浙江方正电机股份有限公司
前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
浙江方正电机股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”、“方正电机”)
于 2023 年 8 月 14 日召开的第八届董事会第八次会议、第八届监事会第八会议
审议通过了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》。根据《企业会计
准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定，对公司前
期会计差错进行更正并追溯调整相关年度的财务数据。(除特殊注明外，单位均
为人民币元，粗体字项目为本次差错更正受影响数据)。
一、2018 年度更正后的财务报表
（一）合并与母公司资产负债表
（1）合并资产负债表
资 产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 152,680,703.89 165,458,281.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
69,166,674.72
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 778,330,427.01 778,341,688.75
预付款项 31,444,365.59 21,458,480.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 40,229,089.66 10,915,651.48
买入返售金融资产
存货 368,603,088.95 372,748,232.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,759,628.31 17,263,204.79
流动资产合计 1,387,047,303.41 1,435,352,214.54
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 8,800,000.00 8,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,764,147.07 3,811,575.21
投资性房地产 92,678,471.00 84,974,700.00
固定资产 538,721,430.26 473,918,102.64
在建工程 50,086,684.82 54,798,417.14
生产性生物资产
油气资产
无形资产 141,084,711.02 137,777,301.14
开发支出
商誉 572,175,854.50 1,067,741,624.97
长期待摊费用 12,340,636.25 16,168,707.53
递延所得税资产 14,179,951.89 8,448,469.61
其他非流动资产 493,500.00
非流动资产合计 1,433,831,886.81 1,856,932,398.24
资产总计 2,820,879,190.22 3,292,284,612.78
负债和股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 273,956,651.67 189,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 472,364,673.94 519,882,939.05
预收款项 2,473,850.84 4,900,786.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,147,001.59 18,808,841.67
应交税费 27,960,551.59 30,274,239.46
其他应付款 14,805,896.85 3,266,737.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 21,462,873.20 14,845,930.50
其他流动负债
流动负债合计 838,171,499.68 780,979,474.59
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 25,507,964.70
递延收益 53,633,879.76 8,147,300.00
递延所得税负债 7,545,213.69 5,813,395.08
其他非流动负债 22,346,019.50
非流动负债合计 86,687,058.15 36,306,714.58
负债合计 924,858,557.83 817,286,189.17
股东权益：
股本 443,510,022.00 450,899,624.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,641,729,816.28 1,689,997,000.86
减：库存股 22,011,878.00 37,191,950.00
其他综合收益 -1,401,595.30 -2,528,155.32
专项储备
盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69
一般风险准备
未分配利润 -214,132,313.53 325,209,542.49
归属于母公司所有者权益合计 1,886,063,560.14 2,464,755,570.72
少数股东权益 9,957,072.25 10,242,852.89
股东权益合计 1,896,020,632.39 2,474,998,423.61
负债和股东权益总计 2,820,879,190.22 3,292,284,612.78
（2）母公司资产负债表
资 产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 78,628,984.07 46,683,095.26
以公允价值计量且其变动
69,166,674.72
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 307,362,489.15 264,834,107.29
预付款项 29,138,807.41 18,620,445.00
其他应收款 116,711,142.19 45,965,512.43
存货 197,136,568.40 162,408,293.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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其他流动资产 15,754,285.29 7,990,560.21
流动资产合计 744,732,276.51 615,668,688.14
非流动资产：
可供出售金融资产 8,800,000.00 8,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,249,359,356.84 1,690,936,761.27
投资性房地产 27,871,071.00 26,140,300.00
固定资产 416,180,570.08 363,416,391.50
在建工程 48,889,445.33 51,307,414.65
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,577,177.92 29,376,182.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,470,122.49 12,408,416.48
递延所得税资产 7,577,453.73 6,647,852.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,802,725,197.39 2,189,033,319.54
资产总计 2,547,457,473.90 2,804,702,007.68
负债和股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 264,500,000.00 189,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 389,613,173.47 247,401,305.03
预收款项 1,364,979.96 3,907,689.86
应付职工薪酬 10,044,053.13 6,004,193.07
应交税费 935,190.25 758,147.95
其他应付款 15,515,419.54 32,165,592.95
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 21,462,873.20 14,845,930.50
其他流动负债
流动负债合计 703,435,689.55 494,082,859.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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递延收益 53,413,879.76 7,217,300.00
递延所得税负债 2,500,645.87 2,146,588.86
其他非流动负债 22,346,019.50
非流动负债合计 55,914,525.63 31,709,908.36
负债合计 759,350,215.18 525,792,767.72
股东权益：
股本 443,510,022.00 450,899,624.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,642,013,608.58 1,690,280,793.16
减：库存股 22,011,878.00 37,191,950.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69
未分配利润 -313,774,002.55 136,551,264.11
股东权益合计 1,788,107,258.72 2,278,909,239.96
负债和股东权益总计 2,547,457,473.90 2,804,702,007.68
（二）合并与母公司利润表
（1）合并利润表
项 目 本期数 上年同期数
一、营业总收入 1,363,618,252.47 1,318,082,898.68
其中：营业收入 1,363,618,252.47 1,318,082,898.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,872,478,310.19 1,242,743,156.39
其中：营业成本 1,109,670,405.96 1,009,596,469.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,614,941.01 10,185,277.48
销售费用 62,765,895.35 36,870,206.23
管理费用 79,631,170.50 68,366,712.46
研发费用 79,334,240.33 60,526,924.20
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财务费用 8,407,597.91 10,867,211.15
其中：利息费用 14,632,194.09 6,597,302.45
利息收入 1,278,767.90 632,565.65
资产减值损失 528,054,059.13 46,330,355.02
加：其他收益 17,595,935.94 18,108,173.94
投资收益（损失以“-”号填列） 56,352,218.49 1,629,380.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -47,428.14 -467,042.55
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -61,462,903.72 60,005,692.70
资产处置收益（损失以“-”号填列） 82,054.79 -453,588.46
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -496,292,752.22 154,629,400.52
加：营业外收入 456,485.95 418,480.27
减：营业外支出 8,594,913.98 2,009,565.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -504,431,180.25 153,038,315.60
减：所得税费用 14,085,666.49 20,949,000.74
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -518,516,846.74 132,089,314.86
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -518,516,846.74 132,089,314.86
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以
-518,231,066.10 132,295,940.09
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -285,780.64 -206,625.23
六、其他综合收益的税后净额 1,126,560.02 -5,291,101.66
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
1,126,560.02 -5,291,101.66
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1,126,560.02 -5,291,101.66
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,126,560.02 -5,291,101.66
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -517,390,286.72 126,798,213.20
归属于母公司所有者的综合收益总额 -517,104,506.08 127,004,838.43
归属于少数股东的综合收益总额 -285,780.64 -206,625.23
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 -1.17 0.30
（二）稀释每股收益 -1.17 0.29
（2）母公司利润表
项 目 本期数 上年同期数
一、营业收入 572,158,075.17 519,951,320.95
减：营业成本 534,420,674.82 470,485,735.97
税金及附加 1,335,831.24 4,336,568.72
销售费用 8,838,739.02 6,664,187.60
管理费用 52,353,770.74 40,646,163.11
研发费用 48,274,659.48 31,418,984.05
财务费用 13,865,937.85 9,816,894.23
其中：利息费用 17,195,994.32 8,163,267.32
利息收入 2,155,499.34 1,284,851.82
资产减值损失 436,068,003.88 11,900,347.29
加：其他收益 7,617,151.75 5,427,925.00
投资收益（损失以“-”号填列） 152,131,195.72 63,250,236.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -47,428.14 -467,042.55
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -67,435,903.72 58,259,992.70
资产处置收益（损失以“-”号填列） 973,814.45 -513,272.69
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -429,713,283.66 71,107,321.78
加：营业外收入 205,815.23
减：营业外支出 2,747,535.09 887,263.74
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -432,460,818.75 70,425,873.27
减：所得税费用 -3,246,342.01 -1,395,829.83
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -429,214,476.74 71,821,703.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -429,214,476.74 71,821,703.10
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
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六、综合收益总额 -429,214,476.74 71,821,703.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
（三）合并与母公司股东权益变动表
（1）合并公司股东权益变动表
本期数
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
工具 专 般
少数股
项 目 项 风 股东权
资本公 减： 其他综 盈余公 未分配 东
股本 优 永 益合计
其 积 库存股 合收益 积 利润 权益
先 续 储 险
他
股 债 备 准
备
一、上年年末余 450,89 1,689,9 37,191 -2,528 38,369 10,242 2,474,9
325,209
额 9,624. 97,000. ,950.0 ,155.3 ,508.6 ,852.8 98,423.
,542.49
00 86 0 2 9 9 61
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年年初余 450,89 1,689,9 37,191 -2,528 38,369 10,242 2,474,9
325,209
额 9,624. 97,000. ,950.0 ,155.3 ,508.6 ,852.8 98,423.
,542.49
00 86 0 2 9 9 61
三、本期增减变
-7,389 -15,18 -539,34 -578,97
动金额（减少以 -48,267 1,126, -285,7
,602.0 0,072. 1,856.0 7,791.2
“-”号填列） ,184.58 560.02 80.64
0 00 2 2
（一）综合收益 -518,23 -517,39
1,126, -285,7
总额 1,066.1 0,286.7
560.02 80.64
0 2
（二）所有者投 -7,389 -15,18
-48,267 -40,476
入和减少资本 ,602.0 0,072.
,184.58 ,714.58
0 00
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1. 所有者投入 -7,389
-45,889 -53,279
的普通股 ,602.0
,428.42 ,030.42
0
2. 其他权益工
具持有者投入资
本
3．股份支付计入
-15,18
所有者权益的金 -2,377, 12,802,
0,072.
额 756.16 315.84
00
4．其他
（三）利润分配 -21,110 -21,110
,789.92 ,789.92
1. 提取盈余公
积
2. 提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-21,110 -21,110
股东）的分配
,789.92 ,789.92
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4. 设定受益计
划变动额结转留
存收益
5．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余 443,51 1,641,7 22,011 -1,401 38,369 -214,13 1,896,0
9,957,
额 0,022. 29,816. ,878.0 ,595.3 ,508.6 2,313.5 20,632.
072.25
00 28 0 0 9 3 39
项 目 上年同期数
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归属于母公司所有者权益
其他权益 一
工具 专 般
少数股
项 风 股东权
资本公 减： 其他综 盈余公 未分配 东
股本 优 永 益合计
其 积 库存股 合收益 积 利润 权益
先 续 储 险
他
股 债 备 准
备
一、上年年末余 265,23 1,882,1 53,066 31,187 213,35 10,449 2,352,0
2,762,
额 5,073. 02,804. ,820.5 ,338.3 7,526. ,478.1 28,345.
946.34
00 16 0 8 36 2 86
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年年初余 265,23 1,882,1 53,066 31,187 213,35 10,449 2,352,0
2,762,
额 5,073. 02,804. ,820.5 ,338.3 7,526. ,478.1 28,345.
946.34
00 16 0 8 36 2 86
三、本期增减变
185,66 -192,10 -15,87 -5,291 111,85
动金额（减少以 7,182, -206,6 122,970
4,551. 5,803.3 4,870. ,101.6 2,016.
“-”号填列） 170.31 25.23 ,077.75
00 0 50 6 13
（一）综合收益 -5,291 132,29
-206,6 126,798
总额 ,101.6 5,940.
25.23 ,213.20
6 09
（二）所有者投 -14,69
-6,441, 8,257,4
入和减少资本 8,705.
252.30 53.20
50
1. 所有者投入
的普通股
2. 其他权益工
具持有者投入资
本
3．股份支付计入
-14,69
所有者权益的金 -6,441, 8,257,4
8,705.
额 252.30 53.20
50
第 10 页 共 139 页
4．其他
-1,176 -20,44
（三）利润分配 7,182, -12,085
,165.0 3,923.
170.31 ,588.65
0 96
1. 提取盈余公 -7,182
7,182,
积 ,170.3
170.31
1
2. 提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -1,176 -13,26
-12,085
股东）的分配 ,165.0 1,753.
,588.65
0 65
4．其他
（四）所有者权 185,66 -185,66
益内部结转 4,551. 4,551.0
00 0
1．资本公积转增 185,66 -185,66
资本（或股本） 4,551. 4,551.0
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4. 设定受益计
划变动额结转留
存收益
5．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余 450,89 1,689,9 37,191 -2,528 38,369 325,20 10,242 2,474,9
额 9,624. 97,000. ,950.0 ,155.3 ,508.6 9,542. ,852.8 98,423.
00 86 0 2 9 49 9 61
（2）母公司股东权益变动表
本期数
项 目
股本 其他权益 资本公积 减： 其 专 盈余公 未分配利 股东权益
第 11 页 共 139 页
工具 库存股 他 项 积 润 合计
综
优 永 储
其
先 续 合 备
他
股 债 收
益
一、上年年末余额 450,899, 1,690,280 37,191, 38,369, 136,551, 2,278,909
624.00 ,793.16 950.00 508.69 264.11 ,239.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 450,899, 1,690,280 37,191, 38,369, 136,551, 2,278,909
624.00 ,793.16 950.00 508.69 264.11 ,239.96
三、本期增减变动金
额（减少以“-”号 -7,389,6 -48,267,1 -15,180 -450,325 -490,801,
填列） 02.00 84.58 ,072.00 ,266.66 981.24
（一）综合收益总额 -429,214 -429,214,
,476.74 476.74
（二）所有者投入和
-7,389,6 -48,267,1 -15,180 -40,476,7
减少资本
02.00 84.58 ,072.00 14.58
1. 所有者投入的普
-7,389,6 -45,889,4 -53,279,0
通股
02.00 28.42 30.42
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
-2,377,75 -15,180 12,802,31
有者权益的金额
6.16 ,072.00 5.84
4．其他
（三）利润分配 -21,110, -21,110,7
789.92 89.92
1．提取盈余公积
2．对所有者(或股
-21,110, -21,110,7
东)的分配
789.92 89.92
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
第 12 页 共 139 页
本(或股本)
2．盈余公积转增资
本(或股本)
3．盈余公积弥补亏
损
4. 设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 443,510, 1,642,013 22,011, 38,369, -313,774 1,788,107
022.00 ,608.58 878.00 508.69 ,002.55 ,258.72
上年同期数
其他权益 其
工具 他 专
综 项
项 目 减： 盈余公 未分配利 股东权益
股本 优 永 资本公积
其 库存股 积 润 合计
先 续 合 储
他
股 债 收 备
益
一、上年年末余额 265,235, 1,882,386 53,066, 31,187, 85,173,4 2,210,915
073.00 ,596.46 820.50 338.38 84.97 ,672.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 265,235, 1,882,386 53,066, 31,187, 85,173,4 2,210,915
073.00 ,596.46 820.50 338.38 84.97 ,672.31
三、本期增减变动金
额（减少以“-”号 185,664, -192,105, -15,874 7,182,1 51,377,7 67,993,56
填列） 551.00 803.30 ,870.50 70.31 79.14 7.65
（一）综合收益总额 71,821,7 71,821,70
03.10 3.10
（二）所有者投入和
-6,441,25 -14,698 8,257,453
减少资本
2.30 ,705.50 .20
1. 所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
第 13 页 共 139 页
有者投入资本
3．股份支付计入所
-6,441,25 -14,698 8,257,453
有者权益的金额
2.30 ,705.50 .20
4．其他
（三）利润分配 -1,176, 7,182,1 -20,443, -12,085,5
165.00 70.31 923.96 88.65
1．提取盈余公积 7,182,1 -7,182,1
70.31 70.31
2．对所有者(或股
-1,176, -13,261, -12,085,5
东)的分配
165.00 753.65 88.65
3．其他
（四）所有者权益内
185,664, -185,664,
部结转
551.00 551.00
1．资本公积转增资
185,664, -185,664,
本(或股本)
551.00 551.00
2．盈余公积转增资
本(或股本)
3．盈余公积弥补亏
损
4. 设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 450,899, 1,690,280 37,191, 38,369, 136,551, 2,278,909
624.00 ,793.16 950.00 508.69 264.11 ,239.96
（四）2018 年度财务报表相关附注
五、（一）、5.其他应收款
（1）明细情况
1）类别明细情况
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期末数
种 类 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
12,829,729.17 27.37 -- -- 12,829,729.17
计提坏账准备
按信用风险特征组合
32,706,069.85 69.78 6,640,209.36 20.30 26,065,860.49
计提坏账准备
单项金额不重大但单
1,333,500.00 2.85 -- -- 1,333,500.00
项计提坏账准备
合 计 46,869,299.02 100.00 6,640,209.36 14.17 40,229,089.66
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
-- -- -- -- --
计提坏账准备
按信用风险特征组合
11,744,173.94 77.58 3,128,075.71 26.64 8,616,098.23
计提坏账准备
单项金额不重大但单
3,393,244.26 22.42 1,093,691.01 32.23 2,299,553.25
项计提坏账准备
合 计 15,137,418.20 100.00 4,221,766.72 27.89 10,915,651.48
2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 24,658,421.03 1,232,921.05 5.00
1-2 年 1,253,046.52 125,304.65 10.00
2-3 年 1,065,567.53 213,113.51 20.00
3-5 年 1,320,329.24 660,164.62 50.00
5 年以上 4,408,705.53 4,408,705.53 100.00
合 计 32,706,069.85 6,640,209.36 20.30
（2）本期计提坏账准备 2,738,455.01 元，合并范围变更减少坏账准备 1,150.00 元。
（3）本期核销其他应收款 318,862.37 元。
（4）其他应收款款项性质分类情况
第 15 页 共 139 页
款项性质 期末数 期初数
资金拆借款 12,829,729.17 --
应收股权转让款 13,520,000.00 --
应收租赁费 8,546,309.87 5,346,840.28
应收暂付款 7,026,441.07 5,719,031.91
押金保证金 4,400,245.11 3,093,896.42
应收出口退税款 278,779.36 --
其他 267,794.44 977,649.59
合 计 46,869,299.02 15,137,418.20
（5）其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备
例（%）
1 年以
张敏 资金拆借款 12,829,729.17 27.37 --
内
应收股权 1 年以
祝强 12,635,000.00 26.96 631,750.00
转让款 内
丽水强润电子有 1 年以
应收租赁费 3,901,783.18 8.32 195,089.16
限公司 内
浙江方德机器人
1 年以
系统技术有限公 应收租赁费 3,714,395.74 7.93 185,719.79
内
司
海盐县新联交通
5 年以
有限责任公司电 应收暂付款 3,699,720.91 7.89 3,699,720.91
上
工厂
合 计 36,780,629.00 78.47 4,712,279.86
五、（一）、13.无形资产
（1）明细情况
项 目 土地使用权 软件 采矿权[注] 专利权 专有技术 特许权 合计
一、账面原值
期初数 47,865,275.00 11,660,175.11 75,068,667.36 18,304,363.94 -- 4,184,999.88 157,083,481.29
本期增加金额 97,661.25 4,139,639.65 475,000.00 -- 8,537,735.85 -- 13,250,036.75
1）购置 4,139,639.65 475,000.00 -- 8,537,735.85 -- 13,152,375.50
2）汇率变动 97,661.25 -- -- -- -- -- 97,661.25
本期减少金额 -- 21,200.00 -- 1,647,344.60 -- 4,184,999.88 5,853,544.48
1）处置或报废 -- 21,200.00 -- 1,647,344.60 -- 4,184,999.88 5,853,544.48
期末数 47,962,936.25 15,778,614.76 75,543,667.36 16,657,019.34 8,537,735.85 -- 164,479,973.56
第 16 页 共 139 页
二、累计摊销
期初数 5,427,310.27 6,299,017.28 -- 6,603,352.62 -- 976,499.98 19,306,180.15
本期增加金额 997,336.55 1,851,144.97 -- 2,527,891.21 284,591.19 836,999.98 6,497,963.90
1）计提 983,017.50 1,851,144.97 -- 2,527,891.21 284,591.19 836,999.98 6,483,644.85
2）汇率变动 14,319.05 -- -- -- -- -- 14,319.05
本期减少金额 -- 21,200.00 -- 574,181.55 -- 1,813,499.96 2,408,881.51
1）处置或报废 -- 21,200.00 -- 574,181.55 -- 1,813,499.96 2,408,881.51
期末数 6,424,646.82 8,128,962.25 8,557,062.28 284,591.19 23,395,262.54
三、减值准备
期初数 -- -- -- -- -- -- --
本期增加金额 -- -- -- -- -- -- --
1）计提 -- -- -- -- -- -- --
本期减少金额 -- -- -- -- -- -- --
1）处置或报废 -- -- -- -- -- -- --
期末数 -- -- -- -- -- -- --
四、账面价值
期末账面价值 41,538,289.43 7,649,652.51 75,543,667.36 8,099,957.06 8,253,144.66 -- 141,084,711.02
期初账面价值 42,437,964.73 5,361,157.83 75,068,667.36 11,701,011.32 -- 3,208,499.90 137,777,301.14
[注]：子公司华瑞矿业公司于 2016 年取得“河南省嵩县石梯上铅矿”采矿权（《采矿
许可证》证号 C4100002014043110138847），矿区面积 3.10 平方公里，有效期至 2024
年 4 月 11 日。目前该矿区仍处于勘查阶段，尚未开采。公司已查明的矿产资源
主要有铅矿石、钼矿石。
（2）期末，已有账面价值 33,200,336.32 元的土地使用权用于为本公司借款提供抵押
担保。
五、（一）、14.商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或
期初数 本期企业合并形成 本期减少 期末数
形成商誉的事项
深圳市高科润电
62,171,155.22 -- -- 62,171,155.22
子有限公司
浙江方正（湖北）
汽车零部件有限 10,605,337.11 -- -- 10,605,337.11
公司
杭州德沃仕电动
210,735,865.29 -- -- 210,735,865.29
科技有限公司
上海海能汽车电
828,611,977.03 -- -- 828,611,977.03
子有限公司
合 计 1,112,124,334.65 -- -- 1,112,124,334.65
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（2）商誉减值准备
被投资单位名称或
期初数 本期增加 本期减少 期末数
形成商誉的事项
深圳市高科润电
-- -- -- --
子有限公司
浙江方正（湖北）
汽车零部件有限 -- -- -- --
公司
杭州德沃仕电动
44,382,709.68 67,661,503.20 -- 112,044,212.88
科技有限公司
上海海能汽车电
-- 427,904,267.27 -- 427,904,267.27
子有限公司
合 计 44,382,709.68 495,565,770.47 -- 539,948,480.15
（3）商誉减值测试过程
1）商誉所在资产组或资产组组合相关信息
资 产 组 或 资 产 组 高科润公司资产 方正湖北公司资产 德沃仕公司资产 上海海能公司资产
组合的构成 组 组 组 组
资产组或资产组
217,710,987.37 29,573,199.57 109,021,314.60 261,082,859.15
组合的账面价值
分摊至本资产组
或资产组组合的 62,171,155.22 10,605,337.11 166,353,155.61 828,611,977.03
商誉账面价值
包含商誉的资产
组或资产组组合 279,882,142.59 40,178,536.68 275,374,470.21 1,089,694,836.18
的账面价值
资产组或资产组
组合是否与购买
日、以前年度商誉
是 是 是 是
减值测试时所确
定的资产组或资
产组组合一致
2）商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据 5 年
期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率：高科润公司 14.06%、方正
湖北公司 15.67%、德沃仕公司 14.75%、上海海能公司 13.84%（2017 年：高科润
公司 13.58%、方正湖北公司 11.61%、德沃仕公司 13.45%、上海海能公司 11.24%），
5 年预测期以后的现金流量，基于谨慎性原则假设增长率 0%（2017 年：同上）
推断得出。
第 18 页 共 139 页
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相
关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是
反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
五、（一）、16.递延所得税资产、递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延所得税资 可抵扣暂时性 递延所得税资
暂时性差异 产 差异 产
资产减值准备 58,441,933.14 9,548,146.39 31,704,051.21 4,755,607.69
内部交易未实现利
665,034.08 99,629.77 4,804,836.82 729,068.75
润
递延收益 2,905,879.76 435,881.96 1,953,300.00 292,995.00
产品质量保证金 27,308,625.07 4,096,293.77 -- --
股权激励费用 -- -- 17,805,321.10 2,670,798.17
合 计 89,321,472.05 14,179,951.89 56,267,509.13 8,448,469.61
（2）未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税暂时性 递延所得税负 应纳税暂时性 递延所得税负
差异 债 差异 债
投资性房地产公允
50,301,424.56 7,545,213.69 38,755,967.19 5,813,395.08
价值变动
（3）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 77,392,531.08 12,486,349.08
可抵扣亏损 162,262,517.11 118,584,824.14
合 计 239,655,048.19 131,071,173.22
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数
2018 年 -- 3,613,053.30
2019 年 2,042,380.22 2,375,938.43
2020 年 2,375,938.43 3,954,264.07
第 19 页 共 139 页
2021 年 33,964,446.71 34,030,913.75
2022 年 54,677,261.60 74,610,654.59
2023 年 69,202,490.15 --
合 计 162,262,517.11 118,584,824.14
五、（一）、25.预计负债
项 目 期末数 期初数
产品质量索赔 25,507,964.70 --
五、（一）、32.未分配利润
（1）明细情况
项 目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 325,209,542.49 213,357,526.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -518,231,066.10 132,295,940.09
减：应付普通股股利 21,110,789.92 13,261,753.65
提取法定盈余公积 -- 7,182,170.31
期末未分配利润 -214,132,313.53 325,209,542.49
（2）其他说明
经 2017 年度股东大会批准，公司以总股本 450,899,624 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共计分配现金股利 22,544,981.20 元。
经 2017 年度股东大会和第六届董事会第三次会议批准，公司将业绩承诺补偿股
份回购并注销，相应减少分配股利 497,856.80 元。
经 2019 年第二次临时股东大会和 2019 年 2 月 21 日第六届董事会第十二次会议批
准，公司决定终止实施限制性股票激励计划，相应减少分配股利 936,334.48 元。
五、（二）、3.销售费用
项 目 本期数 上年同期数
产品质量保证金 36,964,258.68 14,041,919.12
运输装卸费 9,384,562.37 9,198,151.93
职工薪酬 7,813,854.18 4,501,309.71
业务拓展费 2,084,254.39 2,025,883.78
差旅费 1,686,023.95 1,549,193.41
出口包干费 966,279.15 873,222.57
第 20 页 共 139 页
服务费 694,464.82 833,723.87
物料消耗 281,353.66 59,867.95
展销费 73,063.80 533,900.06
其他 2,817,780.35 3,253,033.83
合 计 62,765,895.35 36,870,206.23
五、（二）、5.研发费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 39,288,712.01 25,308,505.60
技术开发及测试费 15,512,944.32 16,120,189.81
折旧及摊销 10,657,785.51 8,978,851.57
物料消耗 8,025,480.71 5,284,702.42
能源耗用费 1,593,141.88 1,141,501.59
其他 4,256,175.90 3,693,173.21
合 计 79,334,240.33 60,526,924.20
五、（二）、6.财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 14,632,194.09 6,597,302.45
减：利息收入 1,278,767.90 632,565.65
汇兑损益 -6,422,582.83 3,631,609.48
手续费 1,476,754.55 1,270,864.87
