山西焦煤能源集团股份有限公司
    重大信息内部报告制度
  (经第八届董事会第二十五次会议审议通过)




      山西焦煤能源集团股份有限公司

            2023 年 10 月 24 日
                                                目录



第一章 总则 .......................................................................................... 1
第二章 重大信息的范围 ..................................................................... 3
第三章 重大信息内部报告的管理 .................................................. 11
第四章 附则 ........................................................................................ 15
                      第一章 总则

    第一条 为保证山西焦煤能源集团股份有限公司(以下简称
“公司”)信息披露的及时、准确、完整，改善投资者关系管理，
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司信息披露事务管理
制度》及其他有关法律、法规的规定，结合本公司具体情况，制
定本制度。
    第二条 本制度是指在公司经营生产活动中出现、发生或即
将发生会明显影响社会公众投资者投资取向，或对公司股票及其
衍生品种的价格产生较大影响情形或事件时，本制度规定的负有
报告义务的有关人员(以下简称“报告义务人”)，应及时将相关
信息向公司报告的制度。报告义务人全面负责本部门或本公司的
重大信息报告工作。
    第三条 董事会秘书为公司重大信息内部报告工作的负责人，
证券事务部协助董事会秘书工作，是公司重大信息内部报告的管
理部门。
    第四条 报告义务人包括：
    （一）公司高级管理人员；
    （二）公司总部各部门、各分公司、全资、控股子公司负责
人；
    （三）参股公司由公司委派的股东代表或董事、监事、高级



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管理人员；
    （四）公司控股股东、实际控制人和持有公司 5%以上股份的
其他股东（以下统称“大股东”）；
    （五）上述部门或公司指定的履行信息报告职责的日常联系
人（以下简称“日常联系人”）；
    （六）其他依照法律、法规和其他规范性文件的规定，在出
现、发生或即将发生重大信息时负有报告义务的单位和个人。
    第五条 报告义务人应根据其任职单位的实际情况，完善相
应的内部信息上报制度。
    公司总部各部门负责人应指定专人为日常联系人，公司下属
分公司、全资、控股子公司、参股公司（以下简称“下属子分公
司”）报告义务人应指定公司领导、责任部门和经办人员为日常
联系人，并报证券事务部备案，以保证本制度的贯彻执行。需变
更日常联系人的，应第一时间向证券事务部办理变更备案登记。
    第六条 报告义务人对所报告信息、资料的真实性、准确性
和完整性负责，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    第七条 公司董事、监事、总经理、其他高级管理人员及了
解公司内部重大信息的人员，在该等信息尚未公开披露之前，负
有保密义务。




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                 第二章 重大信息的范围

    第八条 本制度所称“重大信息”是指所有会明显影响社会
公众投资者投资取向，或对公司股票及其衍生品种的交易价格可
能产生较大影响的信息，包括但不限于重大交易事项、重大合同
或协议事项、对外担保事项、财务资助事项、重大关联交易事项，
重大诉讼和仲裁事项、重大风险事项、重要会议事项、监管事项、
股东相关事项信息和其他重大事项信息等。
    第九条 本制度所称重大交易事项，包括但不限于：
    （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，
以较高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
    （二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最
近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
    （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利
润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
    （四）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面
值和评估值的，以较高者为准）占上市公司最近一期经审计净资
产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
    （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业
收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝
对金额超过 1000 万元；
    （六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利


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润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金
额超过 100 万元；
    （七）证券监管机构规定的其他情形。
    上述指标计算中涉及数据为负值的，取其绝对值计算。
    对交易标的相关的同一类别交易，按照连续 12 个月累计计
算的原则，适用上述规定。已履行相关披露义务的，不再纳入累
计计算范围。
    第十条 前款所称“交易”包括下列事项：
    （一）购买资产或者出售资产（不包含购买原材料、燃料和
动力以及出售产品、商品）；
    （二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
    （三）租入或者租出资产；
    （四）委托或者受托管理资产和业务；
    （五）赠与或者受赠资产；
    （六）债权或者债务重组；
    （七）转让或者受让研发项目；
    （八）签订许可协议；
    （九）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
    （十）其他可能对公司证券交易价格产生较大影响的交易。
    第十一条 本制度所称的重大合同或协议事项，包括但不限
于：


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    （一）战略合作协议；
    （二）采购、接受劳务等合同的金额占公司最近一期经审计
总资产 50%以上，且绝对金额超过 5 亿元人民币的；
    （三）销售、工程承包或者提供劳务等合同的金额占公司最
近一期经审计主营业务收入 50%以上，且绝对金额超过 5 亿元人
民币的；
    （四）在连续十二个月内与同一交易对手方签署的日常经营
合同，经累计计算达到以上（二）、（三）所述标准的；
    （五）其他可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的
合同。
    第十二条 本制度所称对外担保事项，是指为除本公司以外
的任何第三方提供的担保，包括对子公司和子公司以外的其他公
司的担保，方式有保证、抵押和质押等。
    本制度所称提供财务资助事项，是指公司及其控股子公司有
偿或者无偿提供资金、委托贷款等行为，但资助对象为公司合并
报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，且该控股子公司
其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的情
形除外。
    第十三条 本制度所称重大关联交易事项，是指根据公司《关
联交易管理制度》确认的关联交易事项，并达到以下标准之一的：
    （一）与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联


