浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
浙富控股集团股份有限公司
2023 年半年度财务报告
2023 年 8 月
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙富控股集团股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 3,485,333,055.80 5,328,112,274.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 92,541,063.72 171,046,562.85
衍生金融资产
应收票据
应收账款 569,550,668.08 461,210,262.19
应收款项融资 89,957,341.16 63,146,629.38
预付款项 588,119,983.86 389,733,718.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 132,842,899.02 190,155,989.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 7,818,853,647.05 7,541,815,577.62
合同资产 943,605,325.18 835,421,941.74
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 699,814,186.79 691,117,374.23
流动资产合计 14,420,618,170.66 15,671,760,329.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
长期股权投资 274,343,967.79 261,973,630.97
其他权益工具投资 1,761,830,413.61 880,959,861.55
其他非流动金融资产 72,600,000.00 72,600,000.00
投资性房地产 109,186,061.92 178,747,812.76
固定资产 4,034,109,764.24 4,021,898,704.84
在建工程 1,279,929,400.44 1,163,689,261.14
生产性生物资产
油气资产 7,727,066.82 8,797,349.91
使用权资产 16,490,944.91 16,103,969.40
无形资产 888,145,801.25 902,755,103.26
开发支出
商誉 1,150,960,701.03 1,150,960,701.03
长期待摊费用 33,725,200.23 39,276,048.59
递延所得税资产 175,442,618.37 171,787,707.03
其他非流动资产 82,889,646.95 79,625,002.59
非流动资产合计 9,887,381,587.56 8,949,175,153.07
资产总计 24,307,999,758.22 24,620,935,482.75
流动负债：
短期借款 3,673,554,819.44 6,264,332,408.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 39,447,460.00 120,278,520.00
衍生金融负债
应付票据 3,299,403,580.10 2,003,370,957.70
应付账款 1,324,316,076.78 1,298,041,011.53
预收款项 3,432,273.29 2,949,300.92
合同负债 453,453,479.89 592,113,861.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 88,848,473.99 128,171,321.28
应交税费 164,686,309.26 219,691,802.52
其他应付款 423,273,756.38 431,695,414.51
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 672,123,778.31 465,982,216.41
其他流动负债 144,818,641.39 150,454,953.26
流动负债合计 10,287,358,648.83 11,677,081,767.95
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,396,713,304.40 1,611,350,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,576,633.77 6,901,904.47
长期应付款 62,400,204.00 62,400,204.00
长期应付职工薪酬
预计负债 11,872,846.52 10,848,033.77
递延收益 109,807,894.55 115,768,246.89
递延所得税负债 502,383,979.57 299,671,806.54
其他非流动负债
非流动负债合计 2,089,754,862.81 2,106,940,195.67
负债合计 12,377,113,511.64 13,784,021,963.62
所有者权益：
股本 5,244,191,665.00 5,369,795,962.00
其他权益工具 -491,112,801.27
其中：优先股
永续债
资本公积 2,585,746.29 195,225,519.78
减：库存股 155,042,572.71 155,042,572.71
其他综合收益 880,371,890.79 220,710,763.87
专项储备
盈余公积 44,605,029.72
一般风险准备
未分配利润 5,730,183,248.85 5,430,486,136.82
归属于母公司所有者权益合计 11,702,289,978.22 10,614,668,038.21
少数股东权益 228,596,268.36 222,245,480.92
所有者权益合计 11,930,886,246.58 10,836,913,519.13
负债和所有者权益总计 24,307,999,758.22 24,620,935,482.75
法定代表人：孙毅 主管会计工作负责人：李娟
会计机构负责人：金静静
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 104,907,739.54 582,364,325.92
交易性金融资产 80,334,876.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 28,103,803.45 32,753,029.61
应收款项融资
预付款项 40,698,783.50 38,712,074.90
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其他应收款 933,383,539.64 894,333,865.94
其中：应收利息
应收股利
存货 662,738.00
合同资产 690,005,977.21 644,086,759.38
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,566,220.78 66,773,349.13
流动资产合计 1,854,328,802.12 2,339,358,280.88
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 14,621,023,491.84 14,678,713,388.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 101,621,937.41 104,238,417.41
投资性房地产 5,290,085.56 5,528,199.46
固定资产 5,320,317.93 5,837,146.59
在建工程 62,654.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,475,485.80 8,627,611.34
无形资产 210,012.25 298,091.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,744,775.42 22,224,007.28
递延所得税资产 125,991,487.32 136,408,324.05
其他非流动资产
非流动资产合计 14,886,677,593.53 14,961,937,841.76
资产总计 16,741,006,395.65 17,301,296,122.64
流动负债：
短期借款 1,030,850,555.56 1,453,951,789.72
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 225,000,000.00
应付账款 1,668,118,180.58 1,562,841,254.73
预收款项
合同负债 168,938,933.22 233,625,184.52
应付职工薪酬 7,841,105.82 16,290,689.37
应交税费 1,568,106.57 770,351.33
其他应付款 220,753,930.37 87,851,728.21
其中：应付利息
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应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 269,788,976.42 11,751,761.00
其他流动负债 63,748,673.74 60,603,082.94
流动负债合计 3,431,608,462.28 3,652,685,841.82
非流动负债：
长期借款 559,000,000.00 673,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,997,317.70 5,347,704.60
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,439,982.66 4,439,982.66
递延收益
递延所得税负债 132,635,339.98 144,843,130.24
其他非流动负债
非流动负债合计 702,072,640.34 828,130,817.50
负债合计 4,133,681,102.62 4,480,816,659.32
所有者权益：
股本 5,244,191,665.00 5,369,795,962.00
其他权益工具 -491,112,801.27
其中：优先股
永续债
资本公积 6,642,384,558.26 7,007,893,062.53
减：库存股 155,042,572.71 155,042,572.71
其他综合收益
专项储备
盈余公积 207,686,820.78 207,686,820.78
未分配利润 668,104,821.70 881,258,991.99
所有者权益合计 12,607,325,293.03 12,820,479,463.32
负债和所有者权益总计 16,741,006,395.65 17,301,296,122.64
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 9,353,751,826.73 7,803,643,134.27
其中：营业收入 9,353,751,826.73 7,803,643,134.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,746,852,150.15 7,135,753,649.09
其中：营业成本 8,007,332,472.97 6,465,080,624.19
利息支出
手续费及佣金支出
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退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 57,376,485.11 50,647,486.25
销售费用 19,438,755.49 17,274,985.53
管理费用 222,504,287.30 215,560,897.22
研发费用 369,285,958.16 299,956,189.23
财务费用 70,914,191.12 87,233,466.67
其中：利息费用 107,400,470.71 124,904,391.26
利息收入 29,723,210.48 11,557,849.06
加：其他收益 169,869,227.18 168,829,211.00
投资收益（损失以“－”号填
273,932,588.96 -8,460,285.93
列）
其中：对联营企业和合营
16,103,012.14 9,184,747.66
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-114,691,460.85 7,748,478.03
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
4,039,506.04 -15,151,518.08
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-173,491,963.91 -128,874,899.85
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-3,987,681.47 -5,371,676.48
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 762,569,892.53 686,608,793.87
加：营业外收入 1,779,900.40 2,585,872.54
减：营业外支出 7,287,201.44 6,078,470.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
757,062,591.49 683,116,195.72
列）
减：所得税费用 3,844,706.84 20,288,107.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 753,217,884.65 662,828,088.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
753,217,884.65 662,828,088.28
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
748,050,590.20 656,536,259.53
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
5,167,294.45 6,291,828.75
填列）
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六、其他综合收益的税后净额 659,661,126.92 -205,480.23
归属母公司所有者的其他综合收益
659,661,126.92 -205,480.23
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
660,652,914.04
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
660,652,914.04
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-991,787.12 -205,480.23
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -991,787.12 -205,480.23
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,412,879,011.57 662,622,608.05
归属于母公司所有者的综合收益总
1,407,711,717.12 656,330,779.30
额
归属于少数股东的综合收益总额 5,167,294.45 6,291,828.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.12
（二）稀释每股收益 0.14 0.12
法定代表人：孙毅 主管会计工作负责人：李娟
会计机构负责人：金静静
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 211,162,852.95 218,668,367.14
减：营业成本 207,877,824.00 211,053,891.64
税金及附加 645,014.76 96,957.72
销售费用 2,746,680.94 2,841,936.77
管理费用 25,280,624.05 20,870,361.38
研发费用 4,125,515.67 1,805,947.04
财务费用 21,656,223.58 9,850,019.52
其中：利息费用 36,020,277.10 35,295,991.37
利息收入 9,454,539.31 2,844,399.00
加：其他收益 217,898.65 2,700,441.77
投资收益（损失以“－”号填 138,654,774.00 86,584,263.57
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列）
其中：对联营企业和合营企
53,517,335.03 72,188,795.23
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
7,915,874.16
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
11,139,563.60 304,307.86
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,416,800.94 -1,452,934.97
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,426,405.26 68,201,205.46
加：营业外收入
减：营业外支出 2,000,945.54 129,250.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
94,425,459.72 68,071,955.46
列）
减：所得税费用 -5,576,654.11 -5,385,675.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 100,002,113.83 73,457,631.25
（一）持续经营净利润（净亏损以
100,002,113.83 73,457,631.25
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 100,002,113.83 73,457,631.25
七、每股收益：
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（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,927,359,481.34 8,286,158,261.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 23,637,259.39 295,754,460.02
收到其他与经营活动有关的现金 2,094,358,089.95 1,798,870,538.49
经营活动现金流入小计 12,045,354,830.68 10,380,783,259.70
购买商品、接受劳务支付的现金 9,212,356,759.23 7,846,900,348.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 416,245,319.18 381,838,986.52
支付的各项税费 505,003,985.69 650,798,175.99
支付其他与经营活动有关的现金 1,583,775,169.52 1,463,413,355.69
经营活动现金流出小计 11,717,381,233.62 10,342,950,867.10
经营活动产生的现金流量净额 327,973,597.06 37,832,392.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 647,616,084.20 482,923,427.42
取得投资收益收到的现金 2,869,972.70 8,285,879.20
处置固定资产、无形资产和其他长
3,867,274.15 2,263,138.04
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
78,486,258.11
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,119,833.54
投资活动现金流入小计 751,959,422.70 493,472,444.66
购建固定资产、无形资产和其他长
258,611,371.38 344,181,322.15
期资产支付的现金
投资支付的现金 526,012,347.00 542,773,789.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 784,623,718.38 886,955,111.15
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
投资活动产生的现金流量净额 -32,664,295.68 -393,482,666.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,219,608,414.78 3,218,304,142.10
收到其他与筹资活动有关的现金 4,644,174,292.39 1,502,054,910.21
筹资活动现金流入小计 6,863,782,707.17 4,720,359,052.31
偿还债务支付的现金 4,890,448,907.60 1,966,625,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
440,604,144.15 522,603,602.09
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
18,880,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,722,798,726.05 1,936,259,918.98
筹资活动现金流出小计 8,053,851,777.80 4,425,488,521.07
筹资活动产生的现金流量净额 -1,190,069,070.63 294,870,531.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,087,723.78 11,170,961.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -889,672,045.47 -49,608,780.81
加：期初现金及现金等价物余额 2,144,098,963.88 1,499,756,558.46
六、期末现金及现金等价物余额 1,254,426,918.41 1,450,147,777.65
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,299,550.56 295,848,292.38
收到的税费返还 4,285,637.55 1,477,850.83
收到其他与经营活动有关的现金 289,461,462.00 827,663,483.38
经营活动现金流入小计 434,046,650.11 1,124,989,626.59
购买商品、接受劳务支付的现金 377,701,654.57 384,910,681.31
支付给职工以及为职工支付的现金 29,249,034.76 18,695,770.24
支付的各项税费 980,660.24 26,703,976.75
支付其他与经营活动有关的现金 280,205,934.13 727,872,225.20
经营活动现金流出小计 688,137,283.70 1,158,182,653.50
经营活动产生的现金流量净额 -254,090,633.59 -33,193,026.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 229,149,973.79 502,810,406.85
取得投资收益收到的现金 34,993,587.67 6,155,216.73
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
78,486,258.11
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 32,244,672.42 958,016,735.88
投资活动现金流入小计 374,874,491.99 1,466,982,359.46
购建固定资产、无形资产和其他长
372,189.50 257,516.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 285,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,500,000.00 1,230,310,000.00
投资活动现金流出小计 50,872,189.50 1,515,567,516.00
投资活动产生的现金流量净额 324,002,302.49 -48,585,156.54
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 333,000,000.00 1,133,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 340,690,968.10
筹资活动现金流入小计 533,000,000.00 1,473,690,968.10
偿还债务支付的现金 611,750,000.00 663,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
341,153,335.69 466,641,741.36
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 104,215,447.67 225,618,508.41
筹资活动现金流出小计 1,057,118,783.36 1,355,260,249.77
筹资活动产生的现金流量净额 -524,118,783.36 118,430,718.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,794,175.62 9,941,234.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -449,412,938.84 46,593,769.15
加：期初现金及现金等价物余额 554,319,325.92 232,435,035.21
六、期末现金及现金等价物余额 104,906,387.08 279,028,804.36
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
- 10,6 10,8
5,36 195, 155, 220, 44,6 5,43 222,
491, 14,6 36,9
一、上年期 9,79 225, 042, 710, 05,0 0,48 245,
112, 68,0 13,5
末余额 5,96 519. 572. 763. 29.7 6,13 480.