合 计 8,407,597.91 10,867,211.15
五、（二）、7.资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 17,134,620.31 5,358,454.11
存货跌价损失 15,353,668.35 7,215,046.25
商誉减值损失 495,565,770.47 33,756,854.66
合 计 528,054,059.13 46,330,355.02
五、（二）、14.所得税费用
（1）明细情况
项 目 本期数 上年同期数
第 21 页 共 139 页
当期所得税费用 21,288,135.60 22,609,859.18
递延所得税费用 -7,202,469.11 -1,660,858.44
合 计 14,085,666.49 20,949,000.74
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 -504,431,180.25 153,038,315.60
按母公司适用税率计算的所得税费用 -75,664,677.04 22,955,747.34
子公司适用不同税率的影响 -1,225,699.40 -2,013,314.33
调整以前期间所得税的影响 2,962,778.34 -61,673.52
非应税收入的影响 -8,334,338.86 -8,960,182.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,973,697.10 978,600.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
-1,886,588.58 -1,855,080.58
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
92,754,866.23 13,717,326.64
时性差异或可抵扣亏损的影响
本期费用加计扣除数影响 -8,494,371.30 -3,812,422.48
所得税费用 14,085,666.49 20,949,000.74
五、（三）、6.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1）将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -518,516,846.74 132,089,314.86
加：资产减值准备 528,054,059.13 46,330,355.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
42,122,022.90 32,635,651.74
性生物资产折旧
无形资产摊销 6,483,644.85 5,071,944.35
长期待摊费用摊销 10,258,786.61 9,575,747.40
处置固定资产、无形资产和其他长期
-82,054.79 453,588.46
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
2,946,490.43 19,346.63
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
61,462,903.72 -60,005,692.70
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,209,611.25 12,167,249.62
第 22 页 共 139 页
投资损失（收益以“－”号填列） -56,352,218.49 1,629,380.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-8,402,280.45 883,151.34
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
1,731,818.61 -777,707.10
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,615,072.83 -52,632,541.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-17,947,840.81 -259,261,571.16
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-9,448,085.92 177,918,608.00
号填列）
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 38,904,937.47 46,096,825.16
2）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 113,662,613.64 150,610,890.72
减：现金的期初余额 150,610,890.72 115,934,426.65
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -36,948,277.08 34,676,464.07
十、关联方及关联交易
（一）关联方情况
1.本公司实际控制人是张敏先生，其持有公司 7,426.32 万股，占公司股本比
例 16.74%，系公司第一大股东。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
浙江方德机器人系统技术有限公司 参股公司
丽水津正电机科技有限公司 联营企业
广西三立科技发展有限公司 过去 12 个月内曾为本公司的子公司
（二）关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江方德机器人 采购商品 28,962,356.00 21,627,015.74
第 23 页 共 139 页
系统技术有限公
司
丽水津正电机科
采购商品 40,548,358.77 19,609,034.58
技有限公司
（2）出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江方德机器人系
销售商品 58,859.63 41,954.09
统技术有限公司
丽水津正电机科技
销售商品 12,279,434.57 7,315,243.59
有限公司
广西三立科技发展 销售商品 45,721,202.60 --
有限公司 提供劳务 3,302,835.08 --
2.关联租赁情况
公司出租情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
浙江方德机器人
系统技术有限公 房屋及设备 2,023,289.05 2,052,581.14
司
丽水津正电机科
房屋 1,316,949.94 228,571.43
技有限公司
3.关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
担保 担保 担保是否已经履行完
担保方 担保金额
起始日 到期日 毕
张敏 100,000,000.00 2017.3.22 2019.3.21 否
张敏为公司债务提供最高额为 1 亿元的保证，保证期间为 2017 年 3 月 22 日
至 2019 年 3 月 21 日。截至 2018 年 12 月 31 日，该保证项下贷款余额为 4,600.00
万元。
4.关联方资金拆借情况
2018 年 6 月，时任公司控股股东、董事长张敏以支付开发费方式、通过公司供
应商划转资金形式实际形成对公司资金占用 12,500,000.00 元，本期，应计资金拆借
利息 329,729.17 元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收张敏 12,829,729.17 元，其中利
息 329,729.17 元。
5.关联方资产转让、债务重组情况
第 24 页 共 139 页
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广西三立科技发展有限公司
张敏 26,600,000.00 --
100%股权
6.关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 566.31 万元 147.86 万元
（三）关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
项目名 期末数 期初数
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据
及应收账
款
丽水津正电机科技有限公司 3,547,276.49 35,472.76 7,355,643.90 73,556.44
浙江方德机器人系统技术有限公司 67,993.55 1,224.47 -- --
广西三立科技发展有限公司 110,339,376.82 585,308.70 -- --
小 计 113,954,646.86 622,005.93 7,355,643.90 73,556.44
其他应收
款
丽水津正电机科技有限公司 -- -- 400,167.16 20,008.36
张敏 12,829,729.17 -- -- --
浙江方德机器人系统技术有限公司 3,714,395.74 185,719.79 2,059,744.26 1,093,691.01
小 计 16,544,124.91 185,719.79 2,459,911.42 1,113,699.37
2.应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付票据及应
付账款
丽水津正电机科技有限公司 11,080,799.93 11,402,892.41
浙江方德机器人系统技术有
5,606,456.03 399,427.03
限公司
广西三立科技发展有限公司 2,658,353.62 --
小 计 19,345,609.58 11,802,319.44
十四、（二） 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
第 25 页 共 139 页
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并
以产品分部为基础确定报告分部。分别对缝纫机应用类业务、汽车应用类业务及
智能控制器业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规
模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
项 目 缝纫机应用类 汽车应用类 智能控制器 合 计
主营业务收入 215,469,684.98 642,449,094.32 406,438,575.42 1,264,357,354.72
主营业务成本 188,536,334.96 507,489,361.24 352,843,167.20 1,048,868,863.40
资产总额 471,547,818.66 2,044,431,480.30 304,899,891.26 2,820,879,190.22
负债总额 164,785,465.55 624,785,117.36 135,287,974.92 924,858,557.83
十五、母公司财务报表主要项目注释
（一）、2.其他应收款
（1）明细情况
1）类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单
12,829,729.17 10.10 -- -- 12,829,729.17
项计提坏账准备
按信用风险特征组
112,818,656.94 88.85 10,270,743.92 9.10 102,547,913.02
合计提坏账准备
单项金额不重大但
1,333,500.00 1.05 -- -- 1,333,500.00
单项计提坏账准备
合 计 126,981,886.11 100.00 10,270,743.92 8.09 116,711,142.19
（续上表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单
-- -- -- -- --
项计提坏账准备
按信用风险特征组
48,351,283.35 93.44 4,685,324.17 9.69 43,665,959.18
合计提坏账准备
第 26 页 共 139 页
单项金额不重大但
3,393,244.26 6.56 1,093,691.01 32.23 2,299,553.25
单项计提坏账准备
合 计 51,744,527.61 100.00 5,779,015.18 11.17 45,965,512.43
2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 106,392,888.19 5,319,644.41 5.00
1-2 年 566,490.64 56,649.06 10.00
2-3 年 427,414.23 85,482.85 20.00
3-5 年 1,245,792.56 622,896.28 50.00
5 年以上 4,186,071.32 4,186,071.32 100.00
小 计 112,818,656.94 10,270,743.92 9.10
（2）本期计提坏账准备 3,277,391.66 元,吸收合并增加坏账准备 1,533,199.45
元。
（3）本期核销其他应收款 318,862.37 元。
（4）其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
应收暂付款 103,337,486.34 44,590,136.81
资金拆借款 12,829,729.17 --
应收租赁费 8,546,309.87 5,346,840.28
押金保证金 1,748,739.14 1,748,739.14
应收出口退税款 278,779.36 --
应收股权转让款 220,000.00 --
其他 20,842.23 58,811.38
合 计 126,981,886.11 51,744,527.61
（5）其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备
例（%）
深圳市高科润电子有限 应收暂付 1 年以
37,007,308.85 29.14 1,850,365.44
公司 款 内
杭州德沃仕电动科技有 应收暂 1 年以
33,907,414.83 26.70 1,695,370.74
限公司 付款 内
应收暂 1 年以
嵩县华瑞矿业有限公司 25,794,280.81 20.31 1,289,714.04
付款 内
第 27 页 共 139 页
资金拆 1 年以
张敏 12,829,729.17 10.10 --
借款 内
应收租 1 年以
丽水强润电子有限公司 3,901,783.18 3.07 195,089.16
赁费 内
小 计 113,440,516.84 89.34 5,030,539.38
（一）、3.长期股权投资
（1）明细情况
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,662,222,796.93 416,627,587.16 1,245,595,209.77 1,689,857,729.35 2,732,543.29 1,687,125,186.06
对联营企业投资 3,764,147.07 3,764,147.07 3,811,575.21 -- 3,811,575.21
合 计 1,665,986,944.00 416,627,587.16 1,249,359,356.84 1,693,669,304.56 2,732,543.29 1,690,936,761.27
（2）对子公司投资
减值准备期末
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备
数
丽水正德电子控制系
30,000,000.00 -- 30,000,000.00 -- -- --
统制造有限公司
方正电机（越南）有
42,555,885.08 2,365,067.58 -- 44,920,952.66 -- --
限责任公司
深圳市高科润电子有
199,999,950.30 -- -- 199,999,950.30 -- --
限公司
浙江方正（湖北）汽
29,257,981.59 -- -- 29,257,981.59 -- --
车零部件有限公司
嵩县华瑞矿业有限公
43,044,000.00 -- -- 43,044,000.00 -- --
司
上海海能汽车电子有
1,099,999,969.09 -- -- 1,099,999,969.09 347,539,462.41 347,539,462.41
限公司
杭州德沃仕电动科技
244,999,943.29 -- -- 244,999,943.29 66,355,581.46 69,088,124.75
有限公司
小 计 1,689,857,729.35 2,365,067.58 30,000,000.00 1,662,222,796.93 413,895,043.87 416,627,587.16
（3）对联营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确
其他综合收
追加投资 减少投资 认的投资损
益调整
益
联营企业 -- -- -- -- --
丽水津正电机科
3,811,575.21 -47,428.14
技有限公司
浙江方德机器人 -- -- -- -- --
第 28 页 共 139 页
系统技术有限公
司[注]
合 计 3,811,575.21 -- -- -47,428.14 --
（续上表）
本期增减变动
宣告发放现 减值准备
被投资单位 其他权益 计提减值 期末数
金股利或利 其他 期末余额
变动 准备
润
联营企业 -- -- -- -- -- --
丽水津正电机科
-- -- -- -- 3,764,147.07 --
技有限公司
浙江方德机器人
系统技术有限公 -- -- -- -- -- --
司[注]
合 计 3,764,147.07 --
[注]：本期转入可供出售金融资产，详见本财务报表附注合并财务报表注释
之可供出售金融资产项目所述。
十六、（二）净资产收益率及每股收益
1.明细情况
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公 司普通 股股东
-23.75 -1.17 -1.17
的净利润
扣除非经 常性损 益后归
属于公司 普通股 股东的 -23.62 -1.17 -1.17
净利润
2.加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A -518,516,846.74
非经常性损益 B -2,917,681.69
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B -515,599,165.05
净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,464,755,570.72
解除回购义务限制性股票增加净资产 E 15,180,072.00
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 7
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
G 74,389,820.34
的净资产
第 29 页 共 139 页
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 5
外币报表折算差额 1,126,560.02 1,126,560.02
增减净资产次月起至报告期期末的累
6 6
计月数
其他
以权益结算的股份支付 -2,377,756.16 -2,377,756.16
增减净资产次月起至报告期期末的累
6 6
计月数
报告期月份数 K 12
L=D+A/2+E× F/K-G×
加权平均净资产 2,182,873,723.13
H/K± I× J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L -23.75%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -23.62%
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A -518,516,846.74
非经常性损益 B -2,917,681.69
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B -515,599,165.05
的净利润
期初股份总数 D 442,722,114.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
E --
数
解除回购义务限制性股票增加股份数 F 3,362,430.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7
因回购等减少股份数 H 7,389,602.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 5
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F× G/K-
发行在外的普通股加权平均数 441,604,530.77
H× I/K-J
基本每股收益 M=A/L -1.17
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -1.17
（2）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
二、2019 年度更正后的财务报表
第 30 页 共 139 页
（一）合并与母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项 目
合并 公司 合并 公司
流动资产：
货币资金 160,785,918.32 81,253,256.10 152,680,703.89 78,628,984.07
交易性金融资产 10,700,878.28 0.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
应收票据 75,165,887.16 21,065,449.79 162,228,039.15 69,872,199.23
应收账款 405,989,693.65 177,120,196.43 616,102,387.86 237,490,289.92
应收款项融资 212,457,831.01 153,691,171.47
预付款项 18,301,590.45 17,615,401.47 31,444,365.59 29,138,807.41
其他应收款 31,135,270.03 70,416,569.51 40,229,089.66 116,711,142.19
其中：应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 321,998,918.91 151,275,987.80 368,603,088.95 197,136,568.40
持有待售资产 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 16,393,677.49 15,143,095.04 15,759,628.31 15,754,285.29
流动资产合计 1,252,929,665.30 687,581,127.61 1,387,047,303.41 744,732,276.51
非流动资产：
债权投资 0.00
可供出售金融资产 8,800,000.00 8,800,000.00
其他债权投资
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
1,249,359,356.8
长期股权投资 35,426,371.17 951,210,539.24 3,764,147.07
4
其他权益工具投资 8,800,000.00 8,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 96,015,819.00 29,993,919.00 92,678,471.00 27,871,071.00
固定资产 528,460,711.99 399,026,796.13 538,721,430.26 416,180,570.08
在建工程 103,235,341.75 90,065,944.51 50,086,684.82 48,889,445.33
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 181,130,832.39 74,114,876.31 141,084,711.02 34,577,177.92
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 570,442,012.29 98,691,652.41 572,175,854.50 0.00
长期待摊费用 17,564,977.78 11,448,073.77 12,340,636.25 9,470,122.49
递延所得税资产 26,253,221.53 17,878,533.70 14,179,951.89 7,577,453.73
其他非流动资产 19,329,776.20 14,754,248.50 0.00 0.00
非流动资产合计 1,586,659,064.10 1,695,984,583.57 1,433,831,886.81 1,802,725,197.3
第 31 页 共 139 页
9
2,547,457,473.9
资产总计 2,839,588,729.40 2,383,565,711.18 2,820,879,190.22
0
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项 目
合并 公司 合并 公司
流动负债：
短期借款 189,000,000.00 189,000,000.00 273,956,651.67 264,500,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动
0.00 0.00
计入当期损益的金融负债
应付票据 204,444,657.49 163,548,847.03 144,878,672.28 201,432,277.65
应付账款 247,343,122.95 109,614,078.16 327,486,001.66 188,180,895.82
预收款项 3,565,265.87 2,334,008.14 2,473,850.84 1,364,979.96
应付职工薪酬 23,172,183.87 8,642,442.55 25,147,001.59 10,044,053.13
应交税费 10,064,194.39 1,206,105.28 27,960,551.59 935,190.25
其他应付款 17,695,459.72 15,662,967.47 14,805,896.85 15,515,419.54
其中：应付利息 710,485.97 710,485.97 399,333.89 399,333.89
应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 21,462,873.20 21,462,873.20
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 695,284,884.29 490,008,448.63 838,171,499.68 703,435,689.55
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债 33,376,995.41 0.00 25,507,964.70 0.00
递延收益 53,556,631.13 46,943,411.88 53,633,879.76 53,413,879.76
递延所得税负债 8,618,101.29 2,913,514.43 7,545,213.69 2,500,645.87
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 95,551,727.83 49,856,926.31 86,687,058.15 55,914,525.63
负债合计 790,836,612.12 539,865,374.94 924,858,557.83 759,350,215.18
所有者权益：
股本 468,694,930.00 468,694,930.00 443,510,022.00 443,510,022.00
1,642,013,608.5
资本公积 1,732,973,304.24 1,729,797,713.50 1,641,729,816.28
8
减：库存股 0.00 0.00 22,011,878.00 22,011,878.00
其他综合收益 -1,194,572.79 0.00 -1,401,595.30 0.00
专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69
未分配利润 -216,342,927.17 -393,161,815.95 -214,132,313.53 -313,774,002.55
归属于母公司所有者权益
2,022,500,242.97 1,886,063,560.14
合计
第 32 页 共 139 页
少数股东权益 26,251,874.31 9,957,072.25
1,788,107,258.7
所有者权益合计 2,048,752,117.28 1,843,700,336.24 1,896,020,632.39
2
2,547,457,473.9
负债和所有者权益总计 2,839,588,729.40 2,383,565,711.18 2,820,879,190.22
0
（二）合并与母公司利润表
2019 年度 2018 年度
项 目
合并 公司 合并 公司
一、营业收入 1,116,214,467.04 458,401,625.69 1,363,618,252.47 572,158,075.17
减：营业成本 902,323,089.26 421,192,495.79 1,109,670,405.96 534,420,674.82
税金及附加 7,508,469.13 280,990.63 4,614,941.01 1,335,831.24
销售费用 37,586,242.85 9,104,768.08 62,765,895.35 8,838,739.02
管理费用 76,512,765.44 49,978,003.55 79,631,170.50 52,353,770.74
研发费用 80,140,444.50 41,452,398.43 79,334,240.33 48,274,659.48
财务费用 11,941,635.26 11,593,470.46 8,407,597.91 13,865,937.85
其中：利息费用 13,605,327.07 13,997,306.49 14,632,194.09 17,195,994.32
利息收入 -1,980,141.74 3,344,876.54 1,278,767.90 2,155,499.34
加：其他收益 22,441,537.66 12,770,167.39 17,595,935.94 7,617,151.75
投资收益（损失以“-”号填
699,853.25 164,334,728.93 56,352,218.49 152,131,195.72
列）
其中：对联营企业和合营
-1,177,968.24 -790,859.36 -47,428.14 -47,428.14
企业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益(损失以
0.00 0.00
“-”号填列）
公允价值变动收益(损失
581,200.17 2,122,848.00 -61,462,903.72 -67,435,903.72
以“-”号填列）
信用减值损失(损失以
-2,895,131.01 1,289,323.87
“-”号填列）
资产减值损失(损失以
-10,244,036.86 -113,445,200.94 -528,054,059.13 -436,068,003.88
“-”号填列）
资产处置收益(损失以
3,651,628.33 4,148,770.27 82,054.79 973,814.45
“-”号填列）
二、营业利润(损失以“-”号填列） 14,436,872.14 -3,979,863.73 -496,292,752.22 -429,713,283.66
加：营业外收入 137,653.99 69,623.90 456,485.95 0.00
减：营业外支出 1,353,000.91 331,913.02 8,594,913.98 2,747,535.09
三、利润总额(损失以“-”号填列） 13,221,525.22 -4,242,152.85 -504,431,180.25 -432,460,818.75
减：所得税费用 1,474,073.28 -4,778,283.78 14,085,666.49 -3,246,342.01
第 33 页 共 139 页
四、净利润(净损失以“-”号填列） 11,747,451.94 536,130.93 -518,516,846.74 -429,214,476.74
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净亏
11,747,451.94 536,130.93 -518,516,846.74 -429,214,476.74
损以“-”号填列）
终止经营净利润（净亏
损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
其中：归属于母公司股东的净
12,792,724.88 -518,231,066.10
利润（净亏损以“-”号填列）
少数股东损益（净亏损
-1,045,272.94 -285,780.64
以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -169,378.49 0.00 1,126,560.02 0.00
归属于母公司股东的其他综合
207,022.51 0.00 1,126,560.02 0.00
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
207,022.51 1,126,560.02
他综合收益
归属于少数股东的其他综合收
-376,401.00
益的税后净额
六、综合收益总额 11,578,073.45 536,130.93 -517,390,286.72 -429,214,476.74
归属于母公司股东的综合收益
12,999,747.39 0.00 -517,104,506.08 0.00
总额
归属于少数股东的综合收益总
-1,421,673.94 0.00 -285,780.64 0.00
额
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.03 -1.17
（二）稀释每股收益 0.03 -1.17
（三）合并与母公司股东权益变动表
（1）合并股东权益变动表
2019 年度
归属于母公司股东权益
专 少数股 所有者权
项 目
减： 其他综 项 盈余公 未分配利 东 益
股本 资本公积
库存股 合收益 储 积 润 权益 合计
备
443,510,0 1,641,729, 22,011,87 -1,401,5 0. 38,369,5 -214,132,3 9,957,07 1,896,020,
一、上年年末余额
22.00 816.28 8.00 95.30 00 08.69 13.53 2.25 632.39
加：会计政策变更 -9,331,391 -9,331,391.
第 34 页 共 139 页
.31 31
前期差错更正
同一控制下企业 -5,671,947 -2,218,90 -7,890,855.
合并 .21 8.67 88
其他 0.00
443,510,0 1,641,729, 22,011,87 -1,401,5 0. 38,369,5 -229,135,6 7,738,16 1,878,798,
二、本年年初余额
22.00 816.28 8.00 95.30 00 08.69 52.05 3.58 385.20
三、本年增减变动金额 25,184,90 91,243,487 -22,011,8 207,022. 0. 12,792,72 18,513,7 169,953,73
0.00
（减少以“-”号填列） 8.00 .96 78.00 51 00 4.88 10.73 2.08
207,022. 12,792,72 -1,421,67 11,578,073
（一）综合收益总额
51 4.88 3.94 .45
（二）股东投入和减少 25,184,90 87,784,104 -22,011,8 0. 19,935,3 154,916,27
0.00 0.00 0.00
资本 8.00 .92 78.00 00 84.67 5.59
30,000,00 105,547,16 19,935,3 155,482,55
1．股东投入的普通股
0.00 9.80 84.67 4.47
2．股份支付计入股东权 -4,815,09 -17,763,06 -22,011,8 -566,278.8
益的金额 2.00 4.88 78.00 8
3．其他 0.00
0.
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．提取盈余公积 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留
存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
3,459,383. 0. 3,459,383.
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
04 00 04
468,694,9 1,732,973, -1,194,5 0. 38,369,5 -216,342,9 26,251,8 2,048,752,
四、本年年末余额 0.00
30.00 304.24 72.79 00 08.69 27.17 74.31 117.28
2018 年度
项 目
归属于母公司股东权益 少数股 所有者权
第 35 页 共 139 页
专 东 益
减： 其他综 项 盈余公 未分配利 权益 合计
股本 资本公积
库存股 合收益 储 积 润
备
450,899,6 1,689,997, 37,191,95 -2,528,1 0. 38,369,5 325,209,5 10,242,8 2,474,998,
一、上年年末余额
24.00 000.86 0.00 55.32 00 08.69 42.49 52.89 423.61
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
同一控制下企业
0.00
合并
其他 0.00
450,899,6 1,689,997, 37,191,95 -2,528,1 0. 38,369,5 325,209,5 10,242,8 2,474,998,
二、本年年初余额
24.00 000.86 0.00 55.32 00 08.69 42.49 52.89 423.61
三、本年增减变动金额 -7,389,60 -48,267,18 -15,180,0 1,126,56 0. -539,341,8 -285,780. -578,977,7
0.00
（减少以“-”号填列） 2.00 4.58 72.00 0.02 00 56.02 64 91.22
1,126,56 -518,231,0 -285,780. -517,390,2
（一）综合收益总额
0.02 66.10 64 86.72
（二）股东投入和减少 -7,389,60 -48,267,18 -15,180,0 0. -40,476,71
0.00 0.00 0.00 0.00
资本 2.00 4.58 72.00 00 4.58
-7,389,60 -45,889,42 -53,279,03
1．股东投入的普通股
2.00 8.42 0.42
2．股份支付计入股东权 -2,377,756. -15,180,0 12,802,315
益的金额 16 72.00 .84
3．其他 0.00
0. -21,110,78 -21,110,78
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 9.92 9.92
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
-21,110,78 -21,110,78
2．对股东的分配
9.92 9.92
3．其他 0.00 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留
存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
第 36 页 共 139 页
（六）其他 0.00
443,510,0 1,641,729, 22,011,87 -1,401,5 0. 38,369,5 -214,132,3 9,957,07 1,896,020,
四、本年年末余额
22.00 816.28 8.00 95.30 00 08.69 13.53 2.25 632.39
（2）母公司股东权益变动表
2019 年度
其
他 专
项 目 减： 综 项 未分配利 所有者权益
股本 资本公积 盈余公积
库存股 合 储 润 合计
收 备
益
443,510,022 1,642,013,60 22,011,878. 0.0 0.0 38,369,508 -313,774,002 1,788,107,258
一、上年年末余额
.00 8.58 00 0 0 .69 .55 .72
加：会计政策变更 -1,234,061.7
-1,234,061.73
3
前期差错更正
其他 0.00
443,510,022 1,642,013,60 22,011,878. 0.0 0.0 38,369,508 -315,008,064 1,786,873,196
二、本年年初余额
.00 8.58 00 0 0 .69 .28 .99
三、本年增减变动金额（减 25,184,908. 87,784,104.9 -22,011,878 0.0 0.0 -78,153,751.
0.00 56,827,139.25
少以“-”号填列） 00 2 .00 0 0 67
0.0 0.0
（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 536,130.93 536,130.93
0 0
25,184,908. 87,784,104.9 -22,011,878 0.0 0.0 134,980,890.9
（二）股东投入和减少资本 0.00 0.00
00 2 .00 0 0 2
30,000,000. 105,547,169. 0.0 0.0 135,547,169.8
1．股东投入资本 0.00 0.00 0.00
00 80 0 0 0
2．股份支付计入股东权益 -4,815,092.0 -17,763,064.8 -22,011,878
-566,278.88
的金额 0 8 .00
3．其他 0.00
0.0 0.0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．提取盈余公积 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
0.0 0.0
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
第 37 页 共 139 页
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
0.0 0.0 -78,689,882. -78,689,882.6
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 60 0
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -393,161,815 1,843,700,336
四、本年年末余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 .95 .24
2018 年度
其
他 专
项 目 减： 综 项 未分配利 所有者权益
股本 资本公积 盈余公积
库存股 合 储 润 合计
收 备
益
450,899,624 1,690,280,79 37,191,950. 0.0 0.0 38,369,508 136,551,264.
一、上年年末余额 2,278,909,239
.00 3.16 00 0 0 .69 11
.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 0.00
450,899,624 1,690,280,79 37,191,950. 0.0 0.0 38,369,508 136,551,264. 2,278,909,239
二、本年年初余额
.00 3.16 00 0 0 .69 11 .96
三、本年增减变动金额（减 -7,389,602.0 -48,267,184.5 -15,180,072 0.0 0.0 -450,325,266 -490,801,981.
0.00
少以“-”号填列） 0 8 .00 0 0 .66 24
-429,214,476 -429,214,476.
