债券代码：148026                                       债券简称：22 广发 07
债券代码：148027                                       债券简称：22 广发 08
债券代码：148028                                       债券简称：22 广发 09



                     广发证券股份有限公司
       2022 年面向专业投资者公开发行公司债券
                   （第三期）2023 年付息公告


    本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。


    特别提示：
    由广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）发行的广发证券股份有限
公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（以下简称“本期债
券”）将于 2023 年 8 月 16 日支付 2022 年 8 月 16 日至 2023 年 8 月 15 日期间
的利息。为确保付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：


    一、本期债券基本情况
    1、债券名称：广发证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司
债券（第三期）。
    2、债券简称与代码：本期债券分三个品种，品种一简称为“22 广发 07”，
债券代码为“148026”；品种二简称为“22 广发 08”，债券代码为“148027”；
品种三简称为“22 广发 09”，债券代码为“148028”。
    3、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕
1342 号文。
    4、发行期限、规模和利率：本期债券品种一发行期限为 3 年，发行规模为
8 亿元，票面利率为 2.68%；品种二发行期限为 5 年，发行规模为 25 亿元，票面
利率为 3.12%；品种三发行期限为 10 年，发行规模为 12 亿元，票面利率为 3.60%。
    5、起息日：2022 年 8 月 16 日。

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    6、付息日：本期债券品种一付息日为 2023 年至 2025 年每年的 8 月 16 日，
品种二付息日为 2023 年至 2027 年每年的 8 月 16 日，品种三付息日为 2023 年
至 2032 年每年的 8 月 16 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个
交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
    7、付息、兑付方式：本期债券按年付息，到期一次还本。本息支付将按照
债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按
照债券登记机构的相关规定办理。
    8、担保情况：本期债券为无担保债券。
    9、信用级别及资信评级机构：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具
的《广发证券股份有限公司 2023 年度公开发行公司债券跟踪评级报告》（信评
委函字〔2023〕跟踪 0150 号），公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定；
本期债券的信用等级为 AAA。
    10、上市时间和地点：本期债券于 2022 年 8 月 23 日在深圳证券交易所（以
下简称“深交所”）上市交易。
    11、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。


    二、本期债券付息方案
    本期债券品种一“22 广发 07”的票面利率为 2.68%，本次付息每手（面值
1,000 元）“22 广发 07”派发利息人民币 26.80 元（含税）。扣税后个人、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 21.44 元；非居民企业（包含
QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 26.80 元。
    本期债券品种二“22 广发 08”的票面利率为 3.12%，本次付息每手（面值
1,000 元）“22 广发 08”派发利息人民币 31.20 元（含税）。扣税后个人、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 24.96 元；非居民企业（包含
QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 31.20 元。
    本期债券品种三“22 广发 09”的票面利率为 3.60%，本次付息每手（面值
1,000 元）“22 广发 09”派发利息人民币 36.00 元（含税）。扣税后个人、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 28.80 元；非居民企业（包含
QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 36.00 元。

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    三、本期债券付息债权登记日、付息日
    1、付息债权登记日：2023 年 8 月 15 日
    2、付息日：2023 年 8 月 16 日
    3、下一付息期起息日：2023 年 8 月 16 日
    4、下一付息期债券面值：100 元/张
    5、品种一下一付息期票面利率：2.68%
       品种二下一付息期票面利率：3.12%
       品种三下一付息期票面利率：3.60%


    四、本期债券付息对象
    本期债券本次付息对象为截至 2023 年 8 月 15 日深交所收市后，在中国结算
深圳分公司登记在册的本期债券持有人。


    五、本期债券付息办法
    本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。
    在本次派息款到账日前 2 个交易日，本公司会将本期债券本次利息足额划付
至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息
划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。债券持有人可自付息日起向其指
定的结算参与人营业部等机构领取利息。


    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
    1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，
本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税，
征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所
得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

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    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所
得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 37 号）、《关于
境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108
号）以及《财政部 税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、
增值税政策的公告》等规定（财政部 税务总局公告 2021 年 34 号），2018 年 11
月 7 日至 2025 年 12 月 31 日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）
债券持有人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的机
构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。
    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
    对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。


    七、咨询联系方式
    1、发行人：广发证券股份有限公司
    联系地址：广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 33 楼
    联系人：刘海晖、陈孝钦、曹旭
    电话：020-66338888
    传真：020-87590021


    2、受托管理人：东方证券承销保荐有限公司
    联系地址：上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层
    联系人：宋岩伟、王怡斌、贺婉婷、张智骁
    电话：021-23153888
    传真：021-23153500


    特此公告。


                                              广发证券股份有限公司董事会
                                                  二〇二三年八月十四日



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