技术转化项目补贴 上海市财政局 沪府发[2000]55 号文 上海市政府
出口商品贴息 上海市外经贸委
三废搬迁补贴 上海化学工业区
财政补偿金 上海市财政局
财政补贴 上海吴凇经济发展区
合计
1、内容 本年发生额说明
文件时效
高新技术转化项目补贴 认定之日起3 年内
出口商品贴息
三废搬迁补贴
财政补偿金
财政补贴
合计
2、补贴收入本年发生数比上年发生数增加2,087,530.52 元，增加比例为65.85％
，主要原因系收到出口商品贴息及新增合并单位带入的三废搬迁补贴。
（三十九）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 22,750.00 1,281,439.82
赔偿及罚款收入 141,941.86 176,043.93
保险赔偿款 2,988,207.27 ---
氰氟酸停产补偿费 2,691,825.00 ---
动迁补偿 1,737,692.82 ---
其他 56,347.86 69,753.46
合计 7,638,764.81 1,527,237.21
1、占报告期利润总额10％（含10％）以上的营业外收入：
项目及内容 金额
保险赔偿款 2,988,207.27
氰氟酸停产补偿费 2,691,825.00(注)
动迁补偿款 1,737,692.82
注：氰氟酸停产补偿费详见附注八。
2、营业外收入期末数比期初数增加6,111,527.60 元，增加比例为400.17％，增加
原因为：收到的保险赔偿款、氰氟酸停产补偿费等。
（四十）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 2,179,363.70 10,061,709.04
捐赠支出 200.00 18,536.23
罚款支出 203,618.32 219,316.71
计提的固定资产减值准备 --- 407,512.90
其他 37,494.63 61,467.19
合计 2,420,676.65 10,768,542.07
1、占报告期利润总额10％（含10％）以上的营业外支出：
项目及内容 金额
固定资产清理损失 2,179,363.70
2、营业外支出期末数比期初数减少8,347,865.42 元，减少比例为77.52％，减少
原因为：本期固定资产清理减少。
（四十一）收到的其它与经营活动有关的现金220,097,902.10 元。
其中：大股东归还欠款204,960,000.00
（四十二）支付的其它与经营活动有关的现金256,427,388.56 元。
其中： 项目 金额
修理费、水电费 40,325,551.80
办公费、会务费、差旅费 11,221,737.94
环境保护费、绿化养护费 5,355,088.44
租赁费、保险费、销售代理费 15,819,218.53
业务招待费、广告费、咨询费 5,950,535.70
运输费、警卫消防费 5,231,257.56
劳动保险费 46,661,764.70
试验检验费、商检费 11,891,243.48
仓储费、包装费、装卸费 6,789,207.37
企业间往来 107,181,783.04
（四十三）收到的其它与投资活动有关的现金58,945,576.71 元。系合并单位增加
带入的货币资金.。
（四十四）收到的其它与筹资活动有关的现金57,120,000.00 元。系收到的国债专
项资金。
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1年以内 139,369,176.81 65.61％ 5.00％ 6,968,458.84
1至2年 29,857,648.52 14.06％ 20.00％ 5,971,529.70
2至3年 22,565,843.63 10.62％ 50.00％ 11,282,921.82
3年以上 20,618,890.46 9.71％ 100.00％ 20,618,890.46
合计 212,411,559.42 100.00％ --- 44,841,800.82
期初数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备计 坏帐准备
提比例
1年以内 170,970,830.87 69.84％ 0.50％ 8,548,541.54
1至2年 35,465,867.31 14.49％ 1.00％ 7,093,173.46
2至3年 19,566,200.08 7.99％ 2.00％ 9,783,100.04
3年以上 18,800,453.12 7.68％ 5.00％ 18,800,453.12
合计 244,803,351.38 100.00％ --- 44,225,268.16
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为30,486,149.81 元，占应收
帐款总金额的14.35 ％。
3、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度按原值转让债权，使坏帐准备
转回的说明。
欠款单位名称 转让债权金额 收回方式 原估计计提比例
上海王朝贸易有限公司 3,874,056.68 现金 50％
江阴化工塑料厂 11,173,705.90 现金 50％
上海氯碱实业氟塑料制品公司 991,097.33 现金 20％
上海氯联化工贸易有限公司 1,044,012.91 现金 20％
合计 17,082,872.82 --- ---
欠款单位名称 坏帐准备转回金额
上海王朝贸易有限公司 1,937,028.34
江阴化工塑料厂 5,586,852.95
上海氯碱实业氟塑料制品公司 198,219.47
上海氯联化工贸易有限公司 208,802.58
合计 7,930,903.34
注：坏帐准备转回金额已计入资本公积，详见附注十一。
4、本年度实际冲销的应收帐款：
欠款单位名称 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
上海电子组件二十一厂 14,913.64 法院中止 否
台州市东方氯碱化工有限公司 1,084,292.85 法院终结 否
上海人中实业有限公司 330,500.00 法院终结 否
常州东方电缆厂 840,000.00 法院终结 否
江西广丰医疗器械厂 67,600.00 法院终结 否
江苏永联集团江阴农药厂 993,091.36 企业破产 否
5、期末应收帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为368.30 万
元，详见本附注七。
（二）其它应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 49,932,055.44 9.91％ ---
1至2年 65,277,487.00 12.96％ ---
2至3年 82,642,604.97 16.41％ ---
3年以上 305,854,408.13 60.72％ 158,468,097.98
合计 503,706,555.54 100.00％ 158,468,097.98
期初数
帐龄
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 353,687,016.70 37.98％ ---
1至2年 56,011,603.47 6.02％ ---
2至3年 167,931,141.16 18.03％ ---
3年以上 353,534,119.16 37.97％ 149,059,677.32
合计 931,163,880.49 100.00％ 149,059,677.32
2、期末其它应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为413,745,060.70元，占其
它应收款总金额的比例为82.14％。
3、已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位 金额 计提比例 理由
崇明加工单位 1,400,000.00 100％ 三年以上预计无法收回
国信实业委贷 286,110.00 100％ 三年以上预计无法收回
吴县木渎水泥厂 728,640.00 100％ 三年以上预计无法收回
洋浦乐欣实业有限公司 39,344,205.00 100％ 三年以上预计无法收回
中建房产田菱公司 1,330,460.24 100％ 三年以上预计无法收回
莱德汽车公司 1,257,371.88 100％ 三年以上预计无法收回
长兴小浦 1,625,000.00 100％ 三年以上预计无法收回
上海百士高塑胶有限公司 19,496,618.83 80％ 三年以上预计无法收回
乐安达担保 21,934,405.00 100％ 三年以上预计无法收回
4、期末金额较大的其它应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容 是否关联
上海天原(集团)有限公司 317,244,738.57 资产转让及日常往来 是
洋浦乐欣实业有限公司 39,344,205.00 往来款 是
上海百士高塑胶有限公司 19,496,618.83 往来款 是
上海氯碱化工房产经营开发公司 15,725,093.30 往来款 是
5、期末其它应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为317,244
,738.57 元，详见本附注七。
6、其它应收款期末数比期初数减少427,457,324.95 元，减少比例为45.91％，减
少原因为大股东归还欠款。
（三）长期投资：
期末数 期初数
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 590,907,111.27 29,175,000.00 390,064,427.81 13,975,000.00
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 590,907,111.27 29,175,000.00 390,064,427.81 13,975,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册
资本的比例％
上海棱光实业股份有限公司 法人股 819,720 <1
上海龙头(集团)股份有限公司 法人股 720,000 <1
上海第一食品股份有限公司 法人股 601,344 <1
上海华联商厦股份有限公司 法人股 718,740 <1
上海第一百货股份有限公司 法人股 528,528 <1
上海嘉宝实业股份有限公司 法人股 1,497,600 <1
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 143,000 <1
上海白猫股份有限公司 法人股 1,452,000 <1
上海申达股份有限公司 法人股 290,400 <1
上海丰华(集团)股份有限公司 法人股 475,200 <1
中国纺织机械股份有限公司 法人股 858,000 <1
上海石化股份有限公司 法人股 300,000 <1
上海电器股份有限公司 法人股 240,000 <1
上海永生数据股份有限公司 法人股 547,515 <1
上海胶带股份有限公司 法人股 166,980 <1
申银万国股份有限公司 法人股 1,100,000 <1
上海东方明珠股份有限公司 法人股 1,200,000 <1
上海爱建股份有限公司 法人股 833,354 <1
上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 264,010 <1
上海新锦江股份有限公司 法人股 380,160 <1
上海申能股份有限公司 法人股 200,000 <1
海通证券股份有限公司 法人股 13,249,501 <1
上海金陵股份有限公司 法人股 5,346,619 1.10
上海水仙电器股份有限公司 法人股 2,640,000 1.13
上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 1,210,000 1.47
上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 62,500 <1
小计 --- --- ---
被投资公司名称 初始投资成本 帐面余额 减值准备
上海棱光实业股份有限公司 824,934.00 824,934.00 ---
上海龙头(集团)股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 ---
上海第一食品股份有限公司 1,360,896.00 1,360,896.00 ---
上海华联商厦股份有限公司 1,999,000.00 1,999,000.00 ---
上海第一百货股份有限公司 1,957,230.00 1,957,230.00 ---
上海嘉宝实业股份有限公司 3,992,000.00 3,992,000.00 ---
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 690,000.00 690,000.00 ---
上海白猫股份有限公司 6,002,000.00 6,002,000.00 ---
上海申达股份有限公司 636,800.00 636,800.00 ---
上海丰华(集团)股份有限公司 1,789,797.60 1,789,797.60 ---
中国纺织机械股份有限公司 2,095,000.00 2,095,000.00 ---
上海石化股份有限公司 900,000.00 900,000.00 ---
上海电器股份有限公司 920,000.00 920,000.00 ---
上海永生数据股份有限公司 2,276,100.00 2,276,100.00 ---
上海胶带股份有限公司 375,800.00 375,800.00 ---
申银万国股份有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 ---
上海东方明珠股份有限公司 5,300,000.00 5,300,000.00 ---
上海爱建股份有限公司 3,033,600.00 3,033,600.00 ---
上海三爱富新材料股份有限公司 360,000.00 360,000.00 ---
上海新锦江股份有限公司 1,130,400.00 1,130,400.00 ---
上海申能股份有限公司 560,000.00 560,000.00 ---
海通证券股份有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00 ---
上海金陵股份有限公司 4,705,200.00 4,705,200.00 ---
上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
上海宏盛科技发展股份有限公司 2,637,040.00 2,637,040.00 ---
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00 62,500.00 ---
小计 66,898,297.60 66,898,297.60 9,440,000.00
以上均为不流通的法人股，期末无市价。
（2）其它股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资单
被投资单位名称 投资起止期 位注册资本 期初余额
比例
拜耳(中国)聚合物有限公司 2002--2052 10％ ---
上海化工实业总公司 1997--无限期 20％ 10,000,000.00
宁波东方经济发展(集团)总公司 1993--2003 20％ 30,000,000.00
天地氯碱化工公司 1993-- --- 1,400,000.00
上海化学建材公司 --- --- 100,000.00
上海管理大厦 --- --- 100,000.00
上海电子材料开发公司 --- --- 100,000.00
上海企业管理协会 --- --- 50,000.00
上海化工对外技术公司 --- --- 35,000.00
上海莱德汽车服务公司 --- --- 750,000.00
上海文化发展基金会 --- 10％ 2,000,000.00
电化联营厂 --- --- 200,000.00