（一）综合收益总额
.74 74
-7,389,602.0 -48,267,184.5 -15,180,072 0.0 0.0 -40,476,714.5
（二）股东投入和减少资本 0.00 0.00
0 8 .00 0 0 8
-7,389,602.0 -45,889,428.4 0.0 0.0 -53,279,030.4
1．股东投入资本 0.00 0.00 0.00
0 2 0 0 2
2．股份支付计入股东权益 -15,180,072 0.0 0.0
-2,377,756.16 0.00 0.00 12,802,315.84
的金额 .00 0 0
3．其他 0.00
0.0 0.0 -21,110,789. -21,110,789.9
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 92 2
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
-21,110,789. -21,110,789.9
2．对股东的分配
92 2
3．其他 0.00 0.00
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00
第 38 页 共 139 页
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00 0.00
443,510,022 1,642,013,60 22,011,878. 0.0 0.0 38,369,508 -313,774,002 1,788,107,258
四、本年年末余额
.00 8.58 00 0 0 .69 .55 .72
（四）2019 年度财务报表相关附注
五、6、其他应收款
项 目 2019.12.31 2018.12.31
应收利息 -- --
应收股利 -- --
其他应收款 31,135,270.03 40,229,089.66
合 计 31,135,270.03 40,229,089.66
其中，其他应收款如下：
（1）按账龄披露
账 龄 2019.12.31
1 年以内 14,508,924.51
1至2年 15,967,719.83
2至3年 212,639.00
3至5年 264,825.12
5 年以上 7,121,229.05
小 计 38,075,337.51
减：坏账准备 6,940,067.48
合 计 31,135,270.03
（2）按款项性质披露
第 39 页 共 139 页
2019.12.31 2018.12.31
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
资金拆借
13,448,201.39 -- 13,448,201.39 12,829,729.17 -- 12,829,729.17
款
应收股权
-- -- -- 13,520,000.00 676,000.00 12,844,000.00
转让款
应收租赁
10,769,190.91 659,965.03 10,109,225.88 8,546,309.87 427,315.49 8,118,994.38
费
应收暂付
7,943,186.05 5,568,845.85 2,374,340.20 7,026,441.07 4,801,111.71 2,225,329.36
款
押金保证
4,854,611.37 259,077.98 4,595,533.39 4,400,245.11 511,848.87 3,888,396.24
金
其他 1,060,147.79 452,178.62 607,969.17 546,573.80 223,933.29 322,640.51
合 计 38,075,337.51 6,940,067.48 31,135,270.03 46,869,299.02 6,640,209.36 40,229,089.66
（3）坏账准备计提情况
A．截至 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提坏账准备 14,781,701.39 -- -- 14,781,701.39 可回收性
按组合计提坏账准备 23,293,636.12 29.79 6,940,067.48 16,353,568.64 可回收性
其中：
应收押金和保证金 3,521,111.37 7.36 259,077.98 3,262,033.39 可回收性
应收其他款项 19,772,524.75 33.79 6,680,989.50 13,091,535.25 可回收性
合 计 38,075,337.51 18.23 6,940,067.48 31,135,270.03 --
B．截至 2019 年 12 月 31 日，本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。
C．截至 2019 年 12 月 31 日，本集团不存在处于第三阶段的其他应收款。
D．2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
2018.12.31
种 类
金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 净额
单项金额重大并单项计提
12,829,729.17 27.37 -- -- 12,829,729.17
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
32,706,069.85 69.78 6,640,209.36 20.30 26,065,860.49
他应收款
第 40 页 共 139 页
其中：账龄组合 32,706,069.85 69.78 6,640,209.36 20.30 26,065,860.49
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 1,333,500.00 2.85 -- -- 1,333,500.00
款
合 计 46,869,299.02 100.00 6,640,209.36 14.17 40,229,089.66
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备 坏账准备
2018年12月31日余额 6,640,209.36
首次执行新金融工具准则的调整金额 --
2019 年 1 月 1 日余额 6,640,209.36
本期计提 299,858.12
本期收回或转回 --
本期核销 --
2019 年 12 月 31 日余额 6,940,067.48
（5）本期无实际核销的其他应收款。
（6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收
其他应收款 款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄
期末余额 合计数的比 期末余额
例(%)
张敏 资金拆借款 13,448,201.39 1-2年 35.32 --
1年以内
丽水强润电子有限公 5,254,179.36
应收租赁费 7,684,289.36 20.18 505,719.97
司 1-2年
2,430,110.00
海盐县新联交通有限
应收暂付款 3,699,720.91 5年以上 9.72 3,699,720.91
责任公司电工厂
丽水市方立电机配件
应收暂付款 2,012,600.00 1年以内 5.29 100,630.00
厂
深圳市北大方正数码
押金保证金 1,791,335.80 1年以内 4.70 89,566.79
科技有限公司
合 计 28,636,147.46 75.21 4,395,637.67
（7）期末不存在应收政府补助。
（8）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
第 41 页 共 139 页
五、15、无形资产
（1）无形资产情况
土地使用
项 目 专利权 专有技术 软件 采矿权[注] 合计
权
一、账面原值
1.2018.12.31 47,962,936.25 16,657,019.34 8,537,735.85 15,778,614.76 75,543,667.36 164,479,973.56
2.本期增加金额 11,607,249.59 7,748.21 31,694,685.39 4,809,613.45 -- 48,119,296.64
（1）购置 11,575,795.05 7,748.21 -- 4,809,613.45 -- 16,393,156.71
（2）内部研发 -- -- 31,694,685.39 -- -- 31,694,685.39
（3）汇率变动增加 31,454.54 -- -- -- -- 31,454.54
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
4.2019.12.31 59,570,185.84 16,664,767.55 40,232,421.24 20,588,228.21 75,543,667.36 212,599,270.20
二、累计摊销
1.2018.12.31 6,424,646.82 8,557,062.28 284,591.19 8,128,962.25 -- 23,395,262.54
2.本期增加金额 1,442,776.62 2,362,365.16 1,945,117.80 2,322,915.69 -- 8,073,175.27
（1）计提 1,433,477.99 2,362,365.16 1,945,117.80 2,322,915.69 -- 8,063,876.64
（2）汇率变动增加 9,298.63 -- -- -- -- 9,298.63
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
4. 2019.12.31 7,867,423.44 10,919,427.44 2,229,708.99 10,451,877.94 -- 31,468,437.81
三、减值准备
1.2018.12.31 -- -- -- -- -- --
2.本期增加金额 -- -- -- -- -- --
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
4.2019.12.31 -- -- -- -- -- --
四、账面价值
1.2019.12.31 账面价值 51,702,762.40 5,745,340.11 38,002,712.25 10,136,350.27 75,543,667.36 181,130,832.39
2.2018.12.31 账面价值 41,538,289.43 8,099,957.06 8,253,144.66 7,649,652.51 75,543,667.36 141,084,711.02
注：子公司嵩县华瑞矿业有限公司（以下简称华瑞矿业公司）于 2016 年取得“河
南省嵩县石梯上铅矿”采矿权（《采矿许可证》证号 C4100002014043110138847），
矿区面积 3.10 平方公里，有效期至 2024 年 4 月 11 日。目前该矿区仍处于勘查阶
段，尚未开采。公司已查明的矿产资源主要有铅矿石、钼矿石。
（2） 截至 2019 年 12 月 31 日，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的
比例为 14.08%。
（3）截至 2019 年 12 月 31 日，本集团部分土地使用权已用于抵押担保，详见“附
第 42 页 共 139 页
注五、53、所有权或使用权受到限制的资产”。
（4）截至 2019 年 12 月 31 日，子公司方正湖北公司土地使用权原值 5,980,000.00
元系本期新购置，尚未办妥产权证书。
五、17、商誉
（1）商誉账面原值
本期减
本期增加
少
被投资单位名称或形成
2018.12.31 企业 2019.12.31
商誉的事项 处 其
合并 其他
置 他
形成
上海海能汽车电子有限
828,611,977.03 -- -- -- -- 828,611,977.03
公司
杭州德沃仕电动科技有
210,735,865.29 -- -- -- -- 210,735,865.29
限公司
深圳市高科润电子有限
62,171,155.22 -- -- -- -- 62,171,155.22
公司
浙江方正（湖北）汽车
10,605,337.11 -- -- -- -- 10,605,337.11
零部件有限公司
合 计 1,112,124,334.65 -- -- -- -- 1,112,124,334.65
（2）商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
2018.12.31 2019.12.31
形成商誉的事项 计提 其他 处置 其他
上海海能汽车电子有
427,904,267.27 1,733,842.21 -- -- -- 429,638,109.48
限公司
杭州德沃仕电动科技
112,044,212.88 -- -- -- -- 112,044,212.88
有限公司
深圳市高科润电子有
-- -- -- -- -- --
限公司
浙江方正（湖北）汽车
-- -- -- -- -- --
零部件有限公司
合 计 539,948,480.15 1,733,842.21 -- -- -- 541,682,322.36
（3）商誉减值测试过程
①商誉所在资产组或资产组组合相关信息
上海海能公司 德沃仕公司 高科润公司 方正湖北公司
项 目
资产组 资产组 资产组 资产组
商誉账面余额① 828,611,977.03 210,735,865.29 62,171,155.22 10,605,337.11
第 43 页 共 139 页
商誉减值准备余额② 427,904,267.27 112,044,212.88 -- --
商誉账面价值③=①-
400,707,709.76 98,691,652.41 62,171,155.22 10,605,337.11
②
未确认归属于少数股
-- -- -- --
东权益的商誉价值④
调整后的商誉账面价
400,707,709.76 98,691,652.41 62,171,155.22 10,605,337.11
值⑤=③+④
资产组的账面价值⑥ 246,961,452.09 72,708,110.26 220,295,083.58 35,617,543.22
包含整体商誉的资产
组 的 账 面 价 值 ⑦ 647,669,161.85 171,399,762.67 282,466,238.80 46,222,880.33
=⑤+⑥
包含商誉的资产组的
645,935,319.64 181,085,989.53 289,338,399.91 55,378,970.19
可收回金额⑧
减值损失⑨=⑦-⑧ 1,733,842.21 -- -- --
其中：应确认的商誉减
值 损 失 ⑩ =if(⑨> 1,733,842.21 -- -- --
⑤,⑤, ⑨)
公司享有的股权份额
100% 100% 100% 100%
11
公司应确认的商誉减
1,733,842.21 -- -- --
值损失 12=⑩*11
②商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据 5 年
期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率：高科润公司 15.98% 、方
正湖北公司 13.66%、德沃仕公司 15.11%、上海海能公司 12.26%（2018 年：高科润
公司 14.06%、方正湖北公司 15.67%、德沃仕公司 14.75%、上海海能公司 13.84%），
5 年预测期以后的现金流量，基于谨慎性原则假设增长率 0%（2018 年：0%）推
断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相
关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是
反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
五、19、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 2019.12.31 2018.12.31
第 44 页 共 139 页
可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得税
暂时性差异 资产/负债 暂时性差异 资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备 82,793,580.71 12,699,917.08 58,441,933.14 9,548,146.39
内部交易未实现利润 3,560,442.08 482,741.67 665,034.08 99,629.77
递延收益 50,924,631.13 8,015,241.34 2,905,879.76 435,881.96
产品质量保证金 33,376,995.41 5,055,321.44 27,308,625.07 4,096,293.77
小 计 170,655,649.33 26,253,221.53 89,321,472.05 14,179,951.89
递延所得税负债：
投资性房地产公允价值变动 57,454,008.53 8,618,101.29 50,301,424.56 7,545,213.69
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项 目 2019.12.31 2018.12.31
可抵扣暂时性差异 64,232,511.52 77,392,531.08
可抵扣亏损 186,551,364.57 162,262,517.11
合 计 250,783,876.09 239,655,048.19
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2019.12.31 2018.12.31
2019 年 -- 2,042,380.22
2020 年 -- 2,375,938.43
2021 年 33,145,877.42 33,964,446.71
2022 年 53,644,135.46 54,677,261.60
2023 年 29,211,005.02 69,202,490.15
2024 年 70,550,346.67 --
合 计 186,551,364.57 162,262,517.11
五、30、预计负债
项 目 2019.12.31 2018.12.31
产品质量索赔 33,376,995.41 25,507,964.70
五、35、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额
调整前 上期末未分配利润 -214,132,313.53 325,209,542.49
调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -15,003,338.52 --
第 45 页 共 139 页
调整后 期初未分配利润 -229,135,652.05 325,209,542.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,792,724.88 -518,231,066.10
减：提取法定盈余公积 -- --
应付普通股股利 -- 21,110,789.92
期末未分配利润 -216,342,927.17 -214,132,313.53
五、38、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
产品质量保证金 12,797,463.98 36,964,258.68
职工薪酬 8,649,868.70 7,813,854.18
运输装卸费 8,015,477.12 9,384,562.37
业务拓展费 1,680,112.75 2,157,318.19
差旅费 1,567,236.42 1,686,023.95
仓库租赁费 1,314,854.20 694,464.82
出口包干费 656,777.11 966,279.15
物料消耗 454,106.55 281,353.66
其他 2,450,346.02 2,817,780.35
合 计 37,586,242.85 62,765,895.35
五、40、研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 45,029,319.51 39,288,712.01
技术开发及测试费 14,625,614.19 15,512,944.32
折旧及摊销 8,076,155.91 10,657,785.51
物料消耗 7,596,970.41 8,025,480.71
能源耗用费 924,525.58 1,593,141.88
其他 3,887,858.90 4,256,175.90
合 计 80,140,444.50 79,334,240.33
五、41、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,605,327.07 14,632,194.09
利息收入 -1,980,141.74 -1,278,767.90
汇兑损益 -1,398,913.88 -6,422,582.83
手续费及其他 1,715,363.81 1,476,754.55
第 46 页 共 139 页
合 计 11,941,635.26 8,407,597.91
五、46、资产减值损失（损失以“-”号填列）
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -- -17,134,620.31
存货跌价损失 -8,510,194.65 -15,353,668.35
商誉减值损失 -1,733,842.21 -495,565,770.47
合 计 -10,244,036.86 -528,054,059.13
五、50、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 9,557,569.86 21,288,135.60
递延所得税费用 -8,083,496.58 -7,202,469.11
合 计 1,474,073.28 14,085,666.49
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 13,221,525.22 -504,431,180.25
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 1,983,228.78 -75,664,677.04
某些子公司适用不同税率的影响 -1,221,606.36 -1,225,699.40
对以前期间当期所得税的调整 -- 2,962,778.34
权益法核算的合营企业和联营企业损益 118,628.90 --
无须纳税的收入（以“-”填列） -- -8,334,338.86
不可抵扣的成本、费用和损失 1,420,156.85 13,973,697.10
税率变动对期初递延所得税余额的影响 1,956,860.81 --
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性
-10,300,781.73 -1,886,588.58
差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影
16,884,701.57 92,754,866.23
响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -9,367,115.54 -8,494,371.30
所得税费用 1,474,073.28 14,085,666.49
五、52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
第 47 页 共 139 页
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,747,451.94 -518,516,846.74
加：资产减值损失 10,244,036.86 528,054,059.13
信用减值损失 2,895,131.01 --
固定资产折旧、投资性房地产折旧 48,238,163.49 42,122,022.90
无形资产摊销 8,073,175.27 6,483,644.85
长期待摊费用摊销 11,429,301.45 10,258,786.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-2,348,918.31 -82,054.79
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 260,489.65 2,946,490.43
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -581,200.17 61,462,903.72
财务费用（收益以“－”号填列） 13,532,021.51 8,209,611.25
投资损失（收益以“－”号填列） -699,853.25 -56,352,218.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,156,384.18 -8,402,280.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,072,887.60 1,731,818.61
存货的减少（增加以“－”号填列） 38,093,975.39 -11,615,072.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 84,502,688.12 -17,947,840.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -34,691,311.25 -9,448,085.92
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 182,611,655.13 38,904,937.47
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 119,395,005.68 113,662,613.64
减：现金的期初余额 115,961,890.15 150,610,890.72
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 3,433,115.53 -36,948,277.08
八、金融工具风险管理
1、风险管理目标和政策
本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 46.79%
第 48 页 共 139 页
（2018 年：51.62%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款
占本集团其他应收款总额的 65.21%（2018 年：78.47%）。
2、资本管理
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于
2019 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 27.85%（2018 年 12 月 31 日：32.79%）。
十、4、本集团的其他关联方情况
关联方名称 与本集团关系
广西三立科技发展有限公司 原实际控制人张敏控制的公司
浙江方德机器人系统技术有限公司 参股公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
十、5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
丽 水 津正电机科技有限公
采购商品、设备 23,417,848.13 40,548,358.77
司
浙江方德机器人系统技术有
采购商品、设备 26,306,169.39 28,962,356.00
限公司
采购商品、接受服
广西三立科技发展有限公司 8,661,384.04 --
务
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
延锋安道拓方德电机有限公 销售商品、提供服
27,335,858.70 --
司 务
延锋安道拓方德电机有限公
销售设备 35,934,189.00 --
司
销售商品、提供服
丽水津正电机科技有限公司 7,741,244.78 12,279,434.57
务
丽水津正电机科技有限公司 销售设备 827,175.88 --
浙江方德机器人系统技术有 销售商品、提供服
61,480.19 58,859.63
限公司 务
广 西 三立科技发展有限公 销售商品、提供服
66,639,913.76 49,024,037.68
司 务
第 49 页 共 139 页
（2）关联租赁情况
公司出租
本期确认的 上期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收益 租赁收益
延锋安道拓方德电机有限
房屋及设备 3,488,061.92 --
公司
浙江方德机器人系统技术
房屋及设备 1,977,261.46 2,023,289.05
有限公司
丽水津正电机科技有限公
房屋 1,077,744.62 1,316,949.94
司
（3）关联担保情况
本集团作为被担保方
借款余
担保金额 担保是否已
担保方 额 担保起始日 担保终止日
(万元) 经履行完毕
(万元)
张敏 10,000 2,000 2019/3/28 2021/3/27 否
张敏 22,000 700 2018/12/20 2025/12/19 否
（4）关联方资金拆借情况
2018 年 6 月，时任公司控股股东、董事长张敏以支付开发费方式、通过公司供
应商划转资金形式实际形成对公司资金占用 12,500,000.00 元，本期，应计资金拆借
利息 618,472.22 元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收张敏 13,448,201.39 元，其中利
息 948,201.39 元。
（5）关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员 14 人，上期关键管理人员 14 人，支付薪酬情况见下表：
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 7,584,952.72 5,663,100.00
十、6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
2019.12.31 2018.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
延锋安道拓方德电机
应收账款 10,761,287.94 107,612.88 -- --
有限公司
第 50 页 共 139 页
广西三立科技发展有
应收账款 73,309,765.98 1,947,192.46 110,339,376.82 585,308.70
限公司
丽水津正电机科技有
应收账款 2,954,348.49 29,543.48 3,547,276.49 35,472.76
限公司
浙江方德机器人系统
应收账款 -- -- 67,993.55 1,224.47
技术有限公司
浙江方德机器人系统
其他应收款 934,812.50 46,740.63 3,714,395.74 185,719.79
技术有限公司
其他应收款 张敏 13,448,201.39 -- 12,829,729.17 --
延锋安道拓方德电机
其他应收款 811,410.26 40,570.51 -- --
有限公司
丽水津正电机科技有
其他应收款 339,558.80 16,977.94 -- --
限公司
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 2019.12.31 2018.12.31
丽水津正电机科技
应付账款 -- 1,016,181.04
有限公司
浙江方德机器人系
应付账款 2,313,219.99 621,328.60
统技术有限公司
十四、2、分部报告
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分
为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确
定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及
评价其业绩。
本集团报告分部包括：汽车应用类、智能控制器、缝纫机应用类。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些
会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
分部利润或亏损、资产及负债
本期或本期期末 汽车应用类 智能控制器 缝纫机应用类 抵销 合 计
营业收入 600,686,593.61 401,196,214.38 292,412,980.96 -178,081,321.91 1,116,214,467.04
其中：对外交易收入 514,948,972.32 370,383,592.11 230,881,902.61 -- 1,116,214,467.04
分部间交易收入 85,737,621.29 30,812,622.27 61,531,078.35 -178,081,321.91 --
其中：主营业务收入 464,071,337.66 398,953,166.70 211,769,304.44 -77,536,368.43 997,257,440.37
营业成本 486,992,020.70 335,458,083.74 246,991,587.05 -167,118,602.23 902,323,089.26
其中：主营业务成本 371,906,078.93 335,458,083.74 183,553,061.10 -78,063,311.61 812,853,912.16
营业费用 29,012,862.99 7,238,634.50 1,334,745.36 -- 37,586,242.85
营业利润/(亏损) -11,286,452.56 20,144,368.32 16,541,676.06 -10,962,719.68 14,436,872.14
第 51 页 共 139 页
资产总额 2,315,642,611.74 437,732,604.41 109,966,585.88 -23,753,072.63 2,839,588,729.40
负债总额 617,919,540.07 144,696,946.05 51,973,198.63 -23,753,072.63 790,836,612.12
十五、4、其他应收款
项 目 2019.12.31 2018.12.31
应收利息 -- --
应收股利 -- --
其他应收款 70,416,569.51 116,711,142.19
合 计 70,416,569.51 116,711,142.19
（1）按账龄披露
账 龄 2019.12.31
1 年以内 56,030,871.33
1至2年 15,962,719.83
2至3年 12,639.00
3至5年 264,725.12
5 年以上 6,828,354.90
小 计 79,099,310.18
减：坏账准备 8,682,740.67
合 计 70,416,569.51
（2）按款项性质披露
2019.12.31 2018.12.31
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收关联
45,286,101.45 2,264,305.07 43,021,796.38 97,026,439.29 4,851,321.97 92,175,117.32
方款项
资金拆借
13,448,201.39 -- 13,448,201.39 12,829,729.17 -- 12,829,729.17
款
应收租赁
10,769,190.92 659,965.05 10,109,225.87 8,546,309.87 427,315.49 8,118,994.38
费
应收暂付
7,575,794.81 5,550,476.27 2,025,318.54 5,584,914.81 4,545,057.18 1,039,857.63
款
押金保证
1,398,695.58 44,644.19 1,354,051.39 1,748,739.14 233,604.37 1,515,134.77
金
应收出口
-- -- -- 278,779.36 13,938.97 264,840.39
退税款
应收股权
-- -- -- 220,000.00 11,000.00 209,000.00
转让款
第 52 页 共 139 页
其他 621,326.03 163,350.09 457,975.94 746,974.47 188,505.94 558,468.53
合 计 79,099,310.18 8,682,740.67 70,416,569.51 126,981,886.11 10,270,743.92 116,711,142.19
（3）坏账准备计提情况
A．截至 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月内的
类 别 账面余额 预期信用损失率 坏账准备 账面价值 理由
(%)
按单项计提坏账准
14,781,701.39 -- -- 14,781,701.39 可回收性
备
按组合计提坏账准
64,317,608.79 13.50 8,682,740.67 55,634,868.12 可回收性
备
应收关联方款项 45,286,101.45 5.00 2,264,305.07 43,021,796.38 可回收性
应收押金和保证
65,195.58 68.48 44,644.19 20,551.39 可回收性
金
应收其他款项 18,966,311.76 33.61 6,373,791.41 12,592,520.35 可回收性
合 计 79,099,310.18 10.98 8,682,740.67 70,416,569.51 --
B．截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
C．截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第三阶段的其他应收款。
D．2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
2018.12.31
种 类 比例 计提比例
金 额 坏账准备 净额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提
12,829,729.17 10.10 -- -- 12,829,729.17
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
112,818,656.94 88.85 10,270,743.92 9.10 102,547,913.02
他应收款
其中：账龄组合 112,818,656.94 88.85 10,270,743.92 9.10 102,547,913.02
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 1,333,500.00 1.05 -- -- 1,333,500.00
款
合 计 126,981,886.11 100.00 10,270,743.92 8.09 116,711,142.19
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备 坏账准备
2018年12月31日余额 10,270,743.92
首次执行新金融工具准则的调整金额 --
第 53 页 共 139 页
2019 年 1 月 1 日余额 10,270,743.92
本期计提 -1,588,003.25
本期收回或转回 --
本期核销 --
2019 年 12 月 31 日余额 8,682,740.67
（5）本期无实际核销的其他应收款。
（6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款
其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄 期末余额合计
期末余额 期末余额
数的比例(%)
嵩 县 华 瑞 矿 业 应收关联方款
27,390,779.75 1年以内 34.63 1,369,538.99
有限公司 项
张敏 资金拆借款 14,781,701.39 1-2年 18.69 --
上 海 海 能 汽 车 应收关联方款
14,407,364.82 1年以内 18.21 720,368.24
电子有限公司 项
1年以内
丽水强润电子 5,254,179.36元
应收租赁费 7,684,289.36 9.71 505,719.97
有限公司 1-2年
2,430,110.00元
海盐县新联交
通有限责任公 应收暂付款 3,699,720.91 5年以上 4.68 3,699,720.91
司电工厂
合 计 -- 67,963,856.23 -- 85.92 6,295,348.11
（7）期末不存在应收政府补助。
（8）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
十五、5、长期股权投资
项 2019.12.31 2018.12.31
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
1,372,301,900.98 454,064,649.45 918,237,251.53 1,662,222,796.93 416,627,587.16 1,245,595,209.77
投资
对联营企
32,973,287.71 -- 32,973,287.71 3,764,147.07 -- 3,764,147.07
业投资
合 计 1,405,275,188.69 454,064,649.45 951,210,539.24 1,665,986,944.00 416,627,587.16 1,249,359,356.84
（1）对子公司投资
被投资 本期计提减 减值准备
2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31
单位 值准备 期末余额
上海海能 1,099,999,969.09 -- -- 1,099,999,969.09 106,525,187.04 454,064,649.45
第 54 页 共 139 页
汽车电子
有限公司
杭州德沃
仕电动科
244,999,943.29 -- 244,999,943.29 -- -- --
技有限公
司
深圳市高
科润电子 199,999,950.30 -- -- 199,999,950.30 -- --
有限公司
方正电机
（越南）
44,920,952.66 4,166,555.09 49,087,507.75 -- -- --
有限责任
公司
嵩县华瑞
矿业有限 43,044,000.00 -- -- 43,044,000.00 -- --
公司
浙江方正
（湖北）
汽车零部 29,257,981.59 -- -- 29,257,981.59 -- --
件有限公
司
宜城方德
电子科技
-- -- -- -- -- --
有限公司
[注]
合 计 1,662,222,796.93 4,166,555.09 294,087,451.04 1,372,301,900.98 106,525,187.04 454,064,649.45
注：截至 2020 年 4 月 26 日，本公司尚未对宜城方德电子科技有限公司出资。
（2）对联营企业投资
本期增减变动
宣告
发放
被投资单 其他 其他 减值准备期末
2019.01.01 权益法下 现金 计提减 2019.12.31
位 追加/新增 减少 综合 余额
确认的 权益 其他
投资 投资 收益 股利 值准备
投资损益
调整 变动
或利
润
丽 水津 正电
机 科技 有限 3,764,147.07 -- -- 722,706.35 -- -- -- -- -- 4,486,853.42 --
公司
延 锋安 道拓
方 德电 机有 -- 30,000,000.00 -- -1,513,565.71 -- -- -- -- -- 28,486,434,29 --
限公司
合 计 3,764,147.07 30,000,000.00 -- -790,859.36 -- -- -- -- -- 32,973,287.71 --
十六、2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
0.64% 0.03 0.03
润
第 55 页 共 139 页
扣除非经常性损益后归属于公
-0.37% -0.02 -0.02
司普通股股东的净利润
二、2020 年度更正后的财务报表
（一）合并与母公司资产负债表
2020.12.31 2019.12.31
项 目
合并 公司 合并 公司
流动资产：
货币资金 147,040,358.61 35,652,541.62 160,785,918.32 81,253,256.10
交易性金融资产 67,675,135.51 32,185,818.90 10,700,878.28 0.00
应收票据 104,277,811.12 52,532,956.62 75,165,887.16 21,065,449.79
应收账款 414,455,204.74 161,762,527.90 405,989,693.65 177,120,196.43
应收款项融资 85,017,766.36 50,100,275.76 212,457,831.01 153,691,171.47
预付款项 18,904,773.93 17,589,702.58 18,301,590.45 17,615,401.47
其他应收款 50,604,916.39 64,171,122.20 31,135,270.03 70,416,569.51
其中：应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利 1,705,953.85 1,705,953.85 0.00 0.00
存货 310,447,969.40 128,994,742.79 321,998,918.91 151,275,987.80
合同资产 21,924,013.64 14,975,000.00 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 19,256,987.02 10,382,405.62 16,393,677.49 15,143,095.04
流动资产合计 1,239,604,936.72 568,347,093.99 1,252,929,665.30 687,581,127.61
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 138,374,448.23 933,905,317.78 35,426,371.17 951,210,539.24
其他权益工具投资 22,400,000.00 22,400,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 99,834,428.00 31,012,028.00 96,015,819.00 29,993,919.00
固定资产 489,307,787.37 349,563,421.92 528,460,711.99 399,026,796.13
在建工程 157,762,153.93 115,995,965.99 103,235,341.75 90,065,944.51
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 146,509,944.69 61,541,639.76 181,130,832.39 74,114,876.31
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 159,756,735.42 0.00 570,442,012.29 98,691,652.41
第 56 页 共 139 页
长期待摊费用 20,299,011.51 14,779,424.32 17,564,977.78 11,448,073.77
递延所得税资产 33,452,938.34 23,533,044.08 26,253,221.53 17,878,533.70
其他非流动资产 11,537,851.22 6,143,051.00 19,329,776.20 14,754,248.50
非流动资产合计 1,279,235,298.71 1,558,873,892.85 1,586,659,064.10 1,695,984,583.56
资产总计 2,518,840,235.43 2,127,220,986.84 2,839,588,729.40 2,383,565,711.17
2020.12.31 2019.12.31
项 目
合并 公司 合并 公司
流动负债：
短期借款 274,457,677.57 242,394,496.46 189,000,000.00 189,000,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 151,761,755.53 115,191,211.62 204,444,657.49 163,548,847.03
应付账款 452,514,200.86 220,865,407.80 247,343,122.95 109,614,078.16
预收款项 0.00 0.00 3,565,265.87 2,334,008.14
合同负债 7,106,281.01 1,938,497.38
应付职工薪酬 31,715,742.04 10,841,984.34 23,172,183.87 8,642,442.55
应交税费 5,094,048.62 1,336,247.71 10,064,194.39 1,206,105.28
其他应付款 18,440,574.37 265,810,413.33 17,695,459.72 15,662,967.47
其中：应付利息 0.00 0.00 710,485.97 710,485.97
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 609,987.32 252,004.66
流动负债合计 941,700,267.32 858,630,263.30 695,284,884.29 490,008,448.63
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
预计负债 19,989,414.85 0.00 33,376,995.41 0.00
递延收益 48,014,284.54 40,472,944.00 53,556,631.13 46,943,411.88
递延所得税负债 9,776,216.84 3,193,044.98 8,618,101.29 2,913,514.43
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 77,779,916.23 43,665,988.98 95,551,727.83 49,856,926.31
负债合计 1,019,480,183.55 902,296,252.28 790,836,612.12 539,865,374.94
股东权益：
股本 468,694,930.00 468,694,930.00 468,694,930.00 468,694,930.00
资本公积 1,732,973,304.24 1,729,797,713.50 1,732,973,304.24 1,729,797,713.50
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
其他综合收益 -8,037,202.50 0.00 -1,194,572.79 0.00
专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69
未分配利润 -872,200,126.08 -1,011,937,417.63 -216,342,927.17 -393,161,815.95
第 57 页 共 139 页
归属于母公司股东权益合计 1,359,800,414.35 2,022,500,242.97
少数股东权益 139,559,637.53 26,251,874.31
股东权益合计 1,499,360,051.88 1,224,924,734.56 2,048,752,117.28 1,843,700,336.24
负债和股东权益总计 2,518,840,235.43 2,127,220,986.84 2,839,588,729.40 2,383,565,711.18
（二）合并与母公司利润表
本期金额 上期金额
项 目
合并 公司 合并 公司
一、营业收入 1,127,942,692.50 395,866,255.32 1,116,214,467.04 458,401,625.69
减：营业成本 1,008,146,717.62 412,190,003.76 902,323,089.26 421,192,495.79
税金及附加 3,472,508.82 300,037.70 7,508,469.13 280,990.63
销售费用 24,892,013.24 19,739,001.12 37,586,242.85 9,104,768.08
管理费用 100,230,617.06 72,118,256.90 76,512,765.44 49,978,003.55
研发费用 116,653,571.85 70,578,138.16 80,140,444.50 41,452,398.43
财务费用 13,709,784.26 8,308,329.60 11,941,635.26 11,593,470.46
其中：利息费用 10,600,106.63 10,028,736.88 13,605,327.07 13,997,306.49
利息收入 2,586,824.83 3,626,436.61 -1,980,141.74 3,344,876.54
加：其他收益 18,916,740.60 11,805,078.47 22,441,537.66 12,770,167.39
投资收益（损失以“-”号填
5,971,186.78 9,803,583.39 699,853.25 164,334,728.93
列）
其中：对联营企业和合营
3,206,321.62 3,206,321.62 -1,177,968.24 -790,859.36
企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
0.00 0.00 0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失
3,822,866.23 1,233,927.90 581,200.17 2,122,848.00
以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-29,997,400.13 -27,115,354.75 -2,895,131.01 1,289,323.87
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-512,739,747.92 -421,224,984.13 -10,244,036.86 -113,445,200.94
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-8,435,112.66 -7,701,648.82 3,651,628.33 4,148,770.27
号填列）
二、营业利润（损失以“-”号填列） -661,623,987.45 -620,566,909.86 14,436,872.14 -3,979,863.73
加：营业外收入 385,975.59 309,212.08 137,653.99 69,623.90
减：营业外支出 5,042,218.19 3,892,883.73 1,353,000.91 331,913.02
三、利润总额（损失以“-”号填列） -666,280,230.05 -624,150,581.51 13,221,525.22 -4,242,152.85
减：所得税费用 -3,897,846.55 -5,374,979.83 1,474,073.28 -4,778,283.78
四、净利润（净损失以“-”号填列） -662,382,383.50 -618,775,601.68 11,747,451.94 536,130.93
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净 -662,382,383.50 -618,775,601.68 11,747,451.94 536,130.93
第 58 页 共 139 页
亏损以“-”号填列）
终止经营净利润（净亏损
以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
其中：归属于母公司股东
-655,857,198.91 12,792,724.88
的净利润（净亏损以“-”号填列）
少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -6,525,184.59 -1,045,272.94
五、其他综合收益的税后净额 -7,009,681.90 0.00 -169,378.49 0.00
归属于母公司股东的其他
-6,842,629.71 0.00 207,022.51 0.00
综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的
-6,842,629.71 207,022.51
其他综合收益
归属于少数股东的其他综
-167,052.19 -376,401.00
合收益的税后净额
六、综合收益总额 -669,392,065.40 -618,775,601.68 11,578,073.45 536,130.93
归属于母公司股东的综合
-662,699,828.62 0.00 12,999,747.39 0.00
收益总额
归属于少数股东的综合收
-6,692,236.78 0.00 -1,421,673.94 0.00
益总额
七、每股收益
（一）基本每股收益 -1.40 0.03
（二）稀释每股收益 -1.40 0.03
（三）合并与母公司股东权益变动表
（1）合并股东权益变动表
本期金额
归属于母公司股东权益
专 少数股
项 目 股东权益
减： 其他综 项 盈余公 未分配利 东
股本 资本公积 合计
库存股 合收益 储 积 润 权益
备
468,694,9 1,732,973,3 -1,194,5 0. 38,369,5 -216,342,9 26,251,87 2,048,752,1
一、上年年末余额 0.00
30.00 04.24 72.79 00 08.69 27.17 4.31 17.28
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
同一控制下企
0.00
业合并
其他 0.00
468,694,9 1,732,973,3 -1,194,5 0. 38,369,5 -216,342,9 26,251,87 2,048,752,1
二、本年年初余额 0.00
30.00 04.24 72.79 00 08.69 27.17 4.31 17.28
第 59 页 共 139 页
三、本年增减变动金额 -6,842,6 0. -655,857,1 113,307,7 -549,392,0
0.00 0.00 0.00 0.00
（减少以“-”号填列） 29.71 00 98.91 63.22 65.40
-6,842,6 -655,857,1 -6,692,23 -669,392,0
（一）综合收益总额
29.71 98.91 6.78 65.40
（二）股东投入和减少 0. 120,000,0 120,000,00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本 00 00.00 0.00
120,000,0 120,000,00
1．股东投入的普通股
00.00 0.00
2．股份支付计入股东
0.00
权益的金额
3．其他 0.00
0.
