独立董事意见
浙江方正电机股份有限公司独立董事
关于第八届董事会第八次会议相关事项的独立意见
根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》等有关法律、法规、规范性文件
及《公司章程》等制度的有关规定，作为公司的独立董事，现对有关事项发表意
见如下：
根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担
保的监管要求》、深圳证券交易所《股票上市规则》的要求，我们作为浙江方正
电机股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司和全体股东负
责的态度，对公司第八届董事会第八次会议的相关议案和公司 2023 年上半年相
关事项发表如下独立意见：
一、关于公司 2023 年上半年度与关联方资金占用事宜的独立意见：
报告期内，公司除本公司持股 5%以上的自然人股东张敏占用公司资金外，
不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；也不存在以前年度发生并累
计到 2023 年 6 月 30 日公司控股股东及其他关联方占用资金的情况。
张敏占用公司资金情况如下：
截至半 预计偿
股东或 报告期 报告期
关联关 占用时 发生原 年报披 预计偿 预计偿 还时间
关联人 期初数 新增占 偿还总 期末数
系类型 间 因 露日余 还方式 还金额 （月
名称 用金额 金额
额 份）
通过公
司供应
对本公 商以支
司持股 付开发
2018 年 1518.6 1,544.
张敏 5%以上 费形式 25.51 0 -- -- -- --
6月 2 13
的自然 实际形
人股东 成对公
司资金
占用
1518.6 1,544.
合计 25.51 0 0 -- 0 --
2 13
期末合计值占最近一期经审计净资产
1.18%
的比例
张敏已于 2023 年 7 月 4 日归还上述资金拆借本金及利息。
独立董事意见
二、关于公司 2023 年上半年度对外担保情况的独立意见：
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
情况（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
有） 担保
露日期
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 实际发生额合计
（A1） （A2）
报告期末已审批的
报告期末实际对外
对外担保额度合计
担保余额合计（A4）
（A3）
公司对子公司的担保情况
担保额
反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
情况（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
有） 担保
露日期
浙江星
2022 年 2022 年 土地与
舰产业 连带责 一十五
1 月 25 17,000 2 月 23 14,515 在建工 无 否 否
发展有 任保证 年
日 日 程
限公司
方正电
机（越 2022 年
2022 年 连带责
南）有限 2,000 5 月 26 0 房屋 无 两年 否 否
6月2日 任保证
责任公 日
司
浙江方
正（湖
北）汽车
零部件
有限公
司、上海
海能汽
车电子
2022 年
有限公 2022 年 连带责
100,000 6 月 24 459.48 无 无 十年 否 否
司、深圳 6月2日 任保证
日
市高科
润电子
有限公
司、丽水
方德进
出口贸
易有限
公司在
独立董事意见
浙商银
行股份
有限公
司
深圳市
2022 年 2022 年
高科润 4,668.5 连带责
10 月 13 8,500 11 月 10 无 无 三年 否 否
电子有 5 任保证
日 日
限公司
方正电
2022 年 2022 年
机（德 连带责 一十一
12 月 8 38,000 12 月 23 24,500 无 无 否 否
清）有限 任保证 年
日 日
公司
浙江方
正（湖
2023 年 2022 年
北）汽车 连带责
1 月 11 1,000 1 月 15 1,000 房屋 无 一年 否 否
零部件 任保证
日 日
有限公
司
深圳市
2023 年 2023 年
高科润 连带责
3 月 23 2,000 4 月 10 1,435 无 无 三年 否 否
电子有 任保证
日 日
限公司
浙江方
正（湖
2023 年
北）汽车 2022 年 连带责
4 月 29 1,000 1,000 房屋 无 一年 否 否
零部件 6月9日 任保证
日
有限公
司
深圳市
2023 年 2023 年
高科润 连带责
4 月 29 3,000 6 月 15 990 无 无 三年 否 否
电子有 任保证
日 日
限公司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 7,000 担保实际发生额合 48,568.01
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 172,500 实际担保余额合计 48,568.01
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
情况（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
有） 担保
露日期
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 担保实际发生额合
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
独立董事意见
对子公司担保额度 实际担保余额合计
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 7,000 发生额合计 48,568.01
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 172,500 余额合计 48,568.01
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
37.14%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
上述担保事项均已按规定履行审批程序。
经核查，我们认为：公司能够认真执行公司《章程》等有关规定，关联方张
敏已及时归还占用资金，控股股东及其他关联方不存在占用上市公司资金的情况；
公司能够严格控制对外担保风险，公司所有对外担保事项均已经通过了董事会的
审核及股东大会的审批，不存在违规担保情况。
三、关于前期会计差错更正及追溯调整的独立意见：
根据中国证监会《上市公司独立董事规则》《上市公司治理准则》等法律、
法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定，公司独立董事对本次更
正事项进行了认真的审查，并发表独立意见如下:公司本次对前期会计差错进行
更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的有
关规定，客观公允地反映了公司的财务状况，利于提高公司会计信息质量，对公
司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合法权益。我们同
意对前期会计差错进行相应的追溯调整的处理，同时要求公司加强完善财务控制
制度和内部控制流程，增强规范运作意识、提高规范运作水平，切实维护公司全
独立董事意见
体股东合法利益，确保公司持续、健康、稳定发展。
（以下无正文）
独立董事意见
（本页为独立董事关于第八届董事会第八次会议相关事项的独立意见签字页）
独立董事签字：
陈林荣 鲁统利 戎云林
2023 年 8 月 14 日