合计 --- --- 44,735,000.00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
拜耳(中国)聚合物有限公司 16,946,543.25 16,946,543.25
上海化工实业总公司 --- 10,000,000.00
宁波东方经济发展(集团)总公司 --- 30,000,000.00
天地氯碱化工公司 --- 1,400,000.00
上海化学建材公司 --- 100,000.00
上海管理大厦 --- 100,000.00
上海电子材料开发公司 --- 100,000.00
上海企业管理协会 --- 50,000.00
上海化工对外技术公司 --- 35,000.00
上海莱德汽车服务公司 --- 750,000.00
上海文化发展基金会 --- 2,000,000.00
电化联营厂 --- 200,000.00
合计 16,946,543.25 61,681,543.25
B、权益法核算的对子公司股权投资：
占投资单
被投资单位名称 投资期限 位注册资 期初余额
本比例％
苏州姑苏经济发展总公司 1994--无期限 80 7,641,844.16
上海乐凯国际贸易有限公司 1993--无期限 100 10,713,278.82
上海氯碱化工贸易有限公司 1995--无期限 90 105,921,222.33
上海工程化学设计院有限公司 1999--2019 51 9,983,638.59
天原国际货运有限公司 1997--2012 51 15,146,851.78
上海助剂厂 2000.12 85.13 36,206,823.29
上海达凯塑胶有限公司 1996--2011 90 3,355,164.41
上海天原化工有限公司 2002-- 76.22 ---
上海天原物流有限公司 2002--2032 57.92 ---
上海氯碱化工房产经营开发公司 1993--无期限 100 18,319,532.71
上海氯碱总厂供销公司 1991--无期限 100 961,983.28
天原高分子材料有限公司 2000--2020 90 28,800,000.00
合计 --- --- 237,050,339.3
本期权益增减额
被投资单位名称 合计增减 其中：投资成本
苏州姑苏经济发展总公司 1,055,871.44 ---
上海乐凯国际贸易有限公司 132,590.70 ---
上海氯碱化工贸易有限公司 67,432.85 ---
上海工程化学设计院有限公司 446,700.09 ---
天原国际货运有限公司 484,436.48 765,000.00
上海助剂厂 2,472,091.85 -2,232,750.00
上海达凯塑胶有限公司 68,310,249.28 67,615,129.60
上海天原化工有限公司 95,917,225.92 96,170,000.00
上海天原物流有限公司 13,477,131.40 12,962,500.00
上海氯碱化工房产经营开发公司 311,308.15 ---
上海氯碱总厂供销公司 19,245.50 ---
天原高分子材料有限公司 --- ---
合计 7182,694,283.66 175,279,879.60
本期权益增减额
被投资单位名称 确认损益 差额摊销 分得利润
苏州姑苏经济发展总公司 1,055,871.44 --- ---
上海乐凯国际贸易有限公司 262,990.70 --- 130,400.00
上海氯碱化工贸易有限公司 504,509.10 -151,090.17 285,986.08
上海工程化学设计院有限公司 446,700.09 --- ---
天原国际货运有限公司 -280,563.52 --- ---
上海助剂厂 5,860,210.74 -1,155,368.89 ---
上海达凯塑胶有限公司 695,119.68 --- ---
上海天原化工有限公司 687,672.08 -940,446.16 ---
上海天原物流有限公司 498,071.87 16,559.53 ---
上海氯碱化工房产经营开发公司 794,708.15 --- 483,400.00
上海氯碱总厂供销公司 19,245.50 --- ---
天原高分子材料有限公司 --- --- ---
合计 10,544,535.83 -2,230,345.69 899,786.08
期末余额
被投资单位名称 初始金额 累计权益增减 帐面余额
苏州姑苏经济发展总公司 8,000,000.00 697,715.60 8,697,715.60
上海乐凯国际贸易有限公司 6,095,535.00 4,750,334.52 10,845,869.52
上海氯碱化工贸易有限公司 95,060,516.73 10,928,138.45 105,988,655.18
上海工程化学设计院有限公司 10,200,000.00 230,338.68 10,430,338.68
天原国际货运有限公司 15,504,000.00 127,288.26 15,631,288.26
上海助剂厂 24,172,931.74 14,505,983.40 38,678,915.14
上海达凯塑胶有限公司 85,170,558.23 -13,505,144.54 71,665,413.69
上海天原化工有限公司 77,361,076.84 18,556,149.08 95,917,225.92
上海天原物流有限公司 12,962,500.00 514,631.40 13,477,131.40
上海氯碱化工房产经营开发公司 15,000,000.00 3,630,840.86 18,630,840.86
上海氯碱总厂供销公司 770,177.38 211,051.40 981,228.78
天原高分子材料有限公司 28,800,000.00 --- 28,800,000.00
合计 379,097,295.92 40,647,327.11 419,744,623.03
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 投资期限 占单位注册资 期初余额
本比例
上海赫克力士化工有限公司 1994-2044 40％ 10,880,937.26
上海氯威塑料有限公司 1993-2022 50％ 29,791,369.71
上海燕托计算机投资有限公司 2001-2011 40％ 708,483.87
吴县市天原消石灰厂 2002- 45％ ---
小计 --- --- 41,380,790.84
本期权益增减额
被投资单位名称 合计增减 其中：投资成本 确认损益
上海赫克力士化工有限公司 691,548.42 --- 691,548.42
上海氯威塑料有限公司 -1,684,765.20 --- -1,695,453.95
上海燕托计算机投资有限公司 -42,790.02 --- -42,790.02
吴县市天原消石灰厂 2,237,863.35 2,179,932.68 61,057.11
小计 1,201,856.55 2,179,932.68 -985,638.44
本期权益增减额
被投资单位名称 差额摊销 分得利润
上海赫克力士化工有限公司 --- ---
上海氯威塑料有限公司 10,688.75 ---
上海燕托计算机投资有限公司 --- ---
吴县市天原消石灰厂 -3,126.44 ---
小计 7,562.31 ---
期末余额
被投资单位名称 初始金额 累计权益 增减帐面余额
上海赫克力士化工有限公司 21,869,015.00 -10,296,529.32 11,572,485.68
上海氯威塑料有限公司 21,648,112.50 6,458,492.01 28,106,604.51
上海燕托计算机投资有限公司 1,000,000.00 -334,306.15 665,693.85
吴县市天原消石灰厂 2,179,932.68 57,930.67 2,237,863.35
小计 46,697,060.18 -4,114,412.79 42,582,647.39
D、其中：股权投资差额：
公司名称 原始差额 起始摊销 摊销
期限
上海氯碱化工贸易有限公司 1,510,901.67 2000 年1 月 10
上海助剂厂 11,553,688.90 2001 年1 月 10
上海氯威塑料有限公司 -106,887.50 1998 年1 月 10
上海达凯塑胶有限公司 -4,700,821.98 2002 年12 月 10
上海天原化工有限公司 18,808,923.16 2002 年6 月 10
上海天原物流有限公司 -331,190.68 2002 年6 月 10
吴县市天原硝石灰厂 41,685.88 2002 年3 月 10
小计 26,776,299.45 --- ---
公司名称 应计摊销额 本期实际摊销 累计摊销
额
上海氯碱化工贸易有限公司 151,090.17 151,090.17 453,270.50
上海助剂厂 1,155,368.89 1,155,368.89 2,310,737.78
上海氯威塑料有限公司 10,688.75 10,688.75 -53,443.75
上海达凯塑胶有限公司 --- --- ---
上海天原化工有限公司 940,446.16 940,446.16 940,446.16
上海天原物流有限公司 -16,559.53 -16,559.53 -16,559.53
吴县市天原硝石灰厂 3,126.44 3,126.44 3,126.44
小计 2,244,160.88 2,244,160.88 3,637,577.60
公司名称 摊余额
上海氯碱化工贸易有限公司 1,057,631.17
上海助剂厂 9,242,951.12
上海氯威塑料有限公司 -53,443.75
上海达凯塑胶有限公司 -4,700,821.98
上海天原化工有限公司 17,868,477.00
上海天原物流有限公司 -314,631.15
吴县市天原硝石灰厂 38,559.44
小计 23,138,721.85
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
期初金数 本期增加 本期减少
宁波东方经济发展集团总公司 --- 15,000,000.00 ---
电化联营厂 --- 200,000.00 ---
天地氯碱化工公司 1,400,000.00 --- ---
上海化学建材公司 100000 --- ---
上海管理大厦 100,000.00 --- ---
上海电子材料开发公司 100,000.00 --- ---
上海企业管理协会 50,000.00 --- ---
上海化工对外技术公司 35,000.00 --- ---
上海莱德汽车服务公司 750,000.00 --- ---
上海文化发展基金会 2,000,000.00 --- ---
上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 --- ---
(法人股股票) --- --- ---
合计 13,975,000.00 15,200,000.00 ---
期末余额 计提原因
宁波东方经济发展集团总公司 15,000,000.00 该投资估计难以全额收回
暂按50％计提
电化联营厂 200,000.00 该投资估计无法收回
天地氯碱化工公司 1,400,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海化学建材公司 100,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海管理大厦 100,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海电子材料开发公司 100,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海企业管理协会 50,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海化工对外技术公司 35,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海莱德汽车服务公司 750,000.00 公司歇业
上海文化发展基金会 2,000,000.00 系摊派投资，历年无返利
上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 公司净资产负数
(法人股股票) --- ---
合计 29,175,000.00 ---
3、长期投资期末数比期初数增加200,842,683.46 元，增加比例为51.49 ％，增加
原因主要系上海天原（集团）有限公司用其所持有的对上海天原化工有限公司76.22％
股权、上海天原物流有限公司57.92％等资产抵偿对公司的欠款。
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入
主营业务种类
本年发生数 上年发生数
工业 2,247,718,384.77 2,279,005,211.27
合计 2,247,718,384.77 2,279,005,211.27
主营业务成本
主营业务种类
本年发生数 上年发生数
工业 1,927,217,438.70 1,953,768,284.91
合计 1,927,217,438.70 1,953,768,284.91
（五）投资收益：
1、本年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 --- --- --- ---
长期股权投资 914,659.82 --- 170,000.00 14,000,118.30
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 914,659.82 --- 170,000.00 14,000,118.30
类别 股权投资 股权转 减值准备 合计
差额摊销 让收益
短期投资 --- --- -160,000.00 -160,000.00
长期股权投资 -2,222,783.38 --- -15,200,000.00 -2,338,005.26
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 -2,222,783.38 --- -15,360,000.00 -2,498,005.26
2、上年发生数：
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 --- --- --- ---
长期股权投资 2,371,615.08 --- 200,000.00 83,689,322.02
合计 2,371,615.08 --- 200,000.00 83,689,322.02
类别 股权投资差额摊销 减值准备 合计
短期投资 --- -8,302,579.36 -8,302,579.36
长期股权投资 -596,553.53 -9,440,000.00 76,224,383.57
合计 -596,553.53 -17,742,579.36 67,921,804.21
3、投资收益本年发生数比上年发生数减少70,419,809.47 元，减少比例为103.68
％，主要原因系上年发生数中有大额股票投资收益。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
上海天原（集团）有限公司* 浦东南路1171 号 贸易投资 国家股管理单位
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
上海天原（集团）有限公司* 国有企业 张瑞岳
*上海华谊（集团）公司系公司的国家股授权经营单位。注册资本：406,624万元。
经营范围：授权范围内国有资产经营和管理、实业投资等。注册地址：上海徐家汇路56
0 号。法定代表人：张培璋。上海华谊（集团）公司通过上海天原（集团）有限公司控
股本公司。上海天原（集团）有限公司系上海华谊（集团）公司的全资子公司，持有公
司国有股611,510,647 股，占公司股本总额的52.51％。
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
上海天原(集团)有限公司 74,912.00 --- ---
上海氯碱总厂供销公司 73.44 --- ---
上海乐凯国际贸易公司美元 105.00 --- ---
上海氯碱化工房产经营开发公司 1,500.00 --- ---
上海氯碱化工贸易有限公司 10,000.00 --- ---
苏州姑苏经济发展总公司 1,000.00 --- ---