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转
留存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
0.
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
468,694,9 1,732,973,3 -8,037,2 0. 38,369,5 -872,200,1 139,559,6 1,499,360,0
四、本年年末余额 0.00
30.00 04.24 02.50 00 08.69 26.08 37.53 51.88
上期金额
归属于母公司股东权益
专 少数股
项 目 股东权益
减： 其他综 项 盈余公 未分配利 东
股本 资本公积 合计
库存股 合收益 储 积 润 权益
备
443,510,0 1,641,729,8 22,011,87 -1,401,5 0. 38,369,5 -214,132,3 9,957,072. 1,896,020,6
一、上年年末余额
22.00 16.28 8.00 95.30 00 08.69 13.53 25 32.39
-9,331,391 -9,331,391.
加：会计政策变更
.31 31
前期差错更正
第 60 页 共 139 页
同一控制下企业 -5,671,947 -2,218,90 -7,890,855.
合并 .21 8.67 88
其他 0.00
443,510,0 1,641,729,8 22,011,87 -1,401,5 0. 38,369,5 -229,135,6 7,738,163. 1,878,798,3
二、本年年初余额
22.00 16.28 8.00 95.30 00 08.69 52.05 58 85.20
三、本年增减变动金额 25,184,90 91,243,487. -22,011,8 207,022. 0. 12,792,72 18,513,71 169,953,73
0.00
（减少以“-”号填列） 8.00 96 78.00 51 00 4.88 0.73 2.08
207,022. 12,792,72 -1,421,67 11,578,073.
（一）综合收益总额
51 4.88 3.94 45
（二）股东投入和减少 25,184,90 87,784,104. -22,011,8 0. 19,935,38 154,916,27
0.00 0.00 0.00
资本 8.00 92 78.00 00 4.67 5.59
30,000,00 105,547,16 19,935,38 155,482,55
1．股东投入的普通股
0.00 9.80 4.67 4.47
2．股份支付计入股东 -4,815,09 -17,763,06 -22,011,8 -566,278.8
权益的金额 2.00 4.88 78.00 8
3．其他 0.00
0.
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．提取盈余公积 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转
留存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
3,459,383.0 3,459,383.0
（六）其他
4 4
468,694,9 1,732,973,3 -1,194,5 0. 38,369,5 -216,342,9 26,251,87 2,048,752,1
四、本年年末余额 0.00
30.00 04.24 72.79 00 08.69 27.17 4.31 17.28
（2）母公司权益变动表
本期金额
其 专
项 目 减： 股东权益合
股本 资本公积 他 项 盈余公积 未分配利润
库存股 计
综 储
第 61 页 共 139 页
合 备
收
益
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -393,161,815. 1,843,700,33
一、上年年末余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 95 6.24
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正
其他 0.00
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -393,161,815. 1,843,700,33
二、本年年初余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 95 6.24
三、本年增减变动金额（减 0.0 0.0 -618,775,601. -618,775,601.
0.00 0.00 0.00 0.00
少以“-”号填列） 0 0 68 68
0.0 0.0 -618,775,601. -618,775,601.
（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 68 68
0.0 0.0
（二）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．股东投入的普通股 0.00
2．股份支付计入股东权益
0.00
的金额
3．其他 0.00
0.0 0.0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
0.0 0.0
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
0.0 0.0
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -1,011,937,41 1,224,924,73
四、本年年末余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 7.63 4.56
上期金额
项 目
股本 资本公积 减： 其 专 盈余公积 未分配利润 股东权益合
第 62 页 共 139 页
库存股 他 项 计
综 储
合 备
收
益
443,510,022 1,642,013,60 22,011,878. 0.0 0.0 38,369,508 -313,774,002. 1,788,107,25
一、上年年末余额
.00 8.58 00 0 0 .69 55 8.72
加：会计政策变更 -1,234,061.73
-1,234,061.73
前期差错更正
其他 0.00
443,510,022 1,642,013,60 22,011,878. 0.0 0.0 38,369,508 -315,008,064. 1,786,873,19
二、本年年初余额
.00 8.58 00 0 0 .69 28 6.99
三、本年增减变动金额（减 25,184,908. 87,784,104.9 -22,011,878 0.0 0.0 -78,153,751.6 56,827,139.2
0.00
少以“-”号填列） 00 2 .00 0 0 7 5
（一）综合收益总额 536,130.93 536,130.93
25,184,908. 87,784,104.9 -22,011,878 0.0 0.0 134,980,890.
（二）股东投入和减少资本 0.00 0.00
00 2 .00 0 0 92
30,000,000. 105,547,169. 0.0 0.0 135,547,169.
1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00
00 80 0 0 80
2．股份支付计入股东权益 -4,815,092.0 -17,763,064.8 -22,011,878 0.0 0.0
0.00 0.00 -566,278.88
的金额 0 8 .00 0 0
3．其他 0.00
0.0 0.0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．提取盈余公积 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00 0.00
0.0 0.0
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
-78,689,882.6 -78,689,882.6
（六）其他 0.00
0 0
四、本年年末余额 468,694,930 1,729,797,71 0.00 0.0 0.0 38,369,508 -393,161,815. 1,843,700,33
第 63 页 共 139 页
.00 3.50 0 0 .69 95 6.24
（四）2020 年度财务报表相关附注
五、7、其他应收款
项 目 2020.12.31 2019.12.31
应收利息 -- --
应收股利 1,705,953.85 --
其他应收款 48,898,962.54 31,135,270.03
合 计 50,604,916.39 31,135,270.03
（1）应收股利
被投资单位 2020.12.31 2019.12.31
延锋安道拓方德电机有限公司 1,705,953.85 --
减：坏账准备 -- --
合 计 1,705,953.85 --
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2020.12.31 2019.12.31
1 年以内 34,082,349.01 14,508,924.51
1至2年 2,576,243.16 15,967,719.83
2至3年 14,110,989.83 212,639.00
3至5年 203,360.00 264,825.12
5 年以上 294,129.73 7,121,229.05
小 计 51,267,071.73 38,075,337.51
减：坏账准备 2,368,109.19 6,940,067.48
合 计 48,898,962.54 31,135,270.03
②按款项性质披露
2020.12.31 2019.12.31
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收资产处置
15,553,781.30 777,689.07 14,776,092.23 -- -- --
款
资金拆借款 14,058,201.39 -- 14,058,201.39 13,448,201.39 -- 13,448,201.39
第 64 页 共 139 页
应收租赁费 6,480,837.67 324,044.99 6,156,792.68 10,769,190.91 659,965.03 10,109,225.88
应收暂付款 10,039,064.23 501,953.21 9,537,111.02 7,943,186.05 5,568,845.85 2,374,340.20
押金保证金 2,912,245.94 414,714.69 2,497,531.25 4,854,611.37 259,077.98 4,595,533.39
其他 2,222,941.20 349,707.23 1,873,233.97 1,060,147.79 452,178.62 607,969.17
合 计 51,267,071.73 2,368,109.19 48,898,962.54 38,075,337.51 6,940,067.48 31,135,270.03
③坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月内
类 别 账面余额 的预期信用损 坏账准备 账面价值 理由
失率(%)
按单项计提坏
14,058,201.39 -- -- 14,058,201.39 可回收性
账准备
按组合计提坏
37,208,870.34 6.36 2,368,109.19 34,840,761.15 --
账准备
应收押金和保 信用风险未显著
2,912,245.94 14.24 414,714.69 2,497,531.25
证金 增加
信用风险未显著
应收其他款项 34,296,624.40 5.7 1,953,394.50 32,343,229.90
增加
合 计 51,267,071.73 4.62 2,368,109.19 48,898,962.54 --
期末，本集团不存在处于第二、第三阶段的其他应收款。
2019 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
截至 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月内
类 别 账面余额 的 预期信 用 损 坏账准备 账面价值 理由
失率(%)
按单项计提坏
14,781,701.39 -- -- 14,781,701.39 可回收性
账准备
按组合计提坏
23,293,636.12 29.79 6,940,067.48 16,353,568.64 可回收性
账准备
应收押金和保 信用风险未显著
3,521,111.37 7.36 259,077.98 3,262,033.39
证金 增加
信用风险未显著
应收其他款项 19,772,524.75 33.79 6,680,989.50 13,091,535.25
增加
合 计 38,075,337.51 18.23 6,940,067.48 31,135,270.03 --
截至 2019 年 12 月 31 日，本集团不存在处于第二、第三阶段的其他应收款。
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
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项 目 坏账准备金额
2019.12.31 6,940,067.48
本期计提 697,425.94
本期收回或转回 --
本期核销 5,269,384.23
2020.12.31 2,368,109.19
⑤本期实际核销的其他应收款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 5,269,384.23
其中，重要的应收账款核销情况如下：
履行的
应收账款 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因 核销程
性质 联交易产生
序
海盐县新联交通有限 应收暂 对方已破产清算， 内部
3,699,720.91 否
责任公司电工厂 付款 预计难以收回 审批
⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款
其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄 期末余额合计
期末余额 期末余额
数的比例(%)
延锋安道拓方
应收资产处
德电机有限公 15,553,781.30 1 年以内 30.34 777,689.07
置款
司
张敏 资金拆借款 14,058,201.39 2-3 年 27.42 --
浙江方德机器
人系统技术有 应收租赁费 2,495,321.80 1 年以内 4.87 124,766.09
限公司
丽水强润电子
应收租赁费 2,040,902.79 1 年以内 3.98 102,045.14
有限公司
丽水市方立电
应收暂付款 2,000,000.00 1 年以内 3.90 100,000.00
机配件厂
合 计 -- 36,148,207.28 -- 70.51 1,104,500.30
五、16、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 土地使用权 专利权 专有技术 软件 采矿权[注] 合计
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一、账面原值
1.2019.12.31 59,570,185.84 16,664,767.55 40,232,421.24 20,588,228.21 75,543,667.36 212,599,270.20
2.本期增加金额 5,442,588.41 3,591.04 -- 552,212.37 -- 5,998,391.82
（1）购置 5,663,049.17 3,591.04 -- 552,212.37 -- 6,218,852.58
（2）汇率变动增加 -220,460.76 -- -- -- -- -220,460.76
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
处置 -- -- -- -- -- --
4.2020.12.31 65,012,774.25 16,668,358.59 40,232,421.24 21,140,440.58 75,543,667.36 218,597,662.02
二、累计摊销
1.2019.12.31 7,867,423.44 10,919,427.44 2,229,708.99 10,451,877.94 -- 31,468,437.81
2.本期增加金额 1,522,516.21 2,175,853.11 8,046,484.25 2,970,998.80 -- 14,715,852.37
（1）计提 1,560,793.13 2,175,853.11 8,046,484.25 2,970,998.80 -- 14,754,129.29
（2）汇率变动增加 -38,276.92 -- -- -- -- -38,276.92
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
处置 -- -- -- -- -- --
4. 2020.12.31 9,389,939.65 13,095,280.55 10,276,193.24 13,422,876.74 - 46,184,290.18
三、减值准备 -
1.2019.12.31 -- -- -- -- -- -
2.本期增加金额 -- 1,373,859.79 -- -- 24,529,567.36 25,903,427.15
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- -
4.2020.12.31 -- 1,373,859.79 -- -- 24,529,567.36 25,903,427.15
四、账面价值
1.2020.12.31 账面价值 55,622,834.60 2,199,218.25 29,956,228.00 7,717,563.84 51,014,100.00 146,509,944.69
2.2019.12.31 账面价值 51,702,762.40 5,745,340.11 38,002,712.25 10,136,350.27 75,543,667.36 181,130,832.39
注：子公司嵩县华瑞矿业有限公司（以下简称“华瑞矿业公司”）于 2016 年取得
“河南省嵩县石梯上铅矿”采矿权（《采矿许可证》证号 C4100002014043110138847），
矿区面积 3.10 平方公里，有效期至 2024 年 4 月 11 日。公司已查明的矿产资源主
要有铅矿石、钼矿石。目前该矿区仍处于勘查阶段，尚未开采。
（2）根据公司聘请的浙江矿评房地产资产评估有限公司出具的《评估报告》（浙矿
矿评报字[2021]第 02-01 号），采矿权评估值为 51,014,100.00 元，与账面价值的差
额计提减值准备 24,529,567.36 元。
根据公司聘请的浙江中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》（浙中企华评
报字(2021)第 0124 号），原德沃仕公司申报的 9 项专利对应产品更新换代，不再
使用，已无使用价值，评估值为 0 元，与账面价值的差额计提减值准备 1,373,859.79
元。
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（3）截至 2020 年 12 月 31 日，本集团部分土地使用权已用于抵押担保，详见附注五、
53、所有权或使用权受到限制的资产。
（4）截至 2020 年 12 月 31 日，子公司湖北方正公司土地使用权原值 5,980,000.00 元
因厂房尚未完工，尚无法办理不动产权证书。
五、17、商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
2019.12.31 2020.12.31
形成商誉的事项 企业合并形成 其他 处置 其他
上海海能汽车电子
828,611,977.03 -- -- -- -- 828,611,977.03
有限公司
原杭州德沃仕电动
210,735,865.29 -- -- -- -- 210,735,865.29
科技有限公司
深圳市高科润电子
62,171,155.22 -- -- -- -- 62,171,155.22
有限公司
浙江方正（湖北）汽
10,605,337.11 -- -- -- -- 10,605,337.11
车零部件有限公司
合 计 1,112,124,334.65 1,112,124,334.65
（2）商誉减值准备
被 投 资单 位 名称 或 本期增加 本期减少
2019.12.31 2020.12.31
形成商誉的事项 计提 其他 处置 其他
上 海 海能 汽 车电 子
429,638,109.48 311,993,624.46 -- -- -- 741,631,733.94
有限公司
原 杭 州德 沃 仕电 动
112,044,212.88 98,691,652.41 -- -- -- 210,735,865.29
科技有限公司
深 圳 市高 科 润电 子
-- -- -- -- -- --
有限公司
浙江方正（湖北）汽
-- -- -- -- -- --
车零部件有限公司
合 计 541,682,322.36 410,685,276.87 -- -- -- 952,367,599.23
（3）商誉减值测试过程
①商誉所在资产组或资产组组合相关信息
上海海能公司 原德沃仕公司 高科润公司 湖北方正公司
项 目
资产组 资产组 资产组 资产组
商誉账面余额① 828,611,977.03 210,735,865.29 62,171,155.22 10,605,337.11
商誉减值准备余额② 429,638,109.48 112,044,212.88 -- --
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商誉账面价值③=①-② 398,973,867.55 98,691,652.41 62,171,155.22 10,605,337.11
未确认归属于少数股东
-- -- --
权益的商誉价值④
调整后的商誉账面价值
398,973,867.55 98,691,652.41 62,171,155.22 10,605,337.11
⑤=③+④
资产组的账面价值⑥ 112,980,610.21 624,408.74 106,938,498.47 47,836,248.67
包含整体商誉的资产组
511,954,477.76 99,316,061.15 169,109,653.69 58,441,585.78
的账面价值⑦=⑤+⑥
包含商誉的资产组的可
199,960,853.30 625,200.00 177,876,425.95 67,284,952.72
收回金额⑧
减值损失⑨=⑦-⑧ 311,993,624.46 98,690,861.15 -- --
其中：应确认的商誉减
311,993,624.46 98,691,652.41 -- --
值损失⑩
公司享有的股权份额 11 100% 100% 100% 100%
公司应确认的商誉减值
311,993,624.46 98,691,652.41 -- --
损失 12=⑩*11
②商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定，其预计未来现金流量的现值根据 5 年期现
金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率：高科润公司 15.98%、湖北方
正公司 13.66%、上海海能公司 11.79%（2019 年：高科润公司 15.98%、湖北方正
公司 13.66%、上海海能公司 12.26%），5 年预测期以后的现金流量，基于谨慎性
原则假设增长率 0%（2019 年：0%）推断得出。原德沃仕公司资产组采用预计未
来现金流量的现值为负数，采用成本法确定的资产组的公允价值减去处置费用后
的净额远高于预计未来现金流量的现值，故采用成本法确定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相
关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是
反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
五、19、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
2020.12.31 2019.12.31
项 目 可抵扣/应纳税暂 递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得税
时性差异 资产/负债 暂时性差异 资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备 153,286,868.37 23,240,151.53 82,793,580.71 12,699,917.08
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递延收益 46,056,784.54 6,908,517.68 50,924,631.13 8,015,241.34
产品质量保证金 19,989,414.85 2,998,412.23 33,376,995.41 5,055,321.44
内部交易未实现利润 5,049,202.48 305,856.90 3,560,442.08 482,741.67
小 计 224,382,270.24 33,452,938.34 170,655,649.33 26,253,221.53
递延所得税负债：
投资性房地产公允价值变
64,843,226.71 9,726,484.01 57,454,008.53 8,618,101.29
动
远期结售汇 285,258.90 49,732.83 -- --
小 计 65,128,485.61 9,776,216.84 57,454,008.53 8,618,101.29
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项 目 2020.12.31 2019.12.31
可抵扣亏损 479,733,229.54 186,551,364.57
可抵扣暂时性差异 90,122,708.35 64,232,511.52
合 计 569,855,937.89 250,783,876.09
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2020.12.31 2019.12.31
2021 年 33,145,877.42 33,145,877.42
2022 年 53,644,135.46 53,644,135.46
2023 年 29,211,005.02 29,211,005.02
2024 年 70,550,346.67 70,550,346.67
2025 年 293,181,864.97 --
合 计 479,733,229.54 186,551,364.57
五、30、预计负债
项 目 2020.12.31 2019.12.31
产品质量索赔 19,989,414.85 33,376,995.41
五、35、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额
调整前 上期末未分配利润 -216,342,927.17 -214,132,313.53
调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -15,003,338.52
调整后 期初未分配利润 -216,342,927.17 -229,135,652.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -655,857,198.91 12,792,724.88
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减：提取法定盈余公积 -- --
应付普通股股利 -- --
期末未分配利润 -872,200,126.08 -216,342,927.17
五、36、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,059,475,498.63 931,387,696.79 997,257,440.37 812,853,912.16
其他业务 68,467,193.87 76,759,020.83 118,957,026.67 89,469,177.10
合 计 1,127,942,692.50 1,008,146,717.62 1,116,214,467.04 902,323,089.26
（2）主营业务（分业务）
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专业设备制造业 1,059,475,498.63 931,387,696.79 997,257,440.37 812,853,912.16
（3）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车应用类 368,178,738.55 333,695,872.51 417,943,335.81 326,793,521.17
智能控制器 410,650,514.20 343,248,170.43 368,140,544.43 304,674,418.27
缝纫机应用类 280,646,245.88 254,443,653.85 211,173,560.13 181,385,972.72
合 计 1,059,475,498.63 931,387,696.79 997,257,440.37 812,853,912.16
（4）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 639,170,230.54 566,117,044.24 655,229,168.91 530,380,945.19
国外 420,305,268.09 365,270,652.55 342,028,271.46 282,472,966.97
合 计 1,059,475,498.63 931,387,696.79 997,257,440.37 812,853,912.16
（5）营业收入分解信息
项 目 本期发生额
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汽车应用类 智能控制器 缝纫机应用类 其他 合 计
主营业务收入 368,178,738.55 410,650,514.20 280,646,245.88 -- 1,059,475,498.63
其中：在某一时点确认 368,178,738.55 410,650,514.20 280,646,245.88 -- 1,059,475,498.63
其他业务收入 -- -- -- 68,467,193.87 68,467,193.87
材料销售 -- -- -- 38,320,525.15 38,320,525.15
其他 -- -- -- 30,146,668.72 30,146,668.72
合 计 368,178,738.55 410,650,514.20 280,646,245.88 68,467,193.87 1,127,942,692.50
五、38、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
产品质量保证金 8,799,417.44 12,797,463.98
职工薪酬 9,561,331.62 8,649,868.70
运输装卸费 -- 8,015,477.12
业务拓展费 2,021,406.06 1,680,112.75
差旅费 1,094,254.91 1,567,236.42
仓库租赁费 1,144,373.40 1,314,854.20
出口包干费 932,389.82 656,777.11
物料消耗 631,347.29 454,106.55
其他 707,492.70 2,450,346.02
合 计 24,892,013.24 37,586,242.85
五、40、研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,278,230.84 45,029,319.51
技术开发及测试费 25,116,423.11 14,625,614.19
折旧及摊销 9,234,104.24 8,076,155.91
物料消耗 10,351,536.36 7,596,970.41
能源耗用费 918,757.78 924,525.58
其他 6,754,519.52 3,887,858.90
合 计 116,653,571.85 80,140,444.50
五、41、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,600,106.63 13,605,327.07
利息收入 -2,586,824.83 -1,980,141.74
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汇兑损益 5,423,496.72 -1,398,913.88
手续费及其他 273,005.74 1,715,363.81
合 计 13,709,784.26 11,941,635.26
五、46、资产减值损失（损失以“-”号填列）
项 目 本期发生额 上期发生额
商誉减值损失 -410,685,276.87 -1,733,842.21
存货跌价损失 -41,953,372.13 -8,510,194.65
合同资产减值损失 -31,987,984.08 --
无形资产减值损失 -25,903,427.15 --
固定资产减值损失 -2,209,687.69 --
合 计 -512,739,747.92 -10,244,036.86
五、50、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,143,754.71 9,557,569.86
递延所得税费用 -6,041,601.26 -8,083,496.58
合 计 -3,897,846.55 1,474,073.28
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 -666,280,230.05 13,221,525.22
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -99,942,034.51 1,983,228.78
某些子公司适用不同税率的影响 -629,014.86 -1,221,606.36
对以前期间当期所得税的调整 267,383.30 --
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -362,767.08 118,628.90
不可抵扣的成本、费用和损失 61,065,168.59 1,420,156.85
税率变动对期初递延所得税余额的影响 706,141.83 1,956,860.81
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂
-1,437,763.66 -10,300,781.73
时性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳
49,822,149.75 16,884,701.56
税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填
-13,387,109.91 -9,367,115.54
列）
第 73 页 共 139 页
所得税费用 -3,897,846.55 1,474,073.28
五、52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -662,382,383.50 11,747,451.94
加：资产减值损失 512,739,747.92 10,244,036.86
信用减值损失 29,997,400.13 2,895,131.01
固定资产折旧、投资性房地产折旧 46,980,212.37 48,238,163.49
无形资产摊销 14,754,129.29 8,073,175.27
长期待摊费用摊销 9,628,917.39 11,429,301.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失 8,435,112.66 -2,348,918.31
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,919,586.29 260,489.65
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,822,866.23 -581,200.17
财务费用（收益以“－”号填列） 9,592,585.68 13,532,021.51
投资损失（收益以“－”号填列） -5,971,186.78 -699,853.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,199,716.81 -9,156,384.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,158,115.55 1,072,887.60
存货的减少（增加以“－”号填列） -30,402,422.62 38,093,975.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-8,021,729.88 84,502,688.12
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
127,739,398.21 -34,691,311.25
列）
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 47,144,899.67 182,611,655.13
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 113,331,797.43 119,395,005.68
减：现金的期初余额 119,395,005.68 115,961,890.15
加：现金等价物的期末余额 -- --
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减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -6,063,208.25 3,433,115.53
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
一、现金 113,331,797.43 119,395,005.68
其中：库存现金 568,841.63 647,978.51
可随时用于支付的银行存款 112,762,955.80 118,747,027.17
可随时用于支付的其他货币资金 -- --
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 113,331,797.43 119,395,005.68
八、金融工具风险管理
1、风险管理目标和政策
本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 41.61%
（2019 年：46.79%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款
占本集团其他应收款总额的 70.51%（2019 年：65.21%）。
2、资本管理
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于
2020 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 40.47%（2019 年 12 月 31 日：27.85%）。
十、4、本集团的其他关联方情况
关联方名称 与本集团关系
张敏 对本公司持股 5%以上的自然人股东
广西三立科技发展有限公司 受张敏控制的公司
浙江方德机器人系统技术有限公司[注] 参股公司
湖南中车智行科技有限公司 参股公司
中振更上机电有限公司 受同一控股股东控制
上海中振交通装备有限公司 受同一控股股东控制
上海绿脉智能科技有限公司（原名宁波
共同关键管理人员
中城新能源产业投资管理有限公司）
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
注：2020 年 7 月，本公司将持有浙江方德机器人系统技术有限公司股权全部转出。
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十、5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
丽水津正电机科技有限公司 采购商品、设备 18,911,705.53 23,417,848.13
浙江方德机器人系统技术有限公司 采购商品、设备 6,374,436.16 26,306,169.39
采购设备、接受服
延锋安道拓方德电机有限公司 224,992.00 --
务
采购商品、接受服
广西三立科技发展有限公司 17,205,731.60 8,661,384.04
