股票简称：荣盛发展 股票代码：002146
关于荣盛房地产发展股份有限公司
申请向特定对象发行股票的
第二轮审核问询函的回复
保荐机构（主承销商）
（无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋）
二〇二三年八月
深圳证券交易所：
根据贵所于 2023 年 7 月 31 日出具的《关于荣盛房地产发展股份有限公司申
请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函（审核函〔2023〕120131 号）》（以
下简称“问询函”），荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称“荣盛发展”、
“公司”或“发行人”）与保荐机构华英证券有限责任公司（以下简称“保荐机
构”）、北京金诚同达律师事务所（以下简称“发行人律师”）、北京澄宇会计师
事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）对问询函所涉及的问题认
真进行了逐项核查和落实，现就相关问题做以下回复说明。
如无特别说明，本问询函回复中所涉及的简称或释义与《荣盛房地产发展股
份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称“募集
说明书”）中相同，若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四
舍五入原因造成。
本回复中的字体代表以下含义：
字体 内容
黑体 问询函所列问题
宋体 对问询函所列问题的回复
楷体（加粗） 对问询回复以及募集说明书等申请文件的修订、补充
1
目录
问题 1............................................................................................................................. 3
问题 2............................................................................................................................. 8
问题 3........................................................................................................................... 14
问题 4........................................................................................................................... 56
问题 5........................................................................................................................... 65
其他问题...................................................................................................................... 74
2
问题 1
根据前次问询回复，截至 2023 年 3 月 31 日，发行人共有 47 个房地产项目
（合计 78 个建设批次）逾期交付。
请发行人补充说明：逾期交付房地产项目数量及面积占比，是否因逾期交付
引发重大争议纠纷或舆情，逾期交付房地产项目是否会继续增加，相关风险是否
充分披露。
请保荐人核查并发表明确意见。
回复：
一、逾期交付房地产项目数量及面积占比情况
截至 2023 年 3 月 31 日，发行人共有 189 个在建房地产项目（合计 434 个建
设批次），其中 47 个房地产项目（合计 78 个建设批次）存在逾期交付的情况，
相关项目数量及面积占比情况如下所示：
序号 类型 项目数量（个） 建设批次（个） 建筑面积（万㎡）
① 在建项目 189 434 2,040.69
② 逾期交付项目 47 78 390.29
③=②÷① 占比 24.87% 17.97% 19.13%
截至 2023 年 3 月 31 日存在逾期交付的 47 个房地产项目（合计 78 个建设批
次）的具体情况请参见本问询回复“附表 逾期交付房地产项目情况”。
二、是否因逾期交付引发重大争议纠纷或舆情
（一）未因逾期交付引发重大争议纠纷
截至 2023 年 3 月 31 日，发行人 47 个存在逾期交付情况的房地产项目中有
12 个项目存在因逾期交付引起的且尚未解决的商品房买卖争议或纠纷，具体情
况如下：
3
序 项目 涉案金额
项目名称 项目公司 争议/纠纷情况
号 地点 （万元）
4 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
河北 河北荣商房地产
1 荣盛华府 要求项目公司解除商品房买卖合同，返还款 240.62
石家庄 开发有限公司
项及利息并支付违约金等相关费用
1 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
江苏 南京荣恩置业有
2 花语馨城 要求项目公司解除合同、返还款项并支付违 103.20
南京 限公司
约金
濮阳荣盛 河南 濮阳荣佑房地产 2 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
3 7.49
华府 濮阳 开发有限公司 要求项目公司支付违约金
青岛东方白灵房 1 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
鲁东锦绣 山东
4 地产开发有限公 要求项目公司返还购房款、支付违约金及贷 102.70
外滩三期 青岛
司 款利息
3 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
鲁东锦绣 山东 青岛东方篮海置
5 要求项目公司解除合同、返还款项、支付利 307.95
外滩二期 青岛 业有限公司
息、支付违约金及相关费用
2 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
鲁东锦绣 山东 青岛荣航置业有
6 要求项目公司解除合同、返还款项及利息， 255.93
学府 青岛 限公司
支付违约金及其他费用
河北 荣盛（香河）房地 2 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
7 花语城 14.51
廊坊 产开发有限公司 要求项目公司支付违约金
6 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
河北 荣盛发展廊坊开
8 花语城 要求项目公司解除合同、返还款项及利息、 515.21
廊坊 发区分公司
支付违约金、赔偿损失、交付房屋
1 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
京北冰雪 河北 张家口荣峰房地
9 要求项目公司解除合同、返还购房款及利 80.05
花园 张家口 产开发有限公司
息、支付违约金
4 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
荣盛城观 重庆荣乾房地产
10 重庆 要求项目公司解除合同、返还款项、支付违 143.74
云郡 开发有限公司
约金、利息及相关费用
重庆荣盛鑫煜房 9 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
11 滨江华府 重庆 地产开发有限公 要求项目公司履行交付义务、办理产权证、 99.47
司 支付违约金
重庆荣盛鑫煜房
2 户业主因逾期交付对项目公司提起诉讼，
12 锦绣南山 重庆 地产开发有限公 4.13
要求项目公司履行交付义务、支付违约金
司
合计 1,845.00
4
上述案件的涉案金额合计为 1,845 万元，占发行人 2023 年 3 月 31 日未经审
计的净资产的 0.07%，占比较小，未对发行人的正常经营造成重大不利影响。截
至 2023 年 3 月 31 日，发行人不存在因逾期交付引起的严重影响公司经营活动的
重大争议或纠纷。
（二）未因逾期交付引发重大舆情
一般认为，互联网舆情可以分为四级，具体包括：①特大互联网舆情事件（I
级）：主要指的是那些受到境内外媒体、官方等广泛关注的突发负面舆情，且造
成了严重危害和影响的事件；②重大互联网舆情事件（II 级）：主要指的是在较
大范围内引发部分媒体和网友关注的，且造成了一定的危害和影响的事件；③较
大互联网舆情事件（III 级）：主要指的是那些仅受到少数媒体和网友关注的，网
络传播转载情况一般，讨论未成为热点的事件；④一般互联网舆情事件（IV 级）：
主要指的是那些仅在小范围内引发个别媒体和网友关注的，未形成热点，未形成
范围转载，持续时间短，参与人数一般事件。
通过在百度资讯、新浪、搜狐等主流媒体网站检索与已售楼房交付相关关键
字的方式，对公司报告期内，在已售楼房交付方面的舆情情况进行了检索核查，
公司不存在因逾期交付引发重大舆情的情况。
三、逾期交付房地产项目是否会继续增加
2023 年 3 月 31 日至 2023 年 6 月 30 日期间，发行人未有新增逾期交付房地
产项目。
2023 年 3 月 31 日至 2023 年 6 月 30 日期间，发行人截至 2023 年 3 月 31 日
存在逾期交付的 47 个项目（合计 78 个建设批次）中已有 32 个建设批次在 2023
年 6 月 30 日前实现交付，交付面积为 141.99 万平方米，占逾期交付房地产项目
78 个建设批次的建筑面积合计为 390.29 万平方米的比例为 36.38%，相关具体情
况请参见本问询回复“附表 逾期交付房地产项目情况”。
公司实力践行“保交楼、保民生”，着力推动已逾期项目尽快交付，全力避
免出现新增逾期交付项目，公司未来新增逾期项目的风险总体可控，预计不会对
公司生产经营活动产生重大不利影响。
5
四、相关风险是否充分披露
公司已在本次发行募集说明书“第五节 与本次发行相关的风险因素/三、经
营风险/（四）项目交付困难并引发争议纠纷的风险”对相关风险进行了补充披
露，相关具体内容如下：
“房地产企业属于资金密集型企业，项目建设开发需要通过自筹、信贷、预
售回款等方式筹集资金。在项目销售进度不及预期、融资渠道受限等因素的影响
下，截至 2023 年 3 月 31 日，公司有 47 个房地产项目（合计 78 个建设批次）
存在逾期交付情况，涉及建筑面积 390.29 万平方米，占公司同期在建项目建筑
面积的 19.13%，并由此引发相关争议纠纷，相关项目面临与部分购房者解除商
品房买卖合同，向部分购房者退还首付房款及利息并支付违约金的可能。虽然目
前相关诉讼整体金额较小，未对公司生产经营活动造成重大不利影响，但若不能
及时缓解上述情况，甚至逾期交付项目数量进一步增加，相关纠纷争议涉及金额
进一步提升，可能会对公司生产经营活动造成不利影响，甚至影响公司品牌和口
碑，对公司未来长期发展造成负面影响，公司存在项目交付困难并引发争议纠纷
的风险。”
综上所述，发行人逾期交付房地产项目数量、建设批次数量及面积占公司在
建项目数量、建设批次及面积的比例分别为 24.87%、17.97%和 19.13%；截至 2023
年 3 月 31 日，发行人未因逾期交付项目引发重大争议纠纷；报告期内，发行人
不存在因逾期交付产生的重大舆情；截至 2023 年 6 月 30 日，发行人较 2023 年
3 月 31 日未有新增逾期交付项目，存续逾期交付的 78 个建设批次已有 32 个完
成交付，公司未来新增逾期项目的风险总体可控，预计不会对公司生产经营活动
产生重大不利影响，相关风险已充分披露。
五、保荐机构核查意见
（一）核查程序
1、取得公司截至 2023 年 3 月 31 日及 2023 年 6 月 30 日交付困难项目的说
明；
2、抽查已完成交付项目的竣工备案文件、竣工报告等；
6
3、抽查因项目交付困难引起纠纷争议的相关文件，包括起诉状、答辩意见
等；
4、对上市公司逾期交付的相关舆情进行网络检索。
（二）核查意见
发行人逾期交付房地产项目数量、建设批次数量及建筑面积占公司在建项目
数量、建设批次及建筑面积的比例分别为 24.87%、17.97%和 19.13%；截至 2023
年 3 月 31 日，发行人未因逾期交付项目引发重大争议纠纷；报告期内，发行人
不存在因逾期交付产生的重大舆情；截至 2023 年 6 月 30 日，发行人较 2023 年
3 月 31 日未有新增逾期交付项目，存续逾期交付的 78 个建设批次已有 32 个完
成交付，公司未来新增逾期项目的风险总体可控，预计不会对公司生产经营活动
产生重大不利影响，相关风险已充分披露。
7
问题 2
根据前次问询回复，发行人目前存在美元债违约及商业票据违约的情况，发
行人已承诺：在 2023 年 9 月 30 日前完成相关美元债重组；在 2024 年 12 月 31
日之前完成相关商业票据的清偿。
请发行人补充说明：（1）截至目前，上述债务违约的具体情况及协商进展，
是否新增债务违约，相关解决债务违约承诺的有效性，是否切实可行；（2）是否
拟使用本次再融资募集资金偿还相关债务。
请保荐人及发行人律师核查并发表明确意见。
回复：
一、截至目前，上述债务违约的具体情况及协商进展，是否新增债务违约，
相关解决债务违约承诺的有效性，是否切实可行
（一）公司美元债未能如期偿付事项（荣盛发展 9.5%N20230316、荣盛发
展 9.5%N20240917）
1、具体情况
荣盛发展第六届董事会第五次会议、2018 年度第五次临时股东大会、第六
届董事会第十六次会议、2019 年度第三次临时股东大会审议通过了《关于拟发
行境外公司债券并对其相关事宜进行授权及担保的议案》《关于拟发行境外公司
债券及相关事宜授权的议案》，同意公司或境外下属公司在中国境外发行美元债
或等额离岸人民币或其他外币，并由公司为其履行全部债务本金及利息的偿还义
务提供无条件及不可撤销的跨境连带责任保证担保。公司通过境外间接全资子公
司 RongXingDa Development (BVI) Limited（以下简称“BVI 公司”）在境外发行
债 券 荣 盛 发 展 8%N20220424 （ 债 券 代 码 ： XS1979285571 ）、 荣 盛 发 展
8.95%N20220118（债券代码：XS2280638607），债券在新加坡交易所挂牌上市。
2021 年 12 月 16 日，BVI 公司对上述两笔美元债提出交换要约，2022 年 3
月上述两笔美元债的展期交割工作完成，新发行的两笔美元债券荣盛发展
9.5%N20230316（债券代码：XS2420457348）、荣盛发展 9.5%N20240917（债券
8
代码：XS2420457421）于新加坡交易所重新上市。
因宏观经济环境、行业环境及融资环境叠加影响，公司流动性紧张，已暂停
对上述票据的支付。截至 2023 年 3 月 31 日，上述美元债的具体违约本金及利息
情况如下：
单位：亿美元
项目 违约本金 违约利息
9.5%N20230316 1.99 0.19
9.5%N20240917 0.99 0.50
小计 2.98 0.69
合计 3.67
2、协商进展
公司已经聘请仲量联行企业评估及咨询有限公司（以下称“仲量联行”）就
美元债券展期或重组所需提供的增信资产，即部分房地产开发项目的未来现金流
搭建模型并进行测算。目前已经将备选增信资产及测算结果提交至主要债券持有
人代表，公司正在与主要债券持有人就备选增信资产进行沟通确认。
发行人已就美元债券重组事项成立了专门工作组，会同美元债券财务顾问海
通国际证券有限公司（Haitong International Securities Company Limited）、法律服
务机构盛德律师事务所（Sidley Austin LLP）全力推进美元债重组事项相关工作。
经过对美元债展期方案调整、与外汇管理及发改等监管部门沟通、与核心债
券持有人一对一谈判等环节后，截至本问询回复出具日，公司美元债重组事项正
处于与主要债券持有人沟通展期方案落地的阶段。公司计划在 2023 年 8 月内根
据主要债券持有人反馈意见发起美元债展期方案的投票流程，在 2023 年 9 月 30
日前完成上述美元债券重组。
（二）商业票据未能如期兑付事项
1、具体情况
受房地产政策调控、宏观环境的影响，2021 年 10 月公司因流动资金紧张出
9
现部分商票未能如期兑付的情形。上述情况发生后，公司快速停止了新开商票，
并积极与商票持有人进行协商沟通。
在公司流动性紧张，且承担较大的“保交楼、保民生”压力的情况下，主要
通过“以房抵债”等方式积极清偿已到期未支付商票。最近一年及一期末，已到
期未支付的商票情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
已到期未支付的商票 280,013.66 373,648.85
2、协商进展
截至 2023 年 7 月 31 日，公司已到期未支付的商票金额为 271,077.92 万元，
较 2022 年 12 月 31 日减少 132,782.69 万元，下降幅度 27.45%。
对于剩余已到期未支付的商票，公司仍将主要通过“以房抵债”的方式积极
推动偿付工作，持票人可以在公司提供的分布全国各地的可抵偿房源范围之内按
已到期商票余额全款抵房，并对持票金额较小的持票人开放了车位、储藏室等产
品抵偿方案，加快推进偿付进度。
（三）是否新增债务违约
自 2023 年 3 月 31 日至本问询回复出具日，公司未新增包括美元债、中期票
据等在内的公开市场债务违约，逾期商业票据余额持续下降。
（四）相关解决债务违约承诺的有效性，是否切实可行
对于美元债重组事项，公司做出了《关于美元债券重组的承诺函》，承诺“在
2023 年 9 月 30 日前完成上述美元债券重组，完成以展期交割且新发行的美元债
券重新完成上市之日为准。”目前美元债重组事项正在按计划进行，上述承诺真
实有效，解决方案切实可行。
对于商业票据未能如期兑付事项，公司做出了《关于商业票据兑付的承诺函》，
承诺“在 2024 年 12 月 31 日前完成上述商业票据兑付。”目前公司正在通过“以
房抵债”的方式积极推动偿付工作，逾期商业票据余额持续下降，上述承诺真实
10
有效，解决方案切实可行。
综上所述，公司美元债未能如期偿付事项与商业票据未能如期兑付事项的处
理正按计划有序推进，不存在新增公开市场债务违约，逾期商业票据余额持续下
降，相关解决债务违约的承诺真实有效，解决方案切实可行。
二、是否拟使用本次再融资募集资金偿还相关债务
本次发行募集资金将用于成都时代天府项目、长沙锦绣学府项目和唐山西定
府邸项目建设，以及补充流动资金。其中，补充流动资金部分募集资金将全部用
于支付上市公司及下属全资子公司人员工资薪酬、差旅及运营费用。
最近三年，上市公司管理费用和销售费用中职工薪酬、差旅及主要运营费用
情况如下：
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 2020 年
职工薪酬（管理费用） 74,915.87 123,622.76 124,435.49
职工薪酬（销售费用） 50,561.32 79,797.32 80,818.46
差旅交通费（管理费用） 1,896.67 3,746.09 4,386.66
广告宣传费（管理费用） 22,545.73 39,450.36 38,087.59
销售代理费（管理费用） 51,343.12 30,655.94 44,928.83
合计 201,262.71 277,272.47 292,657.04
2020 年、2021 年及 2022 年，公司上述费用支出规模分别为 292,657.04 万元、
277,272.47 万元、201,262.71 万元，均远高于公司本次补充流动资金项目拟投入
金额。
综上所述，本次发行募集资金已有明确用途，将全部用于成都时代天府项目、
长沙锦绣学府项目、唐山西定府邸项目以及补充流动资金，其中补充流动资金的
募集资金将全部用于支付上市公司及下属全资子公司人员工资薪酬、差旅及运营
费用，且公司最近三年管理费用和销售费用中职工薪酬、差旅及主要运营费用均
远高于本次补充流动资金拟投入金额，公司不会使用本次再融资募集资金偿还相
关债务。
11
三、中介机构核查意见
（一）保荐机构核查程序与核查意见
1、核查程序
（1）与公司相关负责人了解公司美元债券展期或重组的进展情况；与公司
负责人了解商票兑付或其他支付的计划安排；取得公司《关于美元债券重组的承
诺函》、《关于商业票据兑付的承诺函》。
（2）查阅公司 2020 年至 2022 年度报告，对公司最近三年管理费用和销售
费用中职工薪酬、差旅及主要运营费用情况与本次发行补充流动资金的金额进行
了对比分析，取得了公司关于募投项目补充流动资金合理性及必要性的说明。
2、核查意见
（1）公司美元债未能如期偿付事项与商业票据未能如期兑付事项的处理正
按计划有序推进，不存在新增公开市场债务违约，逾期商业票据余额持续下降，
相关解决债务违约的承诺真实有效，解决方案切实可行。
（2）本次发行募集资金已有明确用途，将全部用于成都时代天府项目、长
沙锦绣学府项目、唐山西定府邸项目以及补充流动资金，其中补充流动资金的募
集资金将全部用于支付上市公司及下属全资子公司人员工资薪酬、差旅及运营费
用，且公司最近三年管理费用和销售费用中职工薪酬、差旅及主要运营费用均远
高于本次补充流动资金拟投入金额，公司不会使用本次再融资募集资金偿还相关
债务。
（二）发行人律师核查意见
经核查，发行人律师认为：
（1）公司美元债未能如期偿付事项与商业票据未能如期兑付事项的处理正
按计划有序推进，不存在新增公开市场债务违约，逾期商业票据余额持续下降，
相关解决债务违约的承诺真实有效，解决方案切实可行。
（2）本次发行募集资金已有明确用途，将全部用于成都时代天府项目、长
12
沙锦绣学府项目、唐山西定府邸项目以及补充流动资金，其中补充流动资金的募
集资金将全部用于支付上市公司及下属全资子公司人员工资薪酬、差旅及运营费
用，且公司最近三年管理费用和销售费用中职工薪酬、差旅及主要运营费用均远
高于本次补充流动资金拟投入金额，公司不会使用本次再融资募集资金偿还相关
债务。
13
问题 3
根据前次问询回复，2019 年至 2023 年 3 月 31 日，发行人因违规建设受到
罚款金额在 20 万元以上的行政处罚有 49 项，其中 2 项处罚涉及情节严重。
请发行人补充说明相关行政处罚披露是否全面。
请保荐人及发行人律师核查，说明相关核查结论是否准确，并发表明确意见。
回复：
一、补充说明相关行政处罚披露是否全面
2019 年 1 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日，公司及合并报表范围内子公司存在
因违规建设受到行政处罚的情形，但均不构成《上市公司证券发行注册发行管理
办法》（以下简称“《管理办法》”）第十一条第（六）项规定的“上市公司最近三
年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法行为”，具体情况
如下。
（一）处罚金额在 10 万元以上的违规建设处罚
2019 年 1 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日，发行人因违规建设受到的罚款金额
在 10 万元以上的行政处罚共计 65 项，按照具体处罚事由分类如下：
序号 处罚事由 行政处罚数量
1 涉及未按规划内容进行建设的处罚 14
2 涉及未批先建的处罚 32
3 涉及未按规定进行办理工程相关验收、备案或质量监督手续的处罚 22
4 涉及未按照相关规定交付房屋的处罚 2
5 涉及违规预售的处罚 1
6 其他处罚 1
合计 72[注]
注：由于部分行政处罚涉及多个处罚事由，因此合计数大于 65 项
在上述 65 项处罚中，未缴纳全部罚款或未完成整改的有 6 项，按处罚金额
判断涉及顶格处罚，或行政处罚决定文书中涉及“情形严重”及类似表述的行政
14
处罚有合计有 22 项，其中有 4 项行政处罚在处罚决定文书中涉及“情形严重”
及类似表述，分别为第 6、28、62、63 项，其中有 1 项未缴纳全部罚款且未完成
整改，为第 28 项处罚。上述 22 项行政处罚对应的违法行为均不属于重大违法行
为的判断依据如下：
行政处罚决定
行政处罚 文书中是否涉
相关违法行为不属于重大违法行为的判断依据
编号 及“情形严重”
及类似表述
1、2、13、
16、24、
处罚依据法规并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处
25、33、
罚机关根据违法行为性质行使自由裁量权确定罚款金额。
35、41、
根据行政处罚决定文书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且不存 否
50、52、
在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此
53、58、
该违法行为不属于重大违法行为。
59、60、
61
处罚依据法规并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处
罚机关根据违法行为性质行使自由裁量权确定罚款金额。
5 行政处罚做出机构已经出具专项《证明》，且不存在违法行为导致严重环境污 否
染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此该违法行为不属于重大违法
行为。
《证券期货法律适用意见第 18 号》对“重大违法行为的认定标准”进行了进
一步明确，“发行人合并报表范围内的各级子公司，如对发行人主营业务收入
和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五），其违法行为可不视为发行
人存在重大违法行为，但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会
影响恶劣等的除外。”
首先，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-3 月，处罚对象河北欣绿房地
产开发有限公司的营业收入占发行人主营业务收入占比分别为 0.53%、0.19%、
0.07%及 0.02%，净利润占发行人净利润占比分别为-0.74%、0.00%、0.02%及
6 是
-0.02%，对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之
