广发证券:广发证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第七期)2023年付息公告2023-11-15
债券代码:149702 债券简称:21 广发 19
债券代码:149703 债券简称:21 广发 20
债券代码:149704 债券简称:21 广发 21
广发证券股份有限公司
2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第七期)
2023 年付息公告
本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示:
由广发证券股份有限公司(以下简称“本公司”)发行的广发证券股份有限
公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第七期)(以下简称“本期债
券”)将于 2023 年 11 月 17 日支付 2022 年 11 月 17 日至 2023 年 11 月 16 日期
间的利息。为确保付息工作的顺利进行,现将有关事宜公告如下:
一、本期债券基本情况
1、债券名称:广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司
债券(第七期)
2、债券简称与代码:本期债券分三个品种,品种一简称为“21 广发 19”,
债券代码为“149702”;品种二简称为“21 广发 20”,债券代码为“149703”;
品种三简称为“21 广发 21”,债券代码为“149704”。
3、债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕
1653 号文。
4、发行期限、规模和利率:本期债券品种一发行期限为 3 年,发行规模为
40 亿元,票面利率为 3.15%;品种二发行期限为 5 年,发行规模为 35 亿元,票
面利率为 3.50%;品种三发行期限为 10 年,发行规模为 10 亿元,票面利率为
3.85%。
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5、起息日:2021 年 11 月 17 日
6、付息日:本期债券品种一付息日为 2022 年至 2024 年每年的 11 月 17 日,
品种二付息日为 2022 年至 2026 年每年的 11 月 17 日,品种三付息日为 2022 年
至 2031 年每年的 11 月 17 日。前述日期如遇法定节假日或休息日,则顺延至其
后的第 1 个交易日,顺延期间付息款项不另计利息。
7、付息方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。利息每年支付一次,
到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
8、担保情况:本期债券为无担保债券。
9、信用级别及资信评级机构:根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具
的《广发证券股份有限公司 2023 年度公开发行公司债券跟踪评级报告》(信评
委函字〔2023〕跟踪 0150 号),公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定;
本期债券的信用等级为 AAA。
10、上市时间和地点:本期债券于 2021 年 11 月 23 日在深圳证券交易所(以
下简称“深交所”)上市交易。
11、登记、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)。
二、本期债券付息方案
本期债券品种一“21 广发 19”的票面利率为 3.15%,本次付息每手(面值
1,000 元)“21 广发 19”派发利息人民币 31.50 元(含税)。扣税后个人、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 25.20 元;非居民企业(包含
QFII、RQFII)取得的实际每手派发利息为 31.50 元。
本期债券品种二“21 广发 20”的票面利率为 3.50%,本次付息每手(面值
1,000 元)“21 广发 20”派发利息人民币 35.00 元(含税)。扣税后个人、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 28.00 元;非居民企业(包含
QFII、RQFII)取得的实际每手派发利息为 35.00 元。
本期债券品种三“21 广发 21”的票面利率为 3.85%,本次付息每手(面值
1,000 元)“21 广发 21”派发利息人民币 38.50 元(含税)。扣税后个人、证券
投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 30.80 元;非居民企业(包含
QFII、RQFII)取得的实际每手派发利息为 38.50 元。
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三、本期债券付息债权登记日及付息日
1、付息债权登记日:2023 年 11 月 16 日
2、付息日:2023 年 11 月 17 日
3、下一付息期起息日:2023 年 11 月 17 日
4、下一付息期债券面值:100 元/张
5、品种一下一付息期票面利率:3.15%
品种二下一付息期票面利率:3.50%
品种三下一付息期票面利率:3.85%
四、本期债券付息对象
本期债券本次付息对象为截至 2023 年 11 月 16 日深交所收市后,在中国结
算深圳分公司登记在册的本期债券持有人。
五、本期债券付息办法
本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。
在本次派息款到账日前 2 个交易日,本公司会将本期债券本次利息足额划付
至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统将本期债券本次利息
划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构)。债券持有人可自付息日起向其指
定的结算参与人营业部等机构领取利息。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,
本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税,
征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612 号)规定,本期债券利息个人所
得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
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根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所
得税源泉扣缴有关问题的公告》(国家税务总局公告 2017 年第 37 号)、《关于
境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》(财税〔2018〕108
号)以及《财政部 税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、
增值税政策的公告》等规定(财政部 税务总局公告 2021 年 34 号),2018 年 11
月 7 日至 2025 年 12 月 31 日期间,本期债券非居民企业(包含 QFII、RQFII)
债券持有人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税,境外机构在境内设立的机
构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券持有者,其债券利息所得税自行缴纳。
七、咨询联系方式
1、发行人:广发证券股份有限公司
联系地址:广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 33 楼
联系人:刘海晖、邓佳、陈孝钦、曹旭
电话:020-66338888
传真:020-87590021
2、受托管理人:招商证券股份有限公司
联系地址:深圳市福田区福华一路 111 号招商证券大厦 27 层
联系人:黄予昕
电话:0755-82943666
传真:0755-82943121
特此公告。
广发证券股份有限公司董事会
二〇二三年十一月十五日
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