务
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
延锋安道拓方德电机 销售商品、提供服务 11,680,894.78 27,335,858.70
有限公司 销售设备 21,729,010.00 35,934,189.00
丽水津正电机科技有 销售商品、提供服务 5,255,330.85 7,741,244.78
限公司 销售设备 -- 827,175.88
浙江方德机器人系统 销售商品、提供服务 77,110.54 61,480.19
技术有限公司 销售设备 106,194.69 --
广西三立科技发展有
销售商品、提供服务 72,395,740.43 66,639,913.76
限公司
（2）关联租赁情况
①公司出租
本期确认的 上期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收益 租赁收益
延锋安道拓方德电机有
房屋及设备 1,332,046.48 3,488,061.92
限公司
浙江方德机器人系统技
房屋及设备 229,714.32 1,977,261.46
术有限公司
丽水津正电机科技有限
房屋 509,523.81 1,077,744.62
公司
（3）关联担保情况
本集团作为被担保方
担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经
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(万元) (万元) 履行完毕
张敏 10,000 2,700 2019/3/28 2021/3/27 否
张敏 22,000 1,000[注] 2018/12/20 2025/12/19 否
张敏 400 400 2020/6/24 2023/6/24 否
注：该笔借款同时由本公司以 1,600 万元应收账款提供质押担保。
（4）关联方资金拆借情况
2018 年 6 月，时任公司控股股东、董事长张敏以支付开发费方式、通过公司供
应商划转资金形式实际形成对公司资金占用 12,500,000.00 元，本期，应计资金拆借
利息 610,000.00 元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收张敏 14,058,201.39 元，其中利
息 1,558,201.39 元。
（5）关联股权投资
① 2020 年 11 月 20 日，经公司第六届三十四次董事会决议通过，本公司与苏州
吴江绿脉产业投资中心（有限合伙）（以下简称“汾湖基金”）共同对更上电梯增
资，更上电梯原注册资本为 10,000 万元，全部由中振更上机电有限公司认缴，本
次增资完成后，更上电梯注册资本增加至 50,000 万元，其中原股东中振更上机电
有限公司在本次增资后持有更上电梯 20%股权；汾湖基金以货币出资方式增资人
民币 30,000 万元，并在本次增资后持有更上电梯 60%股权；公司以货币出资方式
增资人民币 10,000 万元，并在本次增资后持有更上电梯 20%股权。
2020 年 12 月，本公司已对更上电梯实缴出资 10,000 万元，根据相关股权协议，
更上电梯董事会由 3 人组成，汾湖基金委派 1 人，更上机电有限公司委派 1 人，
本公司委派 1 人，本公司能够参与其财务和经营决策，故对其采用权益法核算。
② 2020 年 5 月 11 日，经公司第六届二十七次董事会决议通过，本公司、中车城
市交通有限公司与裴杰签订增资协议，本公司对中车城市欧洲公司增资 90,000
万福林，约 2,000 万元人民币（实际人民币金额按照匈牙利央行公布的实时汇率
计算），出资全部计入注册资本。本资增资完成后，公司持有中车城市欧洲公司
50%股权、中车城市交通有限公司持有中车城市欧洲公司 49.33%股权，裴杰持有
中车城市欧洲公司 0.67%股权。
2020 年 7 月，本公司已对中车城市欧洲公司实缴出资 1,500 万元。2021 年 3 月，
本公司已对中车城市欧洲公司实缴剩余出资 500 万元，本公司合计实缴出资 2,000
万元。
③ 2020 年 9 月 14 日，经公司第六届三十二次董事会决议通过，本公司与中车株
洲电力机车研究所有限公司（以下简称“中车株洲”）、长沙城市发展集团有限公
司（以下简称“长沙城市”）、长沙智轨零号企业管理合伙企业（有限合伙）（以
下简称“长沙智轨”）、长沙时代智轨企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称
“长沙时代”）签订《湖南中车智行科技有限公司合资协议书》，共同投资成立湖
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南中车智行科技有限公司，注册资本为 4 亿元，本公司出资 2,000 万元，持股比
例为 5%，中车株洲、长沙城市、长沙智轨、长沙时代分别出资 24,500 万元、8,000
万元、4,300 万元、1,200 万元，持股比例分别为 61.25%、20%、10.75%、3%。
2020 年 12 月，本公司已对湖南中车公司实缴出资 2,000 万元。
④ 2020 年 9 月 14 日，经公司第六届三十二次董事会决议通过，本公司与与上海
中振交通装备有限公司（以下简称“中振交通”）共同投资设立丽水方德智驱应
用技术研究院有限公司，注册资本 25,000 万元，本公司出资 13,000 万元，占注册
资本的 52%；中振交通出资 12,000 万元，占注册资本的 48%。丽水方德智驱应用
技术研究院有限公司已于 2020 年 9 月 7 日办妥工商设立登记手续，本公司和中
振交通已于 2020 年 12 月全部出资到位。
（6）关键管理人员薪酬
本集团本期关键管理人员 14 人，上期关键管理人员 14 人，支付薪酬情况见下表：
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 6,297,498.80 7,584,952.72
十、6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
项目名 2020.12.31 2019.12.31
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账 延锋安道拓方
33,900.00 339.00 10,761,287.94 107,612.88
款 德电机有限公
应收账 司
广西三立科技
47,753,736.56 1,177,127.93 73,309,765.98 1,947,192.46
款 发展有限公司
合 同 资 广西三立科技
29,090,850.93 22,257,010.46 - -
产 发展有限公司
应 收 账 丽水津正电机
558,542.86 5,585.43 2,954,348.49 29,543.48
款 科技有限公司
其 他 应 浙江方德机器
人系统技术有 2,495,321.80 124,766.09 934,812.50 46,740.63
收款
其 他 应 限公司
张敏 14,058,201.39 -- 13,448,201.39 --
收款
其 他 应 延锋安道拓方
15,553,781.30 777,689.07 811,410.26 40,570.51
收款 德电机有限公
其他应 司丽水津正电机
879,949.84 43,997.49 339,558.80 16,977.94
收款 科技有限公司
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（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 2020.12.31 2019.12.31
应付账款 丽水津正电机科技有限公司 2,760,502.56 --
应付账款 浙江方德机器人系统技术有限公司 445,741.59 2,313,219.99
其他应付款 上海绿脉智能科技有限公司 11,500,000.00 --
其他应付款 延锋安道拓方德电机有限公司 220,980.07 --
十三、2、分部报告
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分
为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确
定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及
评价其业绩。
本集团报告分部包括：汽车应用类、智能控制器、缝纫机应用类。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些
会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
分部利润或亏损、资产及负债
本期或本期期末 汽车应用类 智能控制器 缝纫机应用类 抵销 合 计
营业收入 472,640,265.74 445,075,592.60 385,484,197.33 -175,257,363.17 1,127,942,692.50
其中：对外交易收入 436,645,932.42 410,650,514.20 280,646,245.88 -- 1,127,942,692.50
分部间交易收入 35,994,333.32 34,425,078.40 104,837,951.45 -175,257,363.17 --
其中：主营业务收入 394,284,146.86 443,009,878.27 308,153,909.08 -85,972,435.58 1,059,475,498.63
营业成本 518,362,484.12 374,969,390.41 286,301,704.60 -171,486,861.51 1,008,146,717.62
其中：主营业务成本 360,882,824.11 374,969,390.41 286,289,606.15 -90,754,123.88 931,387,696.79
营业费用 13,663,606.82 11,126,924.48 101,481.94 -- 24,892,013.24
营业利润/(亏损) -731,765,619.84 18,855,982.47 12,770,870.11 38,514,779.81 -661,623,987.45
资产总额 1,892,448,405.52 457,002,020.11 209,237,642.66 -39,847,832.86 2,518,840,235.43
负债总额 712,488,004.43 224,425,070.38 122,414,941.60 -39,847,832.86 1,019,480,183.55
十四、4、其他应收款
项 目 2020.12.31 2019.12.31
应收利息 -- --
应收股利 1,705,953.85 --
其他应收款 62,465,168.35 70,416,569.51
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合 计 64,171,122.20 70,416,569.51
（1）应收股利
被投资单位 2020.12.31 2019.12.31
延锋安道拓方德电机有限公司 1,705,953.85 --
减：坏账准备 -- --
合 计 1,705,953.85 --
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2020.12.31 2019.12.31
1 年以内 62,587,820.76 56,030,871.33
1至2年 19,784.47 15,962,719.83
2至3年 14,105,989.83 12,639.00
3至5年 3,360.00 264,725.12
5 年以上 49,195.58 6,828,354.90
小 计 76,766,150.64 79,099,310.18
减：坏账准备 14,300,982.29 8,682,740.67
合 计 62,465,168.35 70,416,569.51
②按款项性质披露
2020.12.31 2019.12.31
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收关联方款
37,651,699.40 12,991,764.50 24,659,934.90 45,286,101.45 2,264,305.07 43,021,796.38
项
应收资产处置
15,553,781.30 777,689.07 14,776,092.23 -- -- --
款
资金拆借款 14,058,201.39 -- 14,058,201.39 13,448,201.39 -- 13,448,201.39
应收租赁费 6,480,837.67 324,044.99 6,156,792.68 10,769,190.92 659,965.05 10,109,225.87
应收暂付款 2,000,000.00 100,000.00 1,900,000.00 7,575,794.81 5,550,476.27 2,025,318.54
押金保证金 49,195.58 49,195.58 -- 1,398,695.58 44,644.19 1,354,051.39
其他 972,435.30 58,288.15 914,147.15 621,326.03 163,350.09 457,975.94
合 计 76,766,150.64 14,300,982.29 62,465,168.35 79,099,310.18 8,682,740.67 70,416,569.51
③坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
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未来 12 个月
内的预期信
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
用损失率
(%)
按单项计提坏账
14,058,201.39 -- -- 14,058,201.39 可回收性
准备
按组合计提坏账
33,713,249.85 5.17 1,742,067.79 31,971,182.06 --
准备
应收押金和保 信用风险未显
49,195.58 100 49,195.58 --
证金 著增加
信用风险未显
应收其他款项 33,664,054.27 5.03 1,692,872.21 31,971,182.06
著增加
合 计 47,771,451.24 3.65 1,742,067.79 46,029,383.45 --
期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
期末，处于第三阶段的坏账准备：
未来 12 个月
内的预期信
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
用损失率
(%)
按单项计提坏账准
28,994,699.40 43.31 12,558,914.50 16,435,784.90 [注]
备
注：本期，华瑞矿业公司持有的采矿权出现减值迹象，本公司对应收华瑞矿业公
司相关款项的收回存在风险。本公司按预计可收回金额与账面价值的差额单项计
提坏账准备。
2019 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
截至 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
内的预期信
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
用损失率
(%)
按单项计提坏账准
14,781,701.39 -- -- 14,781,701.39 可回收性
备
按组合计提坏账准
64,317,608.79 13.50 8,682,740.67 55,634,868.12 --
备
信用风险未显
应收关联方款项 45,286,101.45 5.00 2,264,305.07 43,021,796.38
著增加
信用风险未显
应收押金和保证金 65,195.58 68.48 44,644.19 20,551.39
著增加
信用风险未显
应收其他款项 18,966,311.76 33.61 6,373,791.41 12,592,520.35
著增加
第 81 页 共 139 页
合 计 79,099,310.18 10.98 8,682,740.67 70,416,569.51 --
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二、第三阶段的其他应收款。
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 坏账准备金额
2019.12.31 8,682,740.67
本期计提 10,839,685.85
本期收回或转回 --
本期核销 5,221,444.23
2020.12.31 14,300,982.29
⑤本期实际核销的其他应收款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 5,221,444.23
其中，重要的应收账款核销情况如下：
履行的 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
核销程序 联交易产生
海盐县新联交通有限责 账龄 5 年以上， 内部审
应收暂付款 3,699,720.91 否
任公司电工厂 预计难以收回 批
⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款
其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄 期末余额合计
期末余额 期末余额
数的比例(%)
应收关联方
嵩县华瑞矿业有限公司 28,994,699.40 1 年以内 37.77 12,558,914.50
款项
延锋安道拓方德电机有 应收资产处
15,553,781.30 1 年以内 20.26 777,689.07
限公司 置款
应收关联方
张敏 14,058,201.39 2-3 年 18.31 --
款项
浙江方正（湖北）汽车
应收租赁费 6,657,000.00 1 年以内 8.67 332,850.00
零部件有限公司
浙江方德机器人系统技
应收租赁费 2,495,321.80 1 年以内 3.25 124,766.09
术有限公司
合 计 -- 67,759,003.89 -- 88.27 13,794,219.66
十四、6、长期股权投资
项 目 2020.12.31 2019.12.31
第 82 页 共 139 页
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
1,502,301,900.98 717,870,238.68 784,431,662.30 1,372,301,900.98 454,064,649.45 918,237,251.53
资
对联营企业
149,473,655.48 -- 149,473,655.48 32,973,287.71 -- 32,973,287.71
投资
合 计 1,651,775,556.46 717,870,238.68 933,905,317.78 1,405,275,188.69 454,064,649.45 951,210,539.24
（1）对子公司投资
本期计提[注3] 减值准备
被投资单位 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31
减值准备 期末余额
上海海能汽车电子
1,099,999,969.09 -- -- 1,099,999,969.09 238,412,801.25 692,477,450.70
有限公司
深圳市高科润电子
199,999,950.30 -- -- 199,999,950.30 -- --
有限公司
嵩县华瑞矿业有限
43,044,000.00 -- -- 43,044,000.00 25,392,787.98 25,392,787.98
公司
浙江方正（湖北）
汽车零部件有限公 29,257,981.59 -- -- 29,257,981.59 -- --
司
丽水方德智驱应用
技术研究院有限公 -- 130,000,000.00 -- 130,000,000.00 -- --
司[注1]
宜城方德电子科技
-- -- -- -- -- --
有限公司[注2]
浙江德清方德智驱
动系统有限公司[注 -- -- -- -- -- --
2]
合 计 1,372,301,900.98 130,000,000.00 -- 1,502,301,900.98 263,805,589.23 717,870,238.68
注 1：相关说明详见附注十、5、（4）关联股权投资。
注 2：截至 2021 年 4 月 28 日，本公司尚未对该些公司实缴出资。
注 3：本期，上海海能公司、华瑞矿业公司出现减值迹象，本公司对相关投资进
行减值测试，按预计可收回金额与账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
（2）对联营企业投资
本期增减变动
其他 其他 宣告发放 减值准备
被投资单位 2019.12.31 权益法下 计提 2020.12.31
追加/新增 减少 综合 期末余额
确认的 权益 现金股利 减值 其他
投资 投资 收益
投资损益 准备
调整 变动 或利润
丽水津正电机科
4,486,853.42 -- -- 1,257,854.26 -- -- -- -- -- 5,744,707.68 --
技有限公司
延锋安道拓方德
28,486,434.29 -- -- 3,344,781.41 -- -- 1,705,953.85 -- -- 30,125,261.85 --
电机有限公司
更上电梯有限公
-- 100,000,000.00 -- -- -- -- -- -- -- 100,000,000.00 --
司[注]
CRRC URBAN
TRAFFIC (EUROPE) -- 15,000,000.00 -- -1,396,314.05 -- -- -- -- -- 13,603,685.95 --
CO.,KFT[注]
第 83 页 共 139 页
合 计 32,973,287.71 115,000,000.00 -- 3,206,321.62 -- -- 1,705,953.85 -- -- 149,473,655.48 --
注：相关说明详见附注十、5、（4）关联股权投资。
十五、2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -38.70 -1.40 -1.40
扣除非经常性损益后归属于公司普
-39.05 -1.41 -1.41
通股股东的净利润
二、2021 年度更正后的财务报表
（一）合并与母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项 目
合并 公司 合并 公司
流动资产：
货币资金 567,391,159.29 364,763,621.66 147,040,358.61 35,652,541.62
交易性金融资产 82,892,310.20 47,149,613.20 67,675,135.51 32,185,818.90
应收票据 70,125,581.18 40,548,811.43 104,277,811.12 52,532,956.62
应收账款 550,570,944.67 311,305,423.45 414,455,204.74 161,762,527.90
应收款项融资 197,178,750.88 166,893,484.38 85,017,766.36 50,100,275.76
预付款项 20,744,024.52 18,251,521.28 18,904,773.93 17,589,702.58
其他应收款 59,461,993.65 121,474,161.11 50,604,916.39 64,171,122.20
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 1,705,953.85 1,705,953.85
存货 396,618,103.20 140,058,256.56 310,447,969.40 128,994,742.79
合同资产 4,733,897.86 1,138,500.00 21,924,013.64 14,975,000.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资
0.00 0.00
产
其他流动资产 16,918,640.59 5,791,432.77 19,256,987.02 10,382,405.62
流动资产合计 1,966,635,406.04 1,217,374,825.84 1,239,604,936.72 568,347,093.99
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 48,356,057.76 1,008,533,492.14 138,374,448.23 933,905,317.78
其他权益工具投资 21,000,000.00 20,000,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00
其他非流动金融资产
第 84 页 共 139 页
投资性房地产 100,097,510.00 31,075,610.00 99,834,428.00 31,012,028.00
固定资产 389,060,452.59 149,115,583.02 489,307,787.37 349,563,421.92
在建工程 159,939,509.51 108,209,183.64 157,762,153.93 115,995,965.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 11,503,961.91 0.00 0.00
无形资产 109,243,050.88 6,544,175.00 146,509,944.69 61,541,639.76
开发支出 0.00 0.00
商誉 145,039,039.82 0.00 159,756,735.42 0.00
长期待摊费用 15,490,536.15 8,156,016.68 20,299,011.51 14,779,424.32
递延所得税资产 48,527,866.94 40,830,248.38 33,452,938.34 23,533,044.08
其他非流动资产 93,278,273.05 79,701,351.22 11,537,851.22 6,143,051.00
非流动资产合计 1,141,536,258.61 1,452,165,660.08 1,279,235,298.71 1,558,873,892.85
资产总计 3,108,171,664.65 2,669,540,485.92 2,518,840,235.43 2,127,220,986.84
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项 目
合并 公司 合并 公司
流动负债：
短期借款 107,139,904.05 97,139,904.05 274,457,677.57 242,394,496.46
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 518,811,981.99 456,532,940.83 151,761,755.53 115,191,211.62
应付账款 648,349,954.34 391,568,293.33 452,514,200.86 220,865,407.80
预收款项 0.00 0.00
合同负债 18,174,312.62 793,902.72 7,106,281.01 1,938,497.38
应付职工薪酬 44,409,319.63 10,749,247.70 31,715,742.04 10,841,984.34
应交税费 20,866,047.64 14,958,411.60 5,094,048.62 1,336,247.71
其他应付款 138,486,784.99 303,879,094.42 18,440,574.37 265,810,413.33
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负
26,385,800.76 18,510,630.36 0.00 0.00
债
其他流动负债 1,504,915.27 93,735.14 609,987.32 252,004.66
流动负债合计 1,524,129,021.29 1,294,226,160.15 941,700,267.32 858,630,263.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
租赁负债 4,909,091.97 0.00
长期应付款 40,512,948.41 40,512,948.41
预计负债 10,026,468.95 19,989,414.85 0.00
递延收益 98,329,145.54 90,214,076.12 48,014,284.54 40,472,944.00
递延所得税负债 10,405,807.41 3,320,746.30 9,776,216.84 3,193,044.98
其他非流动负债
非流动负债合计 164,183,462.28 134,047,770.83 77,779,916.23 43,665,988.98
第 85 页 共 139 页
负债合计 1,688,312,483.57 1,428,273,930.98 1,019,480,183.55 902,296,252.28
股本 498,914,930.00 498,914,930.00 468,694,930.00 468,694,930.00
资本公积 1,828,551,882.81 1,835,464,657.36 1,732,973,304.24 1,729,797,713.50
减：库存股 105,770,000.00 105,770,000.00 0.00 0.00
其他综合收益 -11,089,893.49 0.00 -8,037,202.50 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69
未分配利润 -848,083,988.78 -1,025,712,541.11 -872,200,126.08 -1,011,937,417.63
归属于母公司股东权益
1,400,892,439.23 1,241,266,554.94 1,359,800,414.35 1,224,924,734.56
合计
少数股东权益 18,966,741.85 0.00 139,559,637.53
股东权益合计 1,419,859,181.08 1,241,266,554.94 1,499,360,051.88 1,224,924,734.56
负债和股东权益总计 3,108,171,664.65 2,669,540,485.92 2,518,840,235.43 2,127,220,986.84
（二）合并与母公司利润表
本期金额 上期金额
项 目
合并 公司 合并 公司
一、营业收入 1,890,768,200.01 1,039,723,606.22 1,127,942,692.50 395,866,255.32
减：营业成本 1,723,805,925.15 1,007,718,408.71 1,008,146,717.62 412,190,003.76
税金及附加 2,639,464.44 483,526.76 3,472,508.82 300,037.70
销售费用 30,709,578.33 15,806,959.60 24,892,013.24 19,739,001.12
管理费用 128,586,271.71 79,728,687.96 100,230,617.06 72,118,256.90
研发费用 159,884,281.10 36,501,993.28 116,653,571.85 70,578,138.16
财务费用 13,193,443.80 14,270,683.44 13,709,784.26 8,308,329.60
其中：利息费用 11,278,681.09 13,665,995.97 10,600,106.63 10,028,736.88
利息收入 2,526,950.13 1,587,857.95 2,586,824.83 3,626,436.61
加：其他收益 64,147,557.18 8,740,225.89 18,916,740.60 11,805,078.47
投资收益（损失以
8,705,428.09 7,385,693.11 5,971,186.78 9,803,583.39
“-”号填列）
其中：对联营企业
9,826,258.06 9,756,178.59 3,206,321.62 3,206,321.62
和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益
-
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
5,516,437.87 84,302.38 3,822,866.23 1,233,927.90
（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损
13,142,931.09 7,603,632.00 -29,997,400.13 -27,115,354.75
失以“-”号填列）
资产减值损失（损 -43,688,435.19 -19,400,194.27 -512,739,747.92 -421,224,984.13
第 86 页 共 139 页
失以“-”号填列）
资产处置收益（损
112,621,440.11 85,503,548.23 -8,435,112.66 -7,701,648.82
失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”
-7,605,405.37 -24,869,446.19 -661,623,987.45 -620,566,909.86
号填列）
加：营业外收入 708,469.24 292,409.94 385,975.59 309,212.08
减：营业外支出 631,683.34 528,852.58 5,042,218.19 3,892,883.73
三、利润总额（亏损总额
-7,528,619.47 -25,105,888.83 -666,280,230.05 -624,150,581.51
以“-”号填列）
减：所得税费用 -6,737,774.33 -9,934,451.30 -3,897,846.55 -5,374,979.83
四、净利润（净亏损以“-”
-790,845.14 -15,171,437.53 -662,382,383.50 -618,775,601.68
号填列）
（一）按经营持续性分
类：
其中：持续经营净利
-790,845.14 -15,171,437.53 -662,382,383.50 -618,775,601.68
润（净亏损以“-”号填列）
终止经营净利润（净
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类：
其中： 归属于母公
司股东的净利润（净亏损 24,116,137.30 -655,857,198.91
以“-”号填列）
少数股东损益（净亏
-24,906,982.44 -6,525,184.59
损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后
-3,828,417.92 0.00 -7,009,681.90 0.00
净额
归属于母公司股东
的其他综合收益的税后净 -3,052,690.99 -6,842,629.71
额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
（二）将重分类进损益
-3,052,690.99 -6,842,629.71
的其他综合收益
归属于少数股东的其
-775,726.93 -167,052.19
他综合收益的税后净额
六、综合收益总额 -4,619,263.06 -15,171,437.53 -669,392,065.40 -618,775,601.68
归属于母公司股东的
21,063,446.31 -662,699,828.62
综合收益总额
归属于少数股东的综
-25,682,709.37 -6,692,236.78
合收益总额
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.05 -1.40
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（二）稀释每股收益 0.05 -1.40
（三）合并与母公司股东权益变动表
（1）合并股东权益变动表
本期金额
归属于母公司股东权益
专
项 目 少数股 股东权益
减： 其他综 项 盈余公 未分配
股本 资本公积 东权益 合计
库存股 合收益 储 积 利润
备
1,732,973, -8,037,20 0. 38,369,5 -872,200,1 139,559,6 1,499,360,
一、上年年末余额 468,694,9 0.00
304.24 2.50 00 08.69 26.08 37.53 051.88
30.00
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00
同一控制下企
0.00
业合并
其他 0.00
468,694,9 1,732,973, -8,037,20 0. 38,369,5 -872,200,1 139,559,6 1,499,360,
二、本年年初余额 0.00
30.00 304.24 2.50 00 08.69 26.08 37.53 051.88
三、本年增减变动金额 30,220,00 95,578,578 105,770,0 -3,052,69 0. 24,116,13 -120,592,8 -79,500,87
0.00
（减少以“-”号填列） 0.00 .57 00.00 0.99 00 7.30 95.68 0.80
-3,052,69 24,116,13 -25,682,70 -4,619,263.
（一）综合收益总额
0.99 7.30 9.37 06
（二）股东投入和减少 30,220,00 115,068,39 105,770,0 0. 39,518,392
0.00 0.00 0.00 0.00
资本 0.00 2.26 00.00 00 .26
76,875,000 107,625,0
1．股东投入的普通股 30,750,00 0.00
.00 00.00
0.00
2．股份支付计入股东 39,518,392 39,518,392
0.00 0.00
权益的金额 .26 .26
-1,325,000. -1,855,00
3．其他 -530,000.0 0.00
00 0.00
0
0.
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00 0.00
3．其他 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
第 88 页 共 139 页
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转
留存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
-19,489,81 -94,910,18 -114,400,0
（六）其他
3.69 6.31 00.00
1,828,551, 105,770,0 -11,089,8 0. 38,369,5 -848,083,9 18,966,74 1,419,859,
四、本年年末余额 498,914,9
882.81 00.00 93.49 00 08.69 88.78 1.85 181.08
30.00
上期金额
归属于母公司股东权益
专
项 目 少数股 股东权益
减： 其他综 项 盈余公 未分配
股本 资本公积 东权益 合计
库存股 合收益 储 积 利润
备
1,732,973, -1,194,57 0. 38,369,5 -216,342,9 26,251,87 2,048,752,
一、上年年末余额 468,694,9 0.00
304.24 2.79 00 08.69 27.17 4.31 117.28
30.00
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
同一控制下企
0.00
业合并
其他 0.00
468,694,9 1,732,973, -1,194,57 0. 38,369,5 -216,342,9 26,251,87 2,048,752,
二、本年年初余额 0.00
30.00 304.24 2.79 00 08.69 27.17 4.31 117.28
三、本年增减变动金额 -6,842,62 0. -655,857,1 113,307,7 -549,392,0
0.00 0.00 0.00 0.00
（减少以“-”号填列） 9.71 00 98.91 63.22 65.40
-6,842,62 -655,857,1 -6,692,236 -669,392,0
（一）综合收益总额
9.71 98.91 .78 65.40
（二）股东投入和减少 0. 120,000,0 120,000,00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本 00 00.00 0.00
120,000,0 120,000,00
1．股东投入的普通股 0.00
00.00 0.00
2．股份支付计入股东
0.00
权益的金额
3．其他 0.00
0.