五）。
其次，处罚对象系因在项目未取得《商品房预售许可证》的情况下违规预售并
收取预付房款受到行政处罚，虽然行政处罚决定书中认为“违法情节严重”，
但该违法行为并未导致环境污染或人员伤亡，并后续已经取得项目相应《商品
房预售许可证》，未造成恶劣社会影响。
因此，根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，该违法行为不视为发行人存在
重大违法行为。
15
行政处罚决定
行政处罚 文书中是否涉
相关违法行为不属于重大违法行为的判断依据
编号 及“情形严重”
及类似表述
处罚依据法规存在“情节严重的，由资质许可机关降低资质等级或者吊销资质
证书”的情节严重升格处罚规定。
根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，并
23 否
未“降低资质等级或者吊销资质证书”，不属于情节严重的情形，且不存在违
法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此该违
法行为不属于重大违法行为。
《证券期货法律适用意见第 18 号》对“重大违法行为的认定标准”进行了进
一步明确，“发行人合并报表范围内的各级子公司，如对发行人主营业务收入
和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五），其违法行为可不视为发行
人存在重大违法行为，但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会
影响恶劣等的除外。”
首先，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-3 月，处罚对象濮阳荣佑房地
产开发有限公司的营业收入占发行人主营业务收入占比分别为 0.96%、1.24%、
0.10%及 0.16%，净利润占发行人净利润占比分别为 0.56%、-1.75%、0.58%及
28 是
-0.08%，对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之
五）。
其次，处罚对象系因未按照核发的《建设工程规划许可证》和审定的修建性详
细规划总平图进行建设受到行政处罚，虽然行政处罚决定书“其违法行为属于
严重”，但该违法行为并未导致环境污染或人员伤亡，且处罚对象按照主管政
府部门要求进行改建，亦未造成恶劣社会影响。
因此，根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，该违法行为不视为发行人存在
重大违法行为。
《证券期货法律适用意见第 18 号》对“重大违法行为的认定标准”进行了进
一步明确，“发行人合并报表范围内的各级子公司，如对发行人主营业务收入
和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五），其违法行为可不视为发行
人存在重大违法行为，但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会
影响恶劣等的除外。”
首先，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-3 月，处罚对象张家界荣盛房
地产开发有限公司的营业收入占发行人主营业务收入占比分别为 0.00%、
62、63 是
0.55%、0.46%及 0.00%，净利润占发行人净利润占比分别为-0.18%、-0.10%、
0.07%及 0.10%，对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超
过百分之五）。
其次，处罚对象系因未取得《建筑工程施工许可证》擅自组织施工和未取得《建
设工程规划许可证》擅自建设受到行政处罚，虽然行政处罚决定书“属严重违
法行为”、“属严重违法行为中逾期整改到位的情形”，但上述违法行为并未导
致环境污染或人员伤亡，且处罚对象已补办了相应证件，亦未造成恶劣社会影
16
行政处罚决定
行政处罚 文书中是否涉
相关违法行为不属于重大违法行为的判断依据
编号 及“情形严重”
及类似表述
响。
同时，行政处罚做出机构已经出具专项《证明》，因此该违法行为不属于重大
违法行为。
相关 65 项处罚的具体情况如下：
17
单位：万元
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
廊坊市
廊城执法 发行人存在车库超建
城市管 荣盛发展已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节
荣盛发 罚 字 和改变层高的行为，
1. 理综合 2020-05-09 786.96 严重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶
展 [2020] 第 超建部分工程造价
行政执 劣等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，
00151 号 10%的罚款
法局 且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
根据行政处罚决定书，从发行人被处罚的结果来看，仅对发行人处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实
物或违法收入，发行人的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
发行人邯郸分公司在
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
邯山区 “荣盛江南锦苑”一
邯山城管 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
城市管 期 5#-15#楼项目中，
荣盛发 罚 决 字 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
2. 理综合 2020-07-28 132.37 存在未按规划审批内
展 [2020]18 荣盛发展已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节
行政执 容建设地下停车位的
号 严重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶
法局 行为，处总造价 10%
劣等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，
的罚款
且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
18
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
根据行政处罚决定书，从发行人被处罚的结果来看，仅对发行人处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实
物或违法收入，发行人的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
该公司在荣盛花语城 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
南京市
南京荣 四期、二期等项目中， 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
六合区 宁城法六
盛盛景 存在实际建筑面积超
3. 城市管 2019-11-25 [2019]270 477.96 《南京市城市管理行政处罚权自由裁量权基准应用指导意见》第 191 号第 3.2 项：“违建面积超过核准面积的
置业有 出建设工程规划许可
理行政 020 号 1%，或者违建总面积大于 500 平方米的，没收实物或者违法收入，并处整体造价 1%的罚款。”
限公司 证的行为，处整体造
执法局 该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处工程造价 1%的罚款，处罚数额处于法定处罚区间的
价 1%的罚款
较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此不属于重大
违法行为。
《土地管理法》（2019 年修订）第七十七条：“未经批准或者采取欺骗手段骗取批准，非法占用土地的，由县
该公司存在违法占用
荣 盛 级以上人民政府自然资源主管部门责令退还非法占用的土地，对违反土地利用总体规划擅自将农用地改为建
土地、未取得建设工
（ 徐 徐州市 徐自然资 设用地的，限期拆除在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施，恢复土地原状，对符合土地利用总体规
程规划许可证件进行
州）房 自然资 规 罚 字 划的，没收在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施，可以并处罚款；对非法占用土地单位的直接负责
4. 2020-09-07 104.86 建设的行为，违建处
地产开 源和规 [2020]15 的主管人员和其他直接责任人员，依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”
工程造价 8%的罚款；
发有限 划局 号 《徐州市城乡规划条例》第五十一条第一款：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可要求
占用国有建设用地，
公司 进行建设的，由城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划实施的影响的，责令限期改
处 15 元/m2 的罚款
正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下罚款；无法采取改正措施消除对规划实施的影响的，责令限
19
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之五以上百分之十以下罚款。”
该公司已缴纳了全部罚款。根据徐州市自然资源和规划局出具的专项《证明》，且不存在违法行为导致严重环
境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，左述违法行为不属于重大违法行为。
《徐州市城乡规划条例》第五十一条第一款：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可要求
进行建设的，由城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划实施的影响的，责令限期改
徐州市 该公司云龙观邸项目 正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下罚款；无法采取改正措施消除对规划实施的影响的，责令限
盛和房 徐规行罚 存在未取得建设工程 期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之五以上百分之十以下罚款。”
徐州市
5. 地产开 2019-01-28 字 [2019] 128.16 规划许可证的行为， 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
规划局
发有限 第3号 处工程造价 10%的罚 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得徐州市城乡建设局核发的《建筑工程规划许可证》（编号：0090530
公司 款 及 0090531）。
该公司已缴纳了全部罚款。同时根据徐州市自然资源和规划局出具的专项《证明》，且不存在违法行为导致严
重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此该违法行为不属于重大违法行为。
《城市房地产开发经营管理条例》（2011 年修订）第三十九条：“违反本条例规定，擅自预售商品房的，由县
该公司存在项目未取
级以上人民政府房地产开发主管部门责令停止违法行为，没收违法所得，可以并处已收取的预付款 1%以下
河北欣 得《商品房预售许可
石家庄 石住建稽 的罚款。”
绿房地 证》的情况下，违规
市住房 罚 字 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
6. 产开发 2019-03-04 30.85 预售并收取预付房款
和城乡 （ 2019 ） 量权确定罚款金额。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，并未没收违
有限公 的行为，违法情节严
建设局 第 008 号 法所得，该公司后续已经取得石家庄市行政审批局核发的《石家庄市商品房预售许可证》（编号：石行审预售
司 重，处已收取预付款
许决【2019】171 号）。
1%的罚款
《证券期货法律适用意见第 18 号》对“重大违法行为的认定标准”进行了进一步明确，“发行人合并报表范
20
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
围内的各级子公司，如对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五），其违法行为
可不视为发行人存在重大违法行为，但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的除
外。”
首先，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-3 月，处罚对象河北欣绿房地产开发有限公司的营业收入占发
行人主营业务收入占比分别为 0.53%、0.19%、0.07%及 0.02%，净利润占发行人净利润占比分别为-0.74%、
0.00%、0.02%及-0.02%，对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五）。
其次，处罚对象系因在项目未取得《商品房预售许可证》的情况下违规预售并收取预付房款受到行政处罚，
虽然行政处罚决定书中认为“违法情节严重”，但该违法行为并未导致环境污染或人员伤亡，并后续已经取得
项目相应《商品房预售许可证》，未造成恶劣社会影响。
因此，根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，该违法行为不视为发行人存在重大违法行为。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司存在未办理施 《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
工图审查合格书、质 规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
河北欣 量监督、安全监督备 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
桥西区
绿房地 西建罚字 案和建筑工程施工许 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
住房和
7. 产开发 2019-11-24 （ 2019 ） 54.01 可证，擅自开工建设 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
城区建
有限公 第 056 号 东五里城中村改造 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得石家庄市桥西区行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号：
设局
司 （1-1 号地块 6-1 号 130104202003040101）。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求
地块）项目的行为， 限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，
处以 54.01 万元罚款 不属于情节严重的情形。
21
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（四）施工图设计文件未经审查或审查不合格，擅自施工
的……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
量权确定罚款金额，且该公司后续完成了施工图设计文件审查，并向石家庄市桥西区住房和城区建设局完成
安全监督备案。
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
《建筑工程施工许可管理办法》（2018 年修订）第十二条：“对于未取得施工许可证或者为规避办理施工许可
证将工程项目分解后擅自施工的，由有管辖权的发证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同
价款 1%以上 2%以下罚款；对施工单位处 3 万元以下罚款。”
该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
河北欣 石家庄 该公司在桥西区红旗 《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
绿房地 市桥西 石西综执 大街与江锦路交口西 规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
8. 产开发 区城市 2019-11-28 罚（2019） 271.00 北角建设东五里城中 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
有限公 管理综 第 54 号 村改造 1 号、6 号项 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
司 合行政 目中，存在未取得《建 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
22
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
执法局 设工程规划许可证》 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得石家庄市自然资源和规划局核发的《建筑工程施工许可证》（编号：
的行为，处以 271 万 建管 130100201905044）。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要
元罚款 求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，
不属于情节严重的情形。
该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
盘锦荣 盘锦市 该公司荣盛香堤荣府
盘综执支
盛房地 城市管 一期工程，存在未按 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
罚 字
9. 产开发 理综合 2019-05-13 89.67 规划许可规定进行建 结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚
[2019] 第
有限公 行政执 设的行为，处以 89.67 可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
（003）号
司 法局 万元罚款。 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
10. 沈阳荣 沈阳市 2019-03-18 沈城行执 35.30 该公司存在未按照 《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
23
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
盛中天 浑南区 浑南罚决 《建设工程规划许可 规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
房地产 城市管 字 [2019] 证》建设的行为，处 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
开发有 理综合 第 613001 以 35.30 万元罚款。 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
限公司 行政执 号 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
法局 结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚
可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
沈阳荣 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”。
该公司存在开工建设
盛新地 辽沈(市)
沈阳市 前未按照有关规定办 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
标房地 建罚决字
11. 城乡建 2021-12-21 20.00 理工程质量监督手续 量权确定罚款金额，且该公司后续已办理工程质量监督手续。
产开发 [2021] 第
设局 的行为，处以 20 万元 该公司暂未缴纳罚款。结合处罚依据，该公司被处罚款 20 万元，处罚数额处于法定处罚区间的较低数额，且
有限公 138 号
罚款。 不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
司
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
聊城荣 聊城市 聊建行处 该公司建设的东昌首
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条第（八）项：“违反本条例规定，建设单位有下列行为
12. 盛房地 住房和 2020-08-18 字 30.00 府五地块 1#-4#商业
之一的，责令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（八）未按照国家规定将竣工验收报告、有关
产开发 城乡建 [2020]06 楼、1#-14#楼及地下
24
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
有限公 设局 号 车库工程中，存在未 认可文件或者准许使用文件报送备案的……”。
司 按照国家规定将竣工 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
验收报告、有关认可 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得聊城市建设工程竣工验收备案办公室出具的《竣工备案证号》（编号：
文件或准许使用文件 鲁 P0-20-062）。
报送备案的行为，处
该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处罚款 30 万元，处罚数额处于法定处罚区间的较低数额，
以 30 万元罚款。
且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
聊城荣 该公司荣盛东昌首府
聊城管行 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
盛房地 聊城市 2 地块项目，存在改
处 字 结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚
13. 产开发 城市管 2020-07-10 45.40 变规划方案的行为，
[2020] 第 可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
有限公 理局 违建部分工程造价
12 号 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
司 10%的罚款
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
25
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
该公司荣盛华府项目
临沂荣 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
临沂市 临自然资 1-9#、11-21#楼，存
盛房地
自然资 规罚告字 在未按照规划审批内 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
14. 产开发 2020-09-16 1,424.58
源和规 [2020]700 容进行建设的行为， 结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚
有限公
划局 1号 处工程造价 5%的罚 可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
司
款 该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处工程造价 5%的罚款，属于法定处罚区间的较低数额，
且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
临沂荣 该公司荣盛华府项目 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
临沂市 临自然资
盛房地 22-25#楼，存在未按
自然资 规罚决字 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
15. 产开发 2021-04-06 671.88 照规划审批内容进行
源和规 [2021]700 结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚
有限公 建设的行为，处工程