姑苏坝基桥停车场 74.30 --- ---
上海天原国际货运有限公司 美元348.19 美元18.08 ---
上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,200.00 --- ---
上海天原物流有限公司 1,600.00 600.00 ---
上海天原化工有限公司 12,617.50 --- ---
上海金源自来水有限公司 900.00 --- ---
上海达凯塑胶有限公司 4,347.76 --- ---
苏州天原物流有限公司美元 120.00 ---
上海助剂厂有限公司 3,497.00 --- ---
上海天泰化工实业总公司 2,500.00 --- ---
上海天助化工有限公司 3,250.00 --- ---
企业名称 期末数
上海天原(集团)有限公司 74,912.00
上海氯碱总厂供销公司 73.44
上海乐凯国际贸易公司 美元105.00
上海氯碱化工房产经营开发公司 1,500.00
上海氯碱化工贸易有限公司 10,000.00
苏州姑苏经济发展总公司 1,000.00
姑苏坝基桥停车场 74.30
上海天原国际货运有限公司 美元366.27
上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,200.00
上海天原物流有限公司 2,200.00
上海天原化工有限公司 12,617.50
上海金源自来水有限公司 900.00
上海达凯塑胶有限公司 4,347.76
苏州天原物流有限公司 美元120.00
上海助剂厂有限公司 3,497.00
上海天泰化工实业总公司 2,500.00
上海天助化工有限公司 3,250.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
金额 ％ 金额 ％
上海天原(集团)有限公司 61,151.10 52.51 --- ---
上海氯碱总厂供销公司 73.44 100.00 --- ---
上海乐凯国际贸易公司 USD105.00 100.00 --- ---
上海氯碱化工房产经营开发公司 1,500.00 100.00 --- ---
上海氯碱化工贸易有限公司 9,000.00 90.00 --- ---
苏州姑苏经济发展总公司 800.00 80.00 --- ---
姑苏坝基桥停车场 74.30 100.00 --- ---
上海天原国际货运有限公司 USD177.58 51.00 USD9.22 ---
上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,200.00 85.00 --- ---
上海天原物流有限公司 400.00 25.00 1,424.24 57.92
上海天原化工有限公司 --- --- 9,617.00 76.22
上海金源自来水有限公司 --- --- 700.00 77.78
上海达凯塑胶有限公司 1,086.94 25.00 2,826.04 65.00
苏州天原物流有限公司 --- --- 398.99 ---
上海助剂厂有限公司 2,978.00 85.13 --- ---
上海天泰化工实业总公司 2,500.00 100.00 --- ---
上海天助化工有限公司 2,275.00 70.00 --- ---
企业名称 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％
上海天原(集团)有限公司 --- --- 61,151.10 52.51
上海氯碱总厂供销公司 --- --- 73.44 100.00
上海乐凯国际贸易公司 --- --- USD105.00 100.00
上海氯碱化工房产经营开发公司 --- --- 1,500.00 100.00
上海氯碱化工贸易有限公司 --- --- 9,000.00 90.00
苏州姑苏经济发展总公司 --- --- 800.00 80.00
姑苏坝基桥停车场 --- --- 74.30 100.00
上海天原国际货运有限公司 --- --- USD186.80 51.00
上海天原(集团)高分子材料有限公司 --- --- 3,200.00 85.00
上海天原物流有限公司 --- --- 1,824.24 82.92
上海天原化工有限公司 --- --- 9,617.00 76.22
上海金源自来水有限公司 --- --- 700.00 77.78
上海达凯塑胶有限公司 --- --- 3,912.98 90.00
苏州天原物流有限公司 --- --- 398.99 75.00
上海助剂厂有限公司 --- --- 2,978.00 85.13
上海天泰化工实业总公司 --- --- 2,500.00 100.00
上海天助化工有限公司 --- --- 2,275.00 70.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海氯威塑料有限公司 联营企业
上海百士高塑胶有限公司 受同一母公司控制
上海氯碱实业总公司 受同一母公司控制
上海华南宾馆 受同一母公司控制
洋浦乐欣实业有限公司 受同一母公司控制
上海染料有限公司 受同一母公司控制
上海三爱富新材料股份有限公司 受同一母公司控制
上海天原国际贸易有限公司 受同一母公司控制
上海氯碱创业有限公司 受同一 母公司控制
上海氯碱总厂供销公司 受同一 母公司控制
上海氯碱化工房产经营开发公司 控股子公司
上海工程化学设计院有限公司 联营企业
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、不存在控制关系的关联方交易：（金额单位为万元）
（1）向关联方采购货物：
关联方名称 2002 年 2001 年
吴县消石灰厂 168.66 ---
上海氯碱创业有限公司 3,150.84 ---
上海天原国际贸易有限公司 4,977.30 ---
向关联方采购的交易价格参照市场价。
（2）向关联方销售货物：
关联方名称 2002 年 2001 年
上海天原(集团)有限公司 --- 274.90
上海氯碱总厂供销公司 645.49 548.51
上海氯威塑料有限公司 1,702.54 1,578.27
上海百士高塑胶有限公司 134.64 123.62
上海氯碱实业总公司 --- 2,748.98
上海天原国际贸易有限公司 1,845.50
上海氯碱创业有限公司 4,487.53 ---
向关联方销售货物的交易价格参照市场价。
3、关联方应收应付款项期末余额：（金额单位为万元）
本年末 上年末
应收帐款：
上海天原(集团)有限公司 368.30 111.76
上海氯威塑料有限公司 585.94 109.94
上海百士高塑胶有限公司 77.50 57.98
上海氯碱创业有限公司 167.76 403.53
上海氯碱总厂供销公司 1.13 ---
预付帐款：
上海天原(集团)有限公司 --- 64.53
其它应收款：
上海氯碱总厂供销公司 0.33 ---
上海氯威塑料有限公司 0.83 1.53
上海百士高塑胶有限公司 1,949.66 2,433.44
上海氯碱化工房产经营开发公司 1,572.51 1,454.23
上海氯碱创业有限公司 1,550.37 588.54
上海华南宾馆 73.54 539.95
洋浦乐欣实业有限公司 3,934.42 3,934.42
上海天原(集团)有限公司 31,724.47 64,865.17
上海工程化学设计院有限公司 0.16 ---
上海染料有限公司 --- 20
其它应付款：
上海华南宾馆 3.44 6.93
4、其它关联方交易事项：
（1）2002 年公司与上海三爱富新材料股份有限公司按双方签订的《公用工程与物
料供应协议》及其补充协议进行公用工程与物料供应费用的结算，公司将结算费用计入
其它业务收入2,846 万元，相应的其它业务成本为2354 万元。
（2）2002 年公司与上海三爱富新材料股份有限公司按双方签订的《关于氢氟酸提
前停产的补偿协议》商定，上海三爱富新材料股份有限公司一次性支付给公司提前停止
氢氟酸生产的补偿费285 万元，公司已计入营业外收入。
（3）为关联方提供担保：公司为上海焦化有限公司等6 家关联方共计提供担保总
额35,056.28 万元。详见附注八。
（4）公司与上海华谊（集团）有限公司间债权置换及公司与上海天原(集团)有限
公司间债权转让的重大关联交易事项详见附注十一。
八、或有事项：
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：
1、杭州铁路运输法院在执行申请执行人中国银行上海市分行（以下简称中行上海
分行）与被执行人宁波东方经济发展(集团)总公司（以下简称东方总公司）借款合同纠
纷一案中，中行上海分行以本公司对东方总公司注册资金不实为由，申请追加本公司为
被执行人。2003 年1 月16 日杭州铁路运输法院以（2002）杭铁执字第54 号民事裁定
书裁定：将本公司追加为被执行人，在裁定书送达后十日内向申请执行人中国银行上海
市分行履行债务2,700 万元。本公司经调查收集相关证据，认定本公司对东方总公司的
注册资金已全部缴足（详见本附注十二），遂向杭州铁路运输法院申请撤销该裁定，并
提供了相应证据。截止本报告日法院尚在审查之中。
2、上海天原（集团）有限公司（以下简称天原集团）诉宁波东方经济发展（集团
）总公司（以下简称东方总公司）借款纠纷一案中，原告以本公司对东方总公司注册资
金不实为由，将本公司列为第二被告，向法院申请冻结公司银行存款2,700 万元，上海
市第一中级人民法院以（2003）沪一中民三（商）初字第6 号案作出裁定：冻结本公司
银行存款2,700 万元。截止本报告日该案尚在审理之中。
（二）截止2002 年12 月31 日公司为关联方及其它单位提供债务担保形成的或有
负债：
被担保单位 担保金额 折合人民币 债务到期日
关联方： （万元）
吴泾化工有限公司 USD1513.57 12,527.82 2005 年12 月
上海焦化有限公司 USD107.00 885.64 2003 年07 月
上海焦化有限公司 USD100.00 827.70 2003 年07 月
上海焦化有限公司 欧元1792.66 15,557.96 2023 年10 月
上海焦化有限公司 挪威克郎425.43 507.16 2005 年11 月
上海赫克力士化工有限公司 RMB1000.00 1,000.00 2003 年11 月
上海赫克力士化工有限公司 RMB1000.00 1,000.00 2003 年05 月
上海赫克力士化工有限公司 RMB1000.00 1,000.00 2003 年05 月
上海化学工程设计院 RMB150.00 150.00 2003 年02 月
上海助剂厂有限公司 RMB900.00 900.00 2003 年02 月
天原国际货运有限公司 RMB200.00 200.00 2003 年03 月
天原国际货运有限公司 RMB500.00 500.00 2003 年03 月
小计 --- 35,056.28 ---
非关联方： ---
拜耳（上海）聚合物有限公司 RMB800.00 800.00 2003 年01 月
拜耳（上海）聚合物有限公司 RMB2500.00 2,500.00 2003 年04 月
小计 --- 3,300.00 ---
总计 --- 38,356.28 ---
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注八。
（二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
经外经贸委外经贸资审字[2001]0097 号文批准,公司与拜耳(中国)有限公司共同投
资设立拜耳(上海)聚合物有限公司,注册资本13,650 万美元，其中：公司出资额为1,36
5 万美元。公司第一期出资人民币1,694 万元已于2001 年12 月25日到位,根据有关协
议、章程的规定，剩余出资额应于2004 年9 月23 日前缴足。
（三）公司建造7 万吨PVC 专用树脂等项目已签订的合同金额为23,052 万元，截
止2002 年12 月31 日已支付12,987 万元，余款10,065 万元将于2003 年及以后年度支
付。
（四）抵押资产情况：
截止2002 年12 月31 日，抵押资产情况：
子公司上海天原国际货运有限公司以上海市延安西路895 号21 层办公楼产权房作
抵押，向交通银行贷款700 万元，贷款到期日2003 年10 月15 日。抵押资产原值1,068
.7 万元，评估价值1,059.40 万元。
子公司上海金源自来水有限公司以土地使用权和房屋建筑物作抵押，向中国农业银
行上海市金山支行贷款130 万元，贷款到期日2003 年5 月20 日。
十、资产负债表日后事项：
截止报告日公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其它重要事项：
（一）公司大股东上海天原(集团)有限公司在上海华谊（集团）公司的支持下，于
2002 年度用货币资金2.05 亿元及所持有的对上海天原化工有限公司76.22％股权、上
海天原物流有限公司57.92％等资产抵偿对公司的欠款，截止2002 年12 月31 日，上海
天原（集团）有限公司对公司的欠款已降至3.17 亿元。
（二）公司根据与上海华谊（集团）有限公司2002 年12 月10 日签订的债权置换
协议，公司以对上海染料有限公司的委托贷款账面价值15,600,000.00 元与上海华谊（
集团） 有限公司对上海太平洋生物高科技有限公司的债权15,600,000.00 元进行等额
置换。此项交易已于2002 年12 月26 日在上海证券报、中国证券报上公开披露。
（三）公司根据与上海天原(集团)有限公司2002 年12 月25 日签订的债权转让协
议，以公司对江阴化工塑料厂、上海王朝贸易有限公司、上海氯联化工贸易有限公司及
上海氯碱实业氟塑料制品公司的债权按帐面余额17,082,872.82 元作价转让给上海天原
(集团)有限公司，该债权已计提了坏帐准备，账面价值为9,151,969.48 元，转让价与
债权账面价值的差额7,930,903.34 元已计入资本公积。此项交易已于2002 年12 月26
日在上海证券报、中国证券报上公开披露。
（四）公司一九九七年五月对宁波东方经济发展（集团）总公司（以下简称东方总
公司）增加投资2,700 万元人民币，因当时公司未形成有关董事会决议，相关资料传递
中断，而未反映在公司长期投资账面上。
2002 年因中国银行上海市分行与东方总公司借款合同纠纷一案（详见本附注八）
及上海天原（集团）有限公司诉东方总公司借款纠纷一案（详见本附注八）均指认本公
司对东方总公司2,700 万元人民币的出资不实，要求本公司在未实际出资的2,700 万元
人民币范围内对原告承担赔偿责任。
经查，公司1993 年对东方总公司的出资为300 万元，1997 年5 月东方总公司增资
时，公司追加的2,700 万元出资款已委托海南物资经济协作开发公司（以下简称海南物
资公司）在其汇付的业务款项中转付给东方总公司，并经宁波审计师事务所甬审所财〔
1997〕247 号《注册资本年检报告》验证确认，1997 年7 月30 日公司与海南物资公司
及东方贸易公司签订了三方协议书：公司以1992 年至1997 年与海南物资公司及宁波保
税区东方贸易发展公司（以下简称东方贸易公司）进行投资合作时海南物资公司尚需支
付给本公司的投资收益款及东方贸易公司应支付本公司的资金占用费归还海南物资公司
代垫的增资款2,700万元。基于以上事实，公司于2002 年对该重大会计差错进行了追溯
调整，将对东方总公司的长期股权投资的年初余额由原300 万元调整为3,000 万元。同
时，考虑到宁波总公司现金流量不足，短期借款1.3 亿元存在偿债风险，该投资估计难
以全额收回，公司暂按50％的比例对该项投资计提了1,500 万元的长期投资减值准备。
（五）公司董事会于2001 年6 月28 日以通讯表决方式通过了《关于收购上海达凯
塑胶有限公司的议案》，同意参与上海达凯塑胶有限公司债务重组,并增持上海达凯塑
胶有限公司股权。截止2002 年12 月31 日公司共计投入上海达凯塑胶有限公司计6,761
.5 万元，使其得以按2001 年9 月30 日与债权人达成的债权债务重组协议归还了欠款
，从而也解除了本公司对其拖欠银行贷款的担保责任。
公司按2001 年9 月30 日与上海达凯塑胶有限公司的原股东上海解放塑料厂、上海
塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限公司签订的股权转让协议，于2002年12 月3