801. 38.2 19.1
2.00 78 71 87 2 6.82 92
27 1 3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
- 10,6 10,8
5,36 195, 155, 220, 44,6 5,43 222,
491, 14,6 36,9
二、本年期 9,79 225, 042, 710, 05,0 0,48 245,
112, 68,0 13,5
初余额 5,96 519. 572. 763. 29.7 6,13 480.
801. 38.2 19.1
2.00 78 71 87 2 6.82 92
27 1 3
- - -
三、本期增 491, 659, 299, 1,08 1,09
125, 192, 44,6 6,35
减变动金额 112, 661, 697, 7,62 3,97
604, 639, 05,0 0,78
（减少以 801. 126. 112. 1,94 2,72
297. 773. 29.7 7.44
“－”号填 27 92 03 0.01 7.45
00 49 2
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
列）
659, 748, 1,40 1,41
5,16
（一）综合 661, 050, 7,71 2,87
7,29
收益总额 126. 590. 1,71 9,01
4.45
92 20 7.12 1.57
- - - -
491, 19,6 19,6
（二）所有 125, 185, 44,6 135,
112, 00,0 00,0
者投入和减 604, 706, 05,0 197,
801. 00.0 00.0
少资本 297. 280. 29.7 194.
27 0 0
00 50 2 05
- - - -
491, 19,6 19,6
1．所有者 125, 185, 44,6 135,
112, 00,0 00,0
投入的普通 604, 706, 05,0 197,
801. 00.0 00.0
股 297. 280. 29.7 194.
27 0 0
00 50 2 05
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - - -
313, 313, 20,3 333,
（三）利润
156, 156, 50,0 506,
分配
284. 284. 00.0 284.
12 12 0 12
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - - -
3．对所有 313, 313, 20,3 333,
者（或股 156, 156, 50,0 506,
东）的分配 284. 284. 00.0 284.
12 12 0 12
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
2,10 2,10 2,10
1．本期提
0,12 0,12 0,12
取
2.38 2.38 2.38
- - -
2．本期使 2,10 2,10 2,10
用 0,12 0,12 0,12
2.38 2.38 2.38
- - -
1,93
6,93 6,93 5,00
（六）其他 3,49
3,49 3,49 0,00
2.99
2.99 2.99 0.00
11,7 11,9
5,24 155, 880, 5,73 228,
2,58 02,2 30,8
四、本期期 4,19 042, 371, 0,18 596,
5,74 89,9 86,2
末余额 1,66 572. 890. 3,24 268.
6.29 78.2 46.5
5.00 71 79 8.85 36
2 8
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
5,36 120, - 44,6 4,39 9,68 216, 9,90
8,55
一、上年期 9,79 039, 7,26 05,0 2,43 8,08 837, 4,91
0,45
末余额 5,96 920. 8,65 29.7 7,66 0,53 647. 8,18
4.64
2.00 30 6.95 2 7.97 7.08 24 4.32
- - -
加：会 7,77 7,77 7,77
计政策变更 8,53 8,53 8,53
8.84 8.84 8.84
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
5,36 120, - 44,6 4,38 9,68 216, 9,89
8,55
二、本年期 9,79 039, 7,26 05,0 4,65 0,30 837, 7,13
0,45
初余额 5,96 920. 8,65 29.7 9,12 1,99 647. 9,64
4.64
2.00 30 6.95 2 9.13 8.24 24 5.48
三、本期增 735, 35,0 - 228, 194, 6,29 200,
减变动金额 337. 02,6 205, 946, 473, 1,82 765,
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（减少以 64 52.4 480. 203. 408. 8.75 237.
“－”号填 1 23 61 61 36
列）
- 656, 656, 662,
6,29
（一）综合 205, 536, 330, 622,
1,82
收益总额 480. 259. 779. 608.
8.75
23 53 30 05
- -
35,0
（二）所有 35,0 35,0
02,6
者投入和减 02,6 02,6
52.4
少资本 52.4 52.4
1
1 1
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
- -
35,0
35,0 35,0
02,6
4．其他 02,6 02,6
52.4
52.4 52.4
1
1 1
- - -
427, 427, 427,
（三）利润
590, 590, 590,
分配
055. 055. 055.
92 92 92
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
3．对所有 427, 427, 427,
者（或股 590, 590, 590,
东）的分配 055. 055. 055.
92 92 92
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1,54 1,54 1,54
1．本期提
3,35 3,35 3,35
取
5.38 5.38 5.38
- - -
2．本期使 1,54 1,54 1,54
用 3,35 3,35 3,35
5.38 5.38 5.38
735, 735, 735,
（六）其他 337. 337. 337.
64 64 64
10,0
5,36 155, - 44,6 4,61 9,87 223,
9,28 97,9
四、本期期 9,79 042, 7,47 05,0 3,60 4,77 129,
5,79 04,8
末余额 5,96 572. 4,13 29.7 5,33 5,40 475.
2.28 82.8
2.00 71 7.18 2 2.74 6.85 99
4
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
- 12,82
5,369, 7,007, 155,0 207,6 881,2
一、上年期 491,1 0,479,
795,9 893,0 42,57 86,82 58,99
末余额 12,80 463.3
62.00 62.53 2.71 0.78 1.99
1.27 2
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
- 12,82
5,369, 7,007, 155,0 207,6 881,2
二、本年期 491,1 0,479,
795,9 893,0 42,57 86,82 58,99
初余额 12,80 463.3
62.00 62.53 2.71 0.78 1.99
1.27 2
三、本期增 - - - -
491,1
减变动金额 125,6 365,5 213,1 213,1
12,80
（减少以 04,29 08,50 54,17 54,17
1.27
“－”号填 7.00 4.27 0.29 0.29
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
列）
100,0 100,0
（一）综合
02,11 02,113
收益总额
3.83 .83
- -
（二）所有 491,1
125,6 365,5
者投入和减 12,80
04,29 08,50
少资本 1.27
7.00 4.27
- -
1．所有者 491,1
125,6 365,5
投入的普通 12,80
04,29 08,50
股 1.27
7.00 4.27
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 313,1 313,1
分配 56,28 56,28
4.12 4.12
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
313,1 313,1
者（或股
56,28 56,28
东）的分配
4.12 4.12
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
取
2．本期使
用
（六）其他
12,60
5,244, 6,642, 155,0 207,6 668,1
四、本期期 7,325,
191,6 384,5 42,57 86,82 04,82
末余额 293.0
65.00 58.26 2.71 0.78 1.70
3
上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
13,58
5,369, 6,815, 120,0 207,6 1,309,
一、上年期 2,193,
795,9 253,2 39,92 86,82 497,7
末余额 857.7
62.00 89.04 0.30 0.78 06.19
1
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
13,58
5,369, 6,815, 120,0 207,6 1,309,
二、本年期 2,193,
795,9 253,2 39,92 86,82 497,7
初余额 857.7
62.00 89.04 0.30 0.78 06.19
1
三、本期增
- -
减变动金额 35,00
354,1 389,1
（减少以 2,652.
32,42 35,07
“－”号填 41
4.67 7.08
列）
73,45 73,45
（一）综合
7,631. 7,631.
收益总额
25 25
-
（二）所有 35,00
35,00
者投入和减 2,652.
2,652.
少资本 41
41
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他 35,00 -
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
2,652. 35,00
41 2,652.
