证券代码：000877        证券简称：天山股份       公告编号：2023-068



              新疆天山水泥股份有限公司
        关于为子公司开展应收账款资产证券化业务
                  提供差额补足的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载，误导性陈述或重大遗漏。


    一、概述
    新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 10
月 9 日召开第八届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于子公司
拟开展应收账款资产证券化业务并提供差额补足的议案》。公司董事
会同意在不超过 40 亿元（含）人民币的额度范围内，授权公司及下
属子公司经营管理层全权办理与应收账款资产证券化业务相关的全
部事宜，并同意由公司或下属子公司作为专项计划的差额支付承诺人，
按照专项计划文件的要求，在出现任一一期基础资产现金流不足以支
付专项计划费用和优先级资产支持证券本息的情况下进行差额补足。
具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
的《关于子公司拟开展应收账款资产证券化业务并提供差额补足的公
告》（公告编号：2023-063）。
    现公司全资子公司华东材料有限公司（以下简称“华东材料”）
拟储架发行不超过 30 亿元（含）人民币的应收账款资产证券化业务，
实际以证券交易所最终批准为准。华东材料拟申请 30 亿元（含）储
架额度，自无异议函出具之日起 24 个月内有效，首期发行应当在自
无异议函出具之日起 12 个月内完成。具体每期规模根据需求和基础
资产规模确定，各期专项计划预计存续期限不超过 2 年（含）。同时，
公司对专项计划资金不足以支付专项计划费用和优先级资产支持证
券持有人的各期应付预期收益和全部未偿本金余额的差额部分承担
差额支付义务。
    二、华东材料基本情况
   公司名称：华东材料有限公司
   公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
   法定代表人：王盛伟
   统一社会信用代码：91320106MA7MD3D1XF
   成立日期：2022 年 3 月 29 日
   营业期限：2022 年 3 月 29 日至无固定期限
   注册资本：500,000 万元人民币
   注册地址：南京市鼓楼区清江南路 18 号鼓楼创新广场
   企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
   经营范围：许可项目：矿产资源（非煤矿山）开采；道路货物运
输（不含危险货物）；水路普通货物运输；港口经营（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批
结果为准） 一般项目：非金属矿物制品制造；水泥制品销售；砼结
构构件制造；砼结构构件销售；建筑材料销售；工程和技术研究和试
验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
术推广；企业管理；非居住房地产租赁；租赁服务（不含许可类租赁
服务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）。
   公司持有华东材料 100%股权。
   主要财务指标：
                                               单位：人民币万元
     项 目      2022 年度（经审计）    2023 年 1-9 月（未经审计）
    资产总额              766,202.43                1,211,288.49

    负债总额              793,597.22                  744,042.14

    净资产                -27,394.78                  467,246.35

   资产负债率                103.58%                       61.43%

     项目       2022 年度（经审计）    2023 年 1-9 月（未经审计）
    营业收入               73,838.21                  139,270.54