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交易；
    （二）与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公
司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易。
    第十四条 本制度所称重大诉讼、仲裁事项，包括但不限于：
    （一）涉案金额占公司最近一期经审计净资产 10%以上，且
绝对金额超过 1000 万元；
    （二）可能依法承担重大违约责任或者发生大额赔偿责任，
金额占公司最近一期经审计净利润 10%以上，且绝对金额超过 100
万元；
    （三）涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告
无效的诉讼；
    （四）证券纠纷代表人诉讼；
    （五）未达到前款标准或者没有具体涉案金额，可能对公司
股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的诉讼、仲裁事项。
    公司连续 12 个月内发生的诉讼、仲裁事项，涉案金额累计
达到上述标准的，适用上述规定。已经按照上述规定履行披露义
务的，不再纳入累计计算范围。
    第十五条 本制度所称重大风险事项，包括但不限于：
    （一）发生重大亏损或者重大损失；
    （二）发生重大债务和未能清偿到期重大债务；
    （三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；


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    （四）计提大额资产减值准备，或大额资产减值准备转回，
大额资产核销；
    （五）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变
化，公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法
进入破产程序、被责令关闭；
    （六）预计出现股东权益为负值；
    （七）重大债权到期未获清偿，或主要债务人出现资不抵债
或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
    （八）公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质
押、出售或者报废超过该资产的 30%；主要银行账户被冻结；
    （九）主要或者全部业务陷入停顿；
    （十）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚
假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
    （十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、
实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强
制措施；
    （十二）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查或者受到中国证监
会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
    （十三）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级


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管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取
留置措施且影响其履行职责；
    （十四）董事长或者总经理无法履行职责；除董事长或者总
经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、工作安排
等原因无法正常履行职责达到或者预计达到 3 个月以上，或者因
涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
    （十五）生产安全事故；
    （十六）证券监管机构认定的其他重大风险情况。
    第十六条 本制度所称重要会议事项，包括但不限于：
    （一）董事会提案及决议；
    （二）监事会提案及决议；
    （三）召开股东大会或变更召开股东大会日期的通知；
    （四）股东大会提案及决议；
    （五）独立董事声明、意见及报告；
    （六）董事会专门委员会审核意见；
    （七）经理层办公会议题、会议材料及会议纪要。
    第十七条 本制度所称监管事项，包括但不限于：
    （一）监管部门发出对公司或子公司作出通报批评（含）以
上处分的决定文件；
    （二）监管部门发出对公司采取监管措施的函件。
    第十八条 本制度所称股东相关事项，包括但不限于：


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    （一）大股东持有股份或者控制公司的情况发生或拟发生较
大变化；
    （二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；大股东所持
公司股权被质押；任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、
司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现
被强制过户风险；
    （三）公司控股股东或实际控制人出现下列情形之一的:
    1、发生变更名称、股权结构、合并、分立等重大变化；
    2、因重大违法违规行为被行政处罚或者追究刑事责任；
    3、拟对公司进行重大资产重组、债务重组或者业务重组；
    4、因经营状况恶化进入破产或者解散程序；
    5、出现与控股股东、实际控制人有关传闻，对公司股票及
其衍生品种交易价格可能产生较大影响；
    6、公司的实际控制人及其控制的其他主体从事与公司相同
或者相似业务的情况发生较大变化；
    （四）通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的
股东或者实际控制人，应当第一时间将委托人情况书面告知公司，
配合公司履行信息披露义务；
    （五）证券监管机构规定的其他情形。
    第十九条 本制度所称其他重大事项，包括但不限于：
    （一）变更名称、股票简称、《公司章程》、注册资本、注册


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地址、主要办公地址和联系方式等；
    （二）经营方针和经营范围发生重大变化；
    （三）重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超
过公司资产总额 30%；
    （四）变更会计政策、会计估计；
    （五）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方
案形成相关决议；证券监管机构对公司新股、可转换公司债券发
行申请或者其他再融资方案申请提出的相应审核意见；
    （六）公司董事、监事或高级管理人员提出辞职或发生变动；
    （七）生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化（包
括产品价格、原材料采购、销售方式发生重大变化等）；
    （八）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产
生重大影响；
    （九）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产
分拆上市或者挂牌；
    （十）聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；
    （十一）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对
公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
    （十二）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动，对
公司的业绩预告、盈利预测或业绩快报及其修正事项；
    （十三）交易对方为上市公司或其子公司，且该上市公司需


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要就该交易事项履行信息披露义务的交易；
    （十四）其他可能影响公司声誉、股价等的重大事项；
    （十五）证券监管机构规定的其他情形。
    第二十条 公司董事会秘书应密切关注公司控股股东拟转让
持有公司股份的动向，对其股份转让的进程，应及时向董事会、
监事会和经理层报告。