划局 1号 可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
司 造价 5%的罚款
该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处工程造价 5%的罚款，属于法定处罚区间的较低数额，
且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
26
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
廊坊开
廊坊市 廊城执法 该公司塞纳荣府小区
发区荣 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
城市管 罚 字 三、四期地下车库存
盛房地 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
16. 理综合 2020-08-12 （ 2020 ） 28.55 在未按规划建设的行
产开发 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
行政执 第 00511 为，处违规部分工程
有限公 不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
法局 号 造价 10%的罚款
司 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚
可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司开发建设的花
荣 盛 语城项目（部分 1） 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条第（八）项：“违反本条例规定，建设单位有下列行为
（ 香 香河县 存在未在竣工验收合 之一的，责令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（八）未按照国家规定将竣工验收报告、有关
香建罚字
河）房 住房和 格后将竣工验收报告 认可文件或者准许使用文件报送备案的……”。
17. 2019-12-16 [2019] 第 20.00
地产开 城乡建 和规划、公安消防、 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》的描述，该行为为一般违法行为，且处罚数额属于法定
92 号
发有限 设局 环保等部门出具的认 处罚区间的较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，不属
公司 可文件或准许使用文 于重大违法行为。
件报有关部门备案的
27
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
行为，处罚款 20 万元
该公司开发建设的花
语城项目（部分 2）
荣 盛 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条第（八）项：“违反本条例规定，建设单位有下列行为
存在未在竣工验收合
（ 香 香河县 之一的，责令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（八）未按照国家规定将竣工验收报告、有关
香建罚字 格后将竣工验收报告
河）房 住房和 认可文件或者准许使用文件报送备案的……”。
18. 2019-12-16 [2019] 第 20.00 和规划、公安消防、
地产开 城乡建 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》的描述，该行为为一般违法行为，且处罚数额属于法定
94 号 环保等部门出具的认
发有限 设局 处罚区间的较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，不属
可文件或准许使用文
公司 于重大违法行为。
件报有关部门备案的
行为，处罚款 20 万元
该公司开发建设的花
语城项目（部分 2）
荣 盛 17#楼存在未在竣工 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条第（八）项：“违反本条例规定，建设单位有下列行为
（ 香 香河县 验收合格后将竣工验 之一的，责令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（八）未按照国家规定将竣工验收报告、有关
香建罚字
河）房 住房和 收报告和规划、公安 认可文件或者准许使用文件报送备案的……”。
19. 2019-12-16 [2019] 第 20.00
地产开 城乡建 消防、环保等部门出 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》的描述，该行为为一般违法行为，且处罚数额属于法定
96 号
发有限 设局 具的认可文件或准许 处罚区间的较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，不属
公司 使用文件报有关部门 于重大违法行为。
备案的行为，处罚款
20 万元
28
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
该公司开发建设的花
语城项目（部分 3）
（1#2#3#5#6#配套商
荣 盛 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条第（八）项：“违反本条例规定，建设单位有下列行为
业）存在未在竣工验
（ 香 香河县 之一的，责令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（八）未按照国家规定将竣工验收报告、有关
香建罚字 收合格后将竣工验收
河）房 住房和 认可文件或者准许使用文件报送备案的……”。
20. 2019-12-16 [2019] 第 20.00 报告和规划、公安消
地产开 城乡建 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》的描述，该行为为一般违法行为，且处罚数额属于法定
98 号 防、环保等部门出具
发有限 设局 处罚区间的较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，不属
的认可文件或准许使
公司 于重大违法行为。
用文件报有关部门备
案的行为，处罚款 20
万元
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
该公司建设的四季圣 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
涞水荣 （ 涞 自 诞小镇一期项目， 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
涞水县
盛伟业 规）罚字 AY-5#楼存在未按照
自然资 《涞水县人民政府关于加快解决我县国有土地上已售城镇住宅和老旧小区不动产登记历史遗留问题的意见》
21. 房地产 2022-06-22 （ 2022 ） 25.05 《建设工程规划许可
源和规 （涞政字[2022]18 号）：“未按规划许可实施的，对违法部分应对责任主体处以违法部分面积工程造价 5%的处
开发有 第（003） 证》的规定进行建设
划局 罚处罚。”
限公司 号 的行为，处工程造价
5%的罚款 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚
可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
29
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处工程造价 5%的罚款，属于法定处罚区间的较低数额，
且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司荣盛中央广场 《建筑法》（2019 年修订）第六十四条：“违反本法规定，未取得施工许可证或者开工报告未经批准擅自施工
A 区 11、12、13、17、 的，责令改正，对不符合开工条件的责令停止施工，可以处以罚款。”
21 栋项目，存在未取 《建筑工程施工许可管理办法》（2018 年修订）第十二条：“对于未取得施工许可证或者为规避办理施工许可
得施工许可证擅自施 证将工程项目分解后擅自施工的，由有管辖权的发证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同
湛江开 工、施工图设计文件 价款 1%以上 2%以下罚款；对施工单位处 3 万元以下罚款。”
发区荣 湛江市 湛建管罚 未经审查擅自施工、
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
发房地 住房和 决 未办理质量监督手续
22. 2020-06-05 618.02 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（四）施工图设计文件未经审查或审查不合格，擅自施工
产开发 城乡建 [2017]011 擅自施工的行为，未
的……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
有限公 设局 -1 取得施工许可证，处
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
司 合同价款 1%的罚款；
开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款”。
未办理质量监督手
续，处罚款 20 万元； 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》的描述，该违法行为为轻微，且该处罚数额属于法定处
施工图未经审查，处 罚区间较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
罚款 20 万元 因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
重庆荣 重庆市
（渝）建 该公司将不符合交付 《重庆市城市房地产开发经营管理条例》（2018 年修订）第四十一条：“违反本条例规定，将不符合交付使用
盛鑫煜 住房和
23. 2020-12-28 罚 [2020] 50.00 使用条件的住宅项目 条件的住宅项目交付使用的，由城乡建设主管部门责令停止交付行为，限期改正，处二十万元以上五十万元
房地产 城乡建
第 0100-1 交付使用的行为，处 以下的罚款；情节严重的，由资质许可机关降低资质等级或者吊销资质证书。”
开发有 设委员
30
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
限公司 会 号 罚款 50 万元 根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严重的情形且中介机构出具明
确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的，可以不认定为重大违
法行为。
该公司已缴纳了全部罚款。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，并未
“降低资质等级或者吊销资质证书”，不属于情节严重的情形，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人
员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此左述违法行为不属于重大违法行为。
《重庆市城乡规划条例》（2019 年修订）第八十三条第一款第（一）项：“尚可采取改正措施消除对规划实施
影响的，责令限期改正。在限期内改正的，处建设工程造价百分之五的罚款；对逾期未改正的，依法采取强
该公司建设荣盛滨江 制拆除等措施，处建设工程造价百分之十罚款。”
华府二期项目时，存 《重庆市城乡规划条例》（2019 年修订）第八十七条第（四）项：“减少建设工程规划许可证所确定的配套设
在擅自改变建设工程 施面积进行建设的，责令整改；无法整改的，对减少面积部分处建设工程造价五倍以上十倍以下罚款。”
重庆荣 规划许可证及附件、
渝城管违 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
盛鑫煜 重庆市 附图进行建设的行
建 罚 结果来看，仅对该公司处以罚款，该公司的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属
24. 房地产 城市管 2021-09-27 279.42 为，少建烟道处建设
[2021]318 于情节严重的情形。
开发有 理局 工程造价 5%的罚款；
027 号 根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严重的情形且中介机构出具明
限公司 增建车库及设备用房
确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的，可以不认定为重大违
处工程造价 10%的罚
法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且不存在违法行为导致严重环
款；少建车库处工程
境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
造价 5 倍罚款
该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处罚款属于法定处罚区间的较低数额。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
31
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
《重庆市城乡规划条例》（2019 年修订）第八十三条第一款第（一）项：“城乡规划主管部门对本条例第七十
三条第一款第一项至第三项所列的违法建设，应当责令停止建设，并按照以下规定进行查处：（一）尚可采取
改正措施消除对规划实施影响的，责令限期改正。在限期内改正的，处建设工程造价百分之五罚款；对逾期
未改正的，依法采取强制拆除等措施，处建设工程造价百分之十罚款……”。
重庆荣 重庆市
渝规罚巴 该公司 D10 号车库局 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
盛鑫煜 巴南区
南 字 部存在封闭空间的事 结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求强制拆除，该公司的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规
25. 房地产 规划和 2019-09-27 25.87
[2019] 第 实，处工程造价 10% 划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
开发有 自然资
0043 号 的罚款 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
限公司 源局
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司建设的金鹗御 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
岳阳恒 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”。
岳阳市 岳建行罚 府二期项目，存在未
通房地
住房和 字 办理工程质量安全监 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》描述，该公司具有及时纠正违法行为，未造成实质性危
26. 产开发 2019-06-11 30.00
城乡建 [2019]20 督手续，擅自进行前 害后果和配合执法查处等情节。且处罚数额属于法定处罚区间较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污
有限公
设局 号 期施工的行为，处罚 染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
司
款 30 万元 因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
濮阳荣 濮阳市 pysz（濮） 该公司荣盛华府项 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十八条：“违反本规定，建设单位有下列行为之一的，责令改
27. 2021-09-13 38.25
佑房地 城市综 城罚决字 目，存在未组织竣工 正，处工程合同价款 2%以上 4%以下的罚款；造成损失的，依法承担赔偿责任：（一）未组织竣工验收，擅
32
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
产开发 合执法 [2021] 第 验收，擅自交付使用 自交付使用的；（二）验收不合格，擅自交付使用的；（三）对不合格的建设工程按照合格工程验收的。”
有限公 局 S022 号 的行为，处合同价款 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》描述，该违法行为属于轻微，且该公司被处罚款属于法
司 2.4%的罚款 定处罚区间的较低数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
该公司在开州路西、
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
民生路东开发建设的
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
荣盛华府 2#、3#、4#、
《证券期货法律适用意见第 18 号》对“重大违法行为的认定标准”进行了进一步明确，“发行人合并报表范
5#住宅楼项目中，存
围内的各级子公司，如对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五），其违法行为
在未按照核发的《建
濮阳荣 可不视为发行人存在重大违法行为，但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的除
濮阳市 pysz（濮） 设工程规划许可证》
佑房地 外。”
城市综 城罚决字 和审定的修建性详细
28. 产开发 2021-11-19 340.99
合执法 [2021] 第 规划总平图进行建 首先，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-3 月，处罚对象濮阳荣佑房地产开发有限公司的营业收入占发
有限公
局 4009 号 设，擅自改变住宅楼 行人主营业务收入占比分别为 0.96%、1.24%、0.10%及 0.16%，净利润占发行人净利润占比分别为 0.56%、
司
梯间出口位置、改变 -1.75%、0.58%及-0.08%，对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五）。
小区规划道路及绿地 其次，处罚对象系因未按照核发的《建设工程规划许可证》和审定的修建性详细规划总平图进行建设受到行
布置的行为，其违法 政处罚，虽然行政处罚决定书“其违法行为属于严重”，但该违法行为并未导致环境污染或人员伤亡，且处罚
行为属于严重，处结 对象按照主管政府部门要求进行改建，亦未造成恶劣社会影响。
算价款 10%的罚款
因此，根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，该违法行为不视为发行人存在重大违法行为。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
33
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
该公司在信阳荣盛华
信阳荣 府一期 1#-14#楼及地
信阳市 （ 2019 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
阳房地 下室项目中，存在未
住房和 年）信建 开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
29. 产开发 2019-11-27 174.00 取得施工许可证擅自
城乡建 罚 字 第 该公司已缴纳了全部罚款。根据信阳市住房和城乡建设局出具的专项《证明》，且不存在违法行为导致严重环
有限公 施工的行为，处工程
设局 144 号 境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，该行为不属于重大违法违规行为。
司 合同价款 1.7025%的
罚款
该公司建设的信阳荣
信阳荣 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
信阳市 （ 2019 盛华府一期 1#-14#楼
阳房地 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（四）施工图设计文件未经审查或审查不合格，擅自施工
住房和 年）信建 地下室项目存在施工
30. 产开发 2019-11-27 40.00 的……”。
城乡建 罚 字 第 图设计文件未经审查
有限公 该公司已缴纳了全部罚款。根据信阳市住房和城乡建设局出具的专项《证明》，且不存在违法行为导致严重环
设局 142 号 批准的行为，处罚款
司 境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，该行为不属于重大违法违规行为。
40 万元
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
该公司存在未办理建
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
滁州荣 南谯区 （南）城 设工程规划许可证、
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
盛旅游 城市管 罚 决 字 未取得建筑工程施工
31. 2022-10-08 23.36 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
开发有 理行政 [2021] 第 许可证先行开工建设
限公司 执法局 303006 号 的行为，处工程造价 根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，该公司的上述行为属于“尚可采
6%的罚款 取改正措施消除对规划实施的影响”，且该公司后续已取得滁州市南谯区住房城乡建设交通局核发的《建筑工
程施工许可证》（编号 3411031910220001-SX-002 及 3411031911160002-SX-001），已取得滁州市自然资源和规
34
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
划核发的《工程规划许可证》（编号 20190147 及 20190152），不属于情节严重的情形。
该公司暂未缴纳罚款。结合处罚依据，该公司被处工程造价 6%的罚款，属于法定处罚区间较低处罚数额，
且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此，左述违法行为不属于
重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
该公司建设的张家
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
张家口 口荣盛城（A2 区酒
张家口
市万全 万行执罚 店、 A3 区 1#-3#、 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的
荣尚房
区住房 决（建） 5#-8#楼）项目工程， 结果来看，仅对该公司处以罚款，该公司的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属
32. 地产开 2019-02-26 74.84
和城乡 字（2019） 存在开工前未取得建 于情节严重的情形。
发有限
规划建 第 001 号 设工程规划许可证的 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
公司
设局 行为，处工程造价 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
8.5%的罚款 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
未按照工程造价 10%顶格处罚。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
张家口 张家口 万行执罚 该公司建设的张家 《建设工程质量管理条例》（2017 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
荣尚房 市万全 决（建） 口荣盛城（A3 区） 开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款百分之一以上百分之二以下的
33. 2019-03-27 100.15
地产开 区住房 字（2019） 项目 5#、6#、7#、8# 罚款”。
发有限 和城乡 第 住宅楼项目工程，存 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
35
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
公司 规划建 （007-1） 在未取得施工许可证 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得张家口市万全区行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号