0 日完成了有关股权转让及营业执照变更手续，公司对上海达凯塑胶有限公司持有的股
权由原来的25％增加至期末的90％。
核数师报告书
致上海氯碱化工股份有限公司
（于中华人民共和国注册成立之股份有限公司）
列位股东
本核数师已审计了后附财务报表。这些财务报表是按照国际会计准则编制的。
董事与核数师之各自责任
贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当
之会计政策及遵循一贯性之原则。
吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对贵公司的财务报表发表独立之意见。意见
之基础
本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核工
作时，就该等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围包括
以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层于编
制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。
为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得充
分的证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计意见
的过程中，吾等还对财务报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核数师的
审计工作已为下列意见建立了合理的基础。
核数之意见
我们认为，上述的财务报表均真实与公平地反映贵集团于二零零二年十二月三十一
日的财政状况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。
浩华会计师事务所 香港湾仔
香港执业会计师 港湾道18 号
二零零三年二月十三日 中环广场
陈锦荣 2001 室
执业证书号码P02038
综合利润表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
2002 2001
(重新表述)
附注 人民币千元 人民币千元
营运收入 4 3,262,174 2,856,174
营运成本 (2,842,389) (2,476,010
营运净利润 419,785 380,164
其它净收入 5 51,588 232,128
销售和管理费用 (357,154) (364,234)
以前年度固定资产折旧多提 - 7,628
固定资产及在建工程转销 - (11,893)
固定资产及在建工程减值损失 - (117,211
主营业务溢利 6 114,219 126,582
财务费用 7 (77,537) (79,732)
应占不合并附属公司及联营公司溢利 1,025 13,246
税前溢利 37,707 60,096
税项 8(a) (3,159) (53,085
税后溢利 34,548 7,011
少数股东损益 251 (559
股东应占盈利 34,799 6,452
每股盈利 9 RMB0.030 RMB0.006
财务报表附注第7 至30 页。
综合资产负债表
二零零二年十二月三十一日
2002 2001
(重新表述)
附注 人民币千元 人民币千元
非流动资产
固定资产产 10 2,212,899 1,885,310
在建工程 11 345,529 247,718
商誉 12 22,096 4,105
应占不合并附属公司及联营公司权益 13 77,053 50,810
其它投资 14 103,944 109,871
长期待摊费用 1,260 770
递延税项资产 8(b) - 2,364
2,762,781 2,300,948
流动资产
短期投资 15 362 1,984
存货 16 301,103 292,667
应收账款及票据 378,174 341,579
应收联营及关联公司 17 28,507 88,544
应收中间控股公司 18 273,341 649,769
其它应收款及预付帐款 143,832 142,433
现金及银行存款 921,564 825,534
2,046,883 2,342,510
流动负债
银行及其它贷款 19 1,071,350 1,189,500
应付账款及票据 96,355 118,004
其它应付款及预提费用 162,659 108,076
预收帐款 87,302 61,823
应交税金 17,624 11,285
其它流动负债 - 5,435
1,435,290 1,494,123
流动资产净额 611,593 848,387
总资产减流动负债 3,374,374 3,149,335
综合资产负债表(续)
二零零二年十二月三十一日
2002 2001
(重新表述)
附注 人民币千元 人民币千元
总资产减流动负债 3,374,374 3,149,335
非流动负债
长期银行贷款 19 406,280 306,397
长期应付款 32,227 27,327
其它长期负债 20 57,120 -
(495,627) (333,724)
少数股东权益 (75,554) (47,217
净资产合计 2,803,193 2,768,394
股本 21 1,164,483 1,164,483
储备 22 1,638,710 1,603,911
股东权益合计 2,803,193 2,768,394
该财务报表已于二零零三年二月十三日获董事会批准与授权公开。
董事 董事
综合股东权益变动表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
股本 资本 法定盈余
公积金 公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2001 年1月1日之结余
-原报告之余额 1,164,483 1,288,515 136,025
-以前年度追溯调整
(附注23(a)) - - -
由于法定账目会计政策变更
以前年度利润分配重新表述 - - (51,524)
于2001年1月1日之重编余 1,164,483 1,288,515 84,501
额
税后利润 - - -
已付少数股东股利 - - -
利润分配 - - 2,581
住房周转金变动 - - -
于2001年12月31日之结余 1,164,483 1,288,515 87,082
于2001年12月31日之结余
-原报告之余额 1,164,483 1,288,515 138,606
-以前年度追溯调整
(附注23(a)) - - -
由于法定账目会计政策变更
以前年度利润分配重新表述 - - (51,524)
于2001年12月31日之重编
余额 1,164,483 1,288,515 87,082
以公积金弥补亏损 - - -
本年溢利 - - -
利润分配 - - 843
于2002年12月31日之结余 1,164,483 1,288,515 87,925
任意盈余 法定 未分配
公积金 公益金 利润
人民币千元 人民币千元 人民币千元
2001 年1月1日之结余
-原报告之余额 75,367 63,717 109,710
-以前年度追溯调整
(附注23(a)) - - 35,385
由于法定账目会计政策变更
以前年度利润分配重新表述 89,263 (59,068) 21,329
于2001年1月1日之重编余 164,630 4,649 166,424
额
税后利润 - - 6,452
已付少数股东股利 - - (390)
利润分配 - 347 (2,928)
住房周转金变动 (106,288) (4,582) -
于2001年12月31日之结余 58,342 414 169,558
于2001年12月31日之结余
-原报告之余额 (30,921) 59,482 112,844
-以前年度追溯调整
(附注23(a)) - - 35,385
由于法定账目会计政策变更
以前年度利润分配重新表述 89,263 (59,068) 21,329
于2001年12月31日之重编
余额 58,342 414 169,558
以公积金弥补亏损 (30,151) - 30,151
本年溢利 - - 34,799
利润分配 (274) 1,026 (1,595)
于2002年12月31日之结余 27,917 1,440 232,913
合计
人民币千元
2001 年1月1日之结余
-原报告之余额 2,837,817
-以前年度追溯调整
(附注23(a)) 35,385
由于法定账目会计政策变更
以前年度利润分配重新表述 -
于2001年1月1日之重编余 2,873,202
额
税后利润 6,452
已付少数股东股利 (390)
利润分配 -
住房周转金变动 (110,870)
于2001年12月31日之结余 2,768,394
于2001年12月31日之结余
-原报告之余额 2,733,009
-以前年度追溯调整
(附注23(a)) 35,385
由于法定账目会计政策变更
以前年度利润分配重新表述 -
于2001年12月31日之重编
余额 2,768,394
以公积金弥补亏损 -
本年溢利 34,799
利润分配 -
于2002年12月31日之结余 2,803,193
综合现金流量表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
2002 2001
(重新表述)
附注 人民币千元 人民币千元
营业活动之现金流量
营业活动之现金流入 24(a) 667,663 251,850
支付利息 (80,990) (79,617)
缴付税款 (8,240) (18,864
营业活动之现金净流入量 578,433 153,369
投资活动现金流量
购入短期投资 (36) -
购入其它股资 (20,097) -
出售其它投资之收入 220 112,267
出售短期投资之收入 1,652 3,904
购入不合并附属公司及联营公司股权 (8,494) -
购买固定资、在建工程及开发房地产 (370,146) (159,156)
购入附属公司股权 24(b) 39,454 18,512
不合并附属公司之现金及银行存款 (8,144) -
联营公司权益减少 - 31,722
出售固定资产之收入产 3,503 46,204
附属公司增资 - (400)
已收股利 4,334 81,750
已收利息 6,667 41,844
投资活动现金净﹝流出﹞/流入量 (351,087) 176,647
融资活动现金流量
银行贷款净﹝减少﹞/增加 (133,957) 19,242
少数股东投入资本 2,673 -
已付少数股东股利 (32) -
融资活动现金净﹝流出﹞/流入量 (131,316) (19,242
现金及银行存款之净增加 96,030 349,258
现金及银行存款年初结存数 825,534 476,276
现金及银行存款年末结存数 921,564 825,534
财务报表附注
1 公司基本经营情况及编制基准
本集团由上海氯碱化工股份有限公司（以下简称“本公司”）及附属公司组成。本
公司前称上海氯碱总厂，始创于1959 年在中华人民共和国（以下简称“中国”）成立
的国营上海电化厂。1992 年7 月4 日经上海市人民政府批准，上海氯碱总厂改组为一
股份有限公司，改制后更名为上海氯碱化工股份有限公司。
本公司之主要经营活动为制造氯碱工业化学品及相关服务。其主要附属公司2002
年12月31 日的详细资料及经营业务列示于财务报表附注30 中。
本集团之中间控股公司为上海天原（集团）有限公司（“天原集团”）。董事认为
在中国成立的上海华谊（集团）公司（“华谊集团”）乃本集团之最终控股公司。
2 主要会计政策
本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则（“IAS”）
进行编制的。本集团同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则
及法规而编制的。本集团根据国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益
调整表已列示于附注32 中。所采用的主要会计政策如下：
(a) 合并财务报表的编制基础
本集团的合并财务报表合并了本公司和控股附属公司的财务报表。本公司开始或终
止对一个经济实体的控股，该经济实体的经营成果从控股开始日期纳入合并财务报表或
从控股终止日期开始不再纳入合并财务报表。
本集团内部之重大交易，结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销
。
(b) 附属公司
附属公司即本公司可以控制其财务和经营结果进而从它的经营活动中获取利益，同
样，还包括从附属公司净利润中获取的利益。
2 主要会计政策﹝续﹞
(c) 联营公司
联营公司不同于附属公司，集团对联营公司长期拥有20%至50%的表决权资本。集团
可以通过在董事会中派有代表，参与公司管理决策的制定。
在综合资产负债表中，对联营公司的投资列示于集团对联营公司所拥有的净资产中
，连同购置时付出的还未转销或摊销的溢价。综合利润表中应包括集团本年度在联营公
司中应得的利润。
(d) 商誉
商誉是指集团对附属公司或联营公司所支付之购买价超出所购可分割净资产之公平
价值之差额。购买时获得的商誉作为无形资产列示，并用直线摊销法在10 年中平均摊
销。
商誉之帐面净值需每年评估并在认为有必要时记为永久性减值准备。
在出售附属公司或联营公司时，任何于以前作为集团储备变动之应占商誉于计算出
售利润或亏损时包括在内。
(e) 其它投资
本集团除附属公司及联营公司以外之其它长期投资是以成本减除管理层认为所需的
永久减值准备列示。
短期拥有的上市股票在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包
括在本年净损益中。
(f) 固定资产
(i) 固定资产
固定资产以原值减去累积折旧及减值准备列示。一项资产的成本包括购买价格和为
使其达到可使用状态前所发生的一切合理必要的支出。在资产投入使用后发生的费用支
出，例如维修、大修理费用通常于发生当期计入当期损益。对于可以明确证明该项费用
支出可以使资产在今后的使用中增加其经济收益的情况下，该项费用可予以资本化，增
加固定资产原值。当固定资产被出售或报废时，其成本及累积折旧应从资产负债表中转
出，同时固定资产清理的收入或支出应在综合损益表中得到反映。
2 主要会计政策﹝续﹞
(f) 固定资产﹝续﹞
(ii) 折旧
固定资产是按成本值列示。固定资产的折旧乃将其成本减除残值后以直线法按本集
团估计可使用年限摊销。主要可使用年限如下：建筑物 20 至40
年机器及设备 8 至15 年装置、办公室设备及其它 5 至10 年
(g) 在建工程
在建工程表示建筑物、固定资产及其它固定资产尚在构建之中，并以成本列示。其
成本包括构建固定资产发生的直接成本，也包括在构建期间发生的利息费用、安装调试
费和相关借入资金的汇兑损益。当固定资产达到预计可使用状态后，利息费用应停止资
本化。当资产构建完成准备投入使用时，即使由中华人民共和国授权发行的相关委托证
书被延误，在建工程应全部转入固定资产。
(h) 资产减值
当发生资产账面值可能无法收回的事件或变动时，则须为固定资产作减值检讨。倘
固定资产的账面值超出其可收回金额，则在综合利润表中就按成本值列账的固定资产确
认减值亏损。可收回金额指资产的净售价与使用价值两者中的较高者。净售价指于一项
按公平原则磋商的交易中出售资产可取得的金额，而使用价值则指预期自持续使用资产
及于其使用年期届满时出售资产而产生的估计未来现金流量现值。可收回金额乃就个别
资产予以估计，或如不可行，则就产生现金的单位予以估计。
(i) 存货
存货包括原材料、在产品和产成品。存货以成本与可变现净值孰低列示。成本包括
直接材料和劳务成本以及在使存货和在产品达到可使用状态前所发生的加权平均营业费
用。可变现净值由公司管理层估计，根据出售价格扣除完工估计将要发生的成本和销售
所发生的支出计算。
低值易耗品及其备件以成本扣除减值准备列示。
(j) 应收帐款
应收帐款以预计可变现值入帐。在查阅年末重大未收回帐项时，须计提存疑呆帐准
备。坏账则已在其被发现年度冲销。
2 主要会计政策﹝续﹞
(k) 短期投资
短期投资在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包括在当年净
损益中。
(l) 现金及现金等价物
在现金流量表中，现金及现金等价物包括现金、银行存款、在银行及财务公司之存