41
- -
（三）利润 427,5 427,5
分配 90,05 90,05
5.92 5.92
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
427,5 427,5
者（或股
90,05 90,05
东）的分配
5.92 5.92
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
13,19
5,369, 6,815, 155,0 207,6 955,3
四、本期期 3,058,
795,9 253,2 42,57 86,82 65,28
末余额 780.6
62.00 89.04 2.71 0.78 1.52
3
三、公司基本情况
浙富控股集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原浙江富春江水电设备有限公司整体变更设立，于 2007 年
8 月 21 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为
91330000759522947D 的营业执照，注册资本 524,419.17 万元，股份总数 5,244,191,665 股（每股面值 1 元）。其中，有限
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
售条件的流通股份 A 股 2,053,786,534 股；无限售条件的流通股份 A 股 3,190,405,131 股。公司股票已于 2008 年 8 月 6 日在
深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属机械设备制造行业、生态保护和环境治理业。主要经营活动为水轮发电机组、核电设备的生产和销售；危险
废物的无害化处理和资源化利用。产品及业务主要有水轮发电机组、核电设备、危险废物处置及资源化产品销售等。
本财务报表业经公司 2023 年 8 月 23 日第六届第五次董事会批准对外报出。
本公司将浙江富春江水电设备有限公司（以下简称浙富水电公司）、四川华都核设备制造有限公司（以下简称华都核
设备公司）、杭州浙富科技有限公司（以下简称浙富科技公司）、亚洲清洁能源投资集团有限公司（以下简称亚洲清洁能
源公司）、杭州浙富深蓝核电设备有限公司（以下简称浙富深蓝公司）、西藏源合企业管理有限公司（以下简称西藏源合
公司）、浙江浙富资本管理有限公司（以下简称浙富资本公司）、香港浙富集团国际有限公司（以下简称香港浙富集团公
司）、LNG ENERGY A PTE.LTD(以下简称 LNG A)、LNG ENERGY B PTE.LTD(以下简称 LNGB)、浙江申联环保集团有
限公司（以下简称申联环保集团公司）、浙江净沣环保科技有限公司（以下简称净沣环保公司）等 12 家子公司及浙江富安
水力机械研究所有限公司（以下简称富安水力公司）、西藏浙富源沣投资管理有限公司（以下简称西藏源沣公司）、杭州
浙富核电设备有限公司（以下简称浙富核电公司）、杭州智桐投资管理有限公司(以下简称杭州智桐公司)、AscenSun Oil
and Gas Ltd、江西自立环保科技有限公司（以下简称江西自立公司）、泰兴市申联环保科技有限公司（以下简称泰兴申联
公司）、兰溪自立环保科技有限公司（以下简称兰溪自立公司）、杭州富阳申能固废环保再生有限公司（以下简称申能环
保公司）、江苏自立环保科技有限公司（以下简称江苏自立公司）、安徽杭富固废环保有限公司（以下简称安徽杭富公
司）、上海自立国际贸易有限公司（以下简称上海自立公司）、江西富立再生资源回收有限公司（以下简称江西富立公
司）、江西自立新能源材料技术有限公司（以下简称自立新能源公司）、杭州桐庐申联环境投资发展有限公司（以下简称
桐庐申联环境公司）、桐庐申联环保科技有限公司（以下简称桐庐申联环保公司)、湖南叶林环保科技有限公司（以下简称
湖南叶林公司）、湖南申联环保科技公司（以下简称湖南申联公司）、金溪自立环境服务有限公司（以下简称金溪自立公
司）、辽宁申联环保科技有限公司（以下简称辽宁申联公司）、四川申联环保有限公司（以下简称四川申联公司）等 21 家
孙公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本报告第十节、八和九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制
定了具体会计政策和会计估计。
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本次报告期为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采
用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利
息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币
金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超
过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利
得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失
计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综
合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在
终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金
融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率
折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的
累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方
法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用
风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显
著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初
始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司
以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当
期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
1) 机械设备制造行业
① 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收出口退税组合 款项性质
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项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组合 参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
其他应收款——合并报表范围内关联方
违约风险敞口和未来 12 个月内或整
之间余额
个存续期预期信用损失率，计算预期
其他应收款—其他 信用损失
② 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
A.具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前
应收银行承兑汇票 状况以及对未来经济状况的预测，
票据类型 通过违约风险敞口和整个存续期预
期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
参考历史信用损失经验，结合当前
账龄
状况以及对未来经济状况的预测，
应收账款——信用风险组合 编制应收账款账龄与整个存续期预
保证金组合 期信用损失率对照表，计算预期信
用损失
参考历史信用损失经验，结合当前
应收账款——合并范围内关联往来 状况以及对未来经济状况的预测，
合并范围内关联方 通过违约风险敞口和整个存续期预
组合 期信用损失率，该组合预期信用损
失率为 0%
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
合同资产——信用风险组合 已完工未结算项目
通过违约风险敞口和整个存续期预
期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
合同资产——合并范围内项目 合并范围内关联方 通过违约风险敞口和整个存续期预
期信用损失率，该组合预期信用损
失率为 0%
B. 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5
1-2 年 10
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
2-3 年 30
3-4 年 50
4-5 年 80
5 年以上 100
2) 生态保护和环境治理业
① 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状
其他应收款——应收政府款项组合
况以及对未来经济状况的预测，通过
款项性质 违约风险敞口和未来 12 个月内或整
其他应收款——其他 个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
②按组合计量预期信用损失的应收款项
A. 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前
应收票据——商业承兑汇票
状况以及对未来经济状况的预测，
票据类型 通过违约风险敞口和整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损
应收票据——银行承兑汇票
失
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收账款-信用风险组合 账龄 编制应收账款账龄与整个存续期
预期信用损失率对照表，计算预期
信用损失
B. 应收账款信用风险组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5
1-2 年 10
2-3 年 50
3 年以上 100
6. 金融资产和金融负债的抵销
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产
负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见 10、金融工具段披露
12、应收账款
详见 10、金融工具段披露
13、应收款项融资
详见 10、金融工具段披露
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见 10、金融工具段披露
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资
产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权
收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不
超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要
发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产
相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准
备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
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18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计
处理：
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1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），
资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
通用设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
专用设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00
运输工具 年限平均法 4-6 5 15.83-23.75
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
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2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
1. 油气资产包括拥有或控制的井及相关设置和矿区权益。
2. 油气资产相关支出的确认方法
(1) 矿区取得支出：为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取
得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。
(2) 油气勘探支出：油气勘探支出包括与发现探明经济可开采储量相关的钻井勘探支出和与发现探明经济可开采储量不
直接相关的非钻井勘探支出。钻井勘探支出的成本根据其是否发现探明经济储量而决定是否资本化或暂时资本化。非钻井勘
探支出于发生时计入当期损益。
1) 与发现探明经济可开采储量相关的钻井勘探支出在发生时予以资本化或暂时资本化，在发现了探明经济可开采储量
的，钻井勘探支出结转为井及相关设施。暂时资本化的时间一般不超过 1 年。
2) 未发现探明经济可开采储量的，钻井勘探支出扣除净残值后计入当期损益。
3) 直接归属于发现了探明经济可开采储量的有效井段的钻井勘探支出结转为井及相关设施，无效井段的钻井勘探支出
计入当期损益。
(3) 油气开发支出：开采探明储量的开发井成本和生产设施支出在发生时予以资本化。
(4) 油气生产成本：井上作业和井的维护中所发生的相关成本在发生时计入当期损益。
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3. 弃置费用的处理
弃置费用按照现值计算确认应计入井及相关设施原价的金额相应的预计负债，在油气资产的使用寿命内采用实际利率
法确定各期间应负担的利息费用。并在每一资产负债表日对弃置义务和预计负债进行复核。
4. 油气资产的折耗方法
矿区权益按产量法计提折耗；井及相关设施作为固定资产，按产量法计提折旧。
5. 油气资产的减值测试方法
(1) 探明矿区权益的油气资产的减值准备按照矿区或矿区组作为资产组，按账面价值高于可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
(2) 未探明矿区权益的油气资产，如按单个矿区进行减值测试并计提准备的，按账面价值高于可收回金额的差额计提
相应的减值准备；如按矿区组进行减值测试并计提准备的，相关减值损失不在不同的单个矿区权益之间进行分配。
29、使用权资产
详见 42、租赁段披露
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 50
专利使用权 5、20
污染物排放许可权 3、5、20
软件 5、10
专有技术 5、10、20
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
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的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司将内部研究开发项目的技术预研、需求分析、方案认证等阶段的支出归集为研发支出；将研究成果或其他知识应用
于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段的支出归集为开发支出。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命
不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测
试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受
益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
33、合同负债
详见 16、合同资产段披露
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
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1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成
本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
详见 42、租赁段披露。
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务
很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
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于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，
还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约
的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出
的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生
的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行
的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹
象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客
户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该
商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；
(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的
对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权
与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 水轮发电机组、核电设备产品
公司销售水轮发电机组和核电设备属于在某一时段内履行履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进
度按照已完成的履约合同实际发生的合同成本占预计总成本的比例确认。
(2) 危险废物处置及资源化产品销售
危险废物处置在收到危险废物处置费时确认合同负债，实际处置完成后根据公司与客户约定的处置价格结合公司实际
的处置数量结转合同负债并确认营业收入。资源化产品销售收入在公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已收取价款或
取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
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同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以
取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使
用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关
部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业
合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新
资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损
益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁
付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁
资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使
用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰
短的期间内计提折旧。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作
为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融
资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的
可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比
率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款
额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进
一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
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在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外
的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收
入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现
的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利
息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业
会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
（2） 融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成；
2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险
管理目标的书面文件；3)该套期关系符合套期有效性要求。
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套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系；2)
被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；3) 套期关系的套期比率等于公司实际
套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而
不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非
交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
被套期项目为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值
计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部
分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动
额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产
或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销
日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认
的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。
现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目
自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融
负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转
出，计入该资产或负债的初始确认金额。
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③ 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，
计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期
损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
2.与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果
将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公
积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额
调整资本公积（股本溢价）。
3.安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136 号）的规定提取的安全
生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直
接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认
为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提
折旧。
4.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了 经 2023 年 4 月 27 日召开的第六届董
《企业会计准则解释第 16 号》（财会 事会第二次会议及第六届监事会第二
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〔2022〕31 号，以下简称“解释第 16 次会议审议通过
号”），公司根据解释第 16 号的规定自
2023 年 1 月 1 日起执行“关于单项交
易产生的资产和负债相关的递延所得
税不适用初始确认豁免的会计处理”的
相关规定，自发布之日起执行“关于发
行方分类为权益工具的金融工具相关
股利的所得税影响的会计处理”、“关
于企业将以现金结算的股份支付修改
为以权益结算的股份支付的会计处理”
的相关规定。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除 13%、6%、5%、3%、1%，出口退税
增值税
当期允许抵扣的进项税额后，差额部 率为 13%