    营业利润                1,344.94                     6,410.08

    净利润                  1,008.13                     4,641.13
   华东材料不是失信被执行人。
   三、专项计划基本情况
   （一）基础资产
   基础资产为华东材料受让取得的其子公司对债务人享有的应收
账款债权及其附属权益（若有）。基础资产符合法律法规规定，权属
明确，可以产生独立、可预测的现金流且可特定化。
   （二）交易结构
   由合格证券公司、证券公司的资产管理子公司作为管理人成立专
项计划，专项计划募集资金用于向原始权益人华东材料购买合格基础
资产。
   在专项计划存续期间，资产服务机构为专项计划提供与基础资产
及其回收有关的管理服务。基础资产产生的现金流最终将按约定划入
专项计划账户。
   公司作为专项计划的差额支付承诺人，按照专项计划文件的要求，
在出现任一一期基础资产现金流不足以支付优先级资产支持证券本
息的情况下进行差额补足。
   （三）拟发行的资产支持证券情况
   1.发行规模：30 亿元（含）储架额度；
   2.发行期限：各期专项计划预计存续期限不超过 2 年（含）；
   3.发行利率：根据发行时的市场利率水平确定；
   4.本次发行的资产支持证券将分为优先级资产支持证券和次级
资产支持证券，优先级资产支持证券向符合法律法规规定的合格投资
者销售，次级资产支持证券由第三方合格投资者认购；
   5.优先级资产支持证券和次级资产支持证券的规模、期限等项目
相关要素可能因监管机构要求或市场需求进行调整；
   6.募集资金用途：拟用于偿还借款和补充营运资金等符合国家法
律法规及政策要求的企业经营活动；
   7.挂牌转让场所：专项计划成立后，拟在证券交易所挂牌转让。
   四、专项计划各方情况
   （一）管理人
   华东材料本次开展应收账款资产证券化业务将由合格证券公司、
证券公司的资产管理子公司作为管理人，设立专项计划发行资产支持
证券。
   （二）差额支付承诺人
   公司作为专项计划的差额支付承诺人，承诺在出现任一一期基础
资产现金流不足以支付优先级资产支持证券本息的情况下进行差额
补足。
   （三）原始权益人
   华东材料作为专项计划的原始权益人，开展应收账款资产证券化
业务。
   （四）资产服务机构、归集服务机构
   华东材料及其子公司及/或继承人共同作为资产服务机构为资产
支持专项计划提供管理服务。华东材料子公司及/或继承人作为归集
服务机构，为专项计划提供基础资产回收资金归集、协助债权管理和
催收等基础资产归集服务。
   五、差额支付承诺函的主要内容
   公司向专项计划的计划管理人出具《资产支持专项计划差额支付
承诺函》，其主要内容如下：
   1.差额支付承诺：公司向管理人（代表资产支持证券持有人）承
诺，自各期专项计划设立日（如《标准条款》所定义）起，若发生差
额支付启动事件，公司对专项计划资金不足以支付各期专项计划费用
和优先级资产支持证券持有人的各期应付预期收益和全部未偿本金
余额的差额部分承担差额支付义务；
   2.差额补足承诺期间：公司承诺按照各期专项计划的《标准条款》、
《计划说明书》及本承诺函的规定，自本承诺函签署且各期专项计划
设立日起，在各期专项计划存续期间向管理人（代表优先级资产支持
证券持有人）履行差额支付义务直至各期专项计划费用全部支付完毕，
且各期专项计划优先级资产支持证券持有人的各期预期收益和未偿
本金全部兑付完毕。
   六、差额补足所涉及的担保额度调剂事项
    公司于 2022 年 12 月 26 日召开 2022 年第六次临时股东大会审
议通过了《关于 2023 年为子公司融资事项提供担保及子公司之间互
保的议案》，同意公司 2023 年度对合并报表范围内子公司提供不超
过等值人民币 136 亿元的担保额度，其中，对资产负债率 70%以下的
公司提供不超过等值人民币 63.02 亿元的担保额度，对资产负债率
70%以上的公司提供不超过等值人民币 72.98 亿元的担保额度。并同
意由公司经营层全权负责在额度内决定和办理具体担保的全部事宜，
包括但不限于在法律法规、规范性文件以及上述授权额度范围内制定
和修改融资及担保方案、调整担保额度、签署有关文件。具体内容详
见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《新疆天
山水泥股份有限公司对外担保的公告》（公告编号：2022-085）。
    为满足华东材料上述发行专项计划的需求，公司在股东大会审议
通过的担保额度内，将资产负债率 70%以上的贵州西南水泥有限公司
尚未发生的担保额度调剂给华东材料使用，调剂总额为 26.76 亿元；
调剂后，公司对华东材料 2023 年度合计拥有担保额度为 30 亿元，用
于公司对华东材料专项计划存续期承担差额补足义务，实际担保金额
将以各期专项计划发行存续余额为准。
    七、董事会意见
    华东材料设立专项计划开展资产证券化业务进行融资能够盘活
存量资产、拓宽融资渠道，提高资金使用效率，优化资产结构；原始
权益人依据基础交易合同对债务人享有的应收账款债权及其附属担
保权益作为专项计划的基础资产收益稳定、整体风险较低；此外，本
次担保是公司为合并报表范围内全资子公司提供担保，且原始权益人
经营稳定、资信状况良好，财务风险可控。公司提供相关增信措施能
够有效降低融资成本，符合公司及全体股东利益，不存在损害中小股
东利益的情形，同意公司为专项计划提供差额补足。
    八、累计对外担保数量及逾期担保的数量
    本次担保后，公司为合并报表范围内子公司担保余额不超过
99.41 亿元，占公司最近一期经审计归母净资产的 12.15%，其中：对
控股子公司的担保余额不超过 30 亿元，占公司最近一期经审计归母
净资产的 3.67%；子公司之间的互保余额（按持股比例计算）为 69.41
亿元，占公司最近一期经审计归母净资产 8.48%。截至目前，公司不
存在逾期担保。
    九、备查文件
    第八届董事会第二十六次会议决议
    特此公告。




                              新疆天山水泥股份有限公司董事会
                                     2023 年 10 月 27 日