设局 号 擅自开工建设的行 130729X190404-011-01）。
为，处工程合同价款 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
2%的罚款 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
张家口 该公司建设的张家
张家口 万行执罚
市万全 口荣盛城（A3 区） 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
荣尚房 决（建）
区住房 项目工程，存在开工 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得张家口市万全区行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号
34. 地产开 2019-05-20 字（2019） 40.21 130729X190823-027-01）。
和城乡 前未取得建设工程规
发有限 第（013）
规划建 划许可证的行为，处 根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，该公司的上述行为属于“尚可采
公司 号
设局 工程造价 7%的罚款 取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处工程造价 7%的罚款，属于法定处罚区间较低处罚数
额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
36
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
该公司建设的张家
张家口 万行执罚 口荣盛城（A4 区） 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
张家口
市万全 决（建） 项目 1#-3#、5#-7#住 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得张家口市万全区行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号
荣尚房
区住房 字（2019） 宅楼及地下车库项目 130729X190830-032-01）。
35. 地产开 2019-07-09 78.79
和城乡 第 工程，存在未取得施 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
发有限
规划建 （015-1） 工许可证擅自开工建 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
公司
设局 号 设的行为，处合同价 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
款 2%的罚款 不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司在高新区西部 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
启动区商务配套区 开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
佛山市
佛山顺 D-XB-10-01B-05-02
顺德区 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
德佛盛 地块项目（一期），
住房城 顺住建罚 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得佛山市顺德区住房城乡建设和水利局核发的《建筑工程施工许可证》
36. 房地产 2020-01-21 309.96 存在未办理建筑工程
乡建设 [2020]4 号 （编号 440606202001210301）。
有限公 施工许可证擅自施工
和水利 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》，该违法行为未造成质量、安全事故，未造成危害后果，
司 的行为，责令改正违
局 属于性质轻微的违法行为，且处罚数额属于法定处罚区间较低处罚数额。
法行为，处合同价款
1%的罚款 因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
37. 佛山顺 佛山市 2020-03-26 顺住建罚 25.00 该公司开发的顺德高 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
37
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
德佛盛 顺德区 [2020]6 号 新区西部启动区商务 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
房地产 住房城 配 套 区 该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》描述，该违法行为未造成质量安全事故，危害后果轻微，
有限公 乡建设 D-XB-10-01B-05-02 属于轻微违法行为，且处罚数额属于法定处罚区间较低处罚数额。
司 和水利 地块（一期）项目，
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
局 存在未按国家规定办
理工程质量监督手续
擅自施工的行为，处
罚款 25 万元
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
该 公 司 苏 地 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”。
苏州亿 苏州市
2019-WG-9 号地块项
灏房地 吴中区 吴住建罚 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
目存在未办理质量监
38. 产开发 住房和 2019-09-04 字 [2019] 25.00 量权确定罚款金额，且该公司后续已完成了相关的工程质量监督手续。
督手续擅自开工建设
有限公 城乡建 第 010 号 该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处罚款 25 万元，属于法定处罚区间较低处罚数额，且不
的行为，处罚款 25
司 设局 存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
万元
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
张家界 该公司荣盛华府项 《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
张家界
荣盛房 张自然资 目，存在未经规划许 规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
市自然
39. 地产开 2020-02-20 罚 决 字 21.76 可擅自建设售楼部的 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
资源和
发有限 [2020]1 号 行为，处工程造价 8% 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
规划局
公司 的罚款 该公司已缴纳了全部罚款。根据张家界市自然资源和规划局出具专项《证明》，且不存在违法行为导致严重环
38
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，该行为不属于重大违法违规行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
长沙荣 该公司存在未办理
长县执规
丰房地 长沙县 《建设工程规划许可 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度。从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司
罚 告 字
40. 产开发 行政执 2019-11-13 21.53 证》及开工手续，建 处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，该公司的上述行为属于“尚可采取改正措施消除
[2019]100
有限公 法局 设售楼部的行为，处 对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
4号
司 罚款 21.53 万元 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司建设的锦绣豪 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
庭 1#-16# 楼 桩 基 工 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
沧州盛 （沧建）
沧州市 程，存在未按照国家
钰房地 罚 字 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
住房和 规定办理工程质量监
41. 产开发 2021-06-28 （ 2021 ） 93.93 量权确定罚款金额，且该公司后续已在沧州市建设工程质量服务中心办理了工程质量监督手续。
城乡建 督手续，以及未取得
有限公 第（067） 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
设局 建筑工程施工许可证
司 号 开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
擅自施工的行为，未
办理工程质量监督处 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
39
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
罚款 50 万元；未取得 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得沧州市行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号：
建筑工程施工许可证 130901202106300101）。
处罚款 43.93 万元 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
该公司存在施工图设 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（四）施工图设计文件未经审查或审查不合格，擅自施工
计文件未经审查擅自 的……”
开工，消防设计文件 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
鸿 韵 未经审查，以及未办 量权确定罚款金额，且该公司施工图设计文件已经常州市建设工程施工图设计审查中心审查。
（江苏 常州市 理工程质量监督手续
常建罚字 《消防法》（2019 年修订）第五十八条第（一）项：“违反本法规定，有下列行为之一的，由住房和城乡建设
常州） 住房和 擅自开工的行为，施
42. 2020-11-16 （ 2020 ） 86.50 主管部门、消防救援机构按照各自职权责令停止施工、停止使用或者停产停业，并处三万元以上三十万元以
实业投 城乡建 工图设计文件未经审
第 69A 号 下罚款：（一）依法应当进行消防设计审查的建设工程，未经依法审查或者审查不合格，擅自施工的……”
资有限 设局 查处罚款 35 万元；消
公司 防设计文件未经审查 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
处罚款 16.5 万元；未 量权确定罚款金额，且该公司消防设计文件已经常州市住房与城乡建设局审查。
办理工程质量监督手 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
续处罚款 35 万元 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
40
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
量权确定罚款金额，且该公司后续已办理相应的工程质量监督手续。
《建设工程安全生产管理条例》第五十四条第二款：“建设单位未将保证安全施工的措施或者拆除工程的有关
资料报送有关部门备案的，责令限期改正，给予警告。”
该公司已缴纳了全部罚款。根据《行政处罚决定书》的描述，该项处罚属于一般处罚的中幅度罚款，且处罚
数额属于法定处罚区间较低处罚数额，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶
劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
该公司建设的荣盛花 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
语城 13#、14#、15#、 量权确定罚款金额，且该公司后续已经在沧州市建设工程质量服务中心局办理了工程质量监督手续。
沧州荣 （沧建） 16#复合地基及 S1#
沧州市 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
川房地 罚 字 楼工程，存在未按照
住房和 开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
43. 产开发 2020-11-06 （ 2020 ） 80.10 国家规定办理工程质
城乡建
有限公 第（095） 量监督手续、未取得 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
设局 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得沧州市行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号：
司 号 建筑工程施工许可证
擅自开工的行为，处 130901202106300101）。
罚款 80.1 万元 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
41
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
该公司建设的颐 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
和荣盛华府 A-1#、 量权确定罚款金额，且该公司后续已在沧州市建设工程质量服务中心办理了工程质量监督手续。
A-2#、A-4#、A-5#、
沧州荣 （沧建） 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
沧州市 A-6#、A-7#楼复合地
塑房地 罚 字 开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
住房和 基工程，存在未按照
44. 产开发 2020-12-17 （ 2020 ） 58.03 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
城乡建 国家规定办理工程质
有限公 第（136） 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得沧州市行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号：
设局 量监督手续、未取得
司 号 130901202012210101）。
建筑工程施工许可证
擅自开工的行为，处 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
罚款 58.03 万元 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司建设的泰 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十六条：“违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责
沧州泰 （沧建）
沧州市 合荣盛华府 A-1#、 令改正，处 20 万元以上 50 万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的……”
博房地 罚 字
住房和 A-3#、A-7#、A-8#楼
45. 产开发 2020-12-17 （ 2020 ） 87.61 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
城乡建 复合地基及 A-S1#楼
有限公 第（138） 量权确定罚款金额，且该公司后续已经在沧州市建设工程质量服务中心办理了工程质量监督手续。
设局 工程，存在未按照国
司 号
家规定办理工程质量 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者
42
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
监督手续、未取得建 开工报告未经批准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
筑工程施工许可证擅 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
自开工的行为，处罚 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得沧州市行政审批局核发的《建筑工程施工许可证》（编号：
款 87.61 万元 130901202105080101、130901202012210201）。
该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。因
此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
《祝村镇 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
邢台荣 邢东新 执法队对 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
该公司存在未取得
宏房地 区祝村 于荣盛锦
《建设工程规划许可 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
46. 产开发 镇综合 2022-03-24 绣学府 4 23.97
证》的行为，处工程 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得邢台市自然资源和规划局邢东新区分局核发的《建设工程规划许可
有限公 行政执 号楼应处
造价 5%的罚款 证》（编号：建字第 111305202200009 号）。
司 法队 罚款决定
该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处工程造价 5%的罚款，属于处罚幅度较低区间，且不
书》
存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
长沙荣 长沙县 长县执住 该公司存在未取得施 《建筑工程施工许可管理办法》第十二条：“对于未取得施工许可证或者为规避办理施工许可证将工程项目分
47. 2021-09-27 49.47
祥房地 行政执 建 罚 字 工许可证擅自施工的 解后擅自施工的，由有管辖权的发证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同价款 1%以上 2%
43
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
产开发 法局 [2021] 第 行为，处地下室建筑 以下罚款。”
有限公 1044 号 工程造价 1%的罚款 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
司 量权确定罚款金额，且该公司后续已取得长沙县住房和城乡建设局核发的《建设工程施工许可证》（编号：
430121202102070301）。
该公司已缴纳了全部罚款。结合处罚依据，该公司被处工程合同价款 1%的罚款，属于处罚幅度较低区间，
且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。根据长沙县人民政府出具的
《证明》，该公司自设立起至 2023 年 1 月 2 日，未发现其在长沙县经营过程中存在违反国家及地方住房和城
乡建设方面的法律、法规和规范性文件的重大违法违规行为。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《消防法》第五十八条第一款第（二）项：“违反本法规定，有下列行为之一的，由住房和城乡建设主管部门、
消防救援机构按照各自职权责令停止施工、停止使用或者停产停业，并处三万元以上三十万元以下罚款：……
（二）依法应当进行消防验收的建设工程，未经消防验收或者消防验收不合格，擅自投入使用的……”。
山东荣 临城管行 公司荣盛蓝山郡小区
该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
发房地 临沂市 处 字 工程存在未经消防验
量权确定罚款金额，且该公司后续已完成临沂市住房和城乡建设局的消防验收（编号：临建消验字【2022】
48. 产开发 城市管 2022-12-14 [2022] 第 24.00 收擅自投入使用的违
第 0040 号）。
有限公 理局 JS-02007 法行为，处罚款 24
该公司暂未缴纳罚款。该公司对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五）且不
司 号 万元
存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此根据《证券期货法律适用意
见第 18 号》该违法行为不视为发行人存在重大违法行为。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
44
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
《建筑工程施工许可管理办法》（2021 年修订）第十二条：“对于未取得施工许可证或者为规避办理施工许可
该公司滁州荣盛锦绣 证将工程项目分解后擅自施工的，由有管辖权的发证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同
滁州荣 滁州市 滁（综） 价款 1%以上 2%以下罚款；对施工单位处 3 万元以下罚款。”
学府项目，存在开工
诚置业 城市管 城罚决字
49. 2022-02-10 245.79 前未依法取得施工许 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
有限公 理行政 [2021] 第
可证的行为，处合同 量权确定罚款金额，该公司暂未缴纳罚款。结合处罚依据，该公司被处工程合同价款 1.5%的罚款，属于处罚
司 执法局 ZZ306 号
价款 1.5%的罚款 幅度较低区间，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
该公司锦绣豪庭二期
的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
廊坊市 1#-4# 楼 及 地 下 工 程
廊城执法
城市管 项目，存在建设时未 荣盛发展已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节
荣盛发 罚 字
50. 理综合 2021-02-22 15.94 取得建设工程规划许 严重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶
展 [2021] 第
行政执 可证的行为，处完工 劣等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，
00045 号
法局 部分工程造价 10%的 且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
罚款 根据行政处罚决定书，从发行人被处罚的结果来看，仅对发行人处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实
物或违法收入，发行人的上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
河北欣 石家庄 冀（石） 该公司荣盛城 4-1 地 《消防法》（2019 年修订）第五十八条第（一）项：“违反本法规定，有下列行为之一的，由住房和城乡建设
51. 2022-03-01 15.00
绿房地 市城市 城罚决字 块中 1#、2#住宅楼， 主管部门、消防救援机构按照各自职权责令停止施工、停止使用或者停产停业，并处三万元以上三十万元以
45
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
产开发 管理综 [2022] 第 5-2 地块中 A 塔办公 下罚款：（一）依法应当进行消防设计审查的建设工程，未经依法审查或者审查不合格，擅自施工的……”
有限公 合行政 024 号 楼、B 塔办公楼、5-2 该公司已缴纳了全部罚款，且《行政处罚决定书》中具有从轻处罚的描述，因此，左述违法行为不属于重大
司 执法局 地下车库等 5 个建设 违法行为。
单体工程，存在未经
消防设计审查，擅自
施工的行为，处罚款
15 万元
该公司荣盛盛锦花都 《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）：“违反本条例规定，建设工程竣工验收后，建设单位未向建设行
盘锦荣 盘锦市 工程项目，存在工程 政主管部门或者其他有关部门移交建设项目档案的，责令改正，处 1 万元以上 10 万元以下的罚款。”
盘综执支