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
第 89 页 共 139 页
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转
留存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
1,732,973, -8,037,20 0. 38,369,5 -872,200,1 139,559,6 1,499,360,
四、本年年末余额 468,694,9 0.00
304.24 2.50 00 08.69 26.08 37.53 051.88
30.00
（2）母公司股东权益变动表
本期金额
其
他 专
项 目 减： 综 项 股东权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
库存股 合 储 计
收 备
益
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -1,011,937,41 1,224,924,73
一、上年年末余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 7.63 4.56
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -1,011,937,41 1,224,924,73
二、本年年初余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 7.63 4.56
三、本年增减变动金额（减 30,220,000. 105,666,943. 105,770,000 0.0 0.0 -13,775,123.4 16,341,820.3
0.00
少以“-”号填列） 00 86 .00 0 0 8 8
-15,171,437.5 -15,171,437.5
（一）综合收益总额
3 3
30,220,000. 115,068,392. 105,770,000 0.0 0.0 39,518,392.2
（二）股东投入和减少资本 0.00 0.00
00 26 .00 0 0 6
30,750,000. 76,875,000.0 107,625,000
1．股东投入的普通股 0.00
00 0 .00
第 90 页 共 139 页
2．股份支付计入股东权益 39,518,392.2 39,518,392.2
的金额 6 6
-1,855,000.0
3．其他 -530,000.00 -1,325,000.00 0.00
0
0.0 0.0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
0.0 0.0
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
0.00
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 -9,401,448.40 1,396,314.05 -8,005,134.35
498,914,930 1,835,464,65 105,770,000 0.0 0.0 38,369,508 -1,025,712,54 1,241,266,55
四、本年年末余额
.00 7.36 .00 0 0 .69 1.11 4.94
上期金额
其
他 专
项 目 减： 综 项 股东权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
库存股 合 储 计
收 备
益
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -393,161,815. 1,843,700,33
一、上年年末余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 95 6.24
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -393,161,815. 1,843,700,33
二、本年年初余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 95 6.24
三、本年增减变动金额（减 0.0 0.0 -618,775,601. -618,775,601.
0.00 0.00 0.00 0.00
少以“-”号填列） 0 0 68 68
0.0 0.0 -618,775,601. -618,775,601.
（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 68 68
（二）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00
第 91 页 共 139 页
0 0
1．股东投入的普通股 0.00
2．股份支付计入股东权益
0.00
的金额
3．其他 0.00
0.0 0.0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
0.0 0.0
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
0.00
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -1,011,937,41 1,224,924,73
四、本年年末余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 7.63 4.56
（四）2021 年度财务报表相关附注
五、7、其他应收款
项 目 2021.12.31 2020.12.31
应收利息 -- --
应收股利 -- 1,705,953.85
其他应收款 59,461,993.65 48,898,962.54
合 计 59,461,993.65 50,604,916.39
（1）应收股利
被投资单位 2021.12.31 2020.12.31
延锋安道拓方德电机有限公司
-- 1,705,953.85
（以下简称“安道拓方德公司”）
减：坏账准备 -- --
合 计 -- 1,705,953.85
第 92 页 共 139 页
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2021.12.31 2020.12.31
1 年以内 39,945,186.47 34,082,349.01
1至2年 6,906,097.46 2,576,243.16
2至3年 769,028.87 14,110,989.83
3至5年 14,695,107.17 203,360.00
5 年以上 53,195.58 294,129.73
小 计 62,368,615.55 51,267,071.73
减：坏账准备 2,906,621.90 2,368,109.19
合 计 59,461,993.65 48,898,962.54
②按款项性质披露
2021.12.31 2020.12.31
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收资产处置
-- -- -- 15,553,781.30 777,689.07 14,776,092.23
款
资金拆借款 14,671,604.17 -- 14,671,604.17 14,058,201.39 -- 14,058,201.39
往来款 34,482,070.74 1,973,056.40 32,509,014.34 10,039,064.23 501,953.21 9,537,111.02
押金保证金 6,447,000.44 572,446.14 5,874,554.30 2,912,245.94 414,714.69 2,497,531.25
应收租赁费 5,178,139.67 261,803.00 4,916,336.67 6,480,837.67 324,044.99 6,156,792.68
其他 1,589,800.53 99,316.36 1,490,484.17 2,222,941.20 349,707.23 1,873,233.97
合 计 62,368,615.55 2,906,621.90 59,461,993.65 51,267,071.73 2,368,109.19 48,898,962.54
③坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提
14,671,604.17 -- -- 14,671,604.17 可回收性
坏账准备
按组合计提
47,697,011.38 6.09 2,906,621.90 44,790,389.48 --
坏账准备
应收押金 信用风险未
6,447,000.44 8.88 572,446.14 5,874,554.30
和保证金 显著增加
应收其他 信用风险未
41,250,010.94 5.66 2,334,175.76 38,915,835.18
款项 显著增加
第 93 页 共 139 页
合 计 62,368,615.55 4.66 2,906,621.90 59,461,993.65 --
期末，本集团不存在处于第二、第三阶段的其他应收款。
2020 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
截至 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提坏
14,058,201.39 -- -- 14,058,201.39 可回收性
账准备
按组合计提坏
37,208,870.34 6.36 2,368,109.19 34,840,761.15 --
账准备
应 收押金和 信用风险未
2,912,245.94 14.24 414,714.69 2,497,531.25
保证金 显著增加
应 收其他款 信用风险未
34,296,624.40 5.70 1,953,394.50 32,343,229.90
项 显著增加
合 计 51,267,071.73 4.62 2,368,109.19 48,898,962.54 --
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团不存在处于第二、第三阶段的其他应收款。
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 坏账准备金额
2020.12.31 2,368,109.19
本期计提 -7,165.63
本期收回或转回 --
本期核销 206,952.21
本期转销[注 1] 785,612.49
其他[注 2] -32,981.94
2021.12.31 2,906,621.90
注 1：因海盐县新联交通有限责任公司电工厂已破产清算，本公司预计对其应收
款项 3,699,720.91 元难以收回，于 2020 年经内部审批后做核销处理。本期收回部
分款项，做转销处理。
注 2：其他系因非同一控制下合并浙江星舰产业发展有限公司（以下简称“星舰
产业发展公司”）转入坏账准备 1,000.00 元、因注销处置子公司瑞成实业发展有
限公司（RicherIndustry Development Limited）转出坏账准备 33,981.94 元。
⑤本期实际核销的其他应收款情况
第 94 页 共 139 页
项 目 核销金额
实际核销的其他应收款 206,952.21
⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收
其他应收款 款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄
期末余额 合计数的 期末余额
比例(%)
1年以内：
ELECTROBUS
往来款 31,695,406.45 26,716,349.07 50.82 1,833,723.19
EUROPE ZRT.[注]
1-2年：4,979,057.38
资金拆借
张敏 14,671,604.17 3至5年 23.52 --
款
丽水强润电子有限公 应 收 租 赁
3,509,127.43 1年以内 5.63 175,456.37
司 费
Mobilus Sdn. Bhd., 往来款 2,786,664.29 1年以内 4.47 139,333.21
浙江浙银金融租赁 押 金 保 证
2,400,000.00 1年以内 3.85 120,000.00
股份有限公司 金
合 计 -- 55,062,802.34 -- 88.29 2,268,512.77
注：本公司和 ELECTROBUS EUROPE ZRT.另一股东对其按持股比例同比例提供借
款，并收取利息，说明详见附注十、5、（4）。
五、17、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 土地使用权 专利权 专有技术 软件 采矿权[注] 合 计
一、账面原值
1.2020.12.31 65,012,774.25 16,668,358.59 40,232,421.24 21,140,440.58 75,543,667.36 218,597,662.02
2.本期增加金额 24,480,037.97 3,205.00 -- 946,969.00 -- 25,430,211.97
（1）购置 24,569,305.00 3,205.00 -- 946,969.00 -- 25,519,479.00
（2）汇率变动增
-89,267.03 -- -- -- -- -89,267.03
加
3.本期减少金额 39,492,139.64 -- -- 221,946.90 -- 39,714,086.54
处置 39,492,139.64 -- -- 221,946.90 -- 39,714,086.54
4.2021.12.31 50,000,672.58 16,671,563.59 40,232,421.24 21,865,462.68 75,543,667.36 204,313,787.45
二、累计摊销
1.2020.12.31 9,389,939.65 13,095,280.55 10,276,193.24 13,422,876.74 -- 46,184,290.18
2.本期增加金额 1,373,583.56 1,066,259.52 8,046,484.24 3,098,376.29 -- 13,584,703.61
（1）计提 1,381,684.95 1,066,259.52 8,046,484.24 3,098,376.29 -- 13,592,805.00
（2）汇率变动增
-8,101.39 -- -- -- -- -8,101.39
加
3.本期减少金额 7,585,082.11 -- -- 3,699.12 -- 7,588,781.23
第 95 页 共 139 页
处置 7,585,082.11 -- -- 3,699.12 -- 7,588,781.23
4. 2021.12.31 3,178,441.10 14,161,540.07 18,322,677.48 16,517,553.91 -- 52,180,212.56
三、减值准备
1.2020.12.31 -- 1,373,859.79 -- -- 24,529,567.36 25,903,427.15
2.本期增加金额
-- -- 16,987,096.86 -- -- 16,987,096.86
[注]
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
4.2021.12.31 -- 1,373,859.79 16,987,096.86 -- 24,529,567.36 42,890,524.01
四、账面价值
1.2021.12.31 账面
46,822,231.48 1,136,163.73 4,922,646.90 5,347,908.77 51,014,100.00 109,243,050.88
价值
2.2020.12.31 账面
55,622,834.60 2,199,218.25 29,956,228.00 7,717,563.84 51,014,100.00 146,509,944.69
价值
注：子公司嵩县华瑞矿业有限公司（以下简称“华瑞矿业公司”）于 2016 年取得
“河南省嵩县石梯上铅矿”采矿权（《采矿许可证》证号 C4100002014043110138847），
矿区面积 3.10 平方公里，有效期至 2024 年 4 月 11 日。公司已查明的矿产资源主
要有铅矿石、钼矿石。目前该矿区仍处于勘查阶段，尚未开采。
（2）专有技术减值准备系因本期产品技术更新换代，公司部分专有技术已无市场需
求，计提减值准备 16,987,096.86 元。
（3）截至 2021 年 12 月 31 日，本集团部分土地使用权已用于抵押担保，详见附注五、
58、所有权或使用权受到限制的资产。
五、18、商誉
（1）商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称 2020.12.31 企业合 2021.12.31
其他 处置 其他
并形成
上海海能公司 828,611,977.03 -- -- -- -- 828,611,977.03
原德沃仕公司 210,735,865.29 -- -- -- -- 210,735,865.29
深圳高科润公司 62,171,155.22 -- -- -- -- 62,171,155.22
湖北方正公司 10,605,337.11 -- -- -- -- 10,605,337.11
合 计 1,112,124,334.65 -- -- -- -- 1,112,124,334.65
（2）商誉减值准备
本期增加 本期减少
被投资单位名称 2020.12.31 2021.12.31
计提 其他 处置 其他
上海海能公司 741,631,733.94 14,717,695.60 -- -- -- 756,349,429.54
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原德沃仕公司 210,735,865.29 -- -- -- -- 210,735,865.29
深圳高科润公司 -- -- -- -- -- --
湖北方正公司 -- -- -- -- -- --
合 计 952,367,599.23 14,717,695.60 -- -- -- 967,085,294.83
（3）商誉减值测试过程
①商誉所在资产组或资产组组合相关信息
上海海能公司 深圳高科润公司 湖北方正公司
项 目
资产组 资产组 资产组
商誉账面余额① 828,611,977.03 62,171,155.22 10,605,337.11
商誉减值准备余额② 741,631,733.94 -- --
商誉账面价值③=①-② 86,980,243.09 62,171,155.22 10,605,337.11
未确认归属于少数股东
-- -- --
权益的商誉价值④
调整后的商誉账面价值
86,980,243.09 62,171,155.22 10,605,337.11
⑤=③+④
资产组的账面价值⑥ 83,059,718.27 109,715,950.78 61,657,549.47
包含整体商誉的资产组
170,039,961.36 171,887,106.00 72,262,886.58
的账面价值⑦=⑤+⑥
包含商誉的资产组的可
155,322,265.76 183,409,665.40 74,422,058.91
收回金额⑧
减值损失⑨=⑦-⑧ 14,717,695.60 -- --
其中：应确认的商誉减
14,717,695.60 -- --
值损失⑩
公司享有的股权份额○ 100% 100% 100%
公司应确认的商誉减值
14,717,695.60 -- --
损失○=⑩*○
②商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定，其预计未来现金流量的现值根据 5 年期现
金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率：深圳高科润公司 15.98%、湖北
方正公司 11.30%、上海海能公司 11.48%（2020 年：深圳高科润公司 15.98%、湖北
方正公司 13.66%、上海海能公司 11.79%），5 年预测期以后的现金流量，基于谨
慎性原则假设增长率 0%（2020 年：0%）推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相
关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是
反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
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五、20、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
2021.12.31 2020.12.31
项 目 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得税
暂时性差异 资产/负债 暂时性差异 资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备 132,945,621.06 19,897,069.83 153,286,868.37 23,240,151.53
递延收益 97,687,645.54 14,653,146.83 46,056,784.54 6,908,517.68
股权激励 83,554,269.17 12,533,140.38 -- --
产品质量保证金 9,410,727.46 1,411,609.12 19,989,414.85 2,998,412.23
内部交易未实现
219,338.53 32,900.78 5,049,202.48 305,856.90
利润
小 计 323,817,601.76 48,527,866.94 224,382,270.24 33,452,938.34
递延所得税负债：
投资性房地产公允
68,676,917.76 10,301,537.66 64,843,226.71 9,726,484.01
价值变动
远期结售汇 566,667.00 104,269.75 285,258.90 49,732.83
小 计 69,243,584.76 10,405,807.41 65,128,485.61 9,776,216.84
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项 目 2021.12.31 2020.12.31
可抵扣亏损 479,631,962.33 479,733,229.54
可抵扣暂时性差异 105,516,043.49 90,122,708.35
合 计 585,148,005.82 569,855,937.89
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2021.12.31 2020.12.31
2021 年 -- 33,145,877.42
2022 年 3,597,057.93 53,644,135.46
2023 年 29,211,005.02 29,211,005.02
2024 年 70,550,346.67 70,550,346.67
2025 年 293,181,864.97 293,181,864.97
2026 年 83,091,687.74 --
合 计 479,631,962.33 479,733,229.54
五、33、预计负债
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项 目 2021.12.31 2020.12.31
产品质量索赔 10,026,468.95 19,989,414.85
五、40、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额
调整前上期末未分配利润 -872,200,126.08 -216,342,927.17
调整期初未分配利润合计数 -- --
调整后期初未分配利润 -872,200,126.08 -216,342,927.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,116,137.30 -655,857,198.91
减：提取法定盈余公积 -- --
应付普通股股利 -- --
期末未分配利润 -848,083,988.78 -872,200,126.08
五、41、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,817,603,880.78 1,683,494,401.11 1,059,475,498.63 931,387,696.79
其他业务 73,164,319.23 40,311,524.04 68,467,193.87 76,759,020.83
合 计 1,890,768,200.01 1,723,805,925.15 1,127,942,692.50 1,008,146,717.62
（2）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车应用类 931,237,697.30 928,049,256.31 368,178,738.55 333,695,872.51
智能控制器 599,417,111.00 495,399,481.67 410,650,514.20 343,248,170.43
缝纫机应用类 286,949,072.48 260,045,663.13 280,646,245.88 254,443,653.85
合 计 1,817,603,880.78 1,683,494,401.11 1,059,475,498.63 931,387,696.79
（4）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,410,623,405.11 1,318,987,791.96 639,170,230.54 566,117,044.24
国外 406,980,475.67 364,506,609.15 420,305,268.09 365,270,652.55
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合 计 1,817,603,880.78 1,683,494,401.11 1,059,475,498.63 931,387,696.79
（5）营业收入分解信息
本期发生额
项 目
汽车应用类 智能控制器 缝纫机应用类 其他 合 计
主营业务收入 931,237,697.30 599,417,111.00 286,949,072.48 -- 1,817,603,880.78
其中：在某一时点确认 931,237,697.30 599,417,111.00 286,949,072.48 -- 1,817,603,880.78
其他业务收入 -- -- -- 73,164,319.23 73,164,319.23
材料销售 -- -- -- 22,644,724.22 22,644,724.22
其他 -- -- -- 50,519,595.01 50,519,595.01
合 计 931,237,697.30 599,417,111.00 286,949,072.48 73,164,319.23 1,890,768,200.01
五、43、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
产品质量索赔 8,611,864.25 8,799,417.44
职工薪酬 13,712,185.56 9,561,331.62
业务拓展费 3,139,506.79 2,021,406.06
差旅费 986,798.78 1,094,254.91
仓库租赁费 2,021,064.52 1,144,373.40
出口包干费 661,187.85 932,389.82
物料消耗 523,900.80 631,347.29
其他 1,053,069.78 707,492.70
合 计 30,709,578.33 24,892,013.24
五、45、研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 89,842,908.46 64,278,230.84
技术开发及测试费 31,326,057.26 25,116,423.11
折旧及摊销 17,645,690.73 9,234,104.24
物料消耗 13,139,614.52 10,351,536.36
能源耗用费 2,267,361.51 918,757.78
其他 5,662,648.62 6,754,519.52
合 计 159,884,281.10 116,653,571.85
五、46、财务费用
第 100 页 共 139 页
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,278,681.09 10,600,106.63
利息收入 -2,526,950.13 -2,586,824.83
汇兑损益 2,315,321.46 5,423,496.72
手续费及其他 2,126,391.38 273,005.74
合 计 13,193,443.80 13,709,784.26
五、51、资产减值损失（损失以“-”号填列）
项 目 本期发生额 上期发生额
无形资产减值损失 -16,987,096.86 -25,903,427.15
存货跌价损失 -12,056,735.31 -41,953,372.13
合同资产减值损失 73,092.58 -31,987,984.08
商誉减值损失 -14,717,695.60 -410,685,276.87
固定资产减值损失 -- -2,209,687.69
合 计 -43,688,435.19 -512,739,747.92
五、55、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 -63,473.41 2,143,754.71
递延所得税费用 -6,674,300.92 -6,041,601.26
合 计 -6,737,774.33 -3,897,846.55
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 -7,528,619.47 -666,280,230.05
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -1,129,292.92 -99,942,034.51
某些子公司适用不同税率的影响 -5,836,928.59 -629,014.86
对以前期间当期所得税的调整 -- 267,383.30
权益法核算的合营企业和联营企业损益 1,486,729.51 -362,767.08
不可抵扣的成本、费用和损失 6,053,947.80 61,065,168.59
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -- 706,141.83
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣
-8,330,233.87 -1,437,763.66
暂时性差异的纳税影响
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未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的
16,036,913.24 49,822,149.75
纳税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响 -15,018,909.50 -13,387,109.91
所得税费用 -6,737,774.33 -3,897,846.55
五、57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -790,845.14 -662,382,383.50
加：资产减值损失 43,688,435.19 512,739,747.92
信用减值损失 -13,142,931.09 29,997,400.13
固定资产折旧 47,346,395.59 46,980,212.37
使用权资产折旧 8,218,354.94 ——
无形资产摊销 13,592,805.00 14,754,129.29
长期待摊费用摊销 9,066,747.32 9,628,917.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-112,621,440.11 8,435,112.66
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 525,622.81 3,919,586.29
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,516,437.87 -3,822,866.23
财务费用（收益以“－”号填列） 11,278,681.09 9,592,585.68
投资损失（收益以“－”号填列） -8,705,428.09 -5,971,186.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,074,928.60 -7,199,716.81
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 629,590.57 1,158,115.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -110,686,086.75 -30,402,422.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -393,371,544.33 -8,021,729.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 628,204,067.56 127,739,398.21
其他[注] 39,518,392.26 --
经营活动产生的现金流量净额 142,159,450.35 47,144,899.67
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
当期新增的使用权资产 3,931,301.95 ——
3、现金及现金等价物净变动情况：
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现金的期末余额 345,809,434.75 113,331,797.43
减：现金的期初余额 113,331,797.43 119,395,005.68
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 232,477,637.32 -6,063,208.25
注：其他系本期确认的以权益结算的股份支付费用，详见附注十一、股份支付。
（3）本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期发生额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 7,780,000.00
其中：星舰产业发展公司 7,780,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 53,539.93
其中：星舰产业发展公司 53,539.93
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 --
其中：星舰产业发展公司 --
取得子公司支付的现金净额 7,726,460.07
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 本期发生额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 --
其中：瑞成实业发展有限公司 --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 --
其中：瑞成实业发展有限公司 --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 --
处置子公司收到的现金净额 --
（4）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
一、现金 345,809,434.75 113,331,797.43
其中：库存现金 781,171.10 568,841.63
可随时用于支付的银行存款 345,028,263.65 112,762,955.80
可随时用于支付的其他货币资金 -- --
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
第 103 页 共 139 页
三、期末现金及现金等价物余额 345,809,434.75 113,331,797.43
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
-- --
现金和现金等价物
八、金融工具风险管理
1、风险管理目标和政策
本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 51.16%
（2020 年：41.61%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款
占本集团其他应收款总额的 88.29%（2020 年：70.51%）。
2、资本管理
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于
2021 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 54.32%（2020 年 12 月 31 日：40.47%）。
十、4、本集团的其他关联方情况
关联方名称 与本集团关系
对本公司持股 5%以上的自然人股
张敏
东
广西三立科技发展有限公司 受张敏控制的公司
上海中振交通装备有限公司 受同一控股股东控制
江苏中珩建筑设计研究院有限公司（以下简
中车城市交通公司间接控股公司
称“中珩建筑设计研究院”）
上海绿脉产城建设发展有限公司（以下简称 共同关键管理人员、
“上海绿脉产城公司”） 中车城市交通公司直接参股公司
星舰发展有限公司（以下简称“星舰发展公
中车城市交通公司间接参股公司
司”）
上海绿脉智能科技有限公司 共同关键管理人员
润阳成泰公司 子公司上海海能公司参股公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
十、5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
丽水津正公司 采购商品、模具 17,543,139.49 18,911,705.53
第 104 页 共 139 页
广西三立科技发展有限公
采购商品、接受服务 14,502,183.61 17,205,731.60
司
安道拓方德公司 采购设备、接受服务 -- 224,992.00
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
销售商品、提供服务 10,645,487.35 11,680,894.78
安道拓方德公司
销售设备 -- 21,729,010.00
广西三立科技发展有限公
销售商品、提供服务 31,339,311.53 72,395,740.43
司
丽水津正公司 销售商品、提供服务 940,010.59 5,255,330.85
（2）关联租赁情况
①公司出租
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益
安道拓方德公司 房屋及设备 1,792,605.78 1,332,046.48
丽水津正公司 房屋及建筑物 342,857.16 509,523.81
②公司承租
出租方名称 租赁资产种类 本期应支付的租赁款项 上期应支付的租赁款项
润阳成泰公司 房屋及建筑物 953,394.50 --
说明：
公司作为承租方当年新增的使用权资产：
出租方名称 租赁资产种类 本期增加 上期增加
润阳成泰公司 房屋及建筑物 3,482,203.65 ——
公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称 租赁资产种类 本期利息支出 上期利息支出
润阳成泰公司 房屋建筑物 80,041.33 ——
（3）关联担保情况
本集团作为被担保方
担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保终止日 担保是否已
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(万元) (万元) 经履行完毕
张敏 10,000 4,330[注] 2020-11-24 2022-10-21 否
张敏 22,000 1,400[注] 2018-12-20 2025-12-19 否
张敏 400 -- 2020-06-24 2023-06-24 是
注：该笔借款同时由本公司以应收账款提供质押担保。
（4）关联方资金拆借情况
本期，子公司绿脉城市欧洲公司向其持股 49%的联营公司 ELECTROBUS EUROPE
ZRT.拆出资金 23,581,119.39 元（原币：125,000 万福林，对 ELECTROBUS EUROPE ZRT.
持股 51%的另一股东 IKARUS Electric ZRt 按持股比例提供 130,000 万福林），应计收
资金拆借利息 255,622.74 元。截至 2021 年 12 月 31 日，绿脉城市欧洲公司应收
ELECTROBUS EUROPE ZRT.往来款 31,567,595.08 元（原币：161,282 万福林），利息
127,811.37 元。
2018 年 6 月，时任公司控股股东、董事长张敏以支付开发费方式、通过公司供
应商划转资金形式实际形成对公司资金占用 12,500,000.00 元，本期，应计资金拆
借利息 613,402.78 元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司应收张敏 14,671,604.17 元，
其中利息 2,171,604.17 元。
（5）关联股权投资
1）增资星舰产业发展公司
2021 年 5 月，经公司第七届董事会第三次会议决议通过，本公司与星舰发展公司
共同出资设立星舰产业发展公司，注册资本 5,000 万元，星舰发展公司认缴出资
3,500 万元，投资占比 70%；本公司认缴出资 1,500 万元，投资占比 30%。星舰产
业发展公司已于 2021 年 5 月办妥工商设立登记手续，本公司已累计支付出资款
778 万元，星舰发展公司累计支付出资款 1,815 万元。
2021 年 12 月，经公司第七届董事会第十三次会议决议通过，星舰发展公司将持
有星舰产业发展公司 70%股权以 1,815 万元转让给本公司，转让后，星舰产业发
展公司成为本公司全资子公司。双方已于 2021 年 12 月办妥财产权交接手续，本
公司自 2021 年 12 月 31 日将星舰产业发展公司纳入合并财务报表范围。
2）增资绿脉城市欧洲公司
2021 年 8 月，经公司第七届董事会第八次会议决议通过，本公司对原联营公司绿
脉城市欧洲公司增资 140,000 万福林。增资后，绿脉城市欧洲公司注册资本 320,000
万福林，本公司认缴出资 230,000 万福林，投资占比 71.88%。绿脉城市欧洲公司
已于 2021 年 11 月办妥外商投资企业变更备案手续。截至 2021 年 12 月 31 日，本
公司已向绿脉城市欧洲公司出资完毕，折合人民币累计出资 47,499,203.39 元。
因绿脉城市欧洲公司与本公司的共同控股股东为中车城市交通公司，本公司自
第 106 页 共 139 页
2021 年 12 月 31 日起将其同一控制下纳入合并财务报表范围。
3）收购研究院少数股权、处置更上电梯股权
2021 年 12 月，经公司第七届董事会第十三次会议决议通过，上海中振交通装备
有限公司将持有方德研究院公司 48%股权以 11,440 万元转让给本公司，本公司将
持有更上电梯有限公司 16.67%股权以 10,000 万元转让给上海中振交通装备有限
公司。方德研究院公司股权业经上海东洲资产评估有限公司评估，并出具《评估
报告》（东洲评报字[2021]第 2439 号）。
同时，根据本公司与上海中振交通装备有限公司签订的《抵消协议》、《关于方德
智驱研究院、更上电梯股权转让的确认函》，双方协商一致，就上述方德研究院
公司和更上电梯有限公司股权转让款进行相互抵消，抵消之后，视为上海中振交
通装备有限公司向本公司履行了 10,000 万元股权转让款的支付义务、本公司亦向
上海中振交通装备有限公司履行了 10,000 万元股权转让款的支付义务，差额部分
1,440 万元由本公司向上海中振交通装备有限公司支付。本公司已于 2021 年 12
月、2022 年 1 月支付完毕上述差额股权转让款。方德研究院公司、更上电梯有限
公司分别于 2022 年 1 月、3 月办妥工商变更登记手续。
（6）中珩建筑设计研究院、上海绿脉产城公司通过公开招投标中标，分别与子公司
星舰产业发展公司签订《丽水动力谷未来工厂项目 EPC 工程总承包合同》、《项
目委托建设管理合同》，星舰产业发展公司委托中珩建筑设计研究院实施丽水动
力谷未来工厂项目 EPC 工程项目，合同金额 22,276.03 万元，总建筑面积 90,653
㎡；委托上海绿脉产城公司代建丽水动力谷未来工厂项目，合同金额 1,200 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日，根据工程进度，本公司应支付中珩建筑设计研究院工
程进度款 2,599.18 万元（含税），应支付上海绿脉产城公司工程进度款 360 万元（含
税）。
（7）关键管理人员薪酬
本集团本期关键管理人员 16 人，上期关键管理人员 14 人，支付薪酬情况见下表：
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬[注] 6,889,319.93 6,297,498.80
注：本公司部分关键管理人员由中车城市交通公司无偿提供。
十、6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
2021.12.31 2020.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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预付款项 丽水津正公司 2,343,453.46 -- -- --
应收账款 丽水津正公司 8,580,080.10 85,800.80 558,542.86 5,585.43
广西三立 科技发展
应收账款 6,150,511.43 61,505.11 47,753,736.56 1,177,127.93
有限公司
广西三立 科技发展
合同资产 3,539,435.31 109,822.84 29,090,850.93 22,257,010.46
有限公司
应收账款 安道拓方德公司 437,038.00 4,370.38 33,900.00 339.00
ELECTROBUS
其他应收款 31,695,406.45 1,833,723.19 8,039,064.23 401,953.21
EUROPE ZRT.
