杭州楚环科技股份有限公司制度                   对外提供财务资助管理制度




           杭州楚环科技股份有限公司

           对外提供财务资助管理制度




                               2023 年 12 月
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                                第一章 总则

    第一条     为进一步规范杭州楚环科技股份有限公司（以下简称“公司”）及控
股子公司对外提供财务资助行为，防范财务风险，完善公司治理与内控管理，确
保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华
人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以
下简称《上市规则》）等法律、法规和规范性文件，以及《杭州楚环科技股份有
限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，并结合本公司的实际情况，
制定本制度。
    第二条     本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及控股子公司有偿或
者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外：
    （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为主营业务；
    （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，
且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人；
    （三）中国证监会或者深圳证券交易所认定的其他情形。
    公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度执
行。
    第三条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行；
    （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；
    （二）为他人承担费用；
    （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水
平；
    （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；
    （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。
    第四条     公司不得为《上市规则》规定的关联人提供资金等财务资助，但向
关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其关联人控制的主体）提供
财务资助，且该关联参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情
形除外。

               第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序

    第五条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。

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    第六条   公司董事会审议对外提供财务资助时，除应当经全体董事的过半数
审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决
议，且关联董事应当回避表决；当表决人数不足三人时，应当提交股东大会审议。
    公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的原因，在对
被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担
保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的风险和公允
性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断。
    保荐人或独立财务顾问（如有）应当对财务资助事项的合法合规性、公允性
及存在的风险等发表意见。
    第七条   公司的关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其关联
人控制的主体）的其他股东按出资比例提供同等条件的财务资助的，公司可以向
该关联参股公司提供财务资助，应当经全体非关联董事的过半数审议通过，还应
当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东大
会审议。
    除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供财务资助的，该公司
的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以
同等条件或者出资比例向该公司提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未
受到损害的理由，公司是否已要求上述其他股东提供相应担保。
    第八条   公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，应当在董事会审
议通过后提交股东大会审议：
    （一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的 10%；
    （二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过 70%；
    （三）最近十二个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资
产的 10%；
    （四）深圳证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。
    公司提供资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公
司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人
的，可以免于适用本制度第六条和本条第一款规定。

                    第三章 对外提供财务资助的操作程序




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    第九条     向公司申请财务资助的单位应以其单位名义向公司提交财务资助
申请报告及其有权决策机关关于申请财务资助的决策文件，上述申请报告应由申
请单位财务负责人和总经理签字并加盖申请单位公章。
    第十条     公司对外提供财务资助前，由公司财务部负责做好被资助对象的资
产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作。
    第十一条     公司提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约定
被资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。
    第十二条     财务部在董事会或股东大会审议通过后，办理对外财务资助手
续、有关文件归档管理工作和有关的其他事宜。财务部负责做好对被资助对象日
后的跟踪、监督及其他相关工作。
    第十三条 证券事务部根据财务资助的进展情况及时做好信息披露工作。
    第十四条 审计部负责对财务资助事项的合规性进行监督检查。

                     第四章 对外提供财务资助的信息披露

    第十五条     公司应当依据《公司法》《证券法》《上市规则》等有关法律、法
规和规范性文件的规定，如实披露对外提供财务资助事项的相关信息。
    公司应当充分披露所采取的风险防范措施，包括被资助对象或者其他第三方
是否就财务资助事项提供担保等。由第三方就财务资助事项提供担保的，应当披
露该第三方的基本情况及其担保履约能力情况。
    第十六条     对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一
时，及时披露相关情况及拟采取的补救措施，并充分说明董事会关于被资助对象
偿债能力和该项财务资助收回风险的判断：
    （一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；
    （二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困境、资
不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的；
    （三）深圳证券交易所认定的其他情形。
    逾期财务资助款项收回前，公司不得向同一对象追加提供财务资助。
    第十七条     公司证券事务部负责信息披露工作，公司财务部、审计部协助证
券事务部履行信息披露义务，及时递交公告所需的资料。

                                第五章 附则


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    第十八条     违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或不良影响
的，追究相关人员的经济责任。情节严重、构成犯罪的，依照有关法律规定移交
司法机关处理。
    第十九条     本制度未尽事宜，按国家有关法律法规及《公司章程》的规定执
行；本制度与有关法律法规及《公司章程》的规定不一致的，以有关法律法规及
《公司章程》的规定为准。
    第二十条 本制度由公司董事会负责修订与解释。
    第二十一条 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。


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