盛房地 城市管 竣工验收后为及时向 处罚依据法规并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使
罚 字
52. 产开发 理综合 2019-12-30 10.00 建设行政主管部门或 自由裁量权确定罚款金额。
[2019] 第
有限公 行政执 其他有关部门移交建 该公司已缴纳了全部罚款。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且不存在违
（014）号
司 法局 设项目档案的行为， 法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此，左述违法行为不属于重大违法行
处罚款 10 万元 为。
《辽宁省实施<中华人民共和国人民防空法>办法》第二十一条：“城市新建民用建筑，违反国家和省有关规
盘锦荣 该公司荣盛盛锦花
盘锦市 盘人防罚 定不修建防空地下室的，由县以上人民政府人民防空主管部门责令限期易地补建或缴纳易地建设费，并处一
盛房地 都 A1 一期项目，存
住房和 决 字 万元以上十万元以下罚款。”
53. 产开发 2022-05-26 10.00 在未按审批建设人防
城乡建 [2022] 第 处罚依据法规并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使
有限公 工程的行为，处罚款
设局 （04）号 自由裁量权确定罚款金额。
司 10 万元
该公司已缴纳了全部罚款。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且不存在违
46
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形，因此，左述违法行为不属于重大违法行
为。
辽沈阳浑 《建筑工程施工许可管理办法》（2018 年修订）第十二条：“对于未取得施工许可证或者为规避办理施工许可
沈阳市 南综执处 证将工程项目分解后擅自施工的，由有管辖权的发证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同
沈阳荣
浑南区 决 字 该公司存在未取得 价款 1%以上 2%以下罚款；对施工单位处 3 万元以下罚款。”
盛中天
城市管 （ 2020 ） 《建筑工程施工许可
54. 房地产 2020-04-22 16.31 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
理综合 第 证》的行为，处罚款
开发有 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
行政执 21012613 16.31 万元
限公司 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形。
法局 20200317
011 号 因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
沈阳市 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
沈阳荣 沈城行执
城市管 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
盛锦绣 经开罚决 该公司存在未取得
理行政
天地房 字 [2019] 《建设工程规划许可 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
55. 执法局 2019-07-18 13.73
地产开 第 证》擅自开工的行为， 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
经济技
发有限 1502580 处罚款 13.73 万元 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
术开发
公司 号 不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
区分局
根据行政处罚决定书，从被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违
法收入，上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形。
47
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《消防法》（2021 年修订）第五十八条：“违反本法规定，有下列行为之一的，由住房和城乡建设主管部门、
蚌埠荣 该公司蚌埠锦绣香堤 消防救援机构按照各自职权责令停止施工、停止使用或者停产停业，并处三万元以上三十万元以下罚款：……
蚌埠市 （ 蚌 住 （二）依法应当进行消防验收的建设工程，未经消防验收或消防验收不合格，擅自投入使用的……”
盛伟业 1-2# 地 块 地 下 室 项
城市管 建）罚决
56. 房地产 2022-09-20 17.00 目，存在未进行消防 该公司暂未缴纳罚款。该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违
理行政 字 [2022]
开发有 验收，投入使用的行 法行为性质行使自由裁量权确定罚款金额，结合处罚依据，该项处罚幅度属于法定处罚区间的较低数额，且
执法局 第 33 号
限公司 为，处罚款 17 万元 违法行为不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《建设工程质量管理条例》（2019 年修订）第六十三条：“违反本条例规定，有下列行为之一的，责令改正，
处 10 万元以上 30 万元以下的罚款：……（四）设计单位未按照工程建设强制性标准进行设计的。有前款所
该公司在沧兴商务中 列行为，造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书；造成损失的，
荣盛建 沧州市 沧建罚决
心施工图涉及中未按 依法承担赔偿责任。”
筑设计 住房和 字 [2022]
57. 2022-11-16 12.00 照工程建设强制性标
有限公 城乡建 第 016-1 该公司已缴纳了全部罚款。根据行政处罚决定书，从该公司被处罚的结果来看，仅对该公司处以罚款且罚款
准进行设计的行为，
司 设局 号 幅度属于法定处罚区间较低数额，并未被“吊销资质证书”，不属于情节严重的情形，且不存在违法行为导致
处罚款 12 万元
严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述行为不属于重大违法行为。
重庆荣 重庆市 渝规罚巴 该公司存在未办理建 《重庆市城乡规划条例》（2016 年修订）第八十三条：“城乡规划主管部门对本条例第七十三条第一款第一项
58. 盛鑫煜 规划和 2019-01-22 南 字 16.62 设工程规划许可证擅 至第三项所列的违法建设，应当责令停止建设，并按照以下规定进行查处：（一）尚可采取改正措施消除对规
房地产 自然资 [2019] 第 自动工修建售房部的 划实施影响的，责令限期改正。在限期内改正的，处建设工程造价百分之五罚款；对逾期未改正的，依法采
48
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
开发有 源局巴 0006 号 行为，除工程造价 取强制拆除等措施，处建设工程造价百分之十罚款……”
限公司 南区规 10%的罚款 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
划分局 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《重庆市建筑管理条例》（2016 年修订）第六十四条：“建设单位违反本条例规定，有下列行为之一的，由县
级以上建设行政主管部门责令停止施工或停止交付使用，并可处以一万元至十万元罚款：……（四）未按规
定办理建筑工程施工许可证和开工审批手续而擅自施工的……”
重庆荣 该公司存在未按规定 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
(大渡)住
乾房地 大渡口 办理建筑工程施工许 量权确定罚款金额。
建 罚 字
59. 产开发 区住建 2019-10-08 10.00 可证和开工审批手续 根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严重的情形且中介机构出具明
[2019] 第
有限公 委 而擅自施工的行为， 确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的，可以不认定为重大违
120 号
司 处罚款 10 万元 法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且不存在违法行为导致严重环
境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。且该公司后续已取得重庆市大渡口区住房和城乡建设委员
会核发的《建筑工程施工许可证》（编号：500104201910120101）。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
重庆荣 大渡口 (大渡)住 该公司存在未按规定 《重庆市建筑管理条例》（2016 年修订）第六十四条：“建设单位违反本条例规定，有下列行为之一的，由县
60. 乾房地 区住建 2019-10-08 建 罚 字 10.00 办理建筑工程施工许 级以上建设行政主管部门责令停止施工或停止交付使用，并可处以一万元至十万元罚款：……（四）未按规
产开发 委 [2019] 第 可证和开工审批手续 定办理建筑工程施工许可证和开工审批手续而擅自施工的……”
49
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
有限公 121 号 而擅自施工的行为， 该规定并未规定“情节严重”的升格处罚情形，仅规定罚款幅度，由处罚机关根据违法行为性质行使自由裁
司 处罚款 10 万元 量权确定罚款金额。
根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严重的情形且中介机构出具明
确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的，可以不认定为重大违
法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且不存在违法行为导致严重环
境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。且该公司后续已取得重庆市大渡口区住房和城乡建设委员
会核发的《建筑工程施工许可证》（编号：500104201909190101）。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
（ 滁 城 该公司联想科技园项 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
滁州联 滁州市
管）罚决 目，存在未取得《建
荣信息 城市管 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
61. 2019-07-23 字 15.27 设工程许可证》擅自
科技有 理行政 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
[2019]JK3 开工建设的行为，处
限公司 执法局 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，从被处罚的结果来看，仅对发行人处以罚款，并
91 号 工程造价 10%的罚款
未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，上述行为属于“尚可采取改正措施消除对规划实施的影响”，不
属于情节严重的情形，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的情形。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
张家界 张家界 张 建 罚 该公司荣盛华府项目 《建设工程质量管理条例》第五十七条：“违反本条例规定，建设单位未取得施工许可证或者开工报告未经批
62. 2019-10-24 10.31
荣盛房 市住房 [2019]35 售楼部，存在未取得 准，擅自施工的，责令停止施工，限期改正，处工程合同价款 1%以上 2%以下的罚款。”
50
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
地产开 和城乡 号 建筑工程施工许可擅 《证券期货法律适用意见第 18 号》对“重大违法行为的认定标准”进行了进一步明确，“发行人合并报表范
发有限 建设局 自组织施工建设的行 围内的各级子公司，如对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五），其违法行为
公司 为，处合同价款 2% 可不视为发行人存在重大违法行为，但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的除
的罚款；荣盛花语书 外。”
苑项目，存在未取得 首先，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-3 月，处罚对象张家界荣盛房地产开发有限公司的营业收入占
建筑工程施工许可擅 发行人主营业务收入占比分别为 0.00%、0.55%、0.46%及 0.00%，净利润占发行人净利润占比分别为-0.18%、
自组织施工建设的行 -0.10%、0.07%及 0.10%，对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五）。
为，处合同价款 2%
其次，处罚对象系因未取得《建筑工程施工许可证》擅自组织施工受到行政处罚，虽然行政处罚决定书“属
的罚款，属严重违法
严重违法行为”，但该违法行为并未导致环境污染或人员伤亡，且处罚对象已补办了相应证件，亦未造成恶劣
行为
社会影响。
该公司已缴纳了全部罚款，违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等，且根据张家
界市住房和城乡建设局出具的《证明》，该公司的违法行为不构成重大违法违规行为。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
该公司荣恒花语书苑 《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
张家界 项目售楼部，存在未 规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
张家界
荣盛房 张自然资 取得建设工程规划许 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
市自然
63. 地产开 2020-02-24 罚 决 字 18.04 可证擅自建设的行 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
资源和
发有限 [2020]2 号 为，处工程造价 8% 《证券期货法律适用意见第 18 号》对“重大违法行为的认定标准”进行了进一步明确，“发行人合并报表范
规划局
公司 的罚款，属严重违法 围内的各级子公司，如对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五），其违法行为
行为中逾期整改到位 可不视为发行人存在重大违法行为，但违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的除
51
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
的情形 外。”
首先，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-3 月，处罚对象张家界荣盛房地产开发有限公司的营业收入占
发行人主营业务收入占比分别为 0.00%、0.55%、0.46%及 0.00%，净利润占发行人净利润占比分别为-0.18%、
-0.10%、0.07%及 0.10%，对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过百分之五）。
其次，处罚对象系因未取得《建设工程规划许可证》擅自建设受到行政处罚，虽然行政处罚决定书“属严重
违法行为中逾期整改到位的情形”，但该违法行为并未导致环境污染或人员伤亡，且处罚对象已补办了相应证
件，亦未造成恶劣社会影响。
该公司已缴纳了全部罚款，违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等，且根据张家
界市自然资源和规划局出具的《证明》，该公司的违法行为不构成重大违法违规行为。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
《建筑工程施工许可管理办法》第十二条：“对于未取得施工许可证或者为规避办理施工许可证将工程项目分
鸿 韵 该公司 DN030229-01 解后擅自施工的，由有管辖权的发证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同价款 1%以上 2%
常州市 常天综执 以下罚款；对施工单位处 3 万元以下罚款。”
（江苏 地块内售楼处和桩基
天宁区 罚 字
常州） 工程，存在未取得施 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
64. 综合行 2020-12-02 [2020] 第 11.22
实业投 工许可证擅自施工的 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
政执法 20200708
资有限 行为，处罚款 11.22 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，处罚机关未认定该行为属于情节严重的情形，且
局 003 号
公司 万元 该公司后续已取得常州市住房和城乡建设局核发的《建筑工程施工许可证》（编号：320400202008270101）。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
滁州荣 滁州市 （ 南 行 该公司滁州荣盛龙湾 《城乡规划法》（2019 年修订）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的
65. 2020-01-07 18.32
盛旅游 南谯区 执）罚决 湿地度假区项目一期 规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划
52
序 处罚 处罚 处罚 处罚事由及
处罚时间 处罚文号 法律分析
号 对象 单位 金额 处罚幅度
开发有 城市管 字 D 地块有课服务中 实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响
限公司 理行政 [2019]400 心，存在未取得规划 的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”
执法局 5号 行政主管部门核发的 该公司已缴纳了全部罚款。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》，相关处罚依据未认定该行为属于情节严
建设工程规划许可证 重的情形且中介机构出具明确核查结论，且违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣
件的行为，处项目造 等的，可以不认定为重大违法行为。根据行政处罚决定书，从被处罚的结果来看，仅对发行人处以罚款且罚
价 5%的罚款 款幅度属于法定处罚区间较低数额，并未要求限期拆除建筑、没收实物或违法收入，上述行为属于“尚可采
取改正措施消除对规划实施的影响”，不属于情节严重的情形，且不存在违法行为导致严重环境污染、重大人
员伤亡或者社会影响恶劣的情形。该公司后续已取得滁州市自然资源和规划局核发的《建设工程规划许可证》
（编号：20190152）。
因此，左述违法行为不属于重大违法行为。
53
（二）其他违规建设处罚
除前述处罚金额在 10 万元以上的 65 项违规建设处罚外，公司及合并报表范
围内子公司还存在处罚金额在 10 万元以下（不含 10 万元）的违规建设处罚，以
上处罚均不存在违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣的
情形，亦不属于国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全领域
的重大违法行为。
综上所述，发行人已全面披露报告期内因违规建设受到行政处罚的情况，且
相关违法行为均未造成严重环境污染、重大人员伤亡或社会恶劣影响，均不构成
《管理办法》第十一条第（六）项规定的“上市公司最近三年存在严重损害投资
者合法权益或者社会公共利益的重大违法行为”，不构成本次发行的实质性法律
障碍。
二、中介机构核查意见
（一）保荐机构核查程序与核查意见
1、核查程序
（1）取得发行人关于违规建设行政处罚情况的说明；
（2）取得发行人报告期内营业外支出明细账；
（3）检索国家企业信用信息公示系统（http://www.gsxt.gov.cn/）、信用中国
（https://www.creditchina.gov.cn/）等网站，对发行人及其合并范围内子公司的行
政处罚情况进行网络核查；
（4）取得并查阅公司收到的住建部门、城市管理执法部门等部门作出的行
政处罚决定书、公司缴纳罚款的凭证；
（5）取得相关部门出具的专项证明。
2、核查意见
发行人已全面披露报告期内因违规建设受到行政处罚的情况，且相关违法行
54
为均未造成严重环境污染、重大人员伤亡或社会恶劣影响，均不构成《管理办法》
第十一条第（六）项规定的“上市公司最近三年存在严重损害投资者合法权益或
者社会公共利益的重大违法行为”，不构成本次发行的实质性法律障碍，核查意
见准确。
（二）发行人律师核查意见
发行人已全面披露报告期内因违规建设受到行政处罚的情况，且相关违法行
为均未造成严重环境污染、重大人员伤亡或社会恶劣影响，均不构成《管理办法》
第十一条第（六）项规定的“上市公司最近三年存在严重损害投资者合法权益或
者社会公共利益的重大违法行为”，不构成本次发行的实质性法律障碍，核查意
见准确。
55
问题 4
根据前次问询回复，本次募集资金涉及商业业态的投入。本次募投项目之一
成都时代天府项目已收到预售款 19.79 亿元，其中已使用的 2.49 亿元用于归还股
东借款。
请发行人补充说明： 1）本次募投项目部分募集资金投向商业业态的合理性、
必要性；（2）成都时代天府项目上述股东借款的具体背景和资金用途，是否用于
成都时代天府项目建设，使用预售资金偿还股东借款的合规性，是否属于挪用预
售资金，本次募集资金是否继续用于偿还股东借款。
请保荐人及发行人律师核查并发表明确意见。
回复：
一、本次募投项目部分募集资金投向商业业态的合理性、必要性
（一）本次募投项目包括商业业态具有合理性和必要性
本次发行募投项目中商业业态构成情况如下：
单位：m2、%
成都时代天府 长沙锦绣学府 唐山西定府邸
项目
建筑面积 占比 建筑面积 占比 建筑面积 占比
公寓类 13,732.99 6.68 38,035.92 26.69 - -
独栋底商 8,855.49 4.31 4,306.20 3.02 231.36 0.13
商业类
公寓底商 642.01 0.31 448.81 0.31 - -
住宅底商 316.94 0.15 - - - -
小计 23,547.43 11.46 42,790.93 30.02 231.36 0.13
可售面积合计 205,555.14 100.00 142,525.93 100.00 172,383.89 100.00
本次发行募投项目中，成都时代天府、长沙锦绣学府和唐山西定府邸商业类
可售建筑面积占各项目整体可售建筑面积的比例分别为 11.46%、30.02%、0.13%，
56
其中，成都时代天府项目和长沙锦绣学府项目商业类建筑面积占比相对较高，主
要政府规划所致。具体而言，对于成都时代天府项目，四川天府新区成都管理委
员会规划建设国土局审批通过的规划条件要求项目兼容商业服务业设施，计容建
筑面积不小于总计容建筑面积的 10%且不大于 20%；对于长沙锦绣学府项目，
长沙县自然资源局出具的建设用地规划条件通知单明确项目宗地用地性质为商
住混合用地，商住比为 3：7。
因此，本次募投项目包括商业业态具有合理性和必要性。
（二）本次募集资金使用方案调整
本次募集资金使用中，涉及商业业态的原定计划投入情况如下：
单位：万元
序 原定计划是否涉及 募集资金投入
项目 商业业态类型
号 募集资金投入商业业态 商业业态金额
1 成都时代天府 商业、公寓 是 1,569.48
2 长沙锦绣学府 商业、公寓 是 7,250.50
3 唐山西定府邸 商业 否 -
合计 - - 8,819.98
为进一步聚焦募集资金投资使用，贯彻落实“保交楼、保民生”的国家战略
指示，充分发挥资本市场股权融资功能，结合公司募投项目的具体情况，公司于
2023 年 8 月 11 日召开了第七届董事会第三十次会议，对本次发行募集总额和募
集资金投资项目计划进行了调整，具体情况如下：
单位：万元
序 拟用募集资金投入 拟用募集资金投入
项目名称 项目总投资 调减金额[注]
号 （调整前） （调整后）
1 成都时代天府 482,719.87 120,000.00 118,430.52 1,569.48
2 长沙锦绣学府 117,298.49 50,000.00 42,749.50 7,250.50
3 唐山西定府邸 102,379.35 40,000.00 40,000.00 0.00
4 补充流动资金 86,220.00 90,000.00 86,220.00 3,780.00
57
序 拟用募集资金投入 拟用募集资金投入
项目名称 项目总投资 调减金额[注]
号 （调整前） （调整后）
合计 788,617.71 300,000.00 287,400.02 12,599.98
注：调减金额=拟用募集资金投入（调整前）-拟用募集资金投入（调整后）