其他应收款 张敏 14,671,604.17 -- 14,058,201.39 --
其他应收款 安道拓方德公司 549,978.76 27,498.94 15,553,781.30 777,689.07
其他应收款 丽水津正公司 59,974.33 2,998.72 879,949.84 43,997.49
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 2021.12.31 2020.12.31
应付票据 丽水津正公司 9,951,053.16 --
应付账款 中珩建筑设计研究院 23,973,672.38 --
应付账款 上海绿脉产城公司 3,600,000.00 --
应付账款 丽水津正公司 196,932.83 2,760,502.56
其他应付款 星舰发展公司 18,150,000.00 --
其他应付款 上海中振交通装备有限公司 7,200,000.00 --
其他应付款 上海绿脉智能科技有限公司 -- 11,500,000.00
其他应付款 安道拓方德公司 -- 220,980.07
十四、4、分部报告
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分
为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确
定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及
评价其业绩。
本集团报告分部包括：汽车应用类、智能控制器、缝纫机应用类。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些
会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
分部利润或亏损、资产及负债
本期或本期期末 汽车应用类 智能控制器 缝纫机应用类 抵销 合 计
营业收入 902,739,150.38 614,224,804.02 390,610,024.12 -16,805,778.51 1,890,768,200.01
其中：对外交易收入 902,739,150.38 601,635,214.68 386,393,834.95 -- 1,890,768,200.01
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分部间交易收入 -- 12,589,589.34 4,216,189.17 -16,805,778.51 --
其中：主营业务收入 846,989,755.91 612,006,700.34 371,197,013.87 -12,589,589.34 1,817,603,880.78
营业成本 857,179,792.84 509,050,329.35 374,381,581.47 -16,805,778.51 1,723,805,925.15
其中：主营业务成本 839,404,997.98 495,399,481.67 361,279,510.80 -12,589,589.34 1,683,494,401.11
营业费用 17,701,816.46 10,018,679.90 2,989,081.97 -- 30,709,578.33
营业利润/(亏损) -38,764,866.95 32,972,018.72 2,403,632.03 -4,216,189.17 -7,605,405.37
资产总额 2,013,289,443.92 561,987,072.80 589,960,650.36 -57,065,502.43 3,108,171,664.65
负债总额 1,111,926,649.39 295,543,703.65 337,907,632.96 -57,065,502.43 1,688,312,483.57
十五、4、其他应收款
项 目 2021.12.31 2020.12.31
应收利息 -- --
应收股利 -- 1,705,953.85
其他应收款 121,474,161.11 62,465,168.35
合 计 121,474,161.11 64,171,122.20
（1）应收股利
被投资单位 2021.12.31 2020.12.31
安道拓方德公司 -- 1,705,953.85
减：坏账准备 -- --
合 计 -- 1,705,953.85
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2021.12.31 2020.12.31
1 年以内 125,248,669.02 62,587,820.76
1至2年 57,920.05 19,784.47
2至3年 -- 14,105,989.83
3至5年 14,690,107.17 3,360.00
5 年以上 49,195.58 49,195.58
小 计 140,045,891.82 76,766,150.64
减：坏账准备 18,571,730.71 14,300,982.29
合 计 121,474,161.11 62,465,168.35
②按款项性质披露
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2021.12.31 2020.12.31
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收关联方
116,293,951.10 18,059,755.73 98,234,195.37 37,651,699.40 12,991,764.50 24,659,934.90
款项
资金拆借款 14,671,604.17 -- 14,671,604.17 14,058,201.39 -- 14,058,201.39
应收租赁费 5,178,139.67 261,803.00 4,916,336.67 6,480,837.67 324,044.99 6,156,792.68
押金保证金 3,451,195.58 219,295.58 3,231,900.00 49,195.58 49,195.58 --
应收资产处
-- -- -- 15,553,781.30 777,689.07 14,776,092.23
置款
应收暂付款 -- -- -- 2,000,000.00 100,000.00 1,900,000.00
其他 451,001.30 30,876.40 420,124.90 972,435.30 58,288.15 914,147.15
合 计 140,045,891.82 18,571,730.71 121,474,161.11 76,766,150.64 14,300,982.29 62,465,168.35
③坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
内的预期信
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
用损失率
(%)
按单项计提坏账准备 14,671,604.17 -- -- 14,671,604.17 回收可能性
按组合计提坏账准备 94,436,798.60 5.06 4,779,798.09 89,657,000.51 --
信用风险未
应收押金和保证金 3,451,195.58 6.35 219,295.58 3,231,900.00
显著增加
信用风险未
应收其他款项 90,985,603.02 5.01 4,560,502.51 86,425,100.51
显著增加
合 计 109,108,402.77 4.38 4,779,798.09 104,328,604.68 --
期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
期末，处于第三阶段的坏账准备：
未来 12 个月内的预
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
期信用损失率(%)
按单项计提 信用风险显
30,937,489.05 44.58 13,791,932.62 17,145,556.43
坏账准备 著增加
2020 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
截至 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月内的预
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
期信用损失率(%)
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按单项计提坏账
14,058,201.39 -- -- 14,058,201.39 回收可能性
准备
按组合计提坏账
33,713,249.85 5.17 1,742,067.79 31,971,182.06 --
准备
应收押金和保 信用风险未
49,195.58 100.00 49,195.58 --
证金 显著增加
信用风险未
应收其他款项 33,664,054.27 5.03 1,692,872.21 31,971,182.06
显著增加
合 计 47,771,451.24 3.65 1,742,067.79 46,029,383.45 --
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
截至 2020 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
未来 12 个月内的预
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
期信用损失率(%)
按单项计提 信用风险
28,994,699.40 43.31 12,558,914.50 16,435,784.90
坏账准备 显著增加
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 坏账准备金额
2020.12.31 14,300,982.29
本期计提 3,485,135.93
本期收回或转回 --
本期核销 --
本期转销[注] 785,612.49
2021.12.31 18,571,730.71
注：因海盐县新联交通有限责任公司电工厂已破产清算，本公司预计对其应收款
项 3,699,720.91 元难以收回，于 2020 年经内部审批后做核销处理。本期收回部分
款项，做转销处理。
⑤本期不存在核销的其他应收款。
⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款期
其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄 末余额合计数的
期末余额 期末余额
比例(%)
深圳高科润公司 应收关联方款项 42,629,308.33 1年以内 30.44 2,131,465.42
华瑞矿业公司 应收关联方款项 30,937,489.05 1年以内 22.09 13,791,932.62
湖北方正公司 应收关联方款项 28,945,010.33 1年以内 20.67 1,447,250.52
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张敏 资金拆借款 14,671,604.17 3至5年 10.48 --
丽水方德进出口
应收关联方款项 13,500,000.00 1年以内 9.64 675,000.00
贸易有限公司
合 计 -- 130,683,411.88 -- 93.32 18,045,648.56
十五、6、长期股权投资
2021.12.31 2020.12.31
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,680,622,231.23 717,870,238.68 962,751,992.55 1,502,301,900.98 717,870,238.68 784,431,662.30
对联营企业投资 45,781,499.59 -- 45,781,499.59 149,473,655.48 -- 149,473,655.48
合 计 1,726,403,730.82 717,870,238.68 1,008,533,492.14 1,651,775,556.46 717,870,238.68 933,905,317.78
（1）对子公司投资
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 2020.12.31 本期增加 2021.12.31
减少 减值准备 期末余额
上海海能公司 1,099,999,969.09 -- -- 1,099,999,969.09 -- 692,477,450.70
方德研究院公司 130,000,000.00 114,400,000.00 -- 244,400,000.00 -- --
深圳市高科润公
199,999,950.30 -- -- 199,999,950.30 -- --
司
华瑞矿业公司 43,044,000.00 -- -- 43,044,000.00 -- 25,392,787.98
绿脉城市欧洲公
-- 38,097,754.99 -- 38,097,754.99 -- --
司[注1]
湖北方正公司 29,257,981.59 -- -- 29,257,981.59 -- --
星舰产业发展公
-- 25,822,575.26 -- 25,822,575.26 -- --
司[注2]
浙江德清方德智
驱动系统有限公 -- -- -- -- -- --
司[注3]
宜城方德电子科
-- -- -- -- -- --
技有限公司[注3]
合 计 1,502,301,900.98 178,320,330.25 -- 1,680,622,231.23 -- 717,870,238.68
注 1：绿脉城市欧洲公司原为本公司联营公司，本期追加投资构成同一控制下企
业合并，增资说明详见附注十、5、（5）关联股权投资。
注 2：星舰产业发展公司原为本公司联营公司，投资成本 7,780,000.00 元，累计确
认投资收益-107,424.74 元。本期因追加投资，星舰产业发展公司成为本公司全资
控 股 子 公 司 ， 原 股 权 投 资 账 面 价 值 合 计 7,672,575.26 元 与 新 增 投 资 成 本
18,150,000.00 元之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。增资说明详见附注
十、5、（5）关联股权投资。
注 3：截至 2022 年 4 月 14 日，本公司尚未对其实缴出资。
十六、2、净资产收益率和每股收益
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加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.74 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
-10.51 -0.31 -0.31
普通股股东的净利润
二、2022 年度更正后的财务报表
（一）合并与母公司资产负债表
期末余额 上年年末余额
项 目
合并 公司 合并 公司
流动资产：
货币资金 323,042,062.38 51,899,691.34 567,391,159.29 364,763,621.66
交易性金融资产 27,890,000.00 5,750,000.00 82,892,310.20 47,149,613.20
应收票据 106,076,762.91 68,835,510.34 70,125,581.18 40,548,811.43
应收账款 758,489,287.61 513,280,543.43 550,570,944.67 311,305,423.45
应收款项融资 265,093,586.88 253,740,215.51 197,178,750.88 166,893,484.38
预付款项 7,443,400.69 5,264,280.60 20,744,024.52 18,251,521.28
其他应收款 63,989,735.37 214,166,805.87 59,461,993.65 121,474,161.11
其中：应收利息
应收股利 13,499,231.93 13,499,231.93 0.00
存货 475,923,047.90 261,426,626.48 396,618,103.20 140,058,256.56
合同资产 2,861,942.28 1,306,500.00 4,733,897.86 1,138,500.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 27,559,841.61 15,491,468.14 16,918,640.59 5,791,432.77
流动资产合计 2,058,369,667.63 1,391,161,641.71 1,966,635,406.04 1,217,374,825.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 48,240,949.23 908,355,554.19 48,356,057.76 1,008,533,492.14
其他权益工具投资 21,000,000.00 20,000,000.00 21,000,000.00 20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 101,209,696.00 31,823,696.00 100,097,510.00 31,075,610.00
固定资产 731,942,576.15 388,475,496.00 389,060,452.59 149,115,583.02
在建工程 284,780,891.35 118,120,110.52 159,939,509.51 108,209,183.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,139,615.00 11,503,961.91 0.00
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无形资产 281,014,280.05 4,639,531.89 109,243,050.88 6,544,175.00
开发支出 8,327,785.75
商誉 67,562,556.35 0.00 145,039,039.82 0.00
长期待摊费用 12,970,558.67 7,277,753.22 15,490,536.15 8,156,016.68
递延所得税资产 58,956,290.43 54,427,770.47 48,527,866.94 40,830,248.38
其他非流动资产 126,864,438.09 38,656,066.64 93,278,273.05 79,701,351.22
非流动资产合计 1,745,009,637.07 1,571,775,978.93 1,141,536,258.61 1,452,165,660.08
资产总计 3,803,379,304.70 2,962,937,620.64 3,108,171,664.65 2,669,540,485.92
期末余额 上年年末余额
项 目
合并 公司 合并 公司
流动负债：
短期借款 320,772,820.43 265,751,002.26 107,139,904.05 97,139,904.05
交易性金融负债
应付票据 402,046,563.30 331,907,076.44 518,811,981.99 456,532,940.83
应付账款 1,057,284,877.71 753,240,481.62 648,349,954.34 391,568,293.33
预收款项
合同负债 11,607,275.53 1,427,389.85 18,174,312.62 793,902.72
应付职工薪酬 44,607,199.13 12,959,710.36 44,409,319.63 10,749,247.70
应交税费 11,633,974.89 2,049,775.83 20,866,047.64 14,958,411.60
其他应付款 74,945,665.84 182,744,875.29 138,486,784.99 303,879,094.42
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负
98,069,589.13 92,868,602.78 26,385,800.76 18,510,630.36
债
其他流动负债 719,980.53 165,186.15 1,504,915.27 93,735.14
流动负债合计 2,021,687,946.49 1,643,114,100.58 1,524,129,021.29 1,294,226,160.15
非流动负债：
长期借款 239,032,657.53 8,960,000.00
应付债券
租赁负债 4,909,091.97 0.00
长期应付款 121,342,280.54 121,342,280.54 40,512,948.41 40,512,948.41
预计负债 58,603,066.15 50,846,468.96 10,026,468.95
递延收益 97,505,486.41 89,180,933.24 98,329,145.54 90,214,076.12
递延所得税负债 11,112,176.88 3,471,305.05 10,405,807.41 3,320,746.30
其他非流动负债
非流动负债合计 527,595,667.51 273,800,987.79 164,183,462.28 134,047,770.83
负债合计 2,549,283,614.00 1,916,915,088.37 1,688,312,483.57 1,428,273,930.98
股本 498,719,930.00 498,719,930.00 498,914,930.00 498,914,930.00
资本公积 1,864,855,297.36 1,871,768,071.91 1,828,551,882.81 1,835,464,657.36
减：库存股 73,561,250.00 73,561,250.00 105,770,000.00 105,770,000.00
其他综合收益 -8,378,568.03 -11,089,893.49 0.00
专项储备
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盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69 38,369,508.69
未分配利润 -1,081,898,896.02 -1,289,273,728.33 -848,083,988.78 -1,025,712,541.11
归属于母公司股东权
1,238,106,022.00 1,046,022,532.27 1,400,892,439.23 1,241,266,554.94
益合计
少数股东权益 15,989,668.70 0.00 18,966,741.85 0.00
股东权益合计 1,254,095,690.70 1,046,022,532.27 1,419,859,181.08 1,241,266,554.94
负债和股东权益总计 3,803,379,304.70 2,962,937,620.64 3,108,171,664.65 2,669,540,485.92
（二）合并与母公司利润表
本期金额 上期金额
项 目
合并 公司 合并 公司
一、营业收入 2,330,642,037.68 1,466,807,456.44 1,890,768,200.01 1,039,723,606.22
减：营业成本 2,057,746,205.19 1,336,108,856.39 1,723,805,925.15 1,007,718,408.71
税金及附加 7,477,597.14 2,152,110.67 2,639,464.44 483,526.76
销售费用 84,197,059.29 62,137,448.88 30,709,578.33 15,806,959.60
管理费用 139,460,594.20 78,448,039.77 128,586,271.71 79,728,687.96
研发费用 191,958,988.25 50,934,451.93 159,884,281.10 36,501,993.28
财务费用 2,501,725.15 17,112,831.78 13,193,443.80 14,270,683.44
其中：利息费用 15,604,595.48 21,672,426.95 11,278,681.09 13,665,995.97
利息收入 6,041,339.60 4,245,313.28 2,526,950.13 1,587,857.95
加：其他收益 19,113,749.98 8,829,815.20 64,147,557.18 8,740,225.89
投资收益（损失以“-”号
10,111,461.12 13,752,850.36 8,705,428.09 7,385,693.11
填列）
其中：对联营企业和合
13,669,925.97 15,546,161.69 9,826,258.06 9,756,178.59
营企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损
失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损
682,949.72 511,546.72 5,516,437.87 84,302.38
失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以
-14,133,601.36 -21,061,162.80 13,142,931.09 7,603,632.00
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-104,048,374.69 -197,553,982.10 -43,688,435.19 -19,400,194.27
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
-782,023.78 -342,597.06 112,621,440.11 85,503,548.23
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”
-241,755,970.55 -275,949,812.66 -7,605,405.37 -24,869,446.19
号填列）
加：营业外收入 65,093.41 107,113.45 708,469.24 292,409.94
减：营业外支出 2,658,883.95 253,216.70 631,683.34 528,852.58
三、利润总额（亏损总额 -244,349,761.09 -276,095,915.91 -7,528,619.47 -25,105,888.83
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以“-”号填列）
减：所得税费用 -8,067,715.93 -12,534,728.69 -6,737,774.33 -9,934,451.30
四、净利润（净亏损以“-”
-236,282,045.16 -263,561,187.22 -790,845.14 -15,171,437.53
号填列）
（一）按经营持续性分
类：
其中：持续经营净利润
-236,282,045.16 -263,561,187.22 -790,845.14 -15,171,437.53
（净亏损以“-”号填列）
终止经营净利润（净亏
损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类：
其中：归属于母公司股
东的净利润（净亏损以“-” -233,814,907.24 24,116,137.30
号填列）
少数股东损益（净亏损
-2,467,137.92 -24,906,982.44
以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后
2,201,390.23 0.00 -3,828,417.92 0.00
净额
归属于母公司股东的
2,711,325.46 -3,052,690.99
其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的
2,711,325.46 -3,052,690.99
其他综合收益
归属于少数股东的其
-509,935.23 -775,726.93
他综合收益的税后净额
六、综合收益总额 -234,080,654.93 -263,561,187.22 -4,619,263.06 -15,171,437.53
归属于母公司股东的
-231,103,581.78 21,063,446.31
综合收益总额
归属于少数股东的综
-2,977,073.15 -25,682,709.37
合收益总额
七、每股收益
（一）基本每股收益 -0.47 0.05
（二）稀释每股收益 -0.47 0.05
（三）合并与母公司股东权益变动表
（1）合并股东权益变动表
本期金额
归属于母公司股东权益
项 目 少数股 股东权益
减：库存 其他综 专 盈余公 未分配利
股本 资本公积 东权益 合计
股 合收益 项 积 润
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储
备
1,828,551, 105,770,0 -11,089,8 0. 38,369,5 -848,083,9 18,966,74 1,419,859,
一、上年年末余额 498,914,9
882.81 00.00 93.49 00 08.69 88.78 1.85 181.08
30.00
加：会计政策变
0.00 0.00 0.00 0.00
更
前期差
0.00
错更正
同一控
0.00
制下企业合并
其他 0.00
498,914,9 1,828,551, 105,770,0 -11,089,8 0. 38,369,5 -848,083,9 18,966,74 1,419,859,
二、本年年初余额
30.00 882.81 00.00 93.49 00 08.69 88.78 1.85 181.08
三、本年增减变动金额 -195,000.0 36,303,414 -32,208,7 2,711,32 0. -233,814,9 -2,977,07 -165,763,4
0.00
（减少以“-”号填列） 0 .55 50.00 5.46 00 07.24 3.15 90.38
2,711,32 -233,814,9 -2,977,07 -234,080,6
（一）综合收益总额
5.46 07.24 3.15 54.93
（二）股东投入和减少 -195,000.0 36,303,414 -32,208,7 0. 68,317,164
0.00 0.00 0.00 0.00
资本 0 .55 50.00 00 .55
1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入股东 36,790,914 36,790,914
0.00 0.00
权益的金额 .55 .55
-487,500.0 -32,208,7 31,526,250
3．其他 -195,000.0
0 50.00 .00
0
0.
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00 0.00
3．其他 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转
留存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
第 117 页 共 139 页
（六）其他 0.00
1,864,855, 73,561,25 -8,378,56 0. 38,369,5 -1,081,898, 15,989,66 1,254,095,
四、本年年末余额 498,719,9
297.36 0.00 8.03 00 08.69 896.02 8.70 690.70
30.00
上期金额
归属于母公司股东权益
专
项 目 少数股 股东权益
减：库存 其他综 项 盈余公 未分配利
股本 资本公积 东权益 合计
股 合收益 储 积 润
备
1,732,973, -8,037,20 0. 38,369,5 -872,200,1 139,559,6 1,499,360,
一、上年年末余额 468,694,9 0.00
304.24 2.50 00 08.69 26.08 37.53 051.88
30.00
加：会计政策变
0.00
更
前期差
0.00
错更正
同一控
0.00
制下企业合并
其他 0.00
468,694,9 1,732,973, -8,037,20 0. 38,369,5 -872,200,1 139,559,6 1,499,360,
二、本年年初余额 0.00
30.00 304.24 2.50 00 08.69 26.08 37.53 051.88
三、本年增减变动金额 30,220,00 95,578,578 105,770,0 -3,052,69 0. 24,116,137 -120,592, -79,500,87
0.00
（减少以“-”号填列） 0.00 .57 00.00 0.99 00 .30 895.68 0.80
-3,052,69 24,116,137 -25,682,7 -4,619,263
（一）综合收益总额
0.99 .30 09.37 .06
（二）股东投入和减少 30,220,00 115,068,39 105,770,0 0. 39,518,392
0.00 0.00 0.00 0.00
资本 0.00 2.26 00.00 00 .26
30,750,00 76,875,000 107,625,0
1．股东投入的普通股 0.00
0.00 .00 00.00
2．股份支付计入股东 39,518,392 39,518,392
0.00
权益的金额 .26 .26
-1,325,000 -1,855,00
3．其他 -530,000.0 0.00
.00 0.00
0
0.
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）股东权益内部结 0.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00
1．资本公积转增股本 0.00
第 118 页 共 139 页
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转
留存收益
5．其他 0.00
0.
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
-19,489,81 -94,910,1 -114,400,0
（六）其他
3.69 86.31 00.00
1,828,551, 105,770,0 -11,089,8 0. 38,369,5 -848,083,9 18,966,74 1,419,859,
四、本年年末余额 498,914,9
882.81 00.00 93.49 00 08.69 88.78 1.85 181.08
30.00
（2）母公司股东权益变动表
本期金额
其
他 专
项 目 综 项 股东权益合
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
合 储 计
收 备
益
498,914,930 1,835,464,65 105,770,000 0.0 0.0 38,369,508 -1,025,712,54 1,241,266,55
一、上年年末余额
.00 7.36 .00 0 0 .69 1.11 4.94
加：会计政策变更 0.00 0.00
前期差错更
0.00
正
其他 0.00
498,914,930 1,835,464,65 105,770,000 0.0 0.0 38,369,508 -1,025,712,54 1,241,266,55
二、本年年初余额
.00 7.36 .00 0 0 .69 1.11 4.94
三、本年增减变动金额（减 36,303,414.5 -32,208,750. 0.0 0.0 -263,561,187. -195,244,022.
-195,000.00 0.00
少以“-”号填列） 5 00 0 0 22 67
-263,561,187. -263,561,187.