分为应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%、1%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙富水电公司、华都核设备公司、江西自立公司、申能环
15%
保公司、浙富核电公司
浙富资本公司、杭州智桐公司、西藏源沣公司、四川申联
20%
公司、金溪自立公司
除上述以外的其他纳税主体 25%
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2、税收优惠
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省 2020 年高新术企业备案的复函》（国科火字
〔2020〕251 号），浙富水电公司、申能环保公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年（2020 年至 2022 年），截至本
财务报告报出日，浙富水电公司、申能环保公司正在重新办理高新技术企业认定，本期暂按 15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据全国高新技术企业认定管理小组办公室《关于对四川省认定机构 2022 年认定的第二批高新技术企业进行备案
的公告》，华都核设备公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年（2022 年至 2024 年），本期按 15%的税率计缴企业
所得税。
3. 根据全国高新技术企业认定管理小组办公室《关于江西省 2020 年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字
〔2021〕7 号），江西自立公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年（2020 年至 2022 年），截至本财务报告报出日，
江西自立公司正在重新办理高新技术企业认定，本期暂按 15%的税率计缴企业所得
税。
4. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构 2022 年认定的高新技术企业进行备
案公示的通知》，浙富核电公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年（2022 年至 2024 年），本期按 15%的税率计缴
企业所得税。
5. 浙富资本公司、杭州智桐公司、西藏源沣公司、四川申联公司及金溪自立公司属于小微企业，按小微企业适用税
率缴纳企业所得税。
6. 根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》（财税〔2011〕115 号文
件）和《财政部、税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部、财政总局公告 2021 年第 40 号），江西
自立公司、申能环保公司销售资源综合利用产品享受增值税即征即退 30%税收优惠政策，申能环保公司资源综合利用处置
劳务享受增值税即征即退 70%税收优惠政策。
7. 根据《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》（财税〔2002〕142 号）和《国家税务总局关于纳税
人销售伴生金有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告 2011 年第 8 号），申联环保集团公司、江西自立公司、申能环
保公司、安徽杭富公司、兰溪自立公司、泰兴申联公司、江西富立公司销售的伴生金产品免征增值
税。
8. 根据《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（2021 年版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录
（2021 年版）》（财政部税务总局发展改革委生态环境部公告 2021 年第 36 号），江西自立公司本期销售的金属产品（含
稀贵金属）形成的收入，按照 90%计入应纳税所得额。
9. 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第三项，企业从事《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目
录（试行）》（财税〔2009〕166 号）所列项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三
年免征企业所得税，第四至第六年减半征收企业所得税。申能环保公司、兰溪自立公司及泰兴申联公司分别于 2019 年 4
月、2020 年 9 月、2021 年 3 月开始享受《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）》所列的工业固体废物处
理及危险废物处理项目的税收优惠。
3、其他
亚洲清洁能源公司、香港浙富集团公司、AscenSunOilandGasLtd、LNGA 和 LNGB 按注册所在地的相关政策计缴税
费。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 230,672.95 222,690.17
银行存款 1,181,378,656.23 2,059,130,737.57
其他货币资金 2,303,723,726.62 3,268,758,846.55
合计 3,485,333,055.80 5,328,112,274.29
其中：存放在境外的款项总额 25,208,758.56 50,669,887.16
其他说明
期末银行存款中被冻结金额 1,352.46 元，其他货币资金中 72,816,567.75 元为期货账户中的可用资金，2,373.94 元系存
出投资款，其余系期货账户保证金及开具银行承兑汇票、保函、借款等的保证金存款。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
92,541,063.72 171,046,562.85
益的金融资产
其中：
短期银行理财产品 64,708,449.67 68,007,050.46
衍生金融资产 2,138,195.50
权益工具投资 25,694,418.55 103,039,512.39
其中：
合计 92,541,063.72 171,046,562.85
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
5,820,99 5,820,99 7,307,65 7,307,65
账准备 0.92% 100.00% 1.40% 100.00%
6.71 6.71 4.25 4.25
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
627,040, 57,489,7 569,550, 514,641, 53,431,1 461,210,
账准备 99.08% 9.17% 98.60% 10.38%
375.94 07.86 668.08 382.05 19.86 262.19
的应收
账款
其
中：
632,861, 63,310,7 569,550, 521,949, 60,738,7 461,210,
合计 100.00% 10.00% 100.00% 11.64%
372.65 04.57 668.08 036.30 74.11 262.19
按单项计提坏账准备：5,820,996.71 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山东华宇合金材料有
2,525,653.60 2,525,653.60 100.00% 预计难以收回
限公司
东方电气新能源设备
1,461,627.64 1,461,627.64 100.00% 预计难以收回
（杭州）有限公司
国能大渡河流域水电
960,000.00 960,000.00 100.00% 预计难以收回
开发有限公司
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其他 873,715.47 873,715.47 100.00% 预计难以收回
合计 5,820,996.71 5,820,996.71
按组合计提坏账准备：57,476,387.80 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合
其中：机械设备制造业
其中：1 年以内 54,124,156.44 2,706,207.84 5.00%
1-2 年 1,515,764.60 151,576.46 10.00%
2-3 年 7,989,440.67 2,396,832.19 30.00%
3-4 年 30,619,414.94 15,309,707.48 50.00%
4-5 年 5,267,614.97 4,214,091.97 80.00%
5 年以上 4,375,960.29 4,375,960.29 100.00%
小 计 103,892,351.91 29,154,376.23 28.06%
其中：生态保护和环境治理
业
其中：1 年以内 514,578,640.60 25,728,932.02 5.00%
1-2 年 5,599,968.32 559,996.83 10.00%
2-3 年 1,339,862.20 669,931.10 50.00%
3 年以上 1,363,151.62 1,363,151.62 100.00%
小 计 522,881,622.74 28,322,011.57 5.42%
合计 626,773,974.65 57,476,387.80
按组合计提坏账准备：13,320.06 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收押金保证金组合 266,401.29 13,320.06 5.00%
合计 266,401.29 13,320.06
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 568,702,797.04
1至2年 7,181,732.92
2至3年 9,529,704.16
3 年以上 47,447,138.53
3至4年 31,944,768.68
4至5年 5,295,072.85
5 年以上 10,207,297.00
合计 632,861,372.65
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（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
7,307,654.25 1,486,657.54 5,820,996.71
准备
按组合计提坏
53,431,119.86 4,058,588.00 57,489,707.86
账准备
合计 60,738,774.11 4,058,588.00 1,486,657.54 63,310,704.57
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
预计无法收回款项 0.00
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 118,431,366.94 18.71% 5,921,568.34
客户 2 67,941,043.99 10.74% 3,397,052.20
客户 3 41,210,618.63 6.51% 2,060,530.93
客户 4 28,389,461.61 4.49% 1,419,473.08
客户 5 27,936,758.45 4.41% 1,396,837.92
合计 283,909,249.62 44.86%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 89,957,341.16 63,146,629.38
合计 89,957,341.16 63,146,629.38
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信
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息：
□适用 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 360,780,997.50
小 计 360,780,997.50
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对
持票人承担连带责任。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 582,182,083.39 98.98% 377,767,343.64 96.93%
1至2年 1,637,546.85 0.28% 7,353,711.71 1.89%
2至3年 1,006,855.95 0.17% 1,398,440.70 0.36%
3 年以上 3,293,497.67 0.56% 3,214,222.33 0.82%
合计 588,119,983.86 389,733,718.38
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 203,957,515.78 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 34.68%。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 132,842,899.02 190,155,989.00
合计 132,842,899.02 190,155,989.00
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
2） 重要逾期利息
3） 坏账准备计提情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
3） 坏账准备计提情况
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 111,899,460.40 112,180,845.15
股权转让款及利息 81,525,013.55
应收退税款 63,182,382.96 30,143,469.97
应收业绩承诺补偿款 16,328,558.61
应收未收款 9,377,358.49 9,427,380.49
员工备用金 8,544,088.64 7,643,703.38
其他 1,894,036.36 1,700,002.12
合计 194,897,326.85 258,948,973.27
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
2023 年 1 月 1 日余额 2,583,643.51 8,714,005.18 57,495,335.58 68,792,984.27
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
--转入第二阶段 -63,013.94 63,013.94
--转入第三阶段 -1,129,840.60 1,129,840.60
本期计提 1,665,620.08 1,665,620.08
本期转回 733,025.89 7,521,150.63 8,254,176.52
本期核销 150,000.00 150,000.00
2023 年 6 月 30 日余
1,787,603.68 126,027.89 60,140,796.26 62,054,427.83
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 96,749,830.97
1至2年 1,747,568.85
2至3年 11,366,410.97
3 年以上 85,033,516.06
3至4年 238,160.00
4至5年 339,478.92
5 年以上 84,455,877.14
合计 194,897,326.85
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 68,792,984.27 1,665,620.08 8,254,176.52 150,000.00 62,054,427.83
合计 68,792,984.27 1,665,620.08 8,254,176.52 150,000.00 62,054,427.83
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
零星款项 150,000.00
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5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
CHINA
CENTRAL
押金保证金 72,258,000.00 5 年以上 37.07% 43,354,800.00
INVESTMENT
LIMITED
应收退税款 应收退税款 63,182,382.96 1 年以内 32.42%
昆山市亚盛环保
回收利用有限公 押金保证金 10,076,666.66 1 年以内 5.17% 503,833.34
司
四川青江花溪投
应收未收款 9,377,358.49 5 年以上 4.81% 9,377,358.49
资股份有限公司
德阳凯州新城管
押金保证金 5,000,000.00 2-3 年 2.57% 2,500,000.00
理委员会
合计 159,894,408.11 82.04% 55,735,991.83
6） 涉及政府补助的应收款项
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1) 类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提 账面价值
金额 比例（%） 金额
比例（%）
单项计提坏账准备 72,258,000.00 37.07 43,354,800.00 60.00 28,903,200.00
按组合计提坏账准备 122,639,326.85 62.93 18,699,627.83 15.25 103,939,699.02
合 计 194,897,326.85 100.00 62,054,427.83 31.84 132,842,899.02
（续上表）
期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
计提
金额 比例（%） 金额
比例（%）
单项计提坏账准备 69,646,000.00 26.9 41,787,600.00 60 27,858,400.00
按组合计提坏账准备 189,302,973.27 73.1 27,005,384.27 14.27 162,297,589.00
合 计 258,948,973.27 100 68,792,984.27 26.57 190,155,989.00
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
CHINA CENTRAL INVESTMENT LIMITED 72,258,000.00 43,354,800.00 60 该款项预计难以全部收回
小 计 72,258,000.00 43,354,800.00 60
3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
① 机械设备制造业
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
应收押金保证金组合 9,300,033.49 465,001.68 5.00
账龄组合 12,443,962.43 10,107,256.34 81.22
其中：1 年以内 2,417,223.55 120,861.20 5.00
1-2 年 23,278.85 2,327.89 10.00
2-3 年 20,000.00 6,000.00 30.00
3-4 年 10,200.00 5,100.00 50.00
4-5 年 1,463.92 1,171.14 80.00
5 年以上 9,971,796.11 9,971,796.11 100.00
小 计 21,743,995.92 10,572,258.01 48.62
② 生态保护和环境治理业
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收政府款项组合 63,182,382.96 - -
账龄组合 37,712,947.97 8,127,369.82 21.55
其中：1 年以内 24,034,815.97 1,201,740.81 5.00
1-2 年 1,237,000.00 123,700.00 10.00
2-3 年 11,278,405.97 5,639,202.98 50.00
3 年以上 1,162,726.03 1,162,726.03 100.00
小 计 100,895,330.93 8,127,369.82 8.06
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9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
5,969,468,070. 5,860,807,357. 5,449,755,809. 5,401,262,041.
原材料 108,660,713.49 48,493,767.99
84 35 59 60
1,720,927,860. 1,680,170,820. 1,538,734,875. 1,528,928,163.
在产品 40,757,040.29 9,806,712.79
43 14 87 08
库存商品 240,657,854.05 3,982,891.81 236,674,962.24 588,674,322.47 9,900,652.05 578,773,670.42
合同履约成本 42,876,780.62 1,676,273.30 41,200,507.32 34,527,975.82 1,676,273.30 32,851,702.52
7,973,930,565. 7,818,853,647. 7,611,692,983. 7,541,815,577.
合计 155,076,918.89 69,877,406.13
94 05 75 62
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 48,493,767.99 125,605,582.85 65,438,637.35 108,660,713.49
在产品 9,806,712.79 39,278,738.18 8,328,410.68 40,757,040.29
库存商品 9,900,652.05 2,913,780.60 8,831,540.84 3,982,891.81
合同履约成本 1,676,273.30 1,676,273.30
合计 69,877,406.13 167,798,101.63 82,598,588.87 155,076,918.89
项目 确定可变现净值的具体依据 转销存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估 本期已将期初计提存货跌
原材料
计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 价准备的存货耗用
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估 本期已将期初计提存货跌
在产品
计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 价准备的存货耗用
相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后 本期已将期初计提存货跌
库存商品
的金额确定可变现净值 价准备的存货售出
因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对 期初计提合同履约成本减
合同履约成本
价减去估计将要发生的成本确定可变现净值 值准备的合同履约完成
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
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（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
建造合同形成
993,268,763.35 49,663,438.17 943,605,325.18 879,391,517.63 43,969,575.89 835,421,941.74
资产
合计 993,268,763.35 49,663,438.17 943,605,325.18 879,391,517.63 43,969,575.89 835,421,941.74
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按已完工未结算项目
建造合同形成资产 5,693,862.28 组合的预期信用损失
金额计量减值准备
合计 5,693,862.28
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 505,737,810.03 553,032,297.20
待清算账户资金 67,955,241.34 56,338,910.22
预缴所得税 87,240,585.46 51,559,184.73
合同取得成本 14,115,053.16 9,710,562.01
其他 24,765,496.80 20,476,420.07
合计 699,814,186.79 691,117,374.23
14、债权投资
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州市
桐庐县
浙富小
额贷款
股份有
181,106 6,001,1 187,108
限公司
,841.56 75.59 ,017.15
（以下
简称浙
富小额
贷款公
司）
宁波浙
富毅铭
投资合
伙企业
（有限 39,157,
合伙） 751.83
（以下
简称浙
富毅铭
公司）
桐庐浙 39,301, 2,844,0 7,288,1 776,996 42,968,
富桐君 042.61 00.00 85.82 .38 232.05
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
股权投
资基金
合伙企
业（有
限合
伙）
（以下
简称浙
富桐君
公司）
宁波梅
山保税
港区浙
富聚沣
股权投
资合伙
12,416, 2,833,9 15,250,
企业
793.91 22.18 716.09
（有限
合伙）
（以下
简称浙
富聚沣
公司）
宁波梅
山保税
港区嘉
桐股权
投资合
伙企业 379,256 84,627. 294,494
-134.66
（有限 .65 21 .78
合伙）
（以下
简称宁
波嘉桐
公司）
宁波梅
山保税
港区嘉
翎投资
合伙企
业（有 10,337. 6,361.2 3,993.1
16.63
限合 70 0 3
伙）
（以下
简称宁
波嘉翎
公司）
杭州桐
锦投资
合伙企
业（有
限合 9,725.9 9,712.5
-13.36
伙） 0 4
（以下
简称杭
州桐锦
公司）
杭州桐 7,367.2 -3.10 7,364.1
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
鼎股权 6 6
投资合
伙企业
（有限
合伙）
（以下
简称杭
州桐鼎
公司）
杭州邦
拓投资
合伙企
业（有
限合 9,675.7 9,621.0
-54.68
伙） 5 7
（以下
简称杭
州邦拓
公司）
绍兴上
虞锋龙
园智股
权投资
合伙企
业（有 22,761. 20,000. 2,022.5
-738.47
限合 00 00 3
伙）
（以下
简称绍
兴锋龙
公司）
嘉兴嘉
沁股权
投资合
伙企业
（有限 9,795.7 9,726.6
-69.16
合伙） 6 0
（以下
简称嘉
兴嘉沁
公司）
宁波梅
山保税
港区浙
富聚盛
股权投
资合伙 -
4,855,5 4,815,0
企业 40,490.