款扣除银行透支款。在综合资产负债表中，银行透支款包括在流动负债的借款中。
(m) 退休金责任
根据政府有关部门对定额退休金的有关规定，本集团的公司及其附属公司必须支付
薪金总额的25.5%作为其雇员的退休金。该退休金在综合利润表中反映。
(n) 外币换算
本集团一贯以人民币作为记帐本位币。本年以外币为单位的交易按交易当天中国人
民银行公布的市场汇率换算为人民币入帐。
以外币为单位列示的货币性资产和负债均按资产负债表日中国人民银行公布的市场
汇率换算成人民币。外币汇兑差异已包括在综合利润表中。
(o) 金融资产和负债
投资、短期投资及应收帐款乃是分别按上文附注2(e)、(k)和(j)所述之准则以帐面
价值列示。其它金融资产与负债都以成本列示。
(p) 收入的确认
(i) 营运收入是于产品所有权转移时确认，这一般发生在商品送出之时。
(ii) 利息收入以未提取之本金及使用利率按时间比例基准计算。
(iii) 房产销售收入之入帐乃按房产建筑已经完工并且相关文件已经批准为基准。
这段时间之前所收的有关款项皆确认为预收货款。
2 主要会计政策﹝续﹞
(q) 递延税项
递延税款采用债务法。在采用此方法下，由于在税法和会计上对收入与支出计算的
应交税款存在时间上的差异，于是产生了递延税金。递延税项资产只有在确实变现的情
况下才予以确认。
(r) 借贷成本
由于收购、兴建或生产某种需要相当长的一段时间才可以达到可使用状态或可以出
售的资产而发生的借贷成本可予以资本化。其它所有借贷成本都在发生当期确认为费用
。
(s) 政府补贴
政府补贴收入在获取补贴已收到及与之相关条件符合的合理依据时以公允价值予以
确认。当此补助与费用相关时，它在此期间被确认为一项收入，并使之与其成本配比。
当此补助与资产相关时，其公允价值应减少至此资产的帐面价值。
3 分部讯息
(a) 基本报告——行业分部
集团在中国主要从事生产及销售氯碱及相关化工产品，所有有形资产均在中国境内
。
(b) 中级报告——地区分部
2002 年，本集团90%以上之产品是销往内地。
4 营运收入
营业收入包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税及附加税项和销售折让与退
回。
5 其它净收入
2002 2001
人民币千元 人民币千元
利息收入
银行利息 6,321 5,159
关联公司利息 - 36,685
其它 236 -
长期非上市股票投资收益 976 2,089
转让予控股公司的资产的准备拨回 23,531 -
政府补助 7,637 3,107
赔偿收入 2,850 -
租金收入 1,391 9,261
原材料销售收入 4,468 6,478
证券投资收益 - 79,661
住房周转金回拨 - 93,547
其它营业支出 - (6,338)
其它 4,178 2,479
51,588 232,128
6 主营业务溢利
2002 2001
(重新表述)
人民币千元 人民币千元
主营业务溢利已扣除下列各项：
固定资产折旧及摊销 259,989 267,774
其它投资减值准备 15,200 9,540
员工成本 143,791 239,315
7 财务费用
2002 2001
人民币千元 人民币千元
银行贷款利息费用 80,990 78,883
减：计入在建工程内的资本化利息 (4,380) (322
76,610 78,561
其它 925 1,056
77,535 79,617
汇兑损益 2 115
77,537 79,732
借款成本以5.58%及6.03%的年利率﹝2001 年：5.92%﹞予以资本化计入对应资产。
8 税项
(a)计入综合利润表中的税项有：
2002 2001
人民币千元 人民币千元
本年度税项 776 21,448
递延税项 2,364 31,635
不合并附属公司及联营公司所占税项 19 2
3,159 53,085
中华人民共和国的所得税乃根据中国相关税收条例与规定按年内估计应课税溢利计
算得出。本公司所适用的所得税税率为15%。适用于附属公司的所得税税率为15%—33%
。
8 税项(续)
(b)递延税项资产
集团本年度递延税项资产之变动如下：
2002 2001
人民币千元 人民币千元
年初数 2,364 33,999
计入本年损益 (2,364) (31,635
年末数 - 2,364
递延税项资产代表不可计提的准备的税务影响，此等准备在有关的事项实现时将可
计提。因不肯定递延税项资产之金额将于可见将来使用，所有递延税项资产并无列入财
务报表。
9 每股盈利
每股盈利是依据本年度股东应占综合溢利约人民币34,799,000 元﹝2001 年：人民
币6,452,000 元﹞及已发行的1,164,483,000 股﹝2001 年：1,164,483,000 股﹞计算
。
10 固定资产
在中国之建筑物 机器及设备
人民币千元 人民币千元
原值：
2002 年1 月1 日结存
-原报告之余额 1,081,205 2,324,735
-以前年度追溯调整(附注23(c)) (22,363) 61,529
2002年1月1日重编余额 1,058,842 2,386,264
重分类 (183,699) 162,562
添置
-购买附属公司 133,306 309,548
-其它 11,524 6,810
转自在建工程 21,118 197,699
出售或清理 (4,046) (15,850)
其它出售或清理 (9,871) (2,338)
2002年12月31日结存 1,027,174 3,044,740
累计折旧：
2002年1月1日结存
-原报告之余额 373,629 1,234,939
-以前年度追溯调整(附注23(c)) (21,860) 61,806
2002年1月1日重编余额 351,769 1,296,745
重分类 (17,095) 43,536
购买附属公司 8,082 100,056
本年折旧 32,271 189,591
出售或清理转出 (592) (13,351)
其它出售或清理转出 (980) (783)
2002年12月.31日结存 373,455 1,615,794
账面净值
2002年12月31日年末余额 653,719 1,428,946
2001年12月31日年末余额 707,073 1,089,519
装置、办公室设备及其它 总数
人民币千元 人民币千元
原值：
2002 年1月1日结存
-原报告之余额 308,018 3,713,958
-以前年度追溯调整(附注23(c)) (386) 38,780
2002年1月1日重编余额 307,632 3,752,738
重分类 21,137 -
添置
-购买附属公司 490 443,344
-其它 1,563 19,897
转自在建工程 23,879 242,696
出售或清理 (2,209) (22,060)
其它出售或清理 (5,467) (17,676)
2002年12月31日结存 347,025 4,418,939
累计折旧：
2002年1月1日结存
-原报告之余额 220,080 1,828,648
-以前年度追溯调整(附注23(c)) (1,166) 38,780
2002年1月1日重编余额 218,914 1,867,428
重分类 (26,441) -
购买附属公司 355 108,493
本年折旧 29,420 251,282
出售或清理转出 (2,020) (15,963)
其它出售或清理转出 (3,437) (5,200)
2002年12月31日结存 216,791 2,206,040
账面净值
2002年12月31日年末余额 130,234 2,212,899
2001年12月31日年末余额 88,718 1,885,310
10 固定资产﹝续﹞
上海工程化学设计院有限公司因股权变动，于2002 年度不纳入合并范围。其固定
资产金额于其它出售或清理项目中转出。
11 在建工程
2002 2001
人民币千元 人民币千元
成本：
期初结存 255,524 257,624
增加
-购买附属公司 4,316 -
-其它 354,599 136,385
转销 (18,438) (11,893)
转入固定资产产 (242,666) (126,592
期末结存 353,335 255,524
减值准备：
期初结存 7,806 -
增加 - 7,806
期末结存 7,806 7,806
净值 345,529 247,718
12 商誉
2002 2001
人民币千元 人民币千元
成本：
期初结存 4,561 -
增加 20,769 4,561
期末结存 25,330 4,561
累计摊销：
期初结存 456 -
本年度摊销 2,778 456
期末结存 3,234 456
净值 22,096 4,105
商誉按董事估计可使用年限10 年摊销。
13 应占不合并附属公司及联营公司权益
2002 2001
人民币千元 人民币千元
应占不合并附属公司及联营公司净资产产 77,068 50,874
未摊销之负商誉 (15) (64
77,053 50,810
截至2002 年12 月31 日对主要联营公司投资的详细资料如下：
持有的股权比例
公司名称 2001 2000
% % 主要业务
直接持有：
上海氯威塑料有限公司 50 50 制造塑料产品
上海赫克力士化工有限公司 40 40 制造化工产品
上海工程化学设计院有限公司 48.57 - 化工工程设计
14 其它投资
2002 2001
(重新表述)
人民币千元 人民币千元
非上市公司投资成本 132,369 125,564
中国政府债券成本 - 3,134
减：减值准备 (28,425) (18,827
103,944 109,871
15 短期投资
2002 2001
人民币千元 人民币千元
中国政府债券 - 252
上市股份之投资，按市价 326 1,732
非上市公司投资成本 36 -
362 1,984
16 存货
2002 2001
人民币千元 人民币千元
原材料 166,658 190,506
在产品 46,170 40,433
产成品 61,309 56,534
备件 26,966 5,194
301,103 292,667
17 应收联营及关联公司
与联营及关联公司之贷款为无抵押，无利息及无还款期。
18 应收中间控股公司
与中间控股公司之间的款项为无抵押，无利息及无还款期。
19 银行及其它借款
2002 2001
人民币千元 人民币千元
银行及其它借款如下:
一年以内 1,071,350 1,189,500
一至两年 - -
两至五年 406,280 306,397
1,477,630 1,495,897
减：列示于流动负债中的一年之内到期之借款 (1,071,350) (1,189,500
一年后到期 406,280 306,397
已抵押 8,300 3,000
无抵押 1,469,330 1,492,897
1,477,630 1,495,897
该等银行借款利率由年息4.03%至5.85%﹝2001 年：5.89%﹞或为中国银行六个月浮
动利率。
于结算日，本集团的部分房产其净值约人民币1,398,000 元作银行借款抵押。
20 其它长期负债
其它长期负债为集团在未来几年项目发展上的政府补贴。
21 股本
2002 2001
人民币千元 人民币千元
注册，已发行及缴足每股面值人民币1元
国家股 611,511 611,511
法人股 118,580 118,580
已上市的A 股－境内投资者 27,832 27,832
757,923 757,923
已上市的B 股－境内及境外投资者 406,560 406,560
1,164,483 1,164,483
“A”股及“B”股在各方面均享有相同权利及义务。A 股只能为境内投资者持有而
B 股可由海外和境内投资者同时持有。A 股及B 股在上海证交所挂牌交易。国家股和法
人股并未上市交易。
22 储备
(a) 根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程，公司税后溢利应按照以下顺
序进行分配：
(i) 弥补亏损
(ii 10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额累计达到实收资本的50%可以停止
提取。
(iii)5%至10%转入法定公益金。
(iv)根据股东会议批准，转入任意盈余公积金。
(v)向股东派发股息。
法定盈余公积及法定公益金之金额是在符合中国会计准则的基础上以税后溢利提取
的。
(b)资本公积
根据中华人民共和国有关法规，资本公积可以转增资本。
(c)法定盈余公积金和任意盈余公积金
根据中华人民共和国有关法规，法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损
和转增资本。除了弥补亏损外，在使用法定盈余公积金后，其余额不得少于注册资本25
%。
22 储备﹝续﹞
(d)法定公益金
根据中华人民共和国有关法规，法定公益金只能用于构建员工福利设施的资本性支
出。本集团拥有此等福利设施的所有权。除非公司清算，法定公益金不能分配给股东。
(e)利润分配
根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程，公司的利润分配需按照中华人民
共和国会计准则与按照国际会计准则编制的财务报表两者中较低者为分配基准。
根据中华人民共和国法定财务报表，截至2002 年12 月31 日止，留存收益的累计
亏损总额为人民币5,595,000 元﹝2001 年：累计亏损人民币39,952,000 元﹞。
23 以前年度调整
(a)负债余额之拨回为评估固定资产时多计有关之负债。公司于1996 年将若干固定
资产注入其中一间附属公司以作为股本投入时曾进行评估。于公司的中国法定账上，该
固定资产余额是以评估值入账，惟有关之评估储备人民币35,385,420 元却不列作储备
项目，而只计入长期负债。
根据国际会计准则，公司不能确认部份资产之评估，所以固定资产须以成本价重新
入账。由于会计处理错误，计入长期负债内有关之评估增值并未有冲减，因此引致公司
之总负债被多计。本年的报表作出以前年度调整以减少公司的负债共计人民币35,385,0
00 元。
(b) 公司于1997 年额外投资了人民币27,000,000 于一间公司“被投资公司”。公
司曾于1997 年前投资了人民币3,000,000 于被投资公司，该投资金额全数是由一第三
方代公司投入。惟公司的报表并未有反映此项交易，故导致非流动资产内的其它投资和
流动负债内的其它应付款都少计了人民币27,000,000 元。2001 年12 月31 日的余额将
进行以前年度调整。
(c) 本年的报表作出以前年度调整，以原值重编部份固定资产成本，累计折价及减
值准备于2001 年12 月31 日之金额。以前报表中，该固定资产项目以净值列示。
24 经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节
(a)税前经营溢利与经营活动之现金流入的调节
2002 2001
(重新表述)
人民币千元 人民币千元
税前经营溢利 37,707 60,096
不合并附属公司及联营公司业绩 (1,025) (13,246)
股利收入 (976) (81,750)
利息收入 (6,667) (41,844)
利息费用 76,610 79,617
折旧与摊销 254,053 267,774
附属公司股权摊薄之收益 (6) -
转销物业,厂房及设备损失 - (7,628)
出售物业,厂房及设备损失 2,594 8,780
出售短期投资之损失/(收益) 6 (1,917)
其它投资减值准备 15,200 9,540
固定资产及在建工程减值准备 - 117,211
在建工程转销 - 11,893
购买附属公司少数股东权益 - (5,525)
在建商品房减少 - 4,018
长期待摊费用的增加 (511) (637)
长期投资的减少 - 890
其它应收款及预付帐款之减少/(增加) 26,757 (147)
存货之(减少)/增加 24,368 (42,866
应收帐款及票据之(增加)/减少 (5,068) 111,187
应收联营及关联公司款之减少 7,578 54,360
应收间接控股公司款之减少 270,858 -
应付帐款及票据之减少 (124,797) (185,059)
其它流动负债之减少 (5,435) (13,733)
其它长期应付款之增加 4,900 32,378
应交税金之增加/(减少) 13,932 (13,949)
预收帐款之增加 24,649 -
其它应付款及预提费用之增加 10,972 -
其它长期负债 57,120 -
支付利息 - (97,593
营业活动之现金流入量 667,663 251,850
