美年大健康产业控股股份有限公司独立董事

    对公司第八届董事会第二十六次（临时）会议相关事项

                           发表的独立意见

    根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年
修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关
规定，我们本着审慎、负责的态度，对美年大健康产业控股股份有限公司（以下
简称“公司”）第八届董事会第二十六次（临时）会议审议的相关事项发表如下独
立意见：

   一、关于调整 2022 年员工持股计划业绩考核年度的独立意见

   我们认为，本次调整公司 2022 年员工持股计划业绩考核年度等事宜，符合
《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》、 深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定，不
存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。综上所述，我们一致同
意公司 2022 年员工持股计划调整业绩考核年度相关事项，并同意将该议案提交
公司股东大会审议。

   二、关于为下属子公司提供担保及反担保额度的独立意见

   我们认为，公司本次为下属全资子公司提供担保及反担保的事项是基于下属
全资子公司未来业务发展需要，本次担保风险可控，不存在损害公司、股东特别
是中小股东利益的情形。董事会在审议此事项时，表决程序合法、有效，符合有
关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的规定。因此，我们同意为下属全
资子公司提供担保及反担保。




                               公司独立董事：王辉 施东辉 王海桐 李慧英
                                          二〇二三年六月三十日