42.65 52.27
（有限 38
合伙）
（以下
简称浙
富聚盛
公司）
嘉兴浙
富桐泰 5,547.3 1,332.0 6,813.3
-66.09
股权投 9 0 0
资合伙
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
企业
（有限
合伙）
（以下
简称浙
富桐泰
公司）
嘉兴浙
富聚雅
股权投
资合伙
企业
3,367.8 3,366.2
（有限 -1.60
3 3
合伙）
（以下
简称浙
富聚雅
公司）
嘉兴浙
富禾沣
股权投
资合伙
企业
（有限 800.38 -1.33 799.05
合伙）
（以下
简称浙
富禾沣
公司）
桐庐浙
富桐君
乙期股
权投资
基金合
伙企业
23,834, 21,284. 23,856,
(有限
774.62 75 059.37
合伙)
（以下
简称浙
富桐君
乙期公
司）
261,973 1,332.0 2,954,9 16,103, 779,018 274,343 39,157,
小计
,630.97 0 88.41 012.14 .91 ,967.79 751.83
261,973 1,332.0 2,954,9 16,103, 779,018 274,343 39,157,
合计
,630.97 0 88.41 012.14 .91 ,967.79 751.83
其他说明
公司对浙富聚沣公司、宁波嘉桐公司、宁波嘉翎公司、杭州桐锦公司、杭州桐鼎公司、杭州邦拓公司、绍兴锋龙公
司、嘉兴嘉沁公司、浙富聚盛公司、浙富桐泰公司、浙富聚雅公司、浙富禾沣公司持股比例分别为 9.1667%、3.3333%、
0.0606%、0.037%、0.06%、0.0908%、0.05%、0.07%、5.00%、0.02%、0.02%、0.003%，由于公司在该十二家合伙企业的
投资决策委员会占有席位，参与其经营决策，能够对其施加重大影响，故将本公司对其投资按权益法进行核算。
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18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
星空华文控股有限公司(以下简称星空
1,620,505,402.15 739,634,850.09
华文公司)
平潭沣石 1 号投资管理合伙企业（有
141,325,011.46 141,325,011.46
限合伙）
合计 1,761,830,413.61 880,959,861.55
其他说明：
1.指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
公司持有上述单位的股权投资均属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产。
2.截至 2023 年 6 月 30 日，本公司持有星空华文公司股票 21,851,163 股，根据资产负债表日上市公司股票价格，并考
虑其剩余限售期因素的流动性折扣调整，计算限售股公允价值。
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产（权益工具投 72,600,000.00 72,600,000.00
资）
合计 72,600,000.00 72,600,000.00
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 191,857,329.94 21,812,821.14 213,670,151.08
2.本期增加金额 79,552,530.84 4,994,004.19 84,546,535.03
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
（4）固定资产转入 79,552,530.84 79,552,530.84
（5）无形资产转入 4,994,004.19 4,994,004.19
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3.本期减少金额 149,709,363.72 14,797,586.79 164,506,950.51
（1）处置
（2）其他转
出
（3）转回固定资产 149,709,363.72 149,709,363.72
（4）转回无形资产 14,797,586.79 14,797,586.79
4.期末余额 121,700,497.06 12,009,238.54 133,709,735.60
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 28,180,492.54 6,741,845.78 34,922,338.32
2.本期增加金额 14,860,605.61 1,670,605.64 16,531,211.25
（1）计提或
2,779,557.73 156,824.26 2,936,381.99
摊销
（2）固定资产转入 12,081,047.88 12,081,047.88
（3）无形资产转入 1,513,781.38 1,513,781.38
3.本期减少金额 22,201,942.77 4,727,933.12 26,929,875.89
（1）处置
（2）其他转
出
（3）转回固定资产 22,201,942.77 22,201,942.77
（4）转回无形资产 4,727,933.12 4,727,933.12
4.期末余额 20,839,155.38 3,684,518.30 24,523,673.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 100,861,341.68 8,324,720.24 109,186,061.92
2.期初账面价值 163,676,837.40 15,070,975.36 178,747,812.76
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,029,204,989.80 4,016,993,930.40
固定资产清理 4,904,774.44 4,904,774.44
合计 4,034,109,764.24 4,021,898,704.84
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,325,088,940.10 59,738,511.81 3,210,614,492.25 104,408,488.40 5,699,850,432.56
2.本期增加
166,703,469.75 5,120,709.86 149,407,632.87 2,433,551.16 323,665,363.64
金额
（1）购
4,035,453.32 4,332,148.71 11,464,981.38 2,417,371.56 22,249,954.97
置
（2）在
12,958,652.71 766,371.69 137,942,651.49 151,667,675.89
建工程转入
（3）企
业合并增加
（4）投资性房地
149,709,363.72 149,709,363.72
产转入
（5）汇率变动影
22,189.46 16,179.60 38,369.06
响
3.本期减少
93,923,393.84 1,991,048.37 10,464,778.79 4,626,181.03 111,005,402.03
金额
（1）处
2,901,700.08 1,991,048.37 10,464,778.79 4,626,181.03 19,983,708.27
置或报废
（2）转投资性房
79,552,530.84 79,552,530.84
地产
（3）转在建工程 11,469,162.92 11,469,162.92
4.期末余额 2,397,869,016.01 62,868,173.30 3,349,557,346.33 102,215,858.53 5,912,510,394.17
二、累计折旧
1.期初余额 489,690,789.51 42,819,404.52 1,075,271,511.20 75,074,796.93 1,682,856,502.16
2.本期增加
77,722,050.74 2,264,972.15 138,524,801.45 6,103,189.66 224,615,014.00
金额
（1）计
55,520,107.97 2,244,231.35 138,524,801.45 6,087,819.16 202,376,959.93
提
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（2）投资性房地
22,201,942.77 22,201,942.77
产转入
（3）汇率变动影
20,740.80 15,370.50 36,111.30
响
3.本期减少
15,080,603.33 1,902,025.33 3,701,230.86 3,482,252.27 24,166,111.79
金额
（1）处
729,616.95 1,902,025.33 2,268,959.36 3,482,252.27 8,382,853.91
置或报废
（2）转投资性房
12,081,047.88 1,432,271.50 13,513,319.38
地产
（3） 转在建工
2,269,938.50 2,269,938.50
程
4.期末余额 552,332,236.92 43,182,351.34 1,210,095,081.79 77,695,734.32 1,883,305,404.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,845,536,779.09 19,685,821.96 2,139,462,264.54 24,520,124.21 4,029,204,989.80
价值
2.期初账面
1,835,398,150.59 16,919,107.29 2,135,342,981.05 29,333,691.47 4,016,993,930.40
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 5,930,052.32 5,411,463.20 518,589.12
小 计 5,930,052.32 5,411,463.20 518,589.12
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
泰兴生产基地 479,147,116.02 尚在办理中
小 计 479,147,116.02
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
申能环保公司老厂房资产拆除 4,904,774.44 4,904,774.44
合计 4,904,774.44 4,904,774.44
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,270,828,579.43 1,153,601,462.32
工程物资 9,100,821.01 10,087,798.82
合计 1,279,929,400.44 1,163,689,261.14
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
富阳申能年利
用处置固体废
20,248,241.37 20,248,241.37
物 40 万吨新
建项目
富阳申能年利
用处置固体废
物 40 万吨辅 85,165,613.87 85,165,613.87 79,896,212.27 79,896,212.27
助设施建设项
目
泰兴申联 40
万吨/年无机危
废、20 万吨/
年有机危废及 796,676,953.59 796,676,953.59 711,159,893.31 711,159,893.31
17 万吨/年工
业废液处理项
目
兰溪自立 35
万吨/年危险废
物处置利用及 30,257,840.16 30,257,840.16 14,755,855.00 14,755,855.00
生产 20 万吨/
年再生铜项目
安徽杭富 10
万吨/年工业废
物资源化利用 121,899,728.77 121,899,728.77 119,407,913.83 119,407,913.83
及无害化处置
项目
江西自立多金
属综合利用改 37,627,025.59 37,627,025.59 54,907,883.10 54,907,883.10
扩建工程、8
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
万吨电解铜项
目
富阳申能 40
万吨辅助设施
17,282,480.43 17,282,480.43 1,602,295.87 1,602,295.87
建设项目（生
产配套区）
其他综合利用
危险废物资源 136,409,301.72 136,409,301.72 128,313,119.87 128,313,119.87
再生项目
零星工程 45,509,635.30 45,509,635.30 23,310,047.70 23,310,047.70
1,270,828,579. 1,270,828,579. 1,153,601,462. 1,153,601,462.
合计
43 43 32 32
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
富阳
申能
年利
用处
515,60 20,248 56,536 76,784 18,922
置固 107.02 100.00
0,000. ,241.3 ,392.4 ,633.8 ,879.7 其他
体废 % %
00 7 6 3 6
物 40
万吨
新建
项目
富阳
申能
年利
用处
置固
236,00 79,896 85,165
体废 5,269, 36.09 40.00
0,000. ,212.2 ,613.8 其他
物 40 401.60 % %
00 7 7
万吨
辅助
设施
建设
项目
泰兴
申联
40 万
吨/年
无机 1,775, 711,15 91,118 796,67 105,02
2,610, 2,991, 103.21 95.00 8,658,
危 000,00 9,893. ,830.1 6,953. 2,754. 4.35% 其他
619.40 150.44 % % 073.75
废、 0.00 31 2 59 24
20 万
吨/年
有机
危废
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
及 17
万吨/
年工
业废
液处
理项
目
兰溪
自立
35 万
吨/年
危险
废物
1,825, 14,755 15,501 30,257 59,711
处置 86.94 100.00
000,00 ,855.0 ,985.1 ,840.1 ,765.8 其他
利用 % %
0.00 0 6 6 6
及生
产 20
万吨/
年再
生铜
项目
安徽
杭富
10 万
吨/年
工业
废物 180,00 119,40 121,89
2,491, 68.63 70.00
资源 0,000. 7,913. 9,728. 其他
814.94 % %
化利 00 83 77
用及
无害
化处
置项
目
江西
自立
多金
属综
合利
用改 615,00 54,907 49,475 66,755 37,627
117.05 100.00
扩建 0,000. ,883.1 ,107.7 ,965.2 ,025.5 其他
% %
工 00 0 7 8 9
程、8
万吨
电解
铜项
目
富阳
申能
40 万
吨辅
助设 350,00 15,680 17,282
1,602,
施建 0,000. ,184.5 ,480.4 4.94% 5.00% 其他
295.87
设项 00 6 3
目
（生
产配
套
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
区）
其他
综合
利用
128,31 136,40
危险 8,096, 7,376, 966,87
3,119. 9,301. 3.64% 其他
废物 181.85 193.72 8.09
87 72
资源
再生
项目
23,310 28,013 45,509
零星 5,516, 297,34
,047.7 ,390.1 ,635.3 其他
工程 457.38 5.14
0 2 0
5,496, 1,153, 272,18 151,66 1,270, 191,03
3,288, 9,624,
合计 600,00 601,46 3,288. 7,675. 828,57 3,593.
