甬兴证券有限公司

                 关于江苏常铝铝业集团股份有限公司

                               定期现场检查报告
保荐人名称：甬兴证券有限公司               被保荐公司简称：常铝股份

保荐代表人姓名：陈建芳                     联系电话：0574-89265162

保荐代表人姓名：蒋敏                       联系电话：0574-89265162

现场检查人员姓名：蒋敏、陈新、郑凯跃

现场检查对应期间：2023年度

现场检查时间：2023年11月20日至2023年11月24日

一、现场检查事项                                                      现场检查意见

（一）公司治理                                                   是       否    不适用

现场检查手段：查阅公司章程、公司治理制度、三会会议资料及信息披露文件等资料，并与公司管
理层进行了访谈；

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                           √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                             √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件
                                                                 √
是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                   √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责       √
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务                         √
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和
                                                                                     √
信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                   √
（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司内控制度、内部审计制度、审计委员会会议记录、内审部门报告等资料。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）   √
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                                                     √
（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）           √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交
                                                                √
的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、
                                                                √
质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
                                                                √
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
                                                                √
次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提
                                                                √
交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
                                                                √
交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
                                                                √
报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
                                                                √
合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露文件，与公司股东大会、董事会及其专门委员会、监事会决议
等文件进行核实；访谈公司管理层等

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                            √
2.公司已披露的内容是否完整                                      √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展              √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                          √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管
                                                                √
理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载              √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司章程及关联交易、对外担保相关制度文件，查阅公司三会决议资料、披露
公告、并与相关人员进行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接
                                                                √
占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用
                                                                √
上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                         √
4.关联交易价格是否公允                                                         √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                                             √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                           √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形                   √
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程
                                                                               √
序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议，核查募集资金相关凭证及
专户银行对账单；访谈财务负责人，了解募集资金使用情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                             √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形         √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动
                                                               √
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷                       √
款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与
                                                               √
招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                     √
（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司财务报表，分析公司财务数据、查阅同行业相关资料；访谈财务相关人员
等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况（注1）                            √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释（注1）                          √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常             √
（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅相关承诺事项及履行情况，对公司管理层进行访谈。

1.公司是否完全履行了相关承诺                                   √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                               √
（八）其他重要事项

现场检查手段：对上市公司高管进行访谈，查阅三会决议等资料，查阅公司公告。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                       √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                     √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                  √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险      √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                    √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以
                                                                                √
整改

二、现场检查发现的问题及说明

注1：2023年第三季度，常铝股份归属于上市公司股东的净利润为-2,443.92万元，较去年同期增长
70.41%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,853.04万元，较去年同期增长
66.78%。2023年第三季度，常铝股份较去年同期亏损幅度有所缓解，但业绩波动较大。
2023年第三季度较去年同期业绩波动较大的主要原因为：2023年以来，大宗铝价处于较为稳定的
趋势，其波动幅度较2022年大幅下降，铝价的稳定使得公司毛利率从2022年第三季度的8.54%增长
至2023年第三季度10.56%。毛利率的增长是公司净利润变化的主要原因。
   （此页无正文，为《甬兴证券有限公司关于江苏常铝铝业集团股份有限公司
定期现场检查报告》之签字盖章页）




   保荐代表人：      _____________     _____________
                        陈建芳             蒋 敏




                                                       甬兴证券有限公司

                                                         年    月    日