募集资金投资项目计划调整后，本次发行募集资金不再投入包括商业和公寓
在内的任何商业业态，补充流动资金总额相应调整为 86,220.00 万元，未超过本
次发行募集资金总额 287,400.02 万元的 30%。
综上所述，本次募投项目中商业业态部分主要系项目规划要求配套建设，具
有合理性和必要性；为进一步聚焦募集资金投资使用，深入践行“保交楼、保民
生”的国家政策，公司召开董事会对本次发行原计划投入商业业态部分的募集资
金投入进行了全部调减，调整后本次发行募集资金不再投入包括商业和公寓在内
的任何商业业态，补充流动资金总额相应调整为 86,220.00 万元，未超过本次发
行募集资金总额 287,400.02 万元的 30%。
二、成都时代天府项目上述股东借款的具体背景和资金用途，是否用于成
都时代天府项目建设，使用预售资金偿还股东借款的合规性，是否属于挪用预
售资金，本次募集资金是否继续用于偿还股东借款
（一）股东借款的具体背景和资金用途
1、股东借款全部用于成都时代天府项目建设
截至 2023 年 3 月 31 日，成都时代天府项目主体公司成都天赫房地产开发有
限公司（以下简称“成都天赫”）前期累计向上市公司及其全资子公司成都荣盛
伟业房地产开发有限公司拆借资金合计 120,406.17 万元，全部用于支付成都时代
天府项目土地款及前期建设费用。
2、使用预售资金偿还股东借款的合规性
根据《成都市商品房预售款监管办法》（成办发[2020]101 号）（以下简称“《预
售监管办法》”）《成都市商品房预售款监管办法实施细则》（成住建发[2020]451
号）（以下简称“《预售实施细则》”），项目公司预售资金分为监管额度内资金和
58
监管额度外资金。
（1）监管额度内资金支取
根据《预售监管办法》《预售实施细则》的规定及《成都市商品房预售款监
管协议》（监管协议号：2021031002486、2021042903000、2021081903598）（以
下简称“《成都监管协议》”）的约定，项目公司监管额度内资金必须用于有关的
工程建设，包括项目建设必需的建筑材料、设备和施工进度款等相关支出。项目
公司申请支取监管额度内预售资金的，应当满足如下工程建设进度及支取后余额
要求：
“（一）完成规划地上建筑层数主体结构工程四分之三，规划用途为住宅的，
监管账户内资金余额应当不低于监管额度的百分之六十，其他规划用途的应当不
低于监管额度的百分之四十；
“（二）完成主体结构封顶，规划用途为住宅的，监管账户内资金余额应当
不低于监管额度的百分之五十，其他规划用途的应当不低于监管额度的百分之三
十；
“（三）完成内外装饰装修，监管账户内资金余额应当不低于监管额度的百
分之十五；
“（四）建设工程并联竣工验收合格、房屋交付率达 90%以上且剩余未交付
房源无重大矛盾纠纷隐患的，可以申请支取剩余资金。”
当预售项目的监管资金达到监管额度后，对于监管额度内的资金，工程建设
进度达到相关节点的，项目公司可以通过监管服务平台申请支取监管额度内的预
售资金，由工程质量监督管理部门或工程并联竣工验收部门对工程建设进度申请
进行审核，对于符合条件的，监管部门通过监管服务平台向承办银行发送准予支
取通知，由承办银行完成资金划转。
成都时代天府项目预售资金的监管额度已在由四川天府新区公园城市建设
局、成都天赫、中国民生银行股份有限公司成都铁像寺支行依据上述法规条款共
59
同签订的《成都监管协议》中约定。根据《成都监管协议》，成都时代天府项目
预售款合计纳入监管的额度为 56,694.59 万元。
（2）监管额度外的资金
根据《预售监管办法》《预售实施细则》的规定《成都监管协议》的约定，
监管账户内资金达到监管额度后，监管服务平台自动向开发企业、承办银行、监
管部门发送确认通知。监管部门及承办银行未对通知内容提出异议的，对于超过
监管额度的资金，项目公司通过监管服务平台向承办银行发起支取指令即可办理
资金划转业务。监管部门不同意项目公司划转超出监管额度资金的，应当通过监
管服务平台将理由及相关资料向市住建局报备。
根据《成都监管协议》的约定，经成都天赫向四川天府新区公园城市建设局
申请且其无异议的情况下，监管银行应及时将监管额度外的资金拨付至成都天赫
的一般银行账户。
因此，对于监管额度内的资金，成都天赫严格按照《成都监管协议》相关要
求，各阶段监管资金账户内余额均不低于对应阶段应当保留的相应额度，对于超
过监管额度的资金，成都天赫将超出监管额度资金用于归还上市公司前期借款等
行为，符合《预售监管办法》《预售实施细则》的相关规定。
3、不属于挪用预售资金
截至本问询函回复出具日，成都时代天府项目预售资金的运行严格按照监管
制度规定，缴存、拨付和使用均履行了相应的审批程序，向上市公司及成都荣盛
伟业房地产开发有限公司偿还借款 24,894.40 万元资金系纳入监管额度外资金。
经查询信用中国、中国执行信息公开网、中国裁判文书网、四川省住房和城
乡建设厅、成都市住房和城乡建设局等网站，成都天赫不存在因预售资金等行为
被相关监管机构行政处罚或正在被立案调查的情形。
2023 年 4 月 17 日，四川天府新区公园城市建设局出具专项《证明》：“公司
自 2020 年 4 月 14 日成立至今，未发现违反房产预（现）售管理相关法律法规的
60
情形”。
综上所述，成都时代天府项目股东借款全部用于支付成都时代天府项目土地
款及前期建设费用，使用预售资金偿还股东借款符合法律法规及监管协议的相关
规定，不属于挪用预售资金的情形。
（二）本次募集资金是否继续用于偿还股东借款
在募集资金到位后，公司将按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和
国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》 公司章程》 募集资金管理办法》等规定，
开设专户存储，严格管理募集资金使用，确保募集资金按照既定用途得到充分有
效的利用。
本次发行募集资金已有明确的使用规划，将用于成都时代天府项目、长沙锦
绣学府项目和唐山西定府邸项目非商业业态部分的建安成本，以及补充流动资金，
具体情况如下：
单位：万元
序
项目名称 项目总投资 董事会前投入 后续需要投入资金 拟用募集资金投入
号
1 成都时代天府 482,719.87 340,355.43 142,364.44 118,430.52
2 长沙锦绣学府 117,298.49 56,023.19 61,275.31 42,749.50
3 唐山西定府邸 102,379.35 54,514.28 47,865.07 40,000.00
4 补充流动资金 86,220.00 0.00 86,220.00 86,220.00
合计 788,617.71 450,892.90 337,724.81 287,400.02
1、成都时代天府项目
成都时代天府项目投资明细构成情况如下：
单位：万元、%
序号 项目 项目总投资 董事会前投入 后续投入
61
是否使用募
金额 占比 金额 金额 集资金投入
1 土地成本 252,408.00 52.29 252,408.00 - 否
2 建安成本 182,372.59 37.78 51,056.96 131,315.63 是
3 销售费用 9,594.61 1.99 5,828.02 3,766.59 否
4 管理费用 7,434.72 1.54 4,295.90 3,138.82 否
5 财务费用 30,909.96 6.40 26,766.55 4,143.41 否
合计 482,719.87 100.00 340,355.43 142,364.44 -
2、长沙锦绣学府
长沙锦绣学府项目投资明细构成情况如下：
单位：万元、%
项目总投资 董事会前投入 后续投入
序号 项目 是否使用募
金额 占比 金额 金额
集资金投入
1 土地成本 17,384.76 14.82 17,384.76 - 否
2 建安成本 84,790.30 72.29 29,401.33 55,388.97 是
3 销售费用 2,391.05 2.04 1,452.59 938.46 否
4 管理费用 1,328.36 1.13 1,240.77 87.59 否
5 财务费用 11,404.03 9.72 6,543.74 4,860.29 否
合计 117,298.49 100.00 56,023.19 61,275.31 -
3、唐山西定府邸
唐山西定府邸项目投资明细构成情况如下：
单位：万元、%
项目总投资 董事会前投入 后续投入
序号 项目 是否使用募
金额 占比 金额 金额
集资金投入
1 土地成本 15,235.00 14.88 15,235.00 - 否
2 建安成本 74,838.19 73.10 30,202.98 44,635.21 是
62
项目总投资 董事会前投入 后续投入
序号 项目 是否使用募
金额 占比 金额 金额
集资金投入
3 销售费用 2,040.76 1.99 930.39 1,110.37 否
4 管理费用 907.00 0.89 485.91 421.09 否
5 财务费用 9,358.40 9.14 7,660.00 1,698.40 否
合计 102,379.35 100.00 54,514.28 47,865.07 -
4、补充流动资金
为满足公司业务持续发展的资金需求，公司本次拟使用不超过 86,220.00 万
元募集资金用于补充流动资金，全部用于支付上市公司及下属全资子公司人员工
资薪酬、差旅及办公运营费用。
综上所述，成都时代天府项目股东借款全部用于支付成都时代天府项目土地
款及前期建设费用，使用预售资金偿还股东借款符合法律法规及监管协议的相关
规定，不属于挪用预售资金的情形；本次发行募集资金已有确定投向，不会用于
继续偿还股东借款。
二、中介机构核查意见
（一）保荐机构核查程序与核查意见
1、核查程序
（1）查阅发行人本次募集资金使用计划以及募投项目可行性分析报告，取
得并查阅成都时代天府募投项目的预售款监管协议；
（2）取得发行人关于成都时代天府项目资金运行情况的说明；
（3）查阅成都时代天府项目监管账户资金运行相关流水；
（4）检索信用中国（https://www.creditchina.gov.cn/）、中国执行信息公开网
（http://zxgk.court.gov.cn/）、中国裁判文书网（https://wenshu.court.gov.cn/）、四川
省 住 房 和 城 乡 建 设 厅 （ http://jst.sc.gov.cn/ ）、 成 都 市 住 房 和 城 乡 建 设 局
63
（http://cdzj.chengdu.gov.cn/）等网站，对成都天赫房地产开发有限公司进行网络
核查；
（5）取得四川天府新区公园城市建设局出具的关于预售资金使用情况的专
项证明。
2、核查意见
（1）本次募投项目中商业业态部分主要系项目规划要求配套建设，具有合
理性和必要性；为进一步聚焦募集资金投资使用，深入践行“保交楼、保民生”
的国家政策，公司召开董事会对本次发行原计划投入商业业态部分的募集资金投
入进行了全部调减，调整后本次发行募集资金不再投入包括商业和公寓在内的任
何商业业态，补充流动资金总额相应调整为 86,220.00 万元，未超过本次发行募
集资金总额 287,400.02 万元的 30%。
（2）成都时代天府项目股东借款全部用于支付成都时代天府项目土地款及
前期建设费用，使用预售资金偿还股东借款符合法律法规及监管协议的相关规定，
不属于挪用预售资金的情形；本次发行募集资金已有确定投向，不会用于继续偿
还股东借款。
（二）发行人律师核查意见
（1）本次募投项目中商业业态部分主要系项目规划要求配套建设，具有合
理性和必要性；为进一步聚焦募集资金投资使用，深入践行“保交楼、保民生”
的国家政策，公司召开董事会对本次发行原计划投入商业业态部分的募集资金投
入进行了全部调减，调整后本次发行募集资金不再投入包括商业和公寓在内的任
何商业业态，补充流动资金总额相应调整为 86,220.00 万元，未超过本次发行募
集资金总额 287,400.02 万元的 30%。
（2）成都时代天府项目股东借款全部用于支付成都时代天府项目土地款及
前期建设费用，使用预售资金偿还股东借款符合法律法规及监管协议的相关规定，
不属于挪用预售资金的情形；本次发行募集资金已有确定投向，不会用于继续偿
64
还股东借款。
问题 5
根据发行人年报显示，发行人 2021 年、2022 年收到其他与经营活动有关的
现金分别为 201.55 亿元、121.83 亿元，其中，往来款项分别为 130.37 亿元、65.78
亿元；支付其他与经营活动有关的现金分别为 192.30 亿元，108.53 亿元，其中，
往来款项分别为 152.27 亿元、81.81 亿元。根据前次问询回复，截至最近一期末，
发行人其他应收款账面价值 2,586,758.28 万元，主要为合作方经营往来款、土地
保证金等政府部门保证金及其他。
请发行人补充说明： 1）主要往来款项的款项性质、交易对方及其与发行人、
董监高、控股股东是否存在关联关系，是否构成财务资助或非经营性资金占用，
是否及时依规履行审议程序和披露义务；（2）其他应收款主要收款对象，是否存
在资金拆借、提供财务资助情形，是否构成财务性投资。
请保荐人及会计师核查并发表明确意见。
回复：
一、主要往来款项的款项性质、交易对方及其与发行人、董监高、控股股
东是否存在关联关系，是否构成财务资助或非经营性资金占用，是否及时依规
履行审议程序和披露义务
2021 年度及 2022 年度，公司收到其他与经营活动有关的现金的往来款及支
付其他与经营活动有关的现金中的往来款情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度
收到其他与经营活动有关的现金中的往来款 657,791.62 1,303,744.06
支付其他与经营活动有关的现金中的往来款 818,114.39 1,522,663.49
65
（一）2021 年度相关情况
1、收到其他与经营活动有关的现金中的主要往来款
单位：万元
序 是否构成财务资助或
对方名称 发生金额 款项性质 关联方
号 非经营性资金占用
1 单位一 271,678.20 监管资金 否 否
2 单位二 96,122.18 监管资金 否 否
3 单位三 66,673.93 监管资金 否 否
4 单位四 66,500.00 往来款 否 否
5 单位五 15,000.00 往来款 否 否
2021 年公司收到其他与经营活动有关的现金中的主要往来款形成原因如下：
单位一：单位一为地方政府新建商品房预售监管服务中心。根据当地预售监
管资金管控要求，当地政府指定单位一为预售监管款项收付方。2021 年，公司
在该地方的房地产项目工程进度达标，符合监管资金账户申请拨付相关款项条件，
收到单位一转入监管资金 271,678.20 万元。
单位二：单位二为地方住房保障和房产管理局、中国人民银行市中心支行、
中国银监会监管分局确认的商品房预售资金第三方托管平台。2021 年，公司当
地房地产项目工程进度达标，符合监管资金账户申请拨付相关款项条件，收到单
位二转入监管资金 96,122.18 万元。
单位三：单位三为地方房产管理服务中心。2021 年，公司当地房地产项目
工程进度达标，符合监管资金账户申请拨付相关款项条件，收到单位三转入资金
66,673.93 万元。
单位四：单位四为地方高速公路集团下属合伙企业。2021 年，公司收到单
位四支付的 66,500.00 万元用于公司当地旧城改造项目的开发建设。
单位五：单位五为当地国有资产投资经营有限公司。2021 年，公司收到单
66
位五支付的 15,000.00 万元用于当地拆迁建设项目的开发建设。
2、支付其他与经营活动有关的现金中的主要往来款
单位：万元
序 是否构成财务资助或
对方名称 金额 性质 关联方
号 非经营性资金占用
1 单位一 286,370.22 监管资金 否 否
2 单位二 153,865.20 监管资金 否 否
3 单位三 42,831.47 监管资金 否 否
4 单位六 12,875.82 监管资金 否 否
5 单位七 8,360.00 监管资金 否 否
2021 年公司支付其他与经营活动有关的现金中的主要往来款形成原因如下：
单位一：单位一为地方政府新建商品房预售监管服务中心。根据当地预售监
管资金管控要求，当地政府指定单位一为预售监管款项收付方。2021 年，公司
向单位一支付资金 286,370.22 万元，系当地房地产项目根据项目预售应纳入监管
的相关款项。
单位二：单位二为地方住房保障和房产管理局、中国人民银行市中心支行、
中国银监会监管分局确认的商品房预售资金第三方托管平台。2021 年，公司向
单位二支付资金 153,865.20 万元，系当地房地产项目根据项目预售应纳入监管的
相关款项。
单位三：单位三为地方房产管理服务中心。2021 年，公司向单位三支付资
金 42,831.47 万元，系当地房地产项目根据项目预售应纳入监管的相关款项。
单位六：单位六为地方房地产交易服务中心。2021 年，公司向单位六支付
资金 12,875.82 万元，系当地房地产项目根据项目预售应纳入监管的相关款项。
单位七：单位七为地方经济技术开发区不动产登记中心。2021 年，公司向
单位七支付资金 8,360.00 万元，系当地房地产项目根据项目预售应纳入监管的款
67
项。
（二）2022 年度相关情况
1、收到其他与经营活动有关的现金中的主要往来款
单位：万元
序 是否构成财务资助或
对方名称 金额 性质 关联方
号 非经营性资金占用
1 单位一 105,610.94 监管资金 否 否
2 单位二 53,987.90 监管资金 否 否
3 单位八 53,520.91 土地补偿款 否 否
4 单位三 19,568.70 监管资金 否 否
5 单位六 18,742.10 监管资金 否 否
2022 年公司收到其他与经营活动有关的现金中的主要往来款形成原因如下：
单位一：单位一为地方政府新建商品房预售监管服务中心。根据当地预售监
管资金管控要求，当地政府指定单位一为预售监管款项收付方。2022 年，公司
在该地房地产项目工程进度达标，符合监管资金账户申请拨付相关款项条件，收
到单位一转入监管资金 105,610.94 万元。
单位二：单位二为地方住房保障和房产管理局、中国人民银行市中心支行、
中国银监会监管分局确认的商品房预售资金第三方托管平台。2022 年，公司当
地房地产项目工程进度达标，符合监管资金账户申请拨付相关款项条件，收到单
位二转入监管资金 53,987.90 万元。
单位八：单位八为地方国土资源局经济开发区分局。2022 年，经公司申请，
当地经济技术开发区管理委员会收回公司一块土地，公司收到单位三转入回收土
地补偿款 53,520.91 万元。
单位三：单位三为地方房产管理服务中心。2022 年，公司当地房地产项目
工程进度达标，符合监管资金账户申请拨付相关款项条件，收到单位三转入资金
68
19,568.70 万元。
单位六：单位六为地方房地产交易服务中心。2022 年，公司在该地的地产
项目工程进度达标，符合监管资金账户申请拨付相关款项条件，收到单位六转入
监管资金 18,742.10 万元。
2、支付其他与经营活动有关的现金中的主要往来款
单位：万元
序 是否构成财务资助或
对方名称 金额 性质 关联方
号 非经营性资金占用
1 单位一 84,362.40 监管资金 否 否
2 单位九 79,200.00 监管资金 否 否
3 单位二 61,247.90 监管资金 否 否
4 单位十 13,774.91 监管资金 否 否
5 单位十一 11,561.59 监管资金 否 否
2022 年公司支付其他与经营活动有关的现金中的主要往来款形成原因如下：
单位一：单位一为地方政府新建商品房预售监管服务中心，根据当地政府预
售监管资金管控要求，政府指定单位一为款项收付方。2022 年，公司向单位一
支付资金 84,362.40 万元，系当地房地产项目根据项目预售应纳入监管的相关款
项。
单位九：单位九为地方高新技术产业开发区住房和城市建设局。2022 年，
公司向单位九支付资金 79,200.00 万元，为当地房地产项目预售应纳入监管的相
关款项。
单位二：单位二为地方住房保障和房产管理局、中国人民银行市中心支行、
中国银监会监管分局确认的商品房预售资金第三方托管平台。2022 年，公司向
单位二支付资金 61,247.90 万元，为当地房地产项目根据项目预售应纳入监管的
相关款项。
69
单位十：单位十为地方财政局。2022 年，公司向单位十支付资金 13,774.91
万元，为当地房地产项目根据项目预售应纳入监管的相关款项。
单位十一：单位十一为地方政府指定的预售资金监管方。2022 年，公司向
单位十一支付资金 11,561.59 万元，为当地房地产项目根据项目预售应纳入监管
的相关款项。
综上所述，公司 2021 年和 2022 年收到其他与经营活动有关的现金中的主要
往来款系按房地产项目工程进度收到的监管资金、旧城改造和拆迁改造项目收到
的往来款项以及被回收土地补偿款，2021 年和 2022 年支付其他与经营活动有关
的现金中的主要往来款均系房地产项目预售款项转入监管资金账户，以上主要往
来款项交易对方均为地方商品房预售资金监管相关的政府部门或平台、地方住建
局及财政局等，与公司、公司董监高、控股股东不存在关联关系，不构成财务资
助或非经营性资金占用，不涉及履行审议程序和披露义务事项。
二、其他应收款主要收款对象，是否存在资金拆借、提供财务资助情形，
是否构成财务性投资
截至 2023 年 3 月 31 日，公司其他应收款账面余额按款项性质分类情况：
单位：万元
2023 年 3 月 31 日
款项性质
金额 占比
土地保证金等政府部门保证金 299,489.15 9.95%
合作方经营往来款 2,335,181.98 77.56%
其他 376,317.20 12.50%
合计 3,010,988.33 100.00%
截至 2023 年 3 月 31 日，其他应收款主要收款对象情况如下：
单位：万元
序 是否存在资金拆借、提 是否构成财
收款对象 金额 性质 关联方
号 供财务资助情形 务性投资
70
序 是否存在资金拆借、提 是否构成财
收款对象 金额 性质 关联方
号 供财务资助情形 务性投资
1 单位九 60,490.59 监管资金 否 否 否
2 单位二 57,531.96 监管资金 否 否 否
3 单位十二 30,800.00 监管资金 否 否 否
4 单位一 25,278.56 监管资金 否 否 否
5 单位十三 16,300.00 土地出让金 否 否 否
截至 2023 年 3 月 31 日，公司主要其他应收款形成原因如下：
1、公司其他应收单位九 60,490.59 万元，为当地房地产项目的监管资金余额。
2、公司其他应收单位二 57,531.96 万元，为当地房地产项目的监管资金余额。
3、单位十二为地方政府指定预售资金监管方，公司其他应收单位十二
30,800.00 万元，为当地房地产项目的监管资金余额。
4、公司其他应收单位一 25,278.56 万元，为当地房地产项目的监管资金余额。
5、单位十三为地方财政局，公司其他应收单位十三 16,300.00 万元，系公司
前期支付了某宗地部分土地出让金后，因现金流紧张无法支付该宗地剩余土地出
让金并进行后续开发所致。公司目前正在与当地财政局协商退还前期支付的部分
土地出让金。
综上所述，截至 2023 年 3 月 31 日，公司其他应收款主要收款对象为各地住
建局、房管局、财政局及政府指定的监管资金单位等，不存在资金拆借、提供财
务资助情形，不构成财务性投资。
71
三、中介机构核查意见
（一）保荐机构核查程序与核查意见
1、核查程序
（1）查阅了公司 2021 年及 2022 年收到其他与经营活动有关的现金及其他
与经营活动有关的现金中主要往来款项明细表，与公司沟通了解交易发生背景并
查阅相关合同等文件；
（1）查阅了公司截至 2023 年 3 月末其他主要收款对象明细表，与公司沟通
了解其他应收款余额形成的原因并查阅相关合同等文件。
2、核查意见
（1）公司 2021 年和 2022 年收到其他与经营活动有关的现金中的主要往来
款系按房地产项目工程进度收到的监管资金、旧城改造和拆迁改造项目收到的往
来款项以及被回收土地补偿款，2021 年和 2022 年支付其他与经营活动有关的现
金中的主要往来款均系房地产项目预售款项转入监管资金账户，以上主要往来款
项交易对方均为地方商品房预售资金监管相关的政府部门或平台、地方住建局及
财政局等，与公司、公司董监高、控股股东不存在关联关系，不构成财务资助或
非经营性资金占用，不涉及履行审议程序和披露义务事项。
（2）截至 2023 年 3 月 31 日，公司其他应收款主要收款对象为各地住建局、
房管局、财政局及政府指定的监管资金单位等，不存在资金拆借、提供财务资助
情形，不构成财务性投资。
（二）申报会计师核查意见
（1）公司 2021 年和 2022 年收到其他与经营活动有关的现金中的主要往来
款系按房地产项目工程进度收到的监管资金、旧城改造和拆迁改造项目收到的往
来款项以及被回收土地补偿款，2021 年和 2022 年支付其他与经营活动有关的现
金中的主要往来款均系房地产项目预售款项转入监管资金账户，以上主要往来款
项交易对方均为地方商品房预售资金监管相关的政府部门或平台、地方住建局及
72
财政局等，与公司、公司董监高、控股股东不存在关联关系，不构成财务资助或
非经营性资金占用，不涉及履行审议程序和披露义务事项。
（2）截至 2023 年 3 月 31 日，公司其他应收款主要收款对象为各地住建局、
房管局、财政局及政府指定的监管资金单位等，不存在资金拆借、提供财务资助
情形，不构成财务性投资。
73
其他问题
请发行人在募集说明书扉页重大事项提示中，按重要性原则披露对发行人及
本次发行产生重大不利影响的直接和间接风险。披露风险应避免包含风险对策、
发行人竞争优势及类似表述，并按对投资者作出价值判断和投资决策所需信息的
重要程度进行梳理排序。
同时，请发行人关注再融资申请受理以来有关该项目的重大舆情等情况，请
保荐人对上述情况中涉及该项目信息披露的真实性、准确性、完整性等事项进行
核查，并于答复本审核问询函时一并提交。若无重大舆情情况，也请予以书面说
明。
回复：
一、重要风险因素梳理
公司已在募集说明书扉页重大事项提示中，按重要性原则披露了对公司及本
次发行产生重大不利影响的直接和间接风险，并按对投资者作出价值判断和投资
决策所需信息的重要程度进行了梳理排序。
二、请发行人关注再融资申请受理以来有关该项目的重大舆情等情况，请
保荐人对上述情况中涉及该项目信息披露的真实性、准确性、完整性等事项进
行核查，并于答复本审核问询函时一并提交。若无重大舆情情况，也请予以书
面说明。
（一）相关媒体报道情况
公司和保荐机构对媒体报道持续关注，通过检索百度咨询、新浪、搜狐等主
流媒体网站，就公司本次发行申请受理日至本报告出具日关于本次发行项目的媒
体报道情况进行了检索自查，剔除简讯及公告相关描述消息，媒体报道的主要情
况如下：
序号 日期 媒体 文章标题
74
序号 日期 媒体 文章标题
1 2023-03-03 新浪财经 荣盛渡劫：债务违约，又预亏 250 亿...