24 经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节(续)
(b)购买附属公司
(i) 本集团于2002 年6 月30 日分别以人民币96,170,000 元及人民币9,400,000
元收购上海天原化工贸易有限公司76.22%的股权及上海天原物流有限公司57.375%的股
权。
其相关资产及负债如下:
人民币千元
购买净资产:
物业、厂房及设备 262,982
在建工程 4,316
联营公司权益 6,572
存货 23,835
应收帐款及应收票据 31,548
其它应收款及预付帐款 15,741
现金及现金等价物 19,803
应收税金 184
短期借款 (1,300)
预收账款 (1,913
应付帐款及应付票据 (104,501)
其它应付款及预提费用 (21,193
长期借款 (115,890
净资产产 120,184
少数股东权益 (33,092
87,092
商誉 18,478
总代价 105,570
总代价以应收中间控股公司款抵销。
收购的附属公司于收购当日至2002 年12 月31 日期间带来人民币150,120,000 元
营业额及人民币1,533,000 元税前利润。
24 经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节﹝续﹞
(b)购买附属公司﹝续﹞
(ii)公司董事会于2001 年6 月28 日通过议案，同意参与其联营公司上海达凯塑料
有限公司﹝“达凯”﹞债权重组，并增持其股权。其后，按2001 年9 月30日与债权人
达成的债权债务重组协议及于2001 年9 月30 日与其它达凯的股东签订的股权转让协议
，其截至2002 年12 月31 日公司累计投入达凯的债权计人民币67,615,000元转作投资
资金及其持有股权由25%增加至90%。
其相关资产及负债如下:
人民币千元
购买净资产:
物业、厂房及设备 71,869
存货 9,049
应收帐款 9,401
其它应收款及预付帐款 171
现金及现金等价物 19,651
应交税金 (522)
预收账款 (247
应付帐款及应付票据 (740)
其它应付款及预提费用 (23,781
净资产产 84,851
少数股东权益 (8,485
76,366
负商誉 (4,701
总代价 71,665
总代价以应收达凯账款约人民币67,615,000 元及集团按25%权股应占达凯净资产约
人民币4,050,000 元抵销。
(iii)就收购而作出的现金净流入
人民币千元
就从中间控股公司中收购附属公司所得货币资金
19,803
就从债务重组中收购附属公司所得货币资金 19,651
39,454
25 关联方交易
(a)本会计年度，本集团与关联公司进行了下列的重大交易：
2002 2001
(重新表述)
人民币千元 人民币千元
销货至
- 中间控股公司 - 2,749
- 联营公司 61,900 15,783
- 同系附属公司 1,346 28,726
采购自联营公司 33,195 -
固定资产转让中间接控股公司 - 169,882
同系附属公司之补偿收入 2,850 -
以上交易是参照市场价或在无市场价时，参照成本加一定的利润率决定的价格执行
。
(b) 按公司于2002 年12 月10 日与最终控股公司华谊集团签订的债权转让协议，
公司以人民币15,600,000 元的委托贷款置换同等金额的应收同系附属公司帐款。以前
年度提取的人民币15,600,000 元的委托贷款减值准备于本年度全数拨回。
(c) 按公司于2002 年12 月25 日中间接控股公司天原集团签订的债权转让协议，
公司出售总值人民币17,083,000 元的应收帐款予天原集团以换取等值之现金。以前年
度提取之相关坏帐准备人民币7,931,000 元会于本年全数拨回。
(d) 按2002 年4 月18 日通过之董事会决议，公司以人民币105,570,000 元收购天
原集团其下两间附属公司，生效日期为2002 年6 月30 日。
26 租赁承担
截止2002 年12 月31 日，本集团就有关租赁物业之不可撤销经营租约未完成之承
担如下：
2002 2001
(重新表述)
人民币千元 人民币千元
一年内 1,394 -
第二年至第五年内 3,610 -
超过五年 8 -
5,012 -
27 资本承担
截止2002 年12 月31 日，本集团有下列固定资产资本承担：
2002 2001
(重新表述)
人民币千元 人民币千元
订约但未拨备 100,649 27,375
28 或有负债
(a)担保
截止2002 年12 月31 日，本集团为下列各方之银行借款提供担保:
2002 2001
(重新表述)
人民币千元 人民币千元
联营公司 31,500 23,732
关联公司 303,063 823,818
其它独立第三方 33,000 -
367,563 847,550
28 或有负债﹝续﹞
(b)在天原集团和银行与公司其下投资一间公司的借款纠纷一案中，公司被以未有
对投资公司投入新增资金为由而起诉。公司强调对投资公司的注册资金已由第三者代公
司全部缴足并提供了相应证据。现时法院尚在审查中。由于公司管理层认为公司于纠纷
一案中的胜数很大及不会产生损失，所以不计提任何或有负债的准备。
29 退休金计划
本集团参与由上海市政府所安排的定额供款退休金计划。本集团有责任每年支付薪
金总数25.5%﹝2001 年：25.5%﹞作为退休金。本集团该年度缴纳的退休金总额为人民
币22,582,000 元﹝2001 年：人民币35,204,000元。
30 主要附属公司
于2002 年12 月31 日，本集团持有以下主要附属公司之投资，此等均为于中国成
立之非上市企业：
控股比例
公司名称
2002 2001
% % 主要业务
上海氯碱总厂供销公司 100 100 销售商品
上海乐凯国际贸易公司 100 100 国际贸易
苏州姑苏经济发展总公司 80 80 停车场经营
上海氯碱化工贸易有限公司 90 90 销售商品
上海氯碱化工房产开发经营公司 100 100 房产发展
上海天原国际货运有限公司 51 51 物流服务
上海天原(集团)高分子材料有限公司 90 90 制造高分子材料
上海助剂厂有限公司 85.13 85.13 制造化工产品
上海天原化工有限公司 76.22 - 化工产品
上海天原物流有限公司 70.67 12.75 物流服务
上海达凯塑料有限公司 90 25 化工产品
31 金融资产和负债
(a) 利率风险
无抵押贷款的利率已于附注19 所示。其它财务资产和负债不存在重大利率风险。
(b) 信贷风险
本集团的应收帐款及其它应收款分散于中国的多家客户。除此之外，本集团的其它
金融资产和负债无任何集中的信贷风险。
于资产负债表结算日，金融资产之帐面金额最能表述其最高的信贷风险。
(c) 公平价值
现金、银行存款、应收帐款、其它应收款及与联营公司、关联公司的往来款、应付
帐款和其它应付款的公允价值与它们的帐面金额不存在重大的差异。
金融资产及负债之公平价值以一般可接受的会计政策及基于一些假设来决定。如计
算价值的方法及假设改变则可能会对此等价值有重大影响。
32 国际会计准则调整对除税及少数股东后收益和股东权益的影响
本集团的法定账户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的账户
。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至2002 年12
月31日止年度除税及少数股东后收益和股东权益的影响概括如下：
除税及
少数股东
后收益 股东权益
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则列报 6,351 2,820,364
冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 15,063 (15,961)
冲减联营公司中固定资产的评估增值及
有关折旧费用 27 (152)
出售资产予控股公司而拨回之准备 23,691 -
递延税项回拨 (2,364) -
摊占之联营公司亏损 (6,074) -
以前年度注销的商誉及有关之摊销费用 151 (1,058)
其它 (2,046) -
根据国际会计准则列报 34,799 2,803,193
A 股、B 股差异的说明
除税及少数
股东后收益
项目 附注
人民币千元
根据中国会计准则列报 6,351
冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 1 15,063
冲减联营公司中固定资产的评估增值及有关折旧费用 2
出售资产予控股公司而拨回之准备 3 23,691
递延税项回拨 4 -2,364
摊占之联营公司亏损 5 -6,074
以前年度注销的商誉及有关之摊销费用 6 151
其它 7 -2,046
根据国际会计准则列报 34,799
项目 股东权益
人民币千元
根据中国会计准则列报 2,820,364
冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 -15,961
冲减联营公司中固定资产的评估增值及有关折旧费用 27 -152
出售资产予控股公司而拨回之准备 -
递延税项回拨 -
摊占之联营公司亏损 -
以前年度注销的商誉及有关之摊销费用 -1,058
其它 -
根据国际会计准则列报 2,803,193
附注1：
公司于1996 年将若干固定资产注入其中一间附属公司以作为股本,投入时曾进行评
估，增值金额为人民币35,385 千元。根据国际会计准则，公司不能确认部分资产之评
估，所以固定资产须以成本价重新入帐。截至2002 年12 月31 日止，该固定资产的评
估净值比按原值计算之净值多人民币15,961 千元，所以冲回。由于评估值高于原值，
所以固定资产于评估增值上产生多计之折旧费用、以前年度未有冲回多计之折旧费用，
于本年度一次性冲回。
附注2：
公司其中一间附属公司于1999 年对其土地使用权进行评估，增值金额为人民币522
.4千元。根据国际会计准则，公司不能确认部分资产之评估，所以冲回。截至2002 年1
2 月31日止，该土地使用权的净值为人民币313.46 千元。由于股权变动，该附属公司
于2002 年转为联营公司，所以按公司占该联营公司的权益百分比计算，冲回公司应占
土地使用权评估增值之部分，金额为人民币152 千元。
附注3：
以前年度，对公司的短期投资，B 股比A 股多计跌价准备，金额合计人民币15,760
千元。由于公司已将该资产转让，所以，冲回多计之准备。另外，公司已将若干应收
帐款转让并冲回坏帐准备，A 股转至资本公积，B 股计入本年利润。
附注4：
以前年度，由于A、B 股差异颇大，B 股比A 股多计亏损，所以计提相关之税务调
整。
该递延税项资产于本年度冲回。
附注5：
对若干联营公司因改用企业会计制度而产生的盈亏，A 股采用追溯调整而B 股计入
本年利润。
附注6：
于2000 年，A 股对其中一间附属公司的投资成本进行调整，产生股权投资差额，
金额为人民币1,511 千元。由于该公司已经纳入合并报表，按国际会计准则B 股报表中
该项商誉作一次性注销处理，所以冲回A 股新增之股权投资差额，截至2002 年12 月31
日止，其未摊销的股权投资差额的金额为人民币1,058 千元。
附注7：
冲回A 股已处理之资产负债调整。其中主要调整事项：
－公司调整固定资产多计折旧费用人民币5,344 千元，A 股作追溯调整，B 股计入
本年利润。
－A 股2001 年度处理调住房周转金，B 股未进行处理的金额人民币12,122 千元，
于本年度冲回。
－以前年度B 股累计调整，因为原因不明，所以于本年度全数冲回，金额为人民币
4,242千元。
33.文字
本综合财务报表备有中英文本，惟英文仅供参考用，如有歧异，概以中文本为准。
第十一节备查文件目录
（一） 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
表；
（二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿；
（四） 上海氯碱化工股份有限公司章程。
（五） 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公
司章程要求查阅时，公司及时提供。
上海市股份有限公司二00二年度会计报表
资产负债表
2002年12月31日
编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 金额单位：元
资产 行次
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7
预付货款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 33-1
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 38
减：累计折旧 39
固定资产净值 40
减：固定资产减值准备 41
固定资产净额 42
工程物资 43
在建工程 44
固定资产清理 45
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 55
递延税项：
递延税款借项 56
资产合计 60
资产 期初数
母公司
流动资产：
货币资金 741,940,064.20
短期投资 15,760,000.00
应收票据 108,535,909.39
应收股利
应收利息
应收账款 200,578,083.22
其他应收款 782,104,203.17
预付货款 20,223,625.27
应收补贴款
存货 262,082,561.40
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 220,200.00
其他流动资产
流动资产合计 2,131,444,646.65
长期投资：
长期股权投资 376,089,427.81
长期债权投资
长期投资合计 376,089,427.81
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 3,466,987,798.44
减：累计折旧 1,613,876,446.95
固定资产净值 1,853,111,351.49
减：固定资产减值准备 51,500,018.05
固定资产净额 1,801,611,333.44
工程物资 10,986,771.47
在建工程 212,899,802.10
固定资产清理
固定资产合计 2,025,497,907.01
无形资产及其他资产：
无形资产 5,620,244.53
长期待摊费用 397,684.88
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,017,929.41
递延税项：
递延税款借项
资产合计 4,539,049,910.88
资产 期初数
合并数
流动资产：
货币资金 787,111,520.17
短期投资 17,093,617.91
应收票据 109,724,373.39
应收股利
应收利息
应收账款 226,088,502.25
其他应收款 821,807,745.43
预付货款 22,649,208.37
应收补贴款
存货 276,888,779.24
待摊费用 214,857.79
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 220,200.00
其他流动资产
流动资产合计 2,261,798,804.55
长期投资：
长期股权投资 235,131,854.18
长期债权投资
长期投资合计 235,131,854.18
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 1,208,721.34
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 1,208,721.34
固定资产：
固定资产原价 3,618,443,165.70
减：累计折旧 1,683,187,294.20
固定资产净值 1,935,255,871.50
减：固定资产减值准备 51,500,018.05
固定资产净额 1,883,755,853.45
工程物资 10,986,771.47
在建工程 206,447,077.48
固定资产清理
固定资产合计 2,101,189,702.40
无形资产及其他资产：
无形资产 10,507,761.53
