甘肃能化股份有限公司独立董事发表的独立意见


        关于拟续聘会计师事务所的事前认可独立意见
    根据《上市公司独立董事规则》《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第

1 号——主板上市公司规范运作》等规章制度的规定，我们作为公司独立董事，

就公司拟续聘会计师事务所事宜进行了事前审核，发表意见如下：

    信永中和会计师事务所具备证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市

公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供上年度审计服务的过程中，恪尽

职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，全面完成了审计相关工作。公司拟续

聘信永中和会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，有利于公司审计工作的连

续性和稳定性，符合公司及全体股东利益，我们同意将拟续聘信永中和会计师事

务所为公司 2023 年度财务和内部控制审计机构事项提交公司第十届董事会第二

十九次会议审议。



             关于拟续聘会计师事务所的独立意见
   根据《上市公司独立董事规则》《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第

1 号——主板上市公司规范运作》等规章制度的规定，我们作为公司独立董事，

对公司拟续聘会计师事务所事宜发表如下独立意见：

   1、公司第十届董事会第二十九次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务

所的议案》，根据规定，公司 13 名董事进行了表决并通过了该议案。董事会表决

程序符合《公司法》《公司章程》等法律法规的规定。

   2、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具备审计业务执业资格，能够

较好地履行外部审计机构的责任和义务，公司本次续聘会计师事务所保持了公司

外部审计工作的连续性和稳定性，保护了公司及全体股东利益、尤其是中小股东

利益。我们同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度

财务和内部控制审计机构，并将该议案提交公司 2023 年第五次临时股东大会审
议。



 关于全资子公司窑煤集团为下属企业提供担保并增加综合
                          授信额度的独立意见
       根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定，我们作为公司独立

董事，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场，就全资子公司窑煤集团为下属企

业提供担保并增加综合授信额度的事项发表意见如下：

       根据新区热电联产项目建设资金需求，拟向金融机构申请 380,000 万元授信

额度，由全资子公司窑煤集团提供连带责任担保，相应增加综合授信额度。我们

认为公司本次担保对象为下属全资子，担保风险可控，本次担保有利于推动新区

热电联产项目建设，提高融资效率、降低融资成本，本次担保事项审议决策程序

合法、合规，符合有关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中、

小股东利益的情况，符合公司的整体利益。我们同意该事项。




                 独立董事：田松峰、周一虹、陈建忠、袁济祥、刘新德

                                   2023 年 11 月 21 日