495.58 951.84
0.00 2.32 58 89 9.43 58
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 9,100,821.01 9,100,821.01 8,286,923.08 8,286,923.08
专用设备 1,800,875.74 1,800,875.74
合计 9,100,821.01 9,100,821.01 10,087,798.82 10,087,798.82
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
适用 □不适用
单位：元
项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 合计
一、账面原值
1.期初余额 55,831,271.75 25,839,034.81 81,670,306.56
2.本期增加 3,624,659.39 2,286,304.65 5,910,964.04
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
金额
（1）外购
（2）自行
建造
（3）汇率变动的
3,624,659.39 1,677,513.28 5,302,172.67
影响
（4）弃置费用变
608,791.37
动影响
3.本期减少
金额
（1）处
置
（2）弃置费用减
少
4.期末余额 59,455,931.14 28,125,339.46 87,581,270.60
二、累计折旧
1.期初余额 50,138,370.04 22,734,586.61 72,872,956.65
2.本期增加
4,736,274.93 2,244,972.20 6,981,247.13
金额
（1）计提 1,481,208.23 769,004.88 2,250,213.11
（2）汇率变动的
3,255,066.70 1,475,967.32 4,731,034.02
影响
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 54,874,644.97 24,979,558.81 79,854,203.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
4,581,286.17 3,145,780.65 7,727,066.82
价值
2.期初账面
5,692,901.71 3,104,448.20 8,797,349.91
价值
25、使用权资产
单位：元
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 25,857,613.39 25,857,613.39
2.本期增加金额 3,973,184.05 3,973,184.05
（1）租入 3,964,882.85 3,964,882.85
（2）汇率变动影响 8,301.20 8,301.20
3.本期减少金额 1,098,021.87 1,098,021.87
（1）处置 1,098,021.87 1,098,021.87
4.期末余额 28,732,775.57 28,732,775.57
二、累计折旧
1.期初余额 9,753,643.99 9,753,643.99
2.本期增加金额 3,586,208.54 3,586,208.54
（1）计提 3,581,100.11 3,581,100.11
（2）汇率变动影响 5,108.43 5,108.43
3.本期减少金额 1,098,021.87 1,098,021.87
（1）处置 1,098,021.87 1,098,021.87
4.期末余额 12,241,830.66 12,241,830.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,490,944.91 16,490,944.91
2.期初账面价值 16,103,969.40 16,103,969.40
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
污染物排放许可
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
权
一、账面原值
1.期初余额 763,664,729.72 41,457,505.45 558,421,128.99 18,671,769.63 1,382,215,133.79
2.本期增加
29,251,099.37 644,252.89 29,895,352.26
金额
（1）购
14,453,512.58 144,471.37 14,597,983.95
置
（2）内
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
部研发
（3）企
业合并增加
（4）投资性房地
14,797,586.79 14,797,586.79
产转入
（5）汇率变动 499,781.52 499,781.52
3.本期减少
5,018,700.86 5,018,700.86
金额
（1）处
24,696.67 24,696.67
置
（2）转投资性房
4,994,004.19 4,994,004.19
地产
4.期末余额 787,897,128.23 42,101,758.34 558,421,128.99 18,671,769.63 1,407,091,785.19
二、累计摊销
1.期初余额 90,685,743.30 33,436,741.80 349,913,977.37 5,423,568.06 479,460,030.53
2.本期增加
12,937,811.00 1,629,490.32 25,432,642.16 1,007,612.40 41,007,555.88
金额
（1）计
8,209,877.88 1,223,423.36 25,432,642.16 1,007,612.40 35,873,555.80
提
（2）汇率变动 406,066.96 406,066.96
（3）投资性房地
4,727,933.12 4,727,933.12
产转入
3.本期减少
1,521,602.47 1,521,602.47
金额
（1）处
7,821.09 7,821.09
置
（2）转投资性房
1,513,781.38 1,513,781.38
地产
4.期末余额 102,101,951.83 35,066,232.12 375,346,619.53 6,431,180.46 518,945,983.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
685,795,176.40 7,035,526.22 183,074,509.46 12,240,589.17 888,145,801.25
价值
2.期初账面
672,978,986.42 8,020,763.65 208,507,151.62 13,248,201.57 902,755,103.26
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例 1.95%
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
申联环保集团 1,071,214,922. 1,071,214,922.
公司 65 65
桐庐申联公司 73,145,328.72 73,145,328.72
华都核设备公
8,307,119.64 8,307,119.64
司
申联环境公司 1,228,396.68 1,228,396.68
金溪自立公司 368,119.75 368,119.75
1,154,263,887. 1,154,263,887.
合计
44 44
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
桐庐申联公司 1,706,669.98 1,706,669.98
申联环境公司 1,228,396.68 1,228,396.68
金溪自立公司 368,119.75 368,119.75
合计 3,303,186.41 3,303,186.41
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 25,339,505.31 3,559,724.16 21,779,781.15
矿权、地面、房
821,015.59 1,555,010.98 1,132,962.57 1,243,064.00
屋租赁费
周转材料 8,352,820.78 1,852,459.73 6,500,361.05
其他 4,762,706.91 1,276,353.92 1,837,066.80 4,201,994.03
合计 39,276,048.59 2,831,364.90 8,382,213.26 33,725,200.23
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 260,721,457.72 44,936,943.34 167,408,285.54 30,263,906.62
预提税费 112,422,205.85 28,105,551.46 112,422,205.85 28,105,551.48
递延收益 81,558,614.68 11,556,050.67 85,456,656.90 12,102,999.05
可抵扣亏损 393,871,117.50 62,995,217.78 322,992,518.78 57,771,206.92
内部交易未实现利润 62,899,198.58 10,157,583.25 98,569,732.97 15,769,299.58
套期保值税会差异 119,730,263.39 17,691,271.87 185,164,955.86 27,774,743.38
合计 1,031,202,857.72 175,442,618.37 972,014,355.90 171,787,707.03
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非货币资产交换收益 10,119,347.64 2,529,836.91
交易性金融资产公允
2,138,195.50 320,729.33 38,711,813.39 9,677,953.35
价值变动损益
其他非流动金融资产
23,100,000.00 5,775,000.00 23,100,000.00 5,775,000.00
公允价值变动损益
其他权益工具投资公
1,320,505,402.15 330,126,350.54 439,634,850.09 109,908,712.52
允价值变动
非同一控制下企业合
253,367,707.21 39,301,559.72 275,749,973.85 42,405,891.10
并资产评估增值
套期保值税会差异 20,112,581.48 2,514,072.68
业绩承诺补偿 507,441,359.88 126,860,339.98 507,441,359.88 126,860,339.98
合计 2,106,552,664.74 502,383,979.57 1,314,869,926.33 299,671,806.54
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 3,236,868.43 175,442,618.37 3,315,306.67 171,787,707.03
递延所得税负债 3,236,868.43 502,383,979.57 3,315,306.67 299,671,806.54
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 111,844,969.98 122,054,947.83
可抵扣亏损 462,915,019.77 332,504,579.17
合计 574,759,989.75 454,559,527.00
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 3,205,716.11 3,334,564.89
2024 年 21,241,819.37 21,212,464.15
2025 年 14,635,604.39 14,834,990.65
2026 年 73,875,143.39 64,031,340.47
2027 年 111,190,543.29 51,243,679.58
2028 年 90,225,406.41 33,969,821.39
2029 年 50,805,071.37 50,835,071.37
合计 365,179,304.33 239,461,932.50
其他说明
境外子公司按期末累计亏损额 97,735,715.44 元、期初累计亏损额 93,042,646.67 元参考当地相关税收政策进行可抵扣亏
损的弥补。
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程设备
82,120,443.38 82,120,443.38 78,855,799.02 78,855,799.02
款
预付软件款 769,203.57 769,203.57 769,203.57 769,203.57
合计 82,889,646.95 82,889,646.95 79,625,002.59 79,625,002.59
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,492,357,597.22 2,099,125,158.54
国内信用证议付融资 1,721,000,000.00 2,234,000,000.00
保证和抵押借款
保证借款 200,197,222.22 450,498,972.23
质押借款 760,708,277.78
票据贴现融资 60,000,000.00 580,000,000.00
应收账款保理融资 200,000,000.00 140,000,000.00
合计 3,673,554,819.44 6,264,332,408.55
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 39,447,460.00 120,278,520.00
其中：
衍生金融负债 39,447,460.00 120,278,520.00
其中：
合计 39,447,460.00 120,278,520.00
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,299,403,580.10 2,003,370,957.70
合计 3,299,403,580.10 2,003,370,957.70
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料款及其他 946,186,681.54 934,999,413.71
长期资产购置款 378,129,395.24 363,041,597.82
合计 1,324,316,076.78 1,298,041,011.53
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收房租 3,432,273.29 2,949,300.92
合计 3,432,273.29 2,949,300.92
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未实现危废处置收入 92,799,427.34 125,117,210.31
待执行销售合同 360,654,052.55 466,996,650.96
合计 453,453,479.89 592,113,861.27
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 126,758,900.48 358,830,216.20 398,320,724.44 87,268,392.24
二、离职后福利-设定
1,412,420.80 25,515,982.54 25,348,321.59 1,580,081.75
提存计划
三、辞退福利 919,014.75 919,014.75
合计 128,171,321.28 385,265,213.49 424,588,060.78 88,848,473.99
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
114,595,071.17 313,164,800.71 352,605,462.90 75,154,408.98
和补贴
2、职工福利费 14,973,853.03 14,973,853.03
3、社会保险费 1,095,416.32 19,038,907.15 19,092,489.89 1,041,833.58
其中：医疗保险
988,972.40 17,569,043.17 17,618,275.41 939,740.16
费
工伤保险
106,443.92 1,291,248.03 1,295,598.53 102,093.42
费
生育保险
178,615.95 178,615.95
费
4、住房公积金 465,753.00 9,696,960.00 9,707,206.00 455,507.00
5、工会经费和职工教
10,602,659.99 1,955,695.31 1,941,712.62 10,616,642.68
育经费
合计 126,758,900.48 358,830,216.20 398,320,724.44 87,268,392.24
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
1、基本养老保险 1,363,578.20 24,629,479.71 24,467,560.49 1,525,497.42
2、失业保险费 48,842.60 886,502.83 880,761.10 54,584.33
合计 1,412,420.80 25,515,982.54 25,348,321.59 1,580,081.75
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,162,284.17 29,894,059.72
企业所得税 18,721,622.37 54,702,322.07
个人所得税 3,191,756.68 1,594,975.80
城市维护建设税 2,729,291.83 5,319,504.07
土地增值税[注] 112,422,205.85 112,422,205.85
教育费附加 1,208,940.34 2,964,371.81
地方教育附加 872,626.90 1,976,247.90
房产税 4,848,549.99 3,258,627.90
土地使用税 2,130,737.69 1,592,839.13
印花税 4,987,101.76 5,476,594.46
环境保护税 411,191.68 340,537.29
残疾人就业保障金 149,516.52
合计 164,686,309.26 219,691,802.52
其他说明
[注]公司转让房地产取得的收入，根据依照税收法律、法规及土地增值税有关政策规定，进行预缴和计提土地增值
税，待符合土地增值税清算条件后，办理土地增值税清算手续
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 423,273,756.38 431,695,414.51
合计 423,273,756.38 431,695,414.51
（1） 应付利息
（2） 应付股利
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
拆借款 371,781,703.06 379,826,433.84
押金保证金 38,270,563.27 32,051,621.14
资产转让预付款及定金 2,374,061.87 3,227,300.92
其他 10,847,428.18 16,590,058.61
合计 423,273,756.38 431,695,414.51
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 668,669,830.60 461,583,097.92
一年内到期的租赁负债 3,453,947.71 4,399,118.49
合计 672,123,778.31 465,982,216.41
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 144,818,641.39 150,454,953.26
合计 144,818,641.39 150,454,953.26
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 233,720,000.00 246,750,000.00
信用借款 739,153,304.40 919,000,000.00
抵押借款 200,000,000.00 179,900,000.00
抵押和保证借款 223,840,000.00 265,700,000.00
合计 1,396,713,304.40 1,611,350,000.00
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
尚未支付的租赁付款额 6,952,747.90 7,553,086.67
减：未确认融资费用 376,114.13 651,182.20
合计 6,576,633.77 6,901,904.47
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 62,400,204.00 62,400,204.00
合计 62,400,204.00 62,400,204.00
（1） 按款项性质列示长期应付款
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
拆迁补偿款 62,400,204.00 62,400,204.00 厂房拆迁
合计 62,400,204.00 62,400,204.00
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
（2） 设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
弃置费用 7,432,863.86 6,408,051.11 油气资产预计弃置费用
待执行的亏损合同 4,439,982.66 4,439,982.66 建造项目待执行亏损合同
合计 11,872,846.52 10,848,033.77
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 115,768,246.89 5,960,352.34 109,807,894.55 与资产相关
合计 115,768,246.89 5,960,352.34 109,807,894.55
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
土地补助 18,948,115. 18,672,798. 与资产相
275,317.50
款 92 42 关
生态环境
部
17,100,000. 16,150,000. 与资产相
(BAT/BEP) 949,999.98
04 06 关
示范项目
补助
污染治理
和节能减
碳专项 16,916,666. 16,041,666. 与资产相
874,999.98
2021 年中 67 69 关
央预算内
投资计划
固定资产 10,749,078. 9,884,740.4 与资产相
864,337.98
补贴款 45 7 关
永兴县县
9,733,000.0 9,733,000.0 与资产相
本级产业
0 0 关
发展引导
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
资金
工业与信
息化发展 9,194,518.6 8,694,518.6 与资产相
500,000.00
财政专项 3 3 关
资金
环山乡补 8,332,980.6 8,332,980.6 与资产相
助款 5 5 关
中央财政
7,172,921.0 6,796,381.9 与资产相
专项补助 376,539.06
5 9 关
资金
机器换人
5,670,740.0 5,223,050.0 与资产相
项目财政 447,690.00
0 0 关
补助
40 万吨供
3,408,600.0 3,139,500.0 与资产相
电工程补 269,100.00
0 0 关
助款
产业振兴
和技术改 2,538,666.7 1,087,999.9 1,450,666.8 与资产相
造项目补 9 8 1 关
助
兰溪市经
济和信息
2,508,793.7 2,373,476.3 与资产相
化局 2020 135,317.40
2 2 关
年度省级
技改补助
排水涵经 2,290,508.2 2,170,167.9 与资产相
120,340.32
费 8 6 关
烟气在线
与资产相
监测系统 263,733.53 34,399.98 229,333.55
关
补助
厂房补贴 与资产相
239,075.00 239,075.00
款 关
制造强省
专项资金 与资产相
450,000.00 450,000.00
重点产业 关
项目
2017 年杭
州市工业
与资产相
与信息化 250,848.16 24,310.16 226,538.00
关
发展专项
资金
115,768,24 5,960,352.3 109,807,89
小 计
6.89 4 4.55
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
- -
5,369,795,96 5,244,191,66
股份总数 125,604,297. 125,604,297.