长期待摊费用 667,240.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11,175,001.54
递延税项：
递延税款借项
资产合计 4,609,295,362.67
资产 期末数
母公司
流动资产：
货币资金 775,681,564.03
短期投资
应收票据 149,684,567.48
应收股利 1,058,090.80
应收利息
应收账款 167,569,758.60
其他应收款 345,238,457.56
预付货款 13,216,721.09
应收补贴款
存货 232,120,799.58
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,684,569,959.14
长期投资：
长期股权投资 561,732,111.27
长期债权投资
长期投资合计 561,732,111.27
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 3,695,908,857.38
减：累计折旧 1,851,967,322.09
固定资产净值 1,843,941,535.29
减：固定资产减值准备 50,174,209.49
固定资产净额 1,793,767,325.80
工程物资 33,460,855.25
在建工程 283,076,531.69
固定资产清理
固定资产合计 2,110,304,712.74
无形资产及其他资产：
无形资产 5,470,136.64
长期待摊费用 993,055.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,463,192.20
递延税项：
递延税款借项
资产合计 4,363,069,975.35
资产 期末数
合并数
流动资产：
货币资金 913,546,232.15
短期投资 36,000.00
应收票据 174,220,308.60
应收股利
应收利息
应收账款 215,906,676.79
其他应收款 369,240,756.15
预付货款 28,884,749.57
应收补贴款
存货 301,053,008.65
待摊费用 864,314.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,003,752,046.15
长期投资：
长期股权投资 241,393,450.38
长期债权投资
长期投资合计 241,393,450.38
其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 23,153,606.16
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 23,153,606.16
固定资产：
固定资产原价 4,341,521,322.41
减：累计折旧 2,064,417,604.71
固定资产净值 2,277,103,717.70
减：固定资产减值准备 72,169,262.16
固定资产净额 2,204,934,455.54
工程物资 33,460,855.25
在建工程 281,872,981.46
固定资产清理 -16,132.00
固定资产合计 2,520,252,160.25
无形资产及其他资产：
无形资产 9,781,058.64
长期待摊费用 1,118,403.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,899,461.70
递延税项：
递延税款借项
资产合计 4,776,297,118.48
负债及股东权益 行次 期初数
母公司
流动负债：
短期借款 61 1,006,709,600.00
应付票据 62
应付帐款 63 91,393,276.61
预收货款 64 55,387,082.88
应付工资 65 20,253,977.39
应付福利费 66
应付股利 67 1,449,290.90
应交税金 68 -1,208,002.01
其他应交款 69 15,620.41
其他应付款 70 60,091,215.43
预提费用 71 2,197,567.83
预计负债 72
一年内到期的长期负债 73 161,590,000.00
其他流动负债 74
流动负债合计 80 1,397,879,629.44
长期负债：
长期借款 81 304,290,000.00
应付债券 82
长期应付款 83 28,154,480.27
专项应付款 84
其他长期负债 86
长期负债合计 87 332,444,480.27
递延税项：
递延税款贷项 88
负债合计 90 1,730,324,109.71
少数股东权益(合并报表填列) 90-1
股东权益：
股本 91 1,164,483,067.00
减：已归还投资 92
股本净额 93 1,164,483,067.00
资本公积 94 1,532,408,848.20
盈余公积 95 142,226,768.50
其中：法定公益金 96 0.00
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96-1
未分配利润(未弥补亏损以“-”好表示) 97 -30,392,882.53
外币报表折算差额(合并报表填列) 97-1
股东权益合计 99 2,808,725,801.17
负债及股东权益合计 100 4,539,049,910.88
负债及股东权益 期初数
合并数
流动负债：
短期借款 1,016,709,600.00
应付票据 8,300,000.00
应付帐款 99,356,393.38
预收货款 58,532,451.04
应付工资 20,610,587.63
应付福利费 1,724,725.06
应付股利 1,449,290.90
应交税金 10,991,656.66
其他应交款 21,620.51
其他应付款 55,417,772.75
预提费用 2,228,353.11
预计负债
一年内到期的长期负债 161,590,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,436,932,451.04
长期负债：
长期借款 304,290,000.00
应付债券
长期应付款 28,154,480.27
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 332,444,480.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,769,376,931.31
少数股东权益(合并报表填列) 37,690,164.31
股东权益：
股本 1,164,483,067.00
减：已归还投资
股本净额 1,164,483,067.00
资本公积 1,532,408,848.20
盈余公积 145,288,806.35
其中：法定公益金 414,199.93
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润(未弥补亏损以“-”好表示) -39,952,454.50
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 2,802,228,267.05
负债及股东权益合计 4,609,295,362.67
负债及股东权益 期末数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 924,050,000.00 1,028,350,000.00
应付票据 1,133,862.90
应付帐款 50,755,718.46 90,670,482.57
预收货款 69,188,459.48 86,044,125.21
应付工资 15,741,333.32 22,090,652.89
应付福利费 3,849,894.30
应付股利 1,443,836.90 1,662,898.15
应交税金 15,518,937.19 17,665,874.71
其他应交款 472,399.64 592,425.95
其他应付款 37,039,053.02 95,364,010.64
预提费用 3,675,380.00 3,728,199.15
预计负债
一年内到期的长期负债 43,000,000.00 43,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,160,885,118.01 1,394,152,426.47
长期负债：
长期借款 290,390,000.00 406,280,000.00
应付债券
长期应付款 26,026,345.12 26,026,345.12
专项应付款 57,120,000.00 57,120,000.00
其他长期负债
长期负债合计 373,536,345.12 489,426,345.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,534,421,463.13 1,883,578,771.59
少数股东权益(合并报表填列) 72,354,369.50
股东权益：
股本 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00
减：已归还投资
股本净额 1,164,483,067.00 1,164,483,067.00
资本公积 1,544,193,543.09 1,544,193,543.09
盈余公积 113,703,808.17 117,281,923.10
其中：法定公益金 813,801.62 1,440,101.41
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润(未弥补亏损以“-”好表示) 6,268,093.96 -5,594,555.80
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 2,828,648,512.22 2,820,363,977.39
负债及股东权益合计 4,363,069,975.35 4,776,297,118.48
法定代表人： 会计机构负责人： 制表人： 主管会计工作负责人：
上海市股份有限公司二00二年度会计报表
利润及利润分配表
2002年度 会股地年02表
编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 金额单位：元
项目 行次
一、主营业务收入 2
减：主营业务成本 5
主营业务税金及附加 10
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示) 11
加：其他业务利润 12
营业费用 15
管理费用 16
财务费用 18
三、营业利润(亏损以“-”号表示) 19
加：投资收益(损失以“-”号表示损失) 20
补贴收入 23
营业外收入 25
减：营业外支出 27
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 28
减：所得税 29
少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列) 30
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
32
五、净利润
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
其他转入
项目 上年数
母公司
一、主营业务收入 2,279,005,211.27
减：主营业务成本 1,953,768,284.91
主营业务税金及附加 8,552,831.63
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示) 316,684,094.73
加：其他业务利润 7,361,780.91
营业费用 29,533,854.11
管理费用 297,757,278.10
财务费用 37,816,227.48
三、营业利润(亏损以“-”号表示) -41,061,484.05
加：投资收益(损失以“-”号表示损失) 67,921,804.21
补贴收入 3,107,000.00
营业外收入 1,488,561.37
减：营业外支出 10,474,705.47
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 20,981,176.06
减：所得税 7,397,548.54
少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列)
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润 13,583,627.52
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -43,976,510.05
其他转入
项目 上年数
合并数
一、主营业务收入 2,728,322,989.63
减：主营业务成本 2,372,013,523.41
主营业务税金及附加 10,785,469.19
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示) 345,523,997.03
加：其他业务利润 16,675,421.99
营业费用 33,582,730.01
管理费用 337,267,140.60
财务费用 37,686,135.47
三、营业利润(亏损以“-”号表示) -46,336,587.06
加：投资收益(损失以“-”号表示损失) 80,873,878.92
补贴收入 3,107,000.00
营业外收入 1,527,237.21
减：营业外支出 10,768,542.07
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 28,402,987.00
减：所得税 20,852,669.60
少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列) 464,224.00
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润 7,086,093.40
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -44,733,413.38
其他转入
项目 本年数
母公司
一、主营业务收入 2,247,718,384.77
减：主营业务成本 1,927,217,438.70
主营业务税金及附加 10,546,099.60
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示) 309,954,846.47
加：其他业务利润 8,137,458.45
营业费用 31,278,075.87
管理费用 223,830,029.60
财务费用 63,999,149.66
三、营业利润(亏损以“-”号表示) -1,014,950.21
加：投资收益(损失以“-”号表示损失) -2,498,005.26
补贴收入 5,257,530.52
营业外收入 5,818,774.90
减：营业外支出 2,102,219.44
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 5,461,130.51
减：所得税 -2,676,885.65
少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列)
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润 8,138,016.16
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -30,392,882.53
其他转入 30,150,563.57
项目 本年数
合并数
一、主营业务收入 3,160,992,443.91
减：主营业务成本 2,729,433,537.65
主营业务税金及附加 15,103,224.64
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示) 416,455,681.62
加：其他业务利润 9,946,321.60
营业费用 41,126,939.95
