华天酒店集团股份有限公司
                董事会审计委员会工作细则


                        第一章 总 则

    第一条 为完善华天酒店集团股份有限公司（以下简称“公司”）

审计制度和程序，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准

则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自

律监管第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及其他有

关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），

并制定本工作细则。

    第二条 审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、

外部审计的沟通、监督和核查工作，并为董事会有关决策提供咨询或

建议。审计委员会向董事会负责并报告工作。

                      第二章 人员组成

    第三条 审计委员会成员由 5 名董事组成，审计委员会成员应当

为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并

由独立董事中会计专业人士担任召集人。

    第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全

体董事三分之一提名，并由董事会过半数选举产生。

    第五条 审计委员会设主任委员一名，由会计专业独立董事委员

担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会

批准产生。
    第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连

选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资

格，并由董事会根据上述第三条至第五条的规定补足委员人数。

    第七条 审计委员会委员可以在任期届满以前向董事会提出辞职，

辞职报告中应当就辞职原因以及需要公司董事会予以关注的事项进

行必要说明。

    第八条 经董事长提议并经董事会讨论通过，可对委员会委员在

任期内进行调整。审计委员会的委员发生变动，如同时涉及公司董事

的变动，须按照《公司章程》规定的相关程序报经股东大会批准，并

根据监管规定的要求予以公告。

    第九条 当审计委员会委员人数低于本工作细则规定人数时，董

事会应当根据本工作细则规定补足委员人数。

    第十条 公司审计部为审计委员会下设的日常办事机构，负责有

关资料的准备工作。证券事务部为审计委员会提供综合服务，负责审

计委员会日常工作联络、会议组织等事宜。

                     第三章 职责权限

    第十一条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及

评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成

员过半数同意后，提交董事会审议：

    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评

价报告；

    （二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；
    （三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；

    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更

或者重大会计差错更正；

    （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他

事项。

    第十二条 审计委员会主任委员的主要职责包括：

    （一）召集、主持委员会会议；

    （二）督促、检查委员会的工作；

    （三）签署委员会有关文件；

    （四）向公司董事会报告委员会工作；

    （五）董事会要求履行的其他职责。

    第十三条 审计委员会对董事会负责，审计委员会通过的议案应

提交董事会审议决定。审计委员会还应配合监事会的审计活动。

                     第四章 决策程序

    第十四条 公司审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，

提供公司有关方面的书面资料，包括但不限于：

   （一）公司相关财务报告；

   （二）内部审计机构的工作报告；

   （三）外部审计合同及相关工作报告；

   （四）公司对外披露信息情况；

   （五）公司重大关联交易审计报告；

   （六）其他相关资料。
    第十五条 审计委员会召开会议，对审计部依据前条提供的相关

报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论，主要包括：

   （一）公司外部审计机构工作评价，及外部审计机构的聘请及更换；

    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是

否全面真实；

    （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大

的关联交易是否符合有关法律规定；

    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

    （五）属于审计委员会职权范围的其他相关事宜。

                      第五章 议事规则

    第十六条 审计委员会会议分为例会和临时会议。

    第十七条 审计委员会每季度至少召开一次会议，由审计委员会

主任委员负责召集，主任委员因故不能履行职务时，由主任委员指定

的其他委员召集；主任委员也未指定人选的，由审计委员会的其他一

名独立董事委员召集。两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要

时，可以召开临时会议。

    第十八条 审计委员会会议应在会议召开前三天通知全体委员，

会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可以委托其他一名独立董

事委员主持。

    第十九条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举

行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员

的过半数通过。
    第二十条 审计委员会会议一般应以现场会议方式召开。遇有特

殊情况，在保证委员会委员能够充分发表意见的条件下，经委员会主

任同意，可采用视频、通讯方式召开。采用视频、通讯方式的，委员

会委员应当在会议通知要求的期限内向董事会提交对所议事项的书

面意见。

    第二十一条 审计委员会可要求内部审计部门、财务部门及经营

部负责人列席会议；审计委员会认为必要时，可以邀请公司董事、监

事、总经理和其他高级管理人员列席会议。

    第二十二条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策

提供专业意见，费用由公司支付。

    第二十三条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过

的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。

    第二十四条 审计委员会会议应当有记录、出席会议的委员应当

在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限为十年。

    第二十五条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面

形式报公司董事会。

    第二十六条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不

得擅自披露有关信息。

                         第六章 附则

    第二十七条 本细则所称“以上”含本数，“过”、“不足”不

含本数。

    第二十八条 本细则未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、规
范性文件和公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、

行政法规、规范性文件或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按

国家有关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的规定执行，并及

时修订本细则，报董事会审议通过。

    第二十九条 本细则自董事会决议通过之日起生效，修改时亦同。

    第三十条 本细则的解释权归属公司董事会。




                              华天酒店集团股份有限公司董事会

                                      2023 年 12 月 23 日