2.00 5.00
00 00
其他说明：
根据公司第六届董事会第二次会议和 2022 年度股东大会，审议通过了《关于重大资产重组标的公司 2022 年度业绩完
成情况及补偿方案的议案》，公司与业绩承诺方桐庐源桐实业有限公司、叶标、浙江申联投资管理有限公司、胡金莲签署
的《申联环保集团业绩承诺与补偿协议》，公司以人民币 1.00 元的总价定向回购注销业绩承诺方应补偿公司的股份
125,604,297 股，减少其他权益工具-491,112,801.27 元，减少股本 125,604,297.00 元，减少资本公积 185,706,280.50 元，减
少盈余公积 44,605,029.72 元,减少未分配利润 135,197,194.05 元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
- -
业绩承诺 125,604,29 125,604,29
491,112,80 491,112,80
补偿 7.00 7.00
1.27 1.27
- -
125,604,29 125,604,29
合计 491,112,80 491,112,80
7.00 7.00
1.27 1.27
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本期其他权益工具减少-491,112,801.27 元，系公司履行业绩补偿向补偿义务人回购并注销股份导致，详见第十节、
七、53 之说明。
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 195,225,519.78 192,639,773.49 2,585,746.29
合计 195,225,519.78 192,639,773.49 2,585,746.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积减少 185,706,280.50 元系公司履行业绩补偿向补偿义务人回购并注销股份导致详见第十节、七、53
之说明。
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
本期其他资本公积减少 6,933,492.99 元系本期购买少数股东股权，支付对价与公司享有的净资产份额的差额作为权益
性交易冲减资本公积。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性普通股 155,042,572.71 155,042,572.71
合计 155,042,572.71 155,042,572.71
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进
228,119,49 880,870,55 220,217,63 660,652,91 888,772,40
损益的其
0.00 2.06 8.02 4.04 4.04
他综合收
益
其他
权益工具 228,119,49 880,870,55 220,217,63 660,652,91 888,772,40
投资公允 0.00 2.06 8.02 4.04 4.04
价值变动
二、将重
- -
分类进损 - -
7,408,726.1 8,400,513.2
益的其他 991,787.12 991,787.12
3 5
综合收益
外币 - -
- -
财务报表 7,408,726.1 8,400,513.2
991,787.12 991,787.12
折算差额 3 5
其他综合 220,710,76 879,878,76 220,217,63 659,661,12 880,371,89
收益合计 3.87 4.94 8.02 6.92 0.79
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,100,122.38 2,100,122.38
合计 2,100,122.38 2,100,122.38
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,605,029.72 44,605,029.72
合计 44,605,029.72 44,605,029.72
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积减少 44,605,029.72 元，系公司履行业绩补偿向补偿义务人回购并注销股份导致，详见第十节、七、53 之
说明。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,430,486,136.82 4,392,437,667.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-7,778,538.84
调减-）
调整后期初未分配利润 5,430,486,136.82 4,384,659,129.13
加：本期归属于母公司所有者的净利
748,050,590.20 656,536,259.53
润
应付普通股股利 -313,156,284.12 427,590,055.92
回购注销业绩承诺补偿公司股份冲
-135,197,194.05
减未分配利润
期末未分配利润 5,730,183,248.85 4,613,605,332.74
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,334,520,105.94 8,004,903,707.35 7,781,060,437.83 6,460,494,397.90
其他业务 19,231,720.79 2,428,765.62 22,582,696.44 4,586,226.29
合计 9,353,751,826.73 8,007,332,472.97 7,803,643,134.27 6,465,080,624.19
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 402,184,275.84 8,951,567,550.89 9,353,751,826.73
其中：
清洁能源设备 373,453,349.92 373,453,349.92
石油采掘 9,541,411.59 9,541,411.59
资源化产品 8,674,258,236.10 8,674,258,236.10
危废处置费 272,935,165.32 272,935,165.32
其他 19,189,514.33 4,374,149.47 23,563,663.80
按经营地区分类 402,184,275.84 8,951,567,550.89 9,353,751,826.73
其中：
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
境内 388,136,019.49 8,951,567,550.89 9,339,703,570.38
境外 14,048,256.35 14,048,256.35
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
390,209,975.18 8,951,567,550.89 9,341,777,526.07
类
其中：
在某一时点确认收入 16,756,625.26 8,951,567,550.89 8,968,324,176.15
在某一时段内确认收
373,453,349.92 373,453,349.92
入
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 402,184,275.84 8,951,567,550.89 9,353,751,826.73
与履约义务相关的信息：
按商品转让的时间分类中不包含本期公司取得不含税租赁收入 11,974,300.66 元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 9,629,803,933.86 元，其中，
4,704,096,678.96 元预计将于 2023 年度确认收入， 4,925,707,254.89 元预计将于 2024 及以后年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 13,700,751.69 16,243,141.21
教育费附加 8,378,172.56 9,916,165.66
房产税 13,176,622.70 7,521,479.84
土地使用税 4,860,527.41 5,449,520.31
车船使用税 21,234.84 24,736.94
印花税 10,895,216.98 4,554,048.54
地方教育附加 5,585,448.40 6,610,777.10
环境保护税 758,510.53 327,616.65
合计 57,376,485.11 50,647,486.25
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,927,568.17 9,808,205.45
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
售后服务费 1,793,031.81 2,797,672.50
租赁费 871,283.79 557,655.88
差旅费 979,354.93 724,770.29
业务招待费 1,531,049.45 1,085,799.36
招标代理费 1,000,771.24 523,548.58
折旧及摊销 553,148.07 649,413.76
其他 1,782,548.03 1,127,919.71
合计 19,438,755.49 17,274,985.53
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 119,814,562.30 112,463,870.94
折旧及摊销 47,690,035.14 42,659,025.78
差旅费 5,443,369.43 3,324,701.12
中介机构服务费 13,634,478.93 11,420,924.06
办公及租赁费 10,015,601.15 10,560,557.23
业务招待费 15,305,000.18 12,897,854.58
其他 10,601,240.17 22,233,963.51
合计 222,504,287.30 215,560,897.22
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 58,408,336.12 49,135,795.88
直接投入 286,856,349.79 226,536,922.56
动力费用 15,773,047.14 16,661,991.92
折旧与摊销 6,626,338.65 5,400,313.32
其他 1,621,886.46 2,221,165.55
合计 369,285,958.16 299,956,189.23
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 107,400,470.71 124,904,391.26
减：利息收入 29,723,210.48 11,557,849.06
汇兑损益 -10,609,996.82 -31,186,492.88
其他 3,846,927.71 5,073,417.35
合计 70,914,191.12 87,233,466.67
67、其他收益
单位：元
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 5,960,352.34 4,464,297.87
与收益相关的政府补助 163,640,380.17 161,737,583.33
代扣个人所得税手续费返还 268,494.67 2,627,329.80
合计 169,869,227.18 168,829,211.00
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,103,012.14 9,184,747.66
理财产品收益 1,472,001.82 1,975,358.80
应收款项融资贴现收益 -26,325,471.73 -20,315,021.39
处置交易性金融资产取得的投资收益 37,122,262.29 694,629.00
处置交易性金融负债取得的投资收益 244,568,264.95
股权转让款利息 992,519.49
合计 273,932,588.96 -8,460,285.93
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2,138,195.50 11,345,562.03
其中：衍生金融工具产生的公允
2,138,195.50 11,345,562.03
价值变动收益
套期损益 -119,819,438.51
权益工具投资产生的公允价值变动 2,989,782.16 -3,597,084.00
合计 -114,691,460.85 7,748,478.03
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 4,039,506.04 -15,151,518.08
合计 4,039,506.04 -15,151,518.08
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减 -167,798,101.63 -130,303,998.17
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
值损失
十二、合同资产减值损失 -5,693,862.28 1,429,098.32
合计 -173,491,963.91 -128,874,899.85
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -1,483,256.69 -2,570,891.12
在建工程处置收益 -2,504,424.78 -727,797.05
油气资产处置收益 -2,072,988.31
合计 -3,987,681.47 -5,371,676.48
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿款 260,342.50 1,197,141.40 260,342.50
罚没收入 417,939.03 82,222.70 417,939.03
无法支付款项 870,666.19 452,751.28 870,666.19
其他 230,952.68 853,757.16 230,952.68
合计 1,779,900.40 2,585,872.54 1,779,900.40
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,206,700.00 2,707,030.00 2,206,700.00
罚款支出 126,840.87 177,653.24 126,840.87
非流动资产报废损失 2,781,138.59 421,111.19 2,781,138.59
地方水利建设基金 10,171.85 0.00
赔偿支出 2,050,363.04 2,154,224.31 2,050,363.04
其他 122,158.94 608,280.10 122,158.94
合计 7,287,201.44 6,078,470.69 7,287,201.44
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,005,083.17 41,663,948.49
递延所得税费用 -21,160,376.33 -21,375,841.05
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
合计 3,844,706.84 20,288,107.44
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 757,062,591.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 189,265,647.87
子公司适用不同税率的影响 -71,599,667.97
调整以前期间所得税的影响 -4,539,413.85
非应税收入的影响 -97,682,518.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,467,803.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,465,916.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
7,744,055.41
亏损的影响
研发费加计扣除 -18,345,283.29
所得税费用 3,844,706.84
77、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到各类经营性银行保证金、定期存
92,844,079.80 130,281,147.94
款
收回期货合约保证金 1,814,000,000.00 1,485,000,000.00
收到的财政补助款及奖励款 114,318,446.74 95,095,935.04
收到押金保证金 31,077,577.48 53,173,835.88
利息收入 23,340,059.24 11,367,700.80
其他 18,777,926.69 23,951,918.83
合计 2,094,358,089.95 1,798,870,538.49
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付各类经营性银行保证金、定期存
54,990,040.08 118,367,760.10
款
支付期货合约保证金 1,377,619,943.94 1,225,138,702.10
支付押金保证金 41,508,510.45 35,702,316.84
技术开发费 17,394,933.60 13,084,783.88
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
业务招待费 16,836,049.63 13,983,653.94
差旅费 6,422,724.36 4,049,471.41
办公及租赁费 10,886,884.94 11,118,213.11
中介机构服务费 13,634,478.93 11,420,924.06
售后服务费及业务宣传费 1,793,031.81 2,797,672.50
捐赠、赞助及赔偿支出 4,257,063.04 4,861,254.31
其他 38,431,508.74 22,888,603.44
合计 1,583,775,169.52 1,463,413,355.69
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到股权转让款利息 2,791,274.93
收到业绩承诺补偿款 16,328,558.61
合计 19,119,833.54
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到票据贴现款 2,642,644,292.39 988,714,910.21
收回各类筹资性银行保证金 2,001,530,000.00 503,330,000.00
收到资金往来款 10,010,000.00
合计 4,644,174,292.39 1,502,054,910.21