管理费用 306,392,929.95
财务费用 71,177,400.38
三、营业利润(亏损以“-”号表示) 7,704,732.94
加：投资收益(损失以“-”号表示损失) -11,128,553.79
补贴收入 7,636,576.66
营业外收入 7,638,764.81
减：营业外支出 2,420,676.65
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 9,430,843.97
减：所得税 735,867.56
少数股东损益(合并报表填列、亏损以“-”号填列) 2,343,960.96
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润 6,351,015.45
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -39,952,454.50
其他转入 30,150,563.57
项目 行次 上年数
母公司
六、可供分配的利润 36 -30,392,882.53
减：提取法定盈余公积 37
提取法定公益金 38
职工奖福基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业项目) 39
七、可供股东分配的利润 40 -30,392,882.53
减：应付优先股股利 41
提取任意盈余公积 42
应付普通股股利 43
转作股本的普通股股利 44
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 45 -30,392,882.53
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 46
2.自然灾害发生的损失 47
3.会计政策变更增加或(减少)利润总额 48
3.会计估计变更增加或(减少)利润总额 49
债务重组损失
其他
项目 上年数
合并数
六、可供分配的利润 -37,647,319.98
减：提取法定盈余公积 2,269,386.26
提取法定公益金 35,748.26
职工奖福基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润 -39,952,454.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -39,952,454.50
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或(减少)利润总额
3.会计估计变更增加或(减少)利润总额
债务重组损失
其他
项目 本年数
母公司
六、可供分配的利润 7,895,697.20
减：提取法定盈余公积 813,801.62
提取法定公益金 813,801.62
职工奖福基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润 6,268,093.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 6,268,093.96
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或(减少)利润总额
3.会计估计变更增加或(减少)利润总额
债务重组损失
其他
项目 本年数
合并数
六、可供分配的利润 -3,450,875.48
减：提取法定盈余公积 1,117,778.84
提取法定公益金 1,025,901.48
职工奖福基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润 -5,594,555.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -5,594,555.80
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或(减少)利润总额
3.会计估计变更增加或(减少)利润总额
债务重组损失
其他
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人：
上海市股份有限公司二00二年度会计报表
现金流量表
2002年度
编制单位：上海氯碱化工股份有限公司 金额单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,646,895,014.85
收到的税费返还 6,880,406.08
收到的其他与经营活动有关的现金 215,783,766.51
经营活动现金流入小计 2,869,559,187.44
购买商品、接受劳务支付的现金 2,047,389,749.47
支付给职工以及为职工支付的现金 195,767,988.62
支付的各项税费 17,962,314.81
支付的其他与经营活动有关的现金 192,907,518.18
经营活动现金流出小计 2,454,027,571.08
经营活动产生的现金流量净额 415,531,616.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 24,282,779.36
取得投资收益所收到的现金 9,753,256.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 34,046,235.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 165,286,703.95
投资所支付的现金 28,390,079.36
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 193,676,783.31
投资活动产生的现金流量净额 -159,630,547.94
项目 金额
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,730,767,481.54
收到的税费返还 9,325,721.05
收到的其他与经营活动有关的现金 220,097,902.10
经营活动现金流入小计 3,960,191,104.69
购买商品、接受劳务支付的现金 2,963,906,475.89
支付给职工以及为职工支付的现金 236,229,836.77
支付的各项税费 35,712,883.66
支付的其他与经营活动有关的现金 256,427,388.56
经营活动现金流出小计 3,492,276,584.88
经营活动产生的现金流量净额 467,914,519.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 24,602,989.36
取得投资收益所收到的现金 11,180,344.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,169,290.15
收到的其他与投资活动有关的现金 58,945,576.71
投资活动现金流入小计 96,898,200.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 177,873,812.54
投资所支付的现金 37,175,576.98
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 215,049,389.52
投资活动产生的现金流量净额 -118,151,188.72
项目 行次 金额
母公司
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 1,296,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29 57,120,000.00
筹资活动现金流入小计 30 1,353,120,000.00
偿还债务所支付的现金 31 1,511,149,600.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32.3 64,120,572.26
其中：子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 1,575,270,172.26
筹资活动产生的饿现金流量净额 40 -222,150,172.26
四、汇率变动对现金的影响额 41 -9,396.33
五、现金及现金等价物净增加额 42 33,741,499.83
项目 金额
合并数
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 8,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,350,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 57,120,000.00
筹资活动现金流入小计 1,416,120,000.00
偿还债务所支付的现金 1,564,256,411.62
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 75,182,821.63
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,639,439,233.25
筹资活动产生的饿现金流量净额 -223,319,233.25
四、汇率变动对现金的影响额 -9,385.86
五、现金及现金等价物净增加额 126,434,711.98
补充资料 行次 金额
母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损“-”号填列) 43 8,138,016.16
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 8,533,852.31
固定资产折旧 47 249,309,328.57
无形资产摊销 48 161,532.89
长期待摊费用摊销 49 404,629.32
待摊费用的减少(减：增加) 50
预提费用的增加(减：减少) 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 1,948,422.85
固定资产报废损失 53
财务费用 54 68,748,443.57
投资损失(减：收益) 55 2,498,005.26
递延税款贷项(减：借项) 56
存货的减少(减：增加) 57 34,783,260.68
经营性应收项目的减少(减：增加) 58 218,707,363.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 59 -177,701,238.25
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 415,531,616.36
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69 775,681,564.03
减：现金的期初余额 70 741,940,064.20
现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 33,741,499.83
补充资料 金额
合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损“-”号填列) 6,351,015.45
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,343,960.96
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 10,944,886.85
固定资产折旧 273,640,403.89
无形资产摊销 1,222,456.72
长期待摊费用摊销 548,836.95
待摊费用的减少(减：增加) -410,933.45
预提费用的增加(减：减少) -14,075.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 2,156,613.70
固定资产报废损失
财务费用 76,637,775.41
投资损失(减：收益) 11,128,553.79
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 28,191,242.04
经营性应收项目的减少(减：增加) 236,962,893.06
经营性应付项目的增加(减：减少) -181,789,109.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 467,914,519.81
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 913,546,232.15
减：现金的期初余额 787,111,520.17
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 126,434,711.98
法定代表人： 制表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海市股份有限公司二○ ○ 二年度会计报表
资产减值准备明细表
会企地年01表附表1
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司(母公司) 金额单位:元
项目 行次 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 193,284,945.48 21,286,254.51
其中：应收账款 2 44,225,268.16 11,877,833.85
其他应收款 3 149,059,677.32 9,408,420.66
二、短期投资跌价准备合计 4 12,302,579.36 160,000.00
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 38,450,672.80 -4,821,498.86
其中：库存商品 8 3,435,148.84 -3,407,535.75
原材料 9 35,015,523.96 -1,413,963.11
四、长期投资减值准备合计 10 13,975,000.00 15,200,000.00
其中：长期股权投资 11 13,975,000.00 15,200,000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 51,500,018.05
其中：房屋、建筑物 14 18,750,827.61
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16 57,905,352.25
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19 7,805,693.71
八、委托贷款减值准备 20
项目 本期转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 11,261,301.19 203,309,898.80
其中：应收账款 11,261,301.19 44,841,800.82
其他应收款 158,468,097.98
二、短期投资跌价准备合计 8,462,579.36 4,000,000.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 33,629,173.94
其中：库存商品 27,613.09
原材料 33,601,560.85
四、长期投资减值准备合计 29,175,000.00
其中：长期股权投资 29,175,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,325,808.56 50,174,209.49
其中：房屋、建筑物 18,750,827.61
机器设备
六、无形资产减值准备合计 57,905,352.25
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 7,805,693.71
八、委托贷款减值准备
