TCL 中环新能源科技股份有限公司

      关于与 TCL 科技集团财务有限公司开展金融服务业务

                            的风险评估报告

     根据《企业集团财务公司管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 7 号——交易与关联交易（2023 年修订）》的相关规定，TCL 中环新能源科
技股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验 TCL 科技集团财务有限公司（以
下简称“TCL 科技财务公司”）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件
资料，并审阅了 TCL 科技财务公司 2023 年 9 月 30 日的资产负债表、损益表和
现金流量表，对其经营资质、业务、内控和风险状况进行了评估，现将有关风险
评估情况报告如下：
     一、TCL 科技财务公司基本情况
     TCL 科技财务公司于 2005 年 12 月由原中国银行业监督管理委员会（现为“国
家金融监督管理总局”）批准筹建，2006 年 9 月获得开业批复，2006 年 11 月 8
日正式开业运营。
     金融许可证机构编码：L0066H344130001
     营业执照统一社会信用代码：91441300717867103C
     法定代表人：黎健
     注册地址：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 TCL 科技大厦 21
楼
     注册资本：截至 2023 年 9 月 30 日，TCL 科技财务公司注册资本为人民币 15
亿元。
     主要股东：共 2 家股东,其中 TCL 科技集团股份有限公司出资 12.3 亿元，占
比 82%，TCL 华星光电技术有限公司出资 2.7 亿，占比 18%。
     经营业务范围包括：（1）吸收成员单位存款；（2）办理成员单位贷款；（3）
办理成员单位票据贴现；（4）办理成员单位资金结算与收付；（5）提供成员单位
委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（6）
从事同业拆借；（7）办理成员单位票据承兑；（8）成员单位产品买方信贷和消费
信贷；（9）固定收益类有价证券投资；（10）代客衍生品交易和即期结售汇、即
期外汇买卖业务；（11）跨国公司本外币一体化资金池业务；（12）监管机构批准
的其他业务。1
     二、TCL 科技财务公司内部控制的基本情况
     1、组织架构及运行情况
     TCL 科技财务公司已建立以股东会、董事会、监事会以及高级管理层为主体
的公司治理架构，董事会下设授信管理、投资决策、风险管理、稽核监察、信息
科技五个专业委员会。其中，授信管理委员会是信贷业务审查的权力机构；投资
决策委员会是投资业务审查的权力机构；风险管理委员会负责制定有关识别、计
量、监测涵盖各项业务风险的制度、程序和方法，确保风险管理和经营目标的实
现；稽核监察委员会负责制订对各项业务的稽核制度，制订监察制度，负责对
TCL 科技财务公司经营管理和业务运作的合法、合规性进行监督；信息科技委员
会是信息科技风险管控的主管机构。各委员会均对 TCL 科技财务公司董事会负责，
委员会成员由董事、监事、管理层、有关职能部门负责人或外部专家组成。TCL
科技财务公司设置总经理、副总经理等高管岗位，内设 8 个部门，前台包括公司
金融部、现金管理部、机构市场部；中台包括财务管理部、风险管理部；后台包
括人力行政部、信息科技部、稽核审计部，部门权责明晰。
     2、控制活动
     （1）授权管理与内部控制情况
     TCL 科技财务公司依据其《授权管理办法》对高级管理层实行直接授权与转
授权相结合的逐级有限授权制度，报告关系清晰。总经理在董事会的授权项下，
实行自上而下的授权，副总经理对总经理汇报工作。TCL 科技财务公司由总经理
负责日常经营管理工作，各分管副总经理各自分管前中后台职能部门，各职能部
门的部门经理向分管副总经理或总经理负责，执行和汇报日常经营工作。
     （2）结算业务控制情况
     TCL 科技财务公司根据国家有关部门及人民银行的各项规章制度，按照其
《收付款结算业务管理办法》《人民币结算账户管理办法》等业务管理办法、业


