越秀资本：关于股票期权激励计划授予登记完成的公告2023-06-08
证券代码：000987 证券简称：越秀资本 公告编号：2023-045
广州越秀资本控股集团股份有限公司
关于股票期权激励计划授予登记完成的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
（一）期权简称：越资 JLC1
（二）期权代码：037356
（三）授予日：2023 年 5 月 24 日
（四）授予登记完成日：2023 年 6 月 7 日
（五）授予数量：4,888.34 万股
（六）授予人数：76 人
（七）行权价格：6.21 元/股
广州越秀资本控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）根
据《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，已完成股票
期权激励计划（以下简称“本激励计划”或“本计划”）的授予登
记工作。公司现将相关情况公告如下：
一、本激励计划已履行的相关程序
2023 年 1 月 9 日，公司召开第九届董事会第五十三次会议，
审议通过《关于<股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
《关于制定股票期权激励计划相关管理办法的议案》《关于提请
股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事项的议
案》等。公司独立董事就激励计划是否有利于公司的持续发展以
及是否存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形发
表独立意见。同日，公司召开第九届监事会第二十五次会议，审
议通过《关于<股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于制定股票期权激励计划相关管理办法的议案》《关于核查股票
期权激励计划人员名单的议案》。公司聘请的律师、独立财务顾
问均发表相关意见。
2023 年 1 月 10 日至 2023 年 1 月 19 日，本次拟授予的人员
名单在公司内部张贴公示。截至公示期结束，公司监事会未收到
企业、个人针对公司本激励计划激励对象名单、资格等相关信息
存在异议的反馈；2023 年 5 月 11 日，公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn，下同）披露了《监事会关于公司股票期权
激励计划激励对象名单的公示情况说明及审核意见》。
2023 年 4 月 29 日，公司在巨潮资讯网披露了《关于股权激
励计划获得广州市国资委批复的公告》，广州市人民政府国有资
产监督管理委员会原则同意公司股票期权激励计划（草案）。
2023 年 5 月 15 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，
审议通过《关于<股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
《关于制定股票期权激励计划相关管理办法的议案》《关于提请
股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事项的议
案》。公司实施本激励计划获得批准，董事会被授权确定股票期
权授予日、在符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股
票期权所必需的全部事宜。2023 年 5 月 16 日，公司在巨潮资讯
网披露了《关于股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买
卖公司股票情况的自查报告》。
2023 年 5 月 24 日，公司召开第九届董事会第五十九次会议
及第九届监事会第二十九次会议，审议通过《关于调整股票期权
激励计划人员名单及授予份额的议案》《关于向股票期权激励计
划激励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事发表了明确同
意的独立意见，监事会发表了核查意见，认为股票期权的授予条
件已经成就，授予的激励对象的主体资格合法有效，确定的授予
日符合相关规定。
二、本激励计划授予登记完成情况
（一）期权简称：越资 JLC1
（二）期权代码：037356
（三）授予日：2023 年 5 月 24 日
（四）授予登记完成日：2023 年 6 月 7 日
（五）行权价格：6.21 元/股
（六）授予数量：4,888.34 万股
（七）授予人数：本次激励授予股票期权人员范围为符合条
件的公司董事、高级管理人员以及对公司整体业绩和持续发展有
直接影响的核心人才和管理骨干，合计 76 人，约占 2022 年末在
职员工总数的 6.33%。
（八）股票来源：公司向激励对象定向发行本公司 A 股普通
股股票。
（九）经登记的授予人员名单及分配比例：
授予股数 占本次授予总量的比
姓名 职务
（万股） 例
王恕慧 董事长 271.97 5.56%
杨晓民 副董事长、总经理 205.96 4.21%
陈同合 纪委书记 178.39 3.65%
职工代表董事、副总经理、
吴勇高 178.39 3.65%
财务总监、董事会秘书
李文卫 副总经理 162.10 3.32%
总部及下属公司其他管理人员、核心业务骨干
3,891.54 79.61%
人员（71 人）
合计 4,888.34 100.00%