（一）综合收益总额
22 22
36,303,414.5 -32,208,750. 0.0 0.0 68,317,164.5
（二）股东投入和减少资本 -195,000.00 0.00 0.00
5 00 0 0 5
1．股东投入的普通股 0.00
2．股份支付计入股东权益 36,790,914.5 36,790,914.5
的金额 5 5
-32,208,750. 31,526,250.0
3．其他 -195,000.00 -487,500.00
00 0
第 119 页 共 139 页
0.0 0.0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
0.0 0.0
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
0.00
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
498,719,930 1,871,768,07 73,561,250. 0.0 0.0 38,369,508 -1,289,273,72 1,046,022,53
四、本年年末余额
.00 1.91 00 0 0 .69 8.33 2.27
上期金额
其
他 专
项 目 综 项 股东权益合
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
合 储 计
收 备
益
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -1,011,937,41 1,224,924,73
一、上年年末余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 7.63 4.56
加：会计政策变更 0.00
前期差错更
0.00
正
其他 0.00
468,694,930 1,729,797,71 0.0 0.0 38,369,508 -1,011,937,41 1,224,924,73
二、本年年初余额 0.00
.00 3.50 0 0 .69 7.63 4.56
三、本年增减变动金额（减 30,220,000. 105,666,943. 105,770,000 0.0 0.0 -13,775,123.4 16,341,820.3
0.00
少以“-”号填列） 00 86 .00 0 0 8 8
0.0 0.0 -15,171,437.5 -15,171,437.5
（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 3 3
30,220,000. 115,068,392. 105,770,000 0.0 0.0 39,518,392.2
（二）股东投入和减少资本 0.00 0.00
00 26 .00 0 0 6
30,750,000. 76,875,000.0 107,625,000
1．股东投入的普通股 0.00
00 0 .00
第 120 页 共 139 页
2．股份支付计入股东权益 39,518,392.2 39,518,392.2
的金额 6 6
-1,855,000.0
3．其他 -530,000.00 -1,325,000.00 0.00
0
0.0 0.0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．对股东的分配 0.00
3．其他 0.00
0.0 0.0
（四）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．资本公积转增股本 0.00
2．盈余公积转增股本 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他综合收益结转留存
0.00
收益
5．其他 0.00
0.0 0.0
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 -9,401,448.40 1,396,314.05 -8,005,134.35
498,914,930 1,835,464,65 105,770,000 0.0 0.0 38,369,508 -1,025,712,54 1,241,266,55
四、本年年末余额
.00 7.36 .00 0 0 .69 1.11 4.94
（四）2022 年度财务报表相关附注
五、7、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息 -- --
应收股利 13,499,231.93 --
其他应收款 50,490,503.44 59,461,993.65
合 计 63,989,735.37 59,461,993.65
（1）应收股利
被投资单位 期末余额 上年年末余额
延锋安道拓方德电机有限公司
13,499,231.93 --
（以下 简称 “安 道拓 方德公
司”） -- --
合 计 13,499,231.93 --
第 121 页 共 139 页
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 23,199,841.27 39,945,186.47
1至2年 13,303,883.22 6,906,097.46
2至3年 1,729,355.80 769,028.87
3至5年 15,191,152.78 14,695,107.17
5 年以上 53,195.58 53,195.58
小 计 53,477,428.65 62,368,615.55
减：坏账准备 2,986,925.21 2,906,621.90
合 计 50,490,503.44 59,461,993.65
②按款项性质披露
期末余额 上年年末余额
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
押金保证金 19,894,039.73 1,485,962.01 18,408,077.72 6,447,000.44 572,446.14 5,874,554.30
资金拆借款 15,186,152.78 -- 15,186,152.78 14,671,604.17 -- 14,671,604.17
往来款 13,214,469.71 1,126,358.55 12,088,111.16 34,482,070.74 1,973,056.40 32,509,014.34
应收租赁费 3,140,553.83 157,027.70 2,983,526.13 5,178,139.67 261,803.00 4,916,336.67
其他 2,042,212.60 217,576.95 1,824,635.65 1,589,800.53 99,316.36 1,490,484.17
合 计 53,477,428.65 2,986,925.21 50,490,503.44 62,368,615.55 2,906,621.90 59,461,993.65
③坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提坏账准
15,186,152.78 -- -- 15,186,152.78 可回收性
备
按组合计提坏账准
38,291,275.87 7.80 2,986,925.21 35,304,350.66 --
备
应 收押金 和保 证 信用风险未
19,894,039.73 7.47 1,485,962.01 18,408,077.72
金 显著增加
信用风险未
应收其他款项 18,397,236.14 8.16 1,500,963.20 16,896,272.94
显著增加
合 计 53,477,428.65 5.59 2,986,925.21 50,490,503.44 --
第 122 页 共 139 页
期末，本公司不存在处于第二、第三阶段的其他应收款。
上年年末，坏账准备计提情况：
上年年末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提坏账准备 14,671,604.17 -- -- 14,671,604.17 可回收性
按组合计提坏账准备 47,697,011.38 6.09 2,906,621.90 44,790,389.48 --
信用风险未
应收押金和保证金 6,447,000.44 8.88 572,446.14 5,874,554.30
显著增加
信用风险未
应收其他款项 41,250,010.94 5.66 2,334,175.76 38,915,835.18
显著增加
合 计 62,368,615.55 4.66 2,906,621.90 59,461,993.65 --
上年年末，本公司不存在处于第二、第三阶段的其他应收款。
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 坏账准备金额
上年年末余额 2,906,621.90
本期计提 -14,674.76
本期转销[注] 94,978.07
期末余额 2,986,925.21
注：因海盐县新联交通有限责任公司电工厂已破产清算，本公司预计对其应收款
项难以收回，于 2020 年经内部审批后做核销处理。本期收回部分款项，做转销
处理。
⑤本期无实际核销的其他应收款。
⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收
其他应收款 款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄
期末余额 合计数的比 期末余额
例(%)
张敏 资金拆借款 15,186,152.78 3至5年 28.40 --
ELECTROBUS 1年以内：1,823,132.09
往来款 11,135,833.33 20.82 1,022,426.73
EUROPE ZRT.[注] 1-2年：9,312,701.24
湖州莫干山高新技
术产业开发区管理 押金保证金 10,000,000.00 1年以内 18.70 500,000.00
委员会
第 123 页 共 139 页
浙江浙银金融租 1年以内：1,600,000.00
押金保证金 4,000,000.00 7.48 320,000.00
赁股份有限公司 1-2年：2,400,000.00
1年以内：127,400.00
深圳市北大方正数
押金保证金 2,027,835.80 1-2年：301,080.00 3.79 356,349.16
码科技有限公司
2-3年：1,599,355.80
合 计 -- 42,349,821.91 -- 79.19 2,198,775.89
注：本公司和 ELECTROBUS EUROPE ZRT.另一股东对其按持股比例同比例提供借
款，并收取利息，说明详见附注十、5、（4）。
五、17、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 土地使用权 专利权 专有技术 软件 采矿权[注] 合 计
一、账面原值
1.期初余额 50,000,672.58 16,671,563.59 40,232,421.24 21,865,462.68 75,543,667.36 204,313,787.45
2.本期增加金额 169,531,663.60 6,810.00 14,117,730.98 2,346,239.95 -- 186,002,444.53
（1）购置 169,069,294.40 6,810.00 -- 2,346,239.95 -- 171,422,344.35
（2）内部研发 -- -- 14,117,730.98 -- -- 14,117,730.98
（3）汇率变动 462,369.20 -- -- -- -- 462,369.20
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
处置 -- -- -- -- -- --
4.期末余额 219,532,336.18 16,678,373.59 54,350,152.22 24,211,702.63 75,543,667.36 390,316,231.98
二、累计摊销
1.期初余额 3,178,441.10 14,161,540.07 18,322,677.48 16,517,553.91 -- 52,180,212.56
2.本期增加金额 1,255,754.18 1,065,869.93 2,619,414.14 2,955,677.11 -- 7,896,715.36
（1）计提 1,201,543.00 1,065,869.93 2,619,414.14 2,955,677.11 -- 7,842,504.18
（2）汇率变动 54,211.18 -- -- -- -- 54,211.18
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
处置 -- -- -- -- -- --
4. 期末余额 4,434,195.28 15,227,410.00 20,942,091.62 19,473,231.02 -- 60,076,927.92
三、减值准备
1.期初余额 -- 1,373,859.79 16,987,096.86 -- 24,529,567.36 42,890,524.01
2.本期增加金额 -- -- -- -- 6,334,500.00 6,334,500.00
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
4.期末余额 -- 1,373,859.79 16,987,096.86 -- 30,864,067.36 49,225,024.01
四、账面价值
1.期末账面价值 215,098,140.90 77,103.80 16,420,963.74 4,738,471.61 44,679,600.00 281,014,280.05
2.期初账面价值 46,822,231.48 1,136,163.73 4,922,646.90 5,347,908.77 51,014,100.00 109,243,050.88
注：子公司嵩县华瑞矿业有限公司（以下简称“华瑞矿业公司”）于 2016 年取得
“河南省嵩县石梯上铅矿”采矿权（《采矿许可证》证号 C4100002014043110138847），
矿区面积 3.10 平方公里，有效期至 2024 年 4 月 11 日。公司已查明的矿产资源主
第 124 页 共 139 页
要有铅矿石、钼矿石。目前该矿区仍处于勘查阶段，尚未开采。2023 年 2 月，公
司已提交采矿权续期申请。截至 2023 年 4 月 27 日，由于尚未开采，未进行摊销；
定期对该项无形资产执行减值测试。
（2）根据公司聘请的浙江矿评房地产资产评估有限公司出具的《评估报告》（浙矿
矿评报字[2023]第 03-02 号）、浙江中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》
（浙中企华评报字(2023)第 0117 号），采矿权评估值为 4,467.96 万元，与账面价值
的差额计提减值准备 633.45 万元。
（3） 截至 2022 年 12 月 31 日，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比
例为 16.60%。
（4）截至 2022 年 12 月 31 日，本公司部分土地使用权已用于抵押担保，详见附注五、
60、所有权或使用权受到限制的资产。
（5）截至 2022 年 12 月 31 日，子公司方正电机（德清）有限公司（原名浙江德清方
德智驱动系统有限公司，以下简称“方正德清公司”）部分土地使用权尚未办妥
不动产权证书。
五、19、商誉
（1）商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称 期初余额 企业合 期末余额
其他 处置 其他
并形成
上海海能公司 828,611,977.03 -- -- -- -- 828,611,977.03
原德沃仕公司 210,735,865.29 -- -- -- -- 210,735,865.29
深圳高科润公司 62,171,155.22 -- -- -- -- 62,171,155.22
湖北方正公司 10,605,337.11 -- -- -- -- 10,605,337.11
合 计 1,112,124,334.65 -- -- -- -- 1,112,124,334.65
（2）商誉减值准备
本期增加 本期减少
被投资单位名称 期初余额 其 期末余额
计提 处置 其他
他
上海海能公司 756,349,429.54 71,543,288.29 -- -- -- 827,892,717.83
原德沃仕公司 210,735,865.29 -- -- -- -- 210,735,865.29
深圳高科润公司 -- -- -- -- -- --
湖北方正公司 -- 5,933,195.18 -- -- -- 5,933,195.18
合 计 967,085,294.83 77,476,483.47 -- -- -- 1,044,561,778.30
第 125 页 共 139 页
（3）商誉减值测试过程
①商誉所在资产组或资产组组合相关信息
上海海能公司 深圳高科润公司 湖北方正公司
项 目
资产组 资产组 资产组
商誉账面余额① 828,611,977.03 62,171,155.22 10,605,337.11
商誉减值准备余额② 756,349,429.54 -- --
商誉账面价值③=①-② 72,262,547.49 62,171,155.22 10,605,337.11
未确认归属于少数股东
-- -- --
权益的商誉价值④
调整后的商誉账面价值
72,262,547.49 62,171,155.22 10,605,337.11
⑤=③+④
资产组的账面价值⑥ 64,917,343.76 108,060,679.56 58,935,256.14
包含整体商誉的资产组
137,179,891.25 170,231,834.78 69,540,593.25
的账面价值⑦=⑤+⑥
包含商誉的资产组的可
65,636,602.95 241,556,715.68 63,607,398.07
收回金额⑧
减值损失⑨=⑦-⑧ 71,543,288.29 -- 5,933,195.18
其中：应确认的商誉减
71,543,288.29 -- 5,933,195.18
值损失⑩
公司享有的股权份额○11 100% 100% 100%
公司应确认的商誉减值
71,543,288.29 -- 5,933,195.18
损失○=⑩*○
②商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定，其预计未来现金流量的现值根据 5 年期现
金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率：深圳高科润公司 11.59%、湖北
方正公司 11.15%、上海海能公司 10.84%（2021 年：深圳高科润公司 15.98%、湖北
方正公司 11.30%、上海海能公司 11.48%），5 年预测期以后的现金流量，基于谨
慎性原则假设增长率 0%（2021 年：0%）推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相
关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是
反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
五、21、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
第 126 页 共 139 页
期末余额 上年年末余额
项 目 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得税
暂时性差异 资产/负债 暂时性差异 资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备 119,221,031.98 16,809,055.53 132,945,621.06 19,897,069.83
递延收益 96,863,986.41 14,529,597.96 97,687,645.54 14,653,146.83
股权激励 125,514,513.45 18,827,177.02 83,554,269.17 12,533,140.38
产品质量保证金 58,603,066.15 8,790,459.92 9,410,727.46 1,411,609.12
内部交易未实现利润 -- -- 219,338.53 32,900.78
小 计 400,202,597.99 58,956,290.43 323,817,601.76 48,527,866.94
递延所得税负债：
投资性房地产公允价
73,359,712.73 11,003,956.91 68,676,917.76 10,301,537.66
值变动
内部交易未实现利润 721,466.47 108,219.97 -- --
远期结售汇 -- -- 566,667.00 104,269.75
小 计 74,081,179.20 11,112,176.88 69,243,584.76 10,405,807.41
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项 目 期末余额 上年年末余额
可抵扣亏损 699,410,696.69 479,631,962.33
可抵扣暂时性差异 21,067,131.27 105,516,043.49
合 计 720,477,827.96 585,148,005.82
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末余额 上年年末余额
2022 年 -- 3,597,057.93
2023 年 29,211,005.02 29,211,005.02
2024 年 70,550,346.67 70,550,346.67
2025 年 293,181,864.97 293,181,864.97
2026 年 83,091,687.74 83,091,687.74
2027 年 223,375,792.29 --
合 计 699,410,696.69 479,631,962.33
五、35、预计负债
项 目 期末余额 上年年末余额
产品质量索赔 58,603,066.15 10,026,468.95
五、42、未分配利润
第 127 页 共 139 页
项 目 本期发生额 上期发生额
调整前上期末未分配利润 -848,083,988.78 -872,200,126.08
调整期初未分配利润合计数 -- --
调整后期初未分配利润 -848,083,988.78 -872,200,126.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -233,814,907.24 24,116,137.30
减：提取法定盈余公积 -- --
应付普通股股利 -- --
期末未分配利润 -1,081,898,896.02 -848,083,988.78
五、45、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
产品质量索赔 57,803,404.59 8,611,864.25
职工薪酬 16,345,558.33 13,712,185.56
业务拓展费 3,275,695.33 3,139,506.79
仓库租赁费 3,110,852.25 2,021,064.52
差旅费 1,199,985.98 986,798.78
物料消耗 1,225,896.03 523,900.80
出口包干费 318,710.78 661,187.85
其他 916,956.00 1,053,069.78
合 计 84,197,059.29 30,709,578.33
五、47、研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 115,233,730.48 89,842,908.46
开发测试及材料费 42,884,885.85 41,965,671.78
折旧及摊销 23,841,207.73 20,145,690.73
能源耗用费 2,746,137.82 2,267,361.51
其他 7,253,026.37 5,662,648.62
合 计 191,958,988.25 159,884,281.10
五、48、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,604,595.48 11,278,681.09
利息收入 -6,041,339.60 -2,526,950.13
汇兑损益 -8,284,787.41 2,315,321.46
第 128 页 共 139 页
手续费及其他 1,223,256.68 2,126,391.38
合 计 2,501,725.15 13,193,443.80
五、53、资产减值损失（损失以“-”号填列）
项 目 本期发生额 上期发生额
商誉减值损失 -77,476,483.47 -14,717,695.60
存货跌价损失 -20,272,463.55 -12,056,735.31
无形资产减值损失 -6,334,500.00 -16,987,096.86
合同资产减值损失 35,072.33 73,092.58
合 计 -104,048,374.69 -43,688,435.19
五、57、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 742,103.44 -63,473.41
递延所得税费用 -8,809,819.37 -6,674,300.92
合 计 -8,067,715.93 -6,737,774.33
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 -244,349,761.09 -7,528,619.47
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -36,652,464.16 -1,129,292.92
某些子公司适用不同税率的影响 -7,237,939.59 -5,836,928.59
权益法核算的合营企业和联营企业损益 2,050,488.90 1,486,729.51
不可抵扣的成本、费用和损失 32,722,052.21 6,053,947.80
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣
-2,131,480.85 -8,330,233.87
暂时性差异的纳税影响
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的
35,405,913.42 16,036,913.24
纳税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响 -32,224,285.86 -15,018,909.50
所得税费用 -8,067,715.93 -6,737,774.33
五、59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
第 129 页 共 139 页
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -236,282,045.16 -790,845.14
加：资产减值损失 104,048,374.69 43,688,435.19
信用减值损失 14,133,601.36 -13,142,931.09
固定资产折旧 55,101,737.42 47,346,395.59
使用权资产折旧 9,364,346.91 8,218,354.94
无形资产摊销 7,842,504.18 13,592,805.00
长期待摊费用摊销 7,651,558.17 9,066,747.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
782,023.78 -112,621,440.11
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 384,884.72 525,622.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -682,949.72 -5,516,437.87
财务费用（收益以“－”号填列） 15,604,595.48 11,278,681.09
投资损失（收益以“－”号填列） -10,111,461.12 -8,705,428.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,428,423.49 -15,074,928.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 706,369.47 629,590.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -99,577,408.25 -110,686,086.7
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -195,373,431.20 -393,371,544.35
3
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 302,129,582.26 628,204,067.56
其他[注] 36,790,914.55 39,518,392.26
经营活动产生的现金流量净额 2,084,774.05 142,159,450.35
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
当期新增的使用权资产 -- 3,931,301.95
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 215,582,448.30 345,809,434.75
减：现金的期初余额 345,809,434.75 113,331,797.43
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -130,226,986.45 232,477,637.32
注：其他系本期确认的以权益结算的股份支付费用，详见附注十一、股份支付。
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期发生额
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项 目 本期发生额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 18,150,000.00
取得子公司支付的现金净额 18,150,000.00
（3）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 上年年末余额
一、现金 215,582,448.30 345,809,434.75
其中：库存现金 652,092.46 781,171.10
可随时用于支付的银行存款 214,930,094.41 345,028,263.65
可随时用于支付的其他货币资金 261.43 --
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 215,582,448.30 345,809,434.75
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
-- --
现金和现金等价物
八、金融工具风险管理
1、风险管理目标和政策
本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 51.54%
（2021 年：51.16%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款
占本集团其他应收款总额的 88.29%（2021 年：79.19%）。
2、资本管理
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于
2022 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 67.03%（2021 年 12 月 31 日：54.32%）。
十、4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
对本公司持股 5%以上的自然人股
张敏
东
广西三立科技发展有限公司 受张敏控制的公司
上海中振交通装备有限公司 受同一控股股东控制
江苏中珩建筑设计研究院有限公司（以下简
中城工业集团间接控股公司
称“中珩建筑设计研究院”）
第 131 页 共 139 页
上海绿脉产城建设发展有限公司（以下简称 共同关键管理人员、
“上海绿脉产城公司”） 中城工业集团直接参股公司
星舰发展有限公司（以下简称“星舰发展公
中城工业集团间接参股公司
司”）
上海绿脉智能科技有限公司 共同关键管理人员
润阳成泰公司 子公司上海海能公司参股公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
十、5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
丽水津正公司 采购商品、模具 9,588,274.49 17,543,139.49
广西三立科技发展有限公
采购商品、接受服务 4,655,347.37 14,502,183.61
司
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
销售商品、提供服务 5,211,957.07 10,645,487.35
安道拓方德公司
销售设备 6,211,100.00 --
丽水津正公司 销售商品、提供服务 3,249,133.18 940,010.59
广西三立科技发展有限公
销售商品、提供服务 9,632,093.93 31,339,311.53
司
（2）关联租赁情况
①公司出租
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益
安道拓方德公司 房屋及设备 2,585,958.02 1,792,605.78
丽水津正公司 房屋及建筑物 565,714.32 342,857.16
②公司承租
出租方名称 租赁资产种类 本期应支付的租赁款项 上期应支付的租赁款项
润阳成泰公司 房屋及建筑物 1,906,789.00 953,394.50
说明：
第 132 页 共 139 页
公司作为承租方当年新增的使用权资产：
出租方名称 租赁资产种类 本期增加 上期增加
润阳成泰公司 房屋及建筑物 -- 3,482,203.65
公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称 租赁资产种类 本期利息支出 上期利息支出
润阳成泰公司 房屋建筑物 165,644.38 80,041.33
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
担保金额 借款余额 担保是否已
担保方 担保起始日 担保终止日
(万元) (万元) 经履行完毕
张敏 22,000 -- 2018-12-20 2025-12-19 是
张敏 400 -- 2020-06-24 2023-06-24 是
（4）关联方资金拆借情况
子公司绿脉城市欧洲公司向其持股 49%的联营公司 ELECTROBUS EUROPE ZRT.拆
出资金（对 ELECTROBUS EUROPE ZRT.持股 51%的另一股东 IKARUS Electric ZRt 按
持股比例提供），本期，应计收资金拆借利息 2,147,169.38 元。截至 2022 年 12 月
31 日 ， 子 公 司 绿 脉 城 市 欧 洲 公 司 应 收 ELECTROBUS EUROPE ZRT. 往 来 款
9,184,889.87 元（原币：49,444.9258 万福林），利息 1,950,943.46 元。
2018 年 6 月，时任公司控股股东、董事长张敏以支付开发费方式、通过公司供
应商划转资金形式实际形成对公司资金占用 12,500,000.00 元，本期，应计资金拆
借利息 514,548.61 元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司应收张敏 15,186,152.78 元，
其中利息 2,686,152.78 元。
（5）中珩建筑设计研究院通过公开招投标中标，与子公司星舰产业发展公司签订《丽
水动力谷未来工厂项目 EPC 工程总承包合同》，星舰产业发展公司委托中珩建筑
设计研究院实施丽水动力谷未来工厂项目 EPC 工程项目，合同金额 22,276.03 万
元，总建筑面积 90,653 ㎡。本期，本公司根据工程进度应支付中珩建筑设计研
究院工程进度款 9,054.24 万元（含税）。
（6）关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员 14 人，上期关键管理人员 14 人，支付薪酬情况见下表：
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬[注] 7,139,006.77 6,889,319.93
第 133 页 共 139 页
注：本公司部分关键管理人员系中城工业集团委派，不在本公司领取薪酬。
十、6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 丽水津正公司 237,548.35 2,375.48 -- --
预付款项 丽水津正公司 -- -- 2,343,453.46 --
广西三立科技发
应收账款 10,131,914.12 106,144.38 6,150,511.43 61,505.11
展有限公司
广西三立科技发
合同资产 1,088,306.61 30,147.21 3,539,435.31 109,822.84
展有限公司
应收账款 丽水津正公司 3,159,964.57 31,599.65 8,580,080.10 85,800.80
应收账款 安道拓方德公司 1,067,843.74 10,678.44 437,038.00 4,370.38
ELECTROBUS
其他应收款 11,135,833.33 1,022,426.73 31,695,406.45 1,833,723.19
EUROPE ZRT.
其他应收款 张敏 15,186,152.78 -- 14,671,604.17 --
其他应收款 安道拓方德公司 613,119.36 30,655.97 549,978.76 27,498.94
其他应收款 丽水津正公司 100,237.88 5,011.89 59,974.33 2,998.72
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额
应付票据 丽水津正公司 2,808,017.30 9,951,053.16
应付账款 中珩建筑设计研究院 38,186,483.98 23,973,672.38
应付账款 上海绿脉产城公司 -- 3,600,000.00
应付账款 丽水津正公司 1,358,511.22 196,932.83
其他应付款 星舰发展公司 -- 18,150,000.00
其他应付款 上海中振交通装备有限公司 -- 7,200,000.00
十四、2、分部报告
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分
为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确
定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及
评价其业绩。
本公司报告分部包括：汽车应用类、智能控制器、缝纫机应用类。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些
第 134 页 共 139 页
会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
分部利润或亏损、资产及负债
本期或本期期末 汽车应用类 智能控制器 缝纫机应用类 抵销 合 计
营业收入 1,444,249,780.22 662,985,359.44 231,391,403.02 -7,984,505.00 2,330,642,037.68
其中：对外交易收入 1,441,217,647.48 658,032,987.18 231,391,403.02 -- 2,330,642,037.68
分部间交易收入 3,032,132.74 4,952,372.26 -- -7,984,505.00 --
其中：主营业务收入 1,395,097,684.07 660,812,619.29 196,542,213.25 -7,840,133.80 2,244,612,382.81
营业成本 1,310,212,676.25 548,575,632.26 204,708,135.70 -5,750,239.02 2,057,746,205.19
其中：主营业务成本 1,287,569,778.50 548,453,749.22 176,671,625.82 -5,605,867.82 2,007,089,285.72
营业费用 70,703,734.22 12,218,695.43 1,274,629.64 -- 84,197,059.29
营业利润/(亏损) -255,075,080.52 30,617,342.03 -15,063,966.08 -2,234,265.98 -241,755,970.55
资产总额 2,832,002,051.66 582,705,537.83 429,630,419.37 -40,958,704.16 3,803,379,304.70
负债总额 2,044,381,132.13 274,238,333.73 271,622,852.30 -40,958,704.16 2,549,283,614.00
十五、4、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息 -- --
应收股利 13,499,231.93 --
其他应收款 200,667,573.94 121,474,161.11
合 计 214,166,805.87 121,474,161.11
（1）应收股利
被投资单位 期末余额 上年年末余额
安道拓方德公司 13,499,231.93 --
减：坏账准备 -- --
合 计 13,499,231.93 --
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 196,191,783.63 125,248,669.02
1至2年 16,362,775.31 57,920.05
3至5年 15,186,152.78 14,690,107.17
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5 年以上 49,195.58 49,195.58
小 计 227,789,907.30 140,045,891.82
减：坏账准备 27,122,333.36 18,571,730.71
合 计 200,667,573.94 121,474,161.11
②按款项性质披露
期末余额 上年年末余额
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收关联方款项 201,556,275.79 26,257,357.30 175,298,918.49 116,293,951.10 18,059,755.73 98,234,195.37
资金拆借款 15,186,152.78 -- 15,186,152.78 14,671,604.17 -- 14,671,604.17
押金保证金 6,874,195.58 560,445.58 6,313,750.00 3,451,195.58 219,295.58 3,231,900.00
应收租赁费 3,140,553.83 157,027.70 2,983,526.13 5,178,139.67 261,803.00 4,916,336.67
其他 1,032,729.32 147,502.78 885,226.54 451,001.30 30,876.40 420,124.90
合 计 227,789,907.30 27,122,333.36 200,667,573.94 140,045,891.82 18,571,730.71 121,474,161.11
③坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提坏账准备 15,186,152.78 -- -- 15,186,152.78 可回收性
按组合计提坏账准备 180,020,999.45 5.53 9,960,902.61 170,060,096.84 --
信用风险未
应收押金和保证金 6,874,195.58 8.15 560,445.58 6,313,750.00
显著增加
信用风险未
应收其他款项 173,146,803.87 5.43 9,400,457.03 163,746,346.84
显著增加
合 计 195,207,152.23 5.10 9,960,902.61 185,246,249.62 --
期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
期末，处于第三阶段的坏账准备：
未来 12 个月内的预
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
期信用损失率(%)
按单项计提 信用风险显
32,582,755.07 52.67 17,161,430.75 15,421,324.32
坏账准备 著增加
上年年末，坏账准备计提情况：
上年年末，处于第一阶段的坏账准备：
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未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提坏账准备 14,671,604.17 -- -- 14,671,604.17 可回收性
按组合计提坏账准备 94,436,798.60 5.06 4,779,798.09 89,657,000.51 --
信用风险未
应收押金和保证金 3,451,195.58 6.35 219,295.58 3,231,900.00
显著增加
信用风险未
应收其他款项 90,985,603.02 5.01 4,560,502.51 86,425,100.51
显著增加
合 计 109,108,402.77 4.38 4,779,798.09 104,328,604.68 --
上年年末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
上年年末，处于第三阶段的坏账准备：
未来 12 个月内的预
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由
期信用损失率(%)
按单项计提 信用风险显
30,937,489.05 44.58 13,791,932.62 17,145,556.43
坏账准备 著增加
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 坏账准备金额
上年年末余额 18,571,730.71
本期计提 8,455,624.58
本期转销[注] 94,978.07
期末余额 27,122,333.36
注：因海盐县新联交通有限责任公司电工厂已破产清算，本公司预计对其应收款
项难以收回，于 2020 年经内部审批后做核销处理。本期收回部分款项，做转销
处理。
⑤本期不存在核销的其他应收款。
⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收
其他应收款 款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄
期末余额 合计数的比 期末余额
例(%)
方正德清公 应收关联
135,071,985.00 1年以内 59.30 6,753,599.25
司 方款项
华瑞矿业公 应收关联
32,582,755.07 1年以内 14.30 17,161,430.75
司 方款项
湖北方正公 应收关联
17,445,010.33 1 年以内：11,500,000.00； 7.66 1,169,501.03
司 方款项
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1-2 年：5,945,010.33
资金拆借
张敏 15,186,152.78 3至5年 6.67 --
款
方德进出口 应 收 关 联 1 年以内：5,020,128.02；
12,020,128.02 5.28 951,006.40
贸易公司 方款项 1-2 年：7,000,000.00
合 计 -- 212,306,031.20 -- 93.21 26,035,537.43
十五、6、长期股权投资
期末余额 上年年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
1,776,905,931.23 908,060,875.31 868,845,055.92 1,680,622,231.23 717,870,238.68 962,751,992.55
投资
对联营企
39,510,498.27 -- 39,510,498.27 45,781,499.59 -- 45,781,499.59
业投资
合 计 1,816,416,429.50 908,060,875.31 908,355,554.19 1,726,403,730.82 717,870,238.68 1,008,533,492.14
（1）对子公司投资
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
上海海能公司 1,099,999,969.09 -- -- 1,099,999,969.09 197,954,578.77 874,744,635.31
方德研究院公司 244,400,000.00 -- -- 244,400,000.00 -- --
深圳高科润公司 199,999,950.30 -- -- 199,999,950.30 -- --
华瑞矿业公司 43,044,000.00 -- -- 43,044,000.00 7,923,452.02 33,316,240.00
绿脉城市欧洲公司 38,097,754.99 -- -- 38,097,754.99 -- --
湖北方正公司 29,257,981.59 -- -- 29,257,981.59 -- --
星舰产业发展公司[注1] 25,822,575.26 38,570,000.00 -- 64,392,575.26 -- --
方正德清公司 -- 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 -- --
越南高科润公司[注1] -- 6,713,700.00 -- 6,713,700.00 -- --
方地上海公司 -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 -- --
宜城方德公司[注2] -- -- -- -- -- --
合 计 1,680,622,231.23 96,283,700.00 -- 1,776,905,931.23 205,878,030.79 908,060,875.31
注 1：截至 2022 年 12 月 31 日，本公司尚未对该些公司出资完毕。
注 2：截至 2022 年 12 月 31 日，本公司尚未对其实缴出资。
（2）对联营企业投资
本期增减变动 减值
准备
被投资单位 期初余额 追加/新 权益法下确认 宣告发放现金 计提减 其 期末余额
期末
增投资 的投资损益 股利或利润 值准备 他 余额
安道拓方德
39,400,584.35 -- 14,999,146.59 21,817,163.01 -- -- 32,582,567.93 --
公司
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丽水津正公
6,380,915.24 -- 547,015.10 -- -- -- 6,927,930.34 --
司
合 计 45,781,499.59 -- 15,546,161.69 21,817,163.01 -- -- 39,510,498.27 --
十六、2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -18.21 -0.47 -0.47
扣除非经常性损益后归属于公司
-19.35 -0.50 -0.50
普通股股东的净利润
浙江方正电机股份有限公司
2023 年 8 月 14 日
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