2 2023-03-07 大公房产 荣盛发展定增申请获深交所受理，拟募资不超 30 亿补血
3 2023-03-17 澎湃新闻 荣盛发展：公司将暂停支付两只美元债的相关款项
4 2023-03-17 观点网 荣盛发展：暂停支付两只美元债相关款项
5 2023-03-20 乐居财经 荣盛发展两笔美元债违约，涉及本金约 7.3 亿美元
中国华融公告 2022 年预亏 276 亿元；荣盛发展暂停支付两只美
6 2023-03-20 金融界
元债 | 债市公告精选
7 2023-03-21 财经网 预计暂停对两笔美元票据支付，涉及金额约 7.3 亿美元
8 2023-03-21 观点网 流动性危机进一步扩大？荣盛两笔美债违约
9 2023-03-22 不良资产头条 “河北王”正式宣布违约
10 2023-03-22 新浪财经 “亏损王”荣盛超 7 亿美元债违约，境内外债券信用双双失守
荣盛发展增发不超 30 亿元股票申请收问询函称将逐项落实并回
11 2023-03-24 观点网
复
12 2023-03-27 新京报 业主注意！荣盛发展两笔美元债违约，涉资 7.3 亿美元！
13 2023-03-30 中国房地产报 预亏！央企国企在列
荣盛发展境内外债双违约，募资被问询，预计亏损增幅超过同
14 2023-04-19 氢财经
行均值
荣盛发展回复问询函：短期债偿压力较大，美元债展期或重组
15 2023-04-27 观点网
存在不确定性
16 2023-04-28 每经网 荣盛发展回复再融资，积极践行“保交楼、保民生”
荣盛发展回复交易所问询函：公司存在经营业绩持续亏损的风
17 2023-05-04 新浪网
险
荣盛发展收深交所问询函，被要求说明营业收入大幅下滑、业
18 2023-05-11 中国质量新闻网
绩大额亏损原因
V 观财报｜荣盛发展大亏 163 亿遭问询：美元债违约处置进展
19 2023-05-11 中新经纬
如何？
20 2023-05-11 文轩新闻 房子卖不动，钱还不上，荣盛发展如何自救？
荣盛发展年报遭问询，被追问营收大幅下滑、业绩大额亏损且
21 2023-05-11 金融界
亏损面进一步扩大原因及合理性
22 2023-05-11 观点网 荣盛发展被问询，须说明营收下滑、业绩亏损面进一步扩大的
75
序号 日期 媒体 文章标题
原因等
退市关键时刻！千亿地产紧急出手，重磅自救来了！9 万股民要
23 2023-05-28 金融界
嗨了
24 2023-05-28 大河财立方 知名房企刚刚跨界自救，拟大手笔购买动力电池厂商资产
25 2023-05-29 上海证券报 荣盛发展拟控股盟固利，跨界新能源领域
26 2023-05-29 新浪网 股价跌至 1.17 元，荣盛发展为保壳拟收购新能源资产？
荣盛发展突击停牌收购跨界新能源自救，两年累亏 212 亿负债
27 2023-05-30 金融界
425 亿翻盘待考
28 2023-05-30 财联社 “一元退市”压顶，荣盛发展停牌收购大股东新能源锂电资产
29 2023-06-06 大河财立方 “1 元退市”警报拉响，跨界新能源能否挽救昔日千亿房企？
30 2023-06-07 钛媒体 荣盛发展：业绩亏损、负债高企之下，还欲进军新能源赛道
荣盛发展回复年报问询函：短期内销售不景气，公司存一定偿
31 2023-06-07 澎湃新闻
债压力
32 2023-06-08 乐居财经 荣盛发展拟购买新能源电池公司荣盛盟固利 76.45%股份
33 2023-06-09 澎湃新闻 荣盛发展收深交所问询函，涉及收购标的持续盈利能力等问题
34 2023-06-09 乐居财经 收购荣盛盟固利加高管增持，荣盛发展坚定转型储能领域
35 2023-06-09 新华网 自身连亏还要收购亏损资产，荣盛发展募资收购案被问询
36 2023-06-09 中国经济网 荣盛发展拟收购荣盛盟固利 76%股权，股价一字涨停
连获 3 个涨停！房企龙头“追锂”保壳，“1 元红线”持续高悬，
37 2023-06-14 财联社
关注地产复苏方向
38 2023-06-15 中国网地产 荣盛发展 4 涨停 成为地产转型升级“龙一”
荣盛发展重组问询函回复顺利通过，盟固利在储能领域技术领
39 2023-06-19 新浪财经
先
40 2023-06-19 界面新闻 民营房企花式保壳，“环京王”荣盛发展暂时摆脱退市危机
41 2023-06-21 中国房地产报 “保壳”！这家房企踏进新能源丨焦点
42 2023-07-14 财联社 同比扭亏，荣盛发展上半年多项指标全面趋好
43 2023-07-17 中国能源报 房企荣盛发展瞄准新能源
荣盛发展业绩回暖第二季度预盈超 7.4 亿有息负债为货币资金 5
44 2023-07-18 长江商报
倍仍推并购突围
45 2023-08-10 银柿财经 转型新能源前，荣盛发展再回复深交所年报问询函
76
注：关于公司拟发行股份购买资产事宜相关媒体报道较多，内容雷同，此处未全部列示。
上述媒体报道中，序号 2、序号 11 项主要涉及本次发行受理以及收到问询
函事项，序号 15 至 17 项主要涉及回复问询函事项，序号 18 至 22 项、31 项以
及 45 项主要涉及收到及回复年报问询函事项，序号 23 至 30 项以及 32 至 44 项
主要涉及公司发行股份收购荣盛盟固利 76.44%股权、2023 年半年度业绩预告以
及公司部分董事、监事、高级管理人员及核心骨干增持公司股份计划事项，其他
报道主要涉及公司中期票据及美元债未能如期偿付事项、2022 年度业绩预告较
大额度亏损事项以及收购中鸿凯盛持有的 15%的荣盛兴城投资有限责任公司股
权事项。
（二）保荐机构核查情况
针对上述问题，保荐机构进行了详细的核查，具体情况如下：
1、中期票据及美元债未能如期偿付事项
（1）公司中期票据未能如期偿付事项（20 荣盛地产 MTN001、20 荣盛地产
MTN002）
①2020 年度第一期中期票据（20 荣盛地产 MTN001）
2020 年 7 月 22 日，公司发行了 2020 年度第一期中期票据，发行金额 10 亿
元。因宏观经济环境、行业环境及融资环境叠加影响，公司流动性紧张，未能按
期足额兑付应于 2023 年 1 月 23 日兑付的本金 5,000 万元及对应利息。
2023 年 2 月 16 日，公司召开 2020 年度第一期中期票据 2023 年第三次债券
持有人会议，审议通过了关于本息偿付、增信保障措施等议案。2023 年 2 月 23
日，公司已按照调整后的本息支付安排如期偿付了第 1 期本金 1,000 万元和第 1
期利息 36.40 万元。
②2020 年度第二期中期票据（20 荣盛地产 MTN002）
2020 年 8 月 5 日，公司发行了 2020 年度第二期中期票据，发行金额 11.2 亿
元。因宏观经济环境、行业环境及融资环境叠加影响，公司流动性紧张，未能按
77
期足额兑付应于 2023 年 2 月 6 日兑付的本金 5,600 万元及对应利息。
2023 年 2 月 6 日，公司召开 2020 年度第二期中期票据 2023 年第三次债券
持有人会议，审议通过了关于本息偿付、增信保障措施等议案。2023 年 2 月 16
日，公司已按照调整后的本息支付安排如期偿付了第 1 期本金 1,120 万元和第 1
期利息 35.91 万元。
（2）公司美元债未能如期偿付事项（荣盛发展 9.5%N20230316、荣盛发展
9.5%N20240917）
公司通过境外间接全资子公司 RongXingDa Development (BVI) Limited（以
下简称“BVI 公司”）在境外发行债券荣盛发展 8%N20220424（债券代码：
XS1979285571）、荣盛发展 8.95%N20220118（债券代码：XS2280638607），债券
在新加坡交易所挂牌上市。2021 年 12 月 16 日，BVI 公司对上述两笔美元债提
出交换要约，2022 年 3 月上述两笔美元债的展期交割工作完成，新发行的两笔
美元债券荣盛发展 9.5%N20230316（债券代码：XS2420457348）、荣盛发展
9.5%N20240917（债券代码：XS2420457421）于新加坡交易所重新上市。
因宏观经济环境、行业环境及融资环境叠加影响，公司流动性紧张，已暂停
对上述票据的支付。目前公司正在进行上述美元债券展期或重组的协商沟通工作，
在合理保障债权人合法利益的基础上寻求对于公司有利的中长期解决方案。公司
做出了《关于美元债券重组的承诺函》，承诺“在 2023 年 9 月 30 日前完成上述
美元债券重组，完成以展期交割且新发行的美元债券重新完成上市之日为准。
具体情况参见“问题 2”回复之“一/（一）公司美元债未能如期偿付事项（荣
盛发展 9.5%N20230316、荣盛发展 9.5%N20240917）”以及《关于荣盛房地产发
展股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复》。
2、公司 2022 年度业绩预告较大额度亏损事项
根据公司披露的《2022 年度业绩预告》，公司预计 2022 年度归属于上市公
司股东的净利润亏损 1,900,000 万元至 2,500,000 万元，扣除非经常性损益后的净
78
利润亏损 1,930,000 万元至 2,530,000 万元，预计 2022 年度归属于上市公司股东
的净利润、扣除非经常性损益后的净利润亏损同比分别增加 283.42%至 404.50%、
291.08%至 412.66%。
公司 2022 年度业绩大幅下滑，一方面是由于受宏观经济增速放缓，房地产
市场需求下降、运营资金紧张、购房者观望情绪严重、施工交房进度缓慢等因素
影响，公司销售规模大幅下降。另一方面，由于房地产行业信用违约等事件频发，
公司新增融资受阻，资金流动性持续承压，为保证现金流持续性，2021 年以来
公司采取降价促销、专项去库存等措施促进销售回款，项目毛利率出现大幅下降，
导致 2022 年公司预计净利润、扣非后净利润同比出现大幅下降。
公司预计 2022 年净利润、扣非净利润同比变化与同行业可比公司的具体情
况已在《关于荣盛房地产发展股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询
函的回复》中进行披露。
3、收购中鸿凯盛持有的 15%的荣盛兴城投资有限责任公司股权事项
公司收购中鸿凯盛持有的 15%的荣盛兴城投资有限责任公司股权系为进一
步整合资源，加强对业务的控制，提升运营决策效率，公司已按相关法律法规以
及规章制度的要求履行了信息披露义务，相关交易价格公允。
具体情况已在《关于荣盛房地产发展股份有限公司申请向特定对象发行股票
的审核问询函的回复》中进行披露。
4、发行股份收购荣盛盟固利 76.44%股权事项
2023 年 6 月 9 日，公司披露了《荣盛房地产发展股份有限公司发行股份购
买资产并配套募集资金暨关联交易预案》（以下称“预案”）等相关公告，经公司
第七届董事会第二十七次会议审议通过，拟发行股份收购荣盛控股等交易对方合
计持有的荣盛盟固利新能源科技股份有限公司（以下称“荣盛盟固利”）76.44%。
根据预案，本次交易构成关联交易、不构成重大资产重组、不构成重组上市、不
会导致实际控制人发生变化。本次交易完成后，荣盛盟固利将成为公司控股子公
79
司，新能源业务将成为公司主营业务之一。本次交易将有利于提升公司科技创新
发展潜力，增强公司的资产质量和核心竞争力，为公司未来业务转型升级奠定坚
实基础。
截至预案签署日，与本次交易相关的审计、评估工作尚未最终完成，尚无法
对本次交易完成后公司财务状况和盈利能力进行准确定量分析，具体财务数据将
以审计、评估结果为准。公司将在本预案公告后尽快完成审计、评估工作并再次
召开董事会，对相关事项进行审议，并在重组报告书中详细分析本次交易对上市
公司财务状况和盈利能力的具体影响。
5、公司部分董事、监事、高级管理人员及核心骨干增持公司股份事项
2023 年 6 月 9 日，公司披露了《关于公司部分董事、监事、高级管理人员
及核心骨干增持公司股份计划的公告》。基于对公司经营发展的信心及对公司长
期投资价值和未来持续发展前景的充分认可，公司部分董事、监事、高级管理人
员及核心骨干计划自 2023 年 6 月 9 日起未来 3 个月内，以自有或自筹资金按照
增持价格为不高于 1.20 元/股、通过二级市场集中竞价方式对公司股票进行增持，
增持金额合计不低于 7,565 万元人民币、且不超过 12,050 万元人民币。
6、关于上述媒体报道均不属于重大不良舆情的分析
互联网目前已经成为信息传播的重要渠道，包括电视、广播和报刊杂志所传
递的信息也会在互联网上广泛传播，是目前信息传播最为广泛、传播速度最快的
媒介之一，信息传播过程也会保留大量痕迹，也是最有代表性舆情传播途径。
一般认为，互联网舆情可以分为四级，具体包括：①特大互联网舆情事件（I
级）：主要指的是那些受到境内外媒体、官方等广泛关注的突发负面舆情，且造
成了严重危害和影响的事件；②重大互联网舆情事件（II 级）：主要指的是在较
大范围内引发部分媒体和网友关注的，且造成了一定的危害和影响的事件；③较
大互联网舆情事件（III 级）：主要指的是那些仅受到少数媒体和网友关注的，网
络传播转载情况一般，讨论未成为热点的事件；④一般互联网舆情事件（IV 级）：
主要指的是那些仅在小范围内引发个别媒体和网友关注的，未形成热点，未形成
80
范围转载，持续时间短，参与人数一般事件。
因此，对于重大不良舆情，可以认为是“受到境内外媒体、官方等广泛关注
的突发负面舆情，且造成了严重危害和影响的事件”。
针对公司相关媒体报道不属于重大不良舆情的分析如下：
（1）公司中期票据及美元债未能如期偿付事项、2022 年度业绩预告较大额
度亏损事项
公司出现债务违约以及 2022 年度业绩预告较大幅度亏损事项，主要是由于
受宏观经济增速放缓，房地产市场需求下降、购房者观望情绪严重、施工交房进
度缓慢等因素影响，公司销售规模下降以及由于房地产行业信用违约等事件频发，
公司新增融资受阻，资金流动性持续承压所致。
其中，关于中期票据“20 荣盛地产 MTN001”和“20 荣盛地产 MTN002”
未能如期偿付事项，公司已于 2023 年 2 月与债权人达成债务展期协议；关于美
元债违约事项，公司正在进行展期或重组的协商沟通工作，在合理保障债权人合
法利益的基础上寻求对于公司有利的中长期解决方案；关于 2022 年度业绩预告
较大额度亏损事项，公司已经及时对深交所相关问询进行了回复，并如期披露了
公司 2022 年度报告，相关信息披露真实、准确、完整、及时，对由于市场环境
等因素导致的公司经营事项媒体报道进行了回应，并未导致公司经营活动受到严
重影响，不属于“受到境内外媒体、官方等广泛关注的突发负面舆情，且造成了
严重危害和影响的事件”，因此不属于重大不良舆情。
（2）收购中鸿凯盛持有的 15%的荣盛兴城投资有限责任公司股权事项
为进一步整合资源，加强对业务的控制，提升运营决策效率，经 2022 年 6
月 22 日公司第七届董事会第十次会议审议通过，公司以 49,193 万元收购中鸿凯
盛持有的 15%的荣盛兴城投资有限责任公司（以下简称“荣盛兴城”）股权。本
次交易前，公司持有荣盛兴城 85%的股权，本次交易后，公司持有荣盛兴城 100%
的股权。上述交易以北京普瑞君华资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（普
81
瑞君华评字【2022】第 10003 号）为定价依据，该报告采用基础资产法对荣盛兴
城股东全部权益价值进行评估，截止评估基准日 2022 年 5 月 25 日，荣盛兴城股
东全部权益价值为 327,953.86 万元。
荣盛兴城是当时公司产业园业务板块的核心资产。2021 年荣盛兴城合并报