注：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
（十）股票期权的有效期、等待期和行权安排情况
除非按本计划内相关规定提前终止，本计划的有效期自股票
期权授予日起至所有股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超
过 60 个月。
等待期为股票期权授予之日至股票期权可行权日之间的时
间，本计划授予的股票期权等待期为自授予日起 24 个月、36 个
月、48 个月。
可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：
1、公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原
因推迟公告日期的，自原预约公告日前三十日起算；
2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影
响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日；
4、中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
若达到本激励计划规定的行权条件，则各期期权可根据下述
行权期及时间安排分批生效，即激励对象可根据下述行权期及时
间安排行权。本激励计划授予的股票期权的行权期及各期行权时
间安排如下表所示：
行权安排 行权时间 可行权比例
自股票期权授予日起 24 个月后的首个交易日起至股
第一个行权期 1/3
票期权授予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自股票期权授予日起 36 个月后的首个交易日起至股
第二个行权期 1/3
票期权授予日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
自股票期权授予日起 48 个月后的首个交易日起至股
第三个行权期 1/3
票期权授予日起 60 个月内的最后一个交易日当日止
激励对象必须在股票期权行权有效期内行权完毕。若达不到
行权条件，则当期股票期权不得行权。若符合行权条件，但未在
上述行权期全部行权的该部分股票期权将自动失效并由公司注
销。
（十一）股票期权行权的业绩考核要求
1、公司层面行权业绩考核要求
本计划对每个行权期内股票期权行权设置业绩条件，所有业
绩考核指标均达到当期设定的业绩考核目标方可行权，其中归母
扣非加权 ROE 需满足不低于“行业平均水平+1 个百分点”；营业
总收入增长率需满足不低于行业平均水平。本激励计划的行权考
核年度为 2023-2025 年三个会计年度，每个会计年度考核一次。
根据公司整体业绩规划，仅当四个业绩指标同时满足行权业
绩考核目标时，授予的股票期权方可按照事先确定的行权比例在
对应行权期内行权。
本计划各行权期公司层面行权业绩考核目标如下：
行权期 公司层面行权业绩考核目标
1. 2023 年净资产收益率≥8.5%，且≥“同行业平均水平+1 个百
分点”；
2. 2023 年营业总收入较 2021 年增长率≥9%，且≥同行业平均
第一个行权期
水平；
3. 2023 年风险调整资本回报率 RAROC≥24%；
4. 2023 年金融科技投入额较 2021 年增长率≥9%。
1. 2024 年净资产收益率≥8.75%，且≥“同行业平均水平+1 个百
分点”；
2. 2024 年营业总收入较 2021 年增长率≥18%，且≥同行业平均
第二个行权期
水平；
3. 2024 年风险调整资本回报率 RAROC≥24%；
4. 2024 年金融科技投入额较 2021 年增长率≥18%。
1. 2025 年净资产收益率≥9.05%，且≥“同行业平均水平+1 个百
分点”；
2. 2025 年营业总收入较 2021 年增长率≥24%，且≥同行业平均
第三个行权期
水平；
3. 2025 年风险调整资本回报率 RAROC≥24%；
4. 2025 年金融科技投入额较 2021 年增长率≥24%。
注：
1. “净资产收益率”是指归属上市公司股东扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率。
2. “金融科技投入额”计算口径为：金融科技投入额=自主科技建设投入+分摊共性费用+科
技人员投入，计算包括合并范围内下属企业，为避免重复计算，剔除广州越秀金融科
技有限公司。
3. 如该年度出现重大重组等情况，可由董事会决议使用剔除其影响后的财务指标用作股
票期权激励计划的考核。
4. 公司属于申银万国行业分类下的“多元金融”，上述“行业平均值”的样本为申银万国“多
元金融”分类下全部符合条件的境内 A 股上市公司。
2、同行业的选取
为了确保股票期权计划中业绩指标的同行业可比性，根据监
管机构的相关规定，本计划拟选取申银万国行业分类“非银金融-
多元金融”作为对标行业，该行业分类下全部符合条件的境内 A
股上市公司作为行业样本，确定行业平均业绩水平。
在本激励计划有效期内，若相关机构调整本公司行业分类或
调整同行业成分股的，公司各年考核时应当采用届时最近一次更
新的行业分类数据。
在本计划有效期内，若行业分类内企业主营业务发生重大变
化、出现偏离幅度过大的极值或异常值样本，董事会可以根据实
际情况予以剔除。以 2021 年为例，剔除的企业范围如下：
（1）ST 及*ST 的样本公司；
（2）归母扣非加权 ROE 大于 30%或小于-30%的样本公司；
（3）营业总收入增长率（同比）大于 50%或小于-50%的样
本公司；
综上，以 2021 年为例，同行业分类包含企业名单如下：
