游族网络：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于游族网络股份有限公司2023年股票期权激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告2023-10-18
公司简称：游族网络 证券代码：002174
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
游族网络股份有限公司
2023 年股票期权激励计划
预留授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2023 年 10 月
目 录
一、释义 ....................................................................................................................... 3
二、声明 ....................................................................................................................... 5
三、基本假设 ............................................................................................................... 6
四、独立财务顾问意见 ............................................................................................... 7
五、备查文件及咨询方式 ......................................................................................... 11
2
一、释义
以以以以以以以以以以以以以以以以以以以以以以
游族网络、本公司、公司、上市公司 指 游族网络股份有限公司
独立财务顾问 指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关
独立财务顾问报告 指 于游族网络股份有限公司 2023 年股票期权激励计划
预留授予相关事项之独立财务顾问报告》
股票期权激励计划、股权激励计划、本
指 游族网络股份有限公司 2023 年股票期权激励计划
激励计划
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的
股票期权 指
价格和条件购买本公司一定数量股票的权利
按照本激励计划规定，获得股票期权的公司中层管
激励对象 指
理人员及核心骨干
公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须
授予日 指
为交易日
行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
等待期 指 股票期权授予日至股票期权可行权日之间的时间段
激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的
行权 指
行为
激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交
可行权日 指
易日
根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必
行权条件 指
需满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《游族网络股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
3
注：1、本独立财务顾问报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数
据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本独立财务顾问报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入
所造成。
4
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由游族网络提供，本激励
计划预留授予相关事项所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本
独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，
不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整
性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划预留授予相关事项对游族网络股东
是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成
对游族网络的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可
能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本激励计划预留授予相关事项的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本激励计划预留授予相关事项涉及的事项进行了深入
调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、
历次董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并
和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报
告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性
文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
5
三、基本假设
本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本激励计划预留授予相关事项所出具的相关文件真实、
可靠；
（四）本激励计划预留授予相关事项不存在其他障碍，涉及的所有协议能
够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本激励计划预留授予相关事项涉及的各方能够诚实守信的按照激励
计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
6
四、独立财务顾问意见
（一）本激励计划的审批程序
1、2023 年 8 月 29 日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了
《关于公司<2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司
<2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授
权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董事对本次激励计划发表了同
意的独立意见。
2、2023 年 8 月 29 日，公司召开第六届监事会第十五次会议，审议通过了
《关于公司<2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司
<2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2023
年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。
3、2023 年 8 月 30 日至 2023 年 9 月 8 日，公司对本次激励计划的激励对象
名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与
本次激励计划拟激励对象有关的任何异议。2023 年 9 月 9 日，公司披露了《监
事会关于 2023 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情
况说明》（公告编号：2023-088）。
4、2023 年 9 月 9 日，公司披露了《关于 2023 年股票期权激励计划内幕信
息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2023 年 9 月 15 日，公司召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了
《关于公司<2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司
<2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授
权董事会办理公司股权激励相关事宜的议案》等议案，本次激励计划获得公司
2023 年第三次临时股东大会批准，董事会被授权确定股票期权授予日，在激励
对象符合条件时向其授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。
6、2023 年 9 月 21 日，公司第六届董事会第二十一次会议和第六届监事会
第十六次会议审议通过了《关于调整 2023 年股票期权激励计划相关事项的议案》
7
《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。监事会对授予的激励对象名单
再次进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了独立意见。
7、2023 年 10 月 16 日，公司第六届董事会第二十二次会议和第六届监事
会第十七次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》。监
事会对授予的激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董
事对此发表了独立意见。
经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，游族网络本次预留授
予激励对象股票期权事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（以下简称“《自
律监管指南第 1 号》”）及本激励计划的相关规定。
（二）本激励计划预留授予条件成就情况的说明
根据本计划中股票期权授予条件的规定，激励对象只有在同时满足下列条
件时，才能获授股票期权：
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
公司未发生上述不得实施股权激励的情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
8
（4）具有《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）规定的不得担
任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
激励对象未发生上述不得获授股票期权的情形。
经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，游族网络及本次授予
的激励对象均未发生上述任一情形，公司本激励计划的预留授予条件已经成就。
（三）本激励计划的预留授予情况
1、预留授予日：2023 年 10 月 16 日。
2、预留授予数量：496.4625 万份。
3、预留授予人数：10 人。
4、预留授予的股票期权的行权价格：13.22 元/股。
5、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
6、预留授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
占预留授
获授的股
予股票期 占公司当前股
职务 票期权数
权总数的 本总额的比例
量(万份)
比例
中层管理人员及核心骨干（10 人） 496.4625 100.00% 0.54%
预留授予部分合计 496.4625 100.00% 0.54%
注：（1）本计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上
股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
（2）上述合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所
造成。
经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，本激励计划预留授予
的激励对象符合公司 2023 年第三次临时股东大会批准的股权激励计划中规定
的激励对象范围，公司本次授予事项符合《管理办法》《自律监管指南第 1 号》
以及《2023 年股票期权激励计划（草案）》的相关规定。
9
（四）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说
明
为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问
认为游族网络在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本
次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生
的摊薄影响。
（五）结论性意见
本独立财务顾问认为，截至报告出具日，本次激励计划预留授予事项已取
得了必要的批准与授权，股票期权授予日、行权价格、授予对象及授予数量符
合相关法律以及本次激励计划的有关规定，公司激励计划规定的授予条件已经
成就。公司本次授予后，尚需按照相关要求在规定期限内进行信息披露并向深
圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理相应后续手续。
10
五、备查文件及咨询方式
（一）备查文件
1、《游族网络股份有限公司 2023 年股票期权激励计划（草案）》；
2、《游族网络股份有限公司第六届董事会第二十二次会议决议公告》；
3、《游族网络股份有限公司独立董事关于公司第六届董事会第二十二次会议审
议相关事项的独立意见》；
4、《游族网络股份有限公司第六届监事会第十七次会议决议公告》；
5、《游族网络股份有限公司章程》。
（二）咨询方式
单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
经 办 人：方攀峰
联系电话：021-52583137
传 真：021-52588686
联系地址：上海市新华路 639 号
邮 编：200052
11
（此页无正文，为《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于游族
网络股份有限公司 2023 年股票期权激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问
报告》的签字盖章页）
经办人：
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
2023 年 月 日