表层面实现营业收入 276,541.23 万元，营业利润 91,833.23 万元，净利润 64,713.75
万元，经营活动产生的现金流量净额 78,974.99 万元；2022 年 1 月 1 日至 5 月 25
日合并报表层面实现营业收入 316.24 万元，营业利润 295,991.56 万元，净利润
225,195.76 万元，经营活动产生的现金流量净额 91,050.85 万元，经营情况良好。
公司收购荣盛兴城具有必要性和合理性，履行了必要的审议程序，相关信息披露
真实、准确、完整、及时，并及时回复了深交所就相关事项的问询，并未导致公
司经营活动受到严重影响，不属于“受到境内外媒体、官方等广泛关注的突发负
面舆情，且造成了严重危害和影响的事件”，因此不属于重大不良舆情。
（3）发行股份收购荣盛盟固利 76.44%股权事项
公司拟发行股份收购荣盛控股等交易对方合计持有的荣盛盟固利 76.44%股
权事项，已经公司第七届董事会第二十七次会议审议通过。根据预案，本次交易
构成关联交易、不构成重大资产重组、不构成重组上市、不会导致实际控制人发
生变化。本次交易完成后，荣盛盟固利将成为公司控股子公司，新能源业务将成
为公司主营业务之一。本次交易将有利于提升公司科技创新发展潜力，增强公司
的资产质量和核心竞争力，为公司未来业务转型升级奠定坚实基础。
公司收购荣盛盟固利具有必要性和合理性，履行了必要的审议程序，相关信
息披露真实、准确、完整、及时，并未导致公司经营活动受到严重影响，不属于
“受到境内外媒体、官方等广泛关注的突发负面舆情，且造成了严重危害和影响
的事件”，因此不属于重大不良舆情。
（4）公司部分董事、监事、高级管理人员及核心骨干增持公司股份事项
公司部分董事、监事、高级管理人员及核心骨干增持公司股份的计划系基于
对公司经营发展的信心及对公司长期投资价值和未来持续发展前景的充分认可。
82
本次增持计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件，不会导致公司控制
权发生变化。相关信息披露真实、准确、完整、及时，并未导致公司经营活动受
到严重影响，不属于“受到境内外媒体、官方等广泛关注的突发负面舆情，且造
成了严重危害和影响的事件”，因此不属于重大不良舆情。
上述媒体报道相关事项不涉及信访、上访及其他人群聚集等社会性事件。
（三）保荐机构核查结论
1、核查程序
保荐机构履行了以下核查程序：
（1）保荐机构通过百度咨询、新浪、搜狐等主流媒体网站，以“荣盛发展”
为关键字进行检索，对公司本次发行申请受理日至本报告出具日有关本次发行的
重大舆情等情况进行核查；
（2）查阅了公司美元债、中期票据的相关资料，并访谈公司相关负责人，
了解对于违约债务的处理情况；
（3）查阅了公司披露的 2022 年度业绩预告、同行业可比公司业绩预告及定
期报告等资料，访谈了公司相关负责人，了解和分析公司 2022 年预计大额亏损
以及亏损幅度大于同行业可比公司的原因及合理性；
（4）获取公司《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联
交易决策制度》等规章制度以及关联交易中涉及的决策及评估文件，查阅了发行
股份收购荣盛盟固利 76.44%股权事项以及公司部分董事、监事、高级管理人员
及核心骨干增持公司股份事项的相关文件。
2、核查意见
经核查，保荐机构认为：
截至本问询回复出具日，上述媒体未对本次向特定对象发行股票的真实性、
准确性及完整性提出质疑。保荐机构将持续关注有关该项目的媒体报道等情况，
83
如果出现媒体等对该项目信息披露真实性、准确性、完整性提出质疑的情形，将
及时进行核查并向贵所提交相关核查报告。
84
（本页无正文，为荣盛房地产发展股份有限公司《关于荣盛房地产发展股份有限
公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复》之盖章页）
荣盛房地产发展股份有限公司
年 月 日
85
（本页无正文，为华英证券有限责任公司《关于荣盛房地产发展股份有限公司申
请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复》之签字盖章页）
保荐代表人：
金城 陈梦扬
华英证券有限责任公司
年 月 日
86
声明
本人已认真阅读荣盛房地产发展股份有限公司本次问询意见回复报告的全
部内容，了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，确认本
公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，问询意见回复报告不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担相
应法律责任。
保荐机构董事长/法定代
表人： ________________
葛小波
华英证券有限责任公司
年 月 日
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附表 逾期交付房地产项目情况
批次建筑面积
序号 项目名称 建设批次 项目公司 位置 原定交付时间 实际/预计交付时间
（万㎡）
1 锦绣南山 一期四批 3[注 1] 重庆荣盛鑫煜房地产开发有限公司 重庆 0.69 2021 年 12 月 已交付
2 绍兴荣盛华府 一期 绍兴宸越置业有限公司 浙江绍兴 7.67 2022 年 7 月 已交付
3 漯河锦绣江南 一期二批 2 漯河市盛旭房地产开发有限公司 河南漯河 3.64 2022 年 6 月 已交付
4 君兰苑 A 区 四期 唐山荣盛房地产开发有限公司 天津 5.12 2022 年 9 月 已交付
5 锦绣天城 四期 唐山荣盛房地产开发有限公司 天津 5.03 2022 年 9 月 已交付
6 一期一批 3.48 2022 年 6 月 已交付
正定宝郡府 石家庄荣真房地产开发有限公司 河北石家庄
7 一期二批 7.24 2022 年 12 月 已交付
8 一期三批 1 1.18 2021 年 12 月 预计 2023 年 9 月交付
9 香河花语城 一期三批 2 荣盛（香河）房地产开发有限公司 河北廊坊 4.77 2022 年 12 月 预计 2024 年 5 月交付
10 二期一批 6.02 2022 年 12 月 预计 2024 年 5 月交付
11 一期五批 2.62 2021 年 9 月 已交付
锦绣南山 重庆荣盛鑫煜房地产开发有限公司 重庆
12 一期四批 4 1.05 2022 年 12 月 已交付
13 一期三批 2（1-2 号楼） 1.35 2022 年 8 月 已交付
荣盛城观云郡 重庆荣乾房地产开发有限公司 重庆
14 一期三批 2（7-9 号楼） 3.22 2022 年 12 月 已交付
15 S3 商业一批 3.71 2022 年 9 月 预计 2023 年 9 月交付
荣盛城 荣盛（徐州）房地产开发有限公司 江苏徐州
16 B3 商业 1.52 2022 年 12 月 已交付
88
批次建筑面积
序号 项目名称 建设批次 项目公司 位置 原定交付时间 实际/预计交付时间
（万㎡）
17 二期二批 2 0.89 2021 年 6 月 预计 2023 年 9 月交付
濮阳荣盛华府 濮阳荣佑房地产开发有限公司 河南濮阳
18 三期一批 6.05 2021 年 9 月 预计 2023 年 12 月交付
19 一期二批 1 4.00 2022 年 5 月 已交付
20 二期一批 8.75 2022 年 11 月 预计 2024 年 6 月交付
21 漯河锦绣江南 二期二批 1 漯河市盛旭房地产开发有限公司 河南漯河 1.64 2022 年 11 月 预计 2024 年 6 月交付
22 二期二批 2 2.28 2023 年 2 月 预计 2024 年 6 月交付
23 二期三批 9.74 2023 年 3 月 预计 2024 年 6 月交付
24 鲁东锦绣外滩 二期四批 青岛东方篮海置业有限公司 山东青岛 3.68 2022 年 4 月 预计 2023 年 9 月交付
25 三期一批 3.55 2022 年 6 月 已交付
26 三期二批 3.11 2022 年 6 月 预计 2023 年 12 月交付
鲁东锦绣外滩 青岛东方白灵房地产开发有限公司 山东青岛
27 三期三批 1 5.90 2022 年 10 月 预计 2023 年 12 月交付
28 三期三批 2 2.30 2022 年 10 月 预计 2023 年 12 月交付
29 临沂荣盛华府 四期 临沂荣盛房地产开发有限公司 山东临沂 2.96 2022 年 6 月 预计 2023 年 12 月交付
30 荣盛城 一期四批（回迁） 河北欣绿房地产开发有限公司 河北石家庄 8.31 2021 年 12 月 预计 2023 年 10 月交付
31 五期三批（裙商） 3.73 2021 年 12 月 预计 2024 年 6 月交付
荣盛华府 河北荣商房地产开发有限公司 河北石家庄
32 五期二批（A 塔） 3.39 2022 年 10 月 预计 2023 年 12 月交付
33 平山中山华府 一期二批 河北荣宏房地产开发有限公司 河北石家庄 1.54 2022 年 9 月 预计 2023 年 12 月交付
89
批次建筑面积
序号 项目名称 建设批次 项目公司 位置 原定交付时间 实际/预计交付时间
（万㎡）
34 花语城 八期 荣盛发展廊坊开发区分公司 河北廊坊 10.10 2022 年 6 月 预计 2023 年 12 月交付
35 桃李观邸 一期（回迁） 荣盛发展廊坊分公司 河北廊坊 8.52 2022 年 3 月 预计 2023 年 12 月交付
项目后续拟由政府聘请新
36 一期（回迁） 14.03 2022 年 7 月 施工方代建，由政府与施
工方确认交付时间
龙河花语 廊坊市恒创房地产开发有限公司 河北廊坊
项目后续拟由政府聘请新
37 一期一批 6.81 2022 年 12 月 施工方代建，由政府与施
工方确认交付时间
38 五期二批 1 2022 年 5 月 已交付
霸州温泉城 荣盛发展霸州分公司 河北廊坊 5.19
39 五期二批 2 2022 年 5 月 已交付
40 一期 2 3.06 2022 年 9 月 预计 2024 年 5 月交付
霸州枫林苑 霸州市荣海房地产开发有限责任公司 河北廊坊
41 二期 6.49 2022 年 9 月 预计 2024 年 5 月交付
42 三河水岸花语 - 三河市燕园房地产开发有限公司 河北廊坊 7.18 2022 年 6 月 已交付
43 京北冰雪花园 三期二批 1 张家口荣峰房地产开发有限公司 河北张家口 0.59 2022 年 7 月 已交付
44 宣化盛景豪庭 一期二批 1 张家口荣光房地产开发有限公司 河北张家口 1.46 2022 年 9 月 已交付
45 一期 4.35 2022 年 6 月 预计 2023 年 11 月交付
西定府邸 唐山市盛玉房地产开发有限公司 河北唐山
46 二期 5.52 2022 年 12 月 已交付
47 御海湾 一期 1 阳西华盛房地产有限公司 广东阳西 5.38 2022 年 12 月 已交付
48 一期一批 1 4.94 2022 年 12 月 预计 2023 年 9 月交付
益阳中央御府 益阳荣诚房地产开发有限公司 湖南益阳
49 一期二批 1 3.47 2022 年 12 月 预计 2023 年 11 月交付
90
批次建筑面积
序号 项目名称 建设批次 项目公司 位置 原定交付时间 实际/预计交付时间
（万㎡）
50 滨江华府 三期二批 1 重庆荣盛鑫煜房地产开发有限公司 重庆 3.52 2022 年 12 月 已交付
51 江天领筑（江心洲） - 南京荣岛置业有限公司 江苏南京 4.87 2022 年 12 月 预计 2023 年 9 月交付
52 花语馨城 一期一批 南京荣恩置业有限公司 江苏南京 7.26 2022 年 12 月 预计 2023 年 12 月交付
53 茉湖书苑 一期 南京荣运置业有限公司 江苏南京 6.29 2022 年 10 月 已交付
建筑主体已验收，交付时
54 鲁东花语海岸 一期一批 青岛东方亚龙置业有限公司 山东青岛 4.83 2022 年 11 月
间暂未确定
55 一期一批 2 3.77 2022 年 11 月 预计 2023 年 9 月交付
鲁东锦绣学府 青岛荣航置业有限公司 山东青岛
56 一期二批 4.35 2022 年 11 月 已交付
57 君兰苑 - 邯郸荣盛房地产开发有限公司 河北邯郸 6.61 2022 年 11 月 已交付
58 二期一批 10.39 2022 年 12 月 已交付
59 荣盛城 二期二批 邯郸荣盛房地产开发有限公司 河北邯郸 6.67 2023 年 3 月 预计 2023 年 8 月交付
60 二期三批 11.65 2023 年 3 月 预计 2023 年 8 月交付
61 锦绣书院（锦绣院） - 河北墨泽房地产开发有限公司 河北石家庄 3.40 2022 年 12 月 预计 2023 年 12 月交付
62 晋州滨江华府 一期一批 石家庄鑫懋房地产开发有限公司 河北石家庄 10.20 2022 年 12 月 预计 2023 年 12 月交付
63 泰享嘉府 三期二批 沧州中实房地产开发有限公司 河北沧州 0.94 2022 年 10 月 已交付
64 一期 14.26 2022 年 12 月 已交付
65 荣盛首府 一期（二地块回迁） 廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司 河北廊坊 8.41 2022 年 12 月 预计 2024 年 6 月交付
66 一期（三地块回迁） 14.09 2022 年 12 月 预计 2023 年 9 月交付
91
批次建筑面积
序号 项目名称 建设批次 项目公司 位置 原定交付时间 实际/预计交付时间
（万㎡）
67 二期（九地块回迁） 11.62 2022 年 12 月 预计 2024 年 6 月交付
68 锦绣天悦 一期一批 廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司 河北廊坊 6.38 2022 年 12 月 已交付
69 锦绣书苑 一期一批 廊坊市盛宏房地产开发有限公司 河北廊坊 7.32 2022 年 12 月 预计 2023 年 10 月交付
70 荣盛城 一期三批 1 张家口荣尚房地产开发有限公司 河北张家口 3.31 2022 年 10 月 已交付
71 锦绣阅山 三期 唐山荣盛房地产开发有限公司 河北唐山 8.19 2022 年 11 月 已交付
72 一期一批 1.31 2022 年 10 月 已交付
荣盛华府 沈阳荣盛中天房地产开发有限公司 辽宁沈阳
73 一期二批 3.06 2022 年 10 月 已交付
74 C 地块一期四批 1.45 2022 年 10 月 已交付
荣盛城 沈阳荣盛新地标开发有限公司 辽宁沈阳
75 三期四批 1 2.55 2022 年 12 月 预计 2023 年 9 月交付
为政府公租房，改变结构
76 锦绣学府 一期三批 沧州中实房地产开发有限公司 河北沧州 1.53 2023 年 3 月 形式，与政府后续协商交
付时间
目前主体结构已完成，暂
77 熙堂尚院 二期 唐山荣皓房地产开发有限公司 河北唐山 3.30 2023 年 3 月 未确定交付时间，预售极
少，可协商退房
78 滨江华府 一期三批 重庆荣盛鑫煜房地产开发有限公司 重庆 1.54 2022 年 10 月 已交付
注 1：此处数字为该项目在该建设批次下再次划分的分段建设序号，下同
注 2：第 43 项、第 44 项、第 73 项于 2023 年 7 月交付
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