             第三章 重大信息内部报告的管理

    第二十一条 报告义务人应履行的报告义务包括：
    （一）临时报告：在知悉本制度所述的内部重大信息或前期
已报送的重大信息发生重大进展或变化时，第一时间向证券事务
部报告有关情况，并同步报告总部相应业务管理部门和管理分公
司；
    （二）定期报告：每季度对可能触发临时报告义务的重大信
息逐一梳理排查，于每季度结束后 2 个工作日内向证券事务部报
送自查清单和重大信息相关材料（后者如有，参见第二十三条）。
    如果重大信息达到了本制度规定的报告标准，需要及时履行
临时报告义务，不能以定期报告代替临时报告。
    第二十二条 报告义务人应当在最先发生的以下任一时点，
及时履行重大事件的临时报告义务：
    （一）拟提交公司股东大会、董事会、监事会审议的事项，



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报告义务人最晚报告时间不得迟于上报经理层办公会审议时；
    （二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
    （三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并
报告时。
    在上述规定的时点之前出现下列情形之一的，报告义务人应
当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
    （一）该重大事件难以保密；
    （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
    （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
    第二十三条 临时报告应以书面形式进行。紧急情况下可先
行通过电话、邮件等便捷方式向公司证券事务部报告，并在第一
时间完成书面资料的报送。报送材料除以书面形式外，还应同时
提供电子文档（如有），书面材料与电子文档应保持一致。
    报送材料内容包括但不限于：
    （一）重大事项的发生时间、发生原因、主要内容、涉及金
额、各方基本情况和对公司及下属子分公司经营的影响等；
    （二）所涉及的中标通知书、合同意向书或协议书、承诺等
相关法律文件；
    （三）所涉及的政府批文、法律法规、法律文书等；
    （四）法律事务管理部门、中介机构关于重大事项出具的意
见书；


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    （五）公司内部对重大事项审批的意见、相关决议；
    （六）其他与重大事项相关的材料。
    董事会秘书或证券事务部认为有必要时，报告义务人有责任
在第一时间内提交进一步的相关文件。
    第二十四条 报告义务人应当按照下述规定向证券事务部报
告其职权范围内重大信息的进展和变化情况：
    （一）公司及下属子公司就已披露的重大信息与有关当事人
签署意向书或协议的，应当及时报告意向书或协议的主要内容；
    （二）上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更、
或者被解除、终止的，应当及时报告变更、或者被解除、终止的
情况和原因；
    （三）重大信息获得有关部门批准或被否决的，应当及时报
告批准或否决情况；
    （四）重大信息出现逾期付款情形的，应当及时报告逾期付
款的原因和相关付款安排；
    （五）重大信息涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时
报告有关交付或过户事宜；超过约定交付或者过户期限 3 个月仍
未完成交付或者过户的，应当及时报告未如期完成的原因、进展
情况和预计完成时间，并在此后每隔 30 日报告一次进展情况，
直至交付或过户；
    （六）重大信息出现可能对公司股票交易价格产生较大影响


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的其他进展或变化的，应当及时报告事件进展或变化情况。
    第二十五条 定期报告应以书面形式逐级报送。公司所属西
山分公司、汾西分公司、霍州分公司、华晋焦煤有限责任公司和
销售分公司负责汇总本公司及所管理公司的自查清单和重大信
息相关材料，一并报送证券事务部。
    第二十六条 报送临时报告和定期报告需履行下列必要的内
部审核程序：
    （一）公司总部各部门报送材料，需经部门负责人审核签字
或加盖部门章；
    （二）公司下属子分公司报送材料，需经子分公司负责人或
其授权人审核签字或加盖公司公章。
    第二十七条 报告义务人暂时无法履行职责时，应委托具有
相当能力的人员代为履行职责，在此期间，并不当然免除其所负
有的责任。
    第二十八条 涉及信息披露义务的事项，公司董事会秘书应
及时提出信息披露预案，并告知分管领导，必要时应向董事长报
告。需履行会议审定程序应立即报告董事长或监事会召集人，并
按《公司章程》规定及时向全体董事、监事发出临时会议通知。
    第二十九条 对投资者关注且非强制性信息披露的重大信息，
公司董事会秘书应根据实际情况，按照公司投资者关系管理制度
的要求，组织公司有关方面及时与投资者进行沟通与交流或进行


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必要的澄清。
    第三十条 公司董事会秘书应根据公司实际情况，定期对公
司报告义务人进行专业培训，督促本制度的贯彻执行。
    第三十一条 违反本制度，给公司造成不良影响的报告义务
人，董事会秘书应建议董事会或经理层按公司内部相关规定给予
考核。

                      第四章 附则

    第三十二条 本制度所称“第一时间”是指报告义务人获知
拟报告信息的当天（不超过当日的 24 时）。
    第三十三条 本制度遇到与中国证监会、深圳证券交易所有
关规定不一致时，从其规定。
    第三十四条 本制度由公司董事会负责解释和进行修改。
    第三十五条 本制度自公司董事会审议通过之日起执行。




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