1 上述业务范围为根据《企业集团财务公司管理办法》 (2022/11/13 实施)调整后的业务范围。截至本报告
日，金融许可证尚未完成变更手续，实际业务范围以经监管机构批准的变更后的金融许可证为准。
务操作流程开展业务，在程序和流程中明确操作规范和控制标准，以控制业务风
险。
    在成员单位存款业务方面，TCL 科技财务公司遵循平等、自愿、公平和诚实
信用的原则，在监管部门颁布的规范权限内操作，保障成员单位资金的安全，维
护各成员单位的合法权益。
    在资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在 TCL 科技财务公司开
设结算账户，通过登入 TCL 科技财务公司业务管理信息系统网上提交指令或通过
向 TCL 科技财务公司提交书面指令实现资金结算，以保障数据安全性及结算的安
全、快捷、通畅。现金管理部所有手工业务均采用双人操作，一人经办，一人复
核，以保证入账的及时准确性。
    （3）信贷业务控制情况
    公司金融部以公司信贷规章制度为指导，严格执行贷款“三查”制度，认真
调查信贷业务贸易背景、资金需求的真实性、合法性，严格审查借款人提供的采
购合同、增值税发票，贷款发放后，按季开展贷后检查，加强信贷资金用途管理，
确保信贷资金用途合法。
    （4）内部稽核控制
    TCL 科技财务公司实行内部审计监督制度，制定了较为完整的内部稽核审计
管理办法和操作规程，对公司的各项经营和管理活动进行内部审计和监督。稽核
审计部负责 TCL 科技财务公司内部稽核审计业务，对公司的内部控制执行情况、
业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，针对稽
核审计中发现的内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向
管理层提出有价值的改进意见和建议。
    （5）信息系统控制
    TCL 科技财务公司的核心系统——资金管理平台集客户管理、资金管理、信
息管理于一体，融业务处理、流程控制、风险管理为一身，有效整合了账户管理、
收付核算、信贷融资、信息采集、决策分析等一体化运作功能。TCL 科技财务公
司的信贷业务系统实现授信管理、授信支用、对公合同出账、贷后管理等全流程
线上化操作，对关键节点和操作实现系统化控制，以控制操作风险和合规风险。
    3、内部控制总体评价情况
       TCL 科技财务公司的内部控制制度较为完善，执行有效。在资金管理方面，
公司较好地控制了资金流转风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风
险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。
       三、TCL 科技财务公司经营管理及风险管理情况
       1、经营情况
       截至 2023 年 9 月 30 日，TCL 科技财务公司资产总额 129.31 亿元，净资产
20.16 亿元，实现净利润 1.09 亿元，不良贷款率为 0%。
       2、管理情况
       TCL 科技财务公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业
监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法
规、条例以及公司章程的规定进行内部管理。公司根据对风险管理的了解和评价，
截至 2023 年 9 月末，未发现与 TCL 科技财务公司财务报表相关的资金、信贷、
投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
       3、监管指标
                                                            TCL 科技财务公司
 序号                 监控指标               监控要求
                                                        （截至 2023 年 9 月 30 日）
   1      资本充足率不低于最低监管要求       ≥10.5%             25.95%

   2      流动性比例不得低于 25%              ≥25%              80.70%

          贷 款余额不得高于存款余额与
   3                                          ≤80%              34.80%
          实收资本之和的 80%

   4      集团外负债总额不得超过资本净额      ≤100%              0.00%

   5      票 据 承兑余额不得超过资产总额的    ≤15%               3.90%
          15%
   6      票 据 承兑余额不得高于存放同业余    ≤300%              6.59%
          额的 3 倍
   7      票据承兑和转贴现总额不得高于资本    ≤100%             23.90%
          净额
   8      承兑汇票保证金余额不得超过存款      ≤10%               0.00%
          总额的 10%
   9      投资总额不得高于资本净额的 70%      ≤70%              46.41%

  10      固定资产净额不得高于资本净额的      ≤20%               0.01%
          20%
       四、本公司在 TCL 科技财务公司的存贷情况
    截至 2023 年 9 月 30 日，本公司及合并报表范围内子公司在 TCL 科技财务
公司的存款余额（含存款利息）为 1.00 亿元，贷款余额（含贷款利息）为 0 亿
元，票据贴现余额 1.3 亿元。
    五、风险评估意见
    根据本公司对 TCL 科技财务公司风险管理的了解和评价，未发现 TCL 科技
财务公司的风险管理存在重大缺陷，未发现本公司与 TCL 科技财务公司之间发
生的关联存贷款等金融业务存在风险问题。
    综上，TCL 科技集团财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业
法人营业执照》，未发现违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。




                                  TCL 中环新能源科技股份有限公司董事会
                                                      2023 年 12 月 12 日