序号 股票代码 公司名称 序号 股票代码 公司名称
1 600927.SH 永安期货 13 600705.SH 中航产融
2 002423.SZ 中粮资本 14 000617.SZ 中油资本
3 600830.SH 香溢融通 15 600643.SH 爱建集团
4 000666.SZ 经纬纺机 16 000415.SZ 渤海租赁
5 000532.SZ 华金资本 17 000563.SZ 陕国投 A
6 600061.SH 国投资本 18 002647.SZ 仁东控股
7 300773.SZ 拉卡拉 19 600318.SH 新力金融
8 600517.SH 国网英大 20 600390.SH 五矿资本
9 600120.SH 浙江东方 21 000416.SZ 民生控股
10 603093.SH 南华期货 22 000958.SZ 电投产融
11 001236.SZ 弘业期货 23 600053.SH 九鼎投资
12 600901.SH 江苏金租
3、激励对象层面行权绩效考核要求
根据公司绩效考核相关办法，股票期权的行权与激励对象各
行权期对应业绩考核年度的个人绩效考核结果挂钩，根据个人绩
效考核结果确定股票期权的行权比例，具体如下：
行权期对应业绩考核年度 该行权期个人可行权数量占当年可行权数量
个人绩效考核结果 的比例
合格/75 分及以上 100%
不合格/75 分以下 0%
4、因公司业绩考核不达标或个人绩效考核导致当期行权条
件未成就的，对应的股票期权由公司注销，不得递延至下期行权。
三、本次实施的激励计划与公司前次经董事会审议情况一
致性的说明
根据 2023 年第一次临时股东大会的授权，公司于 2023 年 5
月 24 日召开第九届董事会第五十九次会议及第九届监事会第二
十九次会议，审议通过《关于调整股票期权激励计划人员名单及
授予份额的议案》。本次调整后，激励对象由 81 名调整为 76 名，
股票期权数量由 5,016.60 万股调整为 4,888.34 万股。本次授予的
激励对象及其所获授股票期权的数量、价格与公司第九届董事会
第五十九次会议审议通过内容一致。
四、本次授予对公司经营能力和财务状况的影响
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的
相关规定，公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型
对公司股票期权的单位权益公允价值进行评估。以 2023 年 5 月
24 日作为授予日，对公司拟授予股票期权的单位权益公允价值
进行评估，公司测算得出股票期权的单位权益公允价值为 1.63 元
/股。相关估值输入和结果如下表所示：
估值要素 要素取值 简要说明
选取深证综指与股票期权预期期限（4 年）等时段的历
历史波动率 21.0712%
史年化波动率
根据估值原理和国资委监管要求，若股票期权方案中对
预期红利收益率 0% 公司发生分红后，期权行权价格的调整原则进行了规
定，则在期权公允价值评估时不再考虑预期分红率
可获取的、最新的、中债网发布的与股票期权预期期限
无风险利率 2.3993%
相同的 4 年期中债国债到期收益率
预期期限=0.5×（加权预期行权期＋总有效期限）。
预期期限 4年
即：0.5×（1/3×2 年+1/3×3 年+1/3×4 年＋5 年）= 4 年
不低于下列价格较高者：（1）本激励计划草案公布前
行权价格 6.21 1 个交易日的公司股票交易均价；（2）本激励计划草
（人民币） 元/股 案公布前 20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交易日
的公司股票交易均价之一
标的股价（市场价
6.68 元/股 授予日收盘价
格，人民币）
估值结果
1.63 元/股 所授予的每股股票期权预期价值（四舍五入后）
（人民币）
估值结果/行权价格
26.25% 所授予的每股股票期权预期价值与股票行权价格的比率
比例
公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值，并
最终确认本激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划
的实施过程中按行权比例进行分期确认，本激励计划授予的股票
期权对各期会计成本的影响如下表所示：
时间 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 合计
摊销
24.07% 36.11% 25.00% 12.04% 2.78% 100.00%
比例
摊销
金额 1,918.22 2,877.33 1,992.00 959.11 221.33 7,967.99
（万元）
注：
1.摊销金额尾数及比例之和与合计金额、比例尾数有出入，主要是由于四舍五入导致的。
2.会计成本除了与授予日、行权价格和行权数量相关，还与实际生效和失效的权益数量有关，
上述对公司经营成果的影响，最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
五、本激励计划实施对公司业务的影响
公司实施本激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健全
公司激励机制，充分调动核心骨干的积极性、创造性，有效地将
股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，有利于公
司的持续发展。
特此公告。
广州越秀资本控股集团股份有限公司董事会
2023 年 6 月 7 日