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据解付款 1,229,430,000.00 1,117,430,000.00
支付各类筹资性银行保证金 1,471,050,000.00 765,500,000.00
支付各类筹资性贴现息 2,107,155.55 16,261,432.75
偿还暂借款 13,598,100.08 1,128,850.38
支付股份回购款项 35,002,652.41
收购少数股东股权款项 5,000,000.00
租金 1,613,470.42 936,983.44
合计 2,722,798,726.05 1,936,259,918.98
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 753,217,884.65 662,828,088.28
加：资产减值准备 169,452,457.87 144,026,417.93
固定资产折旧、油气资产折
212,137,764.79 174,276,086.30
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 3,581,100.11 2,696,818.76
无形资产摊销 36,030,380.06 35,258,934.89
长期待摊费用摊销 8,382,213.26 5,691,716.82
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 3,987,681.47 5,371,676.48
列）
固定资产报废损失（收益以
2,781,138.59 421,111.19
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-5,127,977.66 -7,748,478.03
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
96,942,203.44 93,867,214.80
列）
投资损失（收益以“－”号填
-29,364,324.01 8,460,285.93
列）
递延所得税资产减少（增加以
-3,654,911.34 -17,318,603.72
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-17,505,464.99 -4,057,237.33
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-444,836,171.06 -567,137,949.84
列）
经营性应收项目的减少（增加
-68,629,637.14 -212,806,261.90
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-389,420,740.98 -285,997,427.96
以“－”号填列）
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 327,973,597.06 37,832,392.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,254,426,918.41 1,450,147,777.65
减：现金的期初余额 2,144,098,963.88 1,499,756,558.46
加：现金等价物的期末余额
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -889,672,045.47 -49,608,780.81
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 78,486,258.11
其中：
浙江临海浙富电机有限公司 78,486,258.11
处置子公司收到的现金净额 78,486,258.11
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,254,426,918.41 2,144,098,963.88
其中：库存现金 230,672.95 222,690.17
可随时用于支付的银行存款 1,181,377,303.77 2,059,100,796.13
可随时用于支付的其他货币资
72,818,941.69 84,775,477.58
金
三、期末现金及现金等价物余额 1,254,426,918.41 2,144,098,963.88
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、保函保证金、
货币资金 2,230,906,137.39
期货保证金等
其他流动资产 67,955,241.34 浙富深蓝公司待清算账户资金
固定资产 472,910,178.34 用于借款抵押
无形资产 206,370,468.44 用于借款抵押
合计 2,978,142,025.51
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82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 36,815,854.85
其中：美元 2,231,235.28 7.2258 16,122,459.89
加币 3,415,135.89 5.4721 18,687,965.10
欧元 27,188.49 7.8771 214,166.45
日元 2,478,160.00 0.0501 124,140.95
泰铢 5,475,677.51 0.2034 1,113,938.79
新加坡元 83,563.97 5.3442 446,582.57
港币 92,985.39 0.9220 85,730.67
澳元 3,746.84 4.7992 17,981.83
埃塞俄比亚比尔 21,822.87 0.1324 2,888.26
俄罗斯卢布 4.11 0.0834 0.34
应收账款 42,959,802.37
其中：美元 5,188,401.34 7.2258 37,490,350.38
埃塞俄比亚比尔 18,814,110.48 0.1324 2,490,047.52
加币 544,471.86 5.4721 2,979,404.47
合同资产 6,706,543.73
其中：美元 919,052.83 7.2258 6,640,891.94
埃塞俄比亚比尔 496,046.76 0.1324 65,651.79
其他应收款 73,288,950.97
其中：美元 10,000,000.00 7.2258 72,258,000.00
加币 188,401.34 5.4721 1,030,950.97
应付账款 9,143,229.69
其中：美元 1,243,724.72 7.2258 8,986,906.08
加币 28,567.39 5.4721 156,323.61
其他应付款 2,401,098.02
其中：埃塞俄比亚比尔 18,142,032.61 0.1324 2,401,098.02
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
1.境外经营实体说明
境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 选择记账本位币的原因
AscenSunOilandGasLtd. 加拿大 加币 当地法律要求
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
被套期项目因被套
套期工具期末公允价 本期套期工具利
被套期项目名称 套期工具 期风险形成的利得
值 得或损失
或损失
存货 期货合约 -39,447,460.00 126,200,435.29 -1,451,608.85
小 计 -39,447,460.00 126,200,435.29 -1,451,608.85
公司在报告期内持有含各类金属的存货，为了规避金属价格变动对持有的存货价格变动风险，采用期货合约进行套
期。公司运用套期会计方法进行处理。截至期末，公司持仓期货合约形成公允价值变动损失 39,447,460.00 元，本期期货合
约共形成收益 126,200,435.29 元，被套期的存货因被套期风险形成损失 1,451,608.85 元，属于无效套期收益为
124,748,826.44 元。
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助
土地补助款 275,317.50 其他收益 275,317.50
生态环境部(BAT/BEP)示范
949,999.98 其他收益 949,999.98
项目补助
污染治理和节能减碳专项
2021 年中央预算内投资计 874,999.98 其他收益 874,999.98
划
固定资产补贴款 864,337.98 其他收益 864,337.98
工业与信息化发展财政专项
500,000.00 其他收益 500,000.00
资金
中央财政专项补助资金 376,539.06 其他收益 376,539.06
机器换人项目财政补助 447,690.00 其他收益 447,690.00
40 万吨供电工程补助款 269,100.00 其他收益 269,100.00
产业振兴和技术改造项目补
1,087,999.98 其他收益 1,087,999.98
助
兰溪市经济和信息化局
135,317.40 其他收益 135,317.40
2020 年度省级技改补助
排水涵经费 120,340.32 其他收益 120,340.32
烟气在线监测系统补助 34,399.98 其他收益 34,399.98
2017 年杭州市工业与信息
24,310.16 其他收益 24,310.16
化发展专项资金
小 计 5,960,352.34 5,960,352.34
与收益相关，且用于补偿公
司已发生的相关成本费用或
损失的政府补助
增值税即征即退收入 50,810,044.94 其他收益 50,810,044.94
企业发展财政扶持资金 94,527,711.00 其他收益 94,527,711.00
首台套保险补偿 4,888,700.00 其他收益 4,888,700.00
工业和信息化专项资金 2,690,000.00 其他收益 2,690,000.00
中央引导地方科技发展资金 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00
房产税返还 2,467,874.73 其他收益 2,467,874.73
2022 年首台套认定奖励资
500,000.00 其他收益 500,000.00
金
研发补助经费 770,000.00 其他收益 770,000.00
2022 年"五一"两不停奖补资 573,000.00 其他收益 573,000.00
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金
2022 年工业用电专项奖补 510,259.20 其他收益 510,259.20
其他零星补助 3,171,284.97 其他收益 3,171,284.97
小 计 163,908,874.84 163,908,874.84
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
本期计入当期损益的政府补助金额为 169,869,227.18 元。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
（2） 合并成本及商誉
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
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2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按
照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
申联环保集团 同一控制下企
杭州 杭州 环保行业 100.00%
公司 业合并
同一控制下企
江西自立公司 抚州 抚州 环保行业 100.00%
业合并
同一控制下企
申能环保公司 杭州 杭州 环保行业 40.00% 60.00%
业合并
同一控制下企
泰兴申联公司 泰州 泰州 环保行业 100.00%
业合并
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同一控制下企
兰溪自立公司 金华 金华 环保行业 100.00%
业合并
水轮发电机组
浙富水电公司 杭州 杭州 100.00% 设立
生产、销售
华都核设备公 非同一控制下
成都 成都 机械制造 66.67%
司 企业合并
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
华都核设备公司 33.33% 7,867,305.88 13,000,000.00 195,017,189.35
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
华都
546,30 167,10 713,40 127,80 128,30 566,42 174,07 740,49 139,49 139,99
核设 500,00 500,00
6,660. 1,310. 7,970. 7,282. 7,282. 1,198. 1,716. 2,915. 6,505. 6,505.
备公 0.00 0.00
05 21 26 10 10 95 51 46 38 38
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
-
华都核设 80,728,680. 23,604,278. 23,604,278. 97,347,768. 36,880,427. 36,880,427. 46,358,745.
54,091,267.
备公司 14 08 08 78 82 82 03
12
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2023 年 2 月，公司孙公司桐庐申联环保公司以人民币 500 万元收购自然人李后飞所持有的湖南叶林公司 10%股权，收
购完成后桐庐申联环保公司持有湖南叶林公司 100%股权。
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价 5,000,000.00
--现金 5,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 5,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -1,933,492.99
差额 6,933,492.99
其中：调整资本公积 6,933,492.99
调整盈余公积
调整未分配利润
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
浙富小额贷款
杭州 杭州 小额贷款 41.79% 权益法核算
公司
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
浙富小额贷款公司 浙富小额贷款公司
流动资产 58,330,040.18 22,570,303.72
非流动资产 397,808,553.38 418,825,861.09
资产合计 456,138,593.56 441,396,164.81
流动负债 7,748,578.41 7,365,113.45
非流动负债 701,060.36 700,968.34
负债合计 8,449,638.77 8,066,081.79
少数股东权益
归属于母公司股东权益 447,688,954.79 433,330,083.02
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按持股比例计算的净资产份额 187,108,017.15 181,106,841.56
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 187,108,017.15 181,106,841.56
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 21,158,766.17 21,532,979.84
净利润 14,358,871.77 14,164,828.08
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 14,358,871.77 14,164,828.08
本年度收到的来自联营企业的股利
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 87,235,950.64 80,866,789.41
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 10,101,836.55 3,264,671.08
--综合收益总额 10,101,836.55 3,264,671.08
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
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4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管
理这些风险的政策，概括如下。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和
定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约
风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对
债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保
方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本详见本报告第十节七 5、七 6、七 8 及七 10 之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）货币资金
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本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2023 年 6 月 30 日，本公司应收账款的 44.86%（2022
年 12 月 31 日：35.09%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能
源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生
预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 5,738,937,954.44 5,857,578,960.86 4,513,681,437.86 1,319,525,967.44 24,371,555.56
交易性金融
39,447,460.00 39,447,460.00 39,447,460.00
负债
应付票据 3,299,403,580.10 3,299,403,580.10 3,299,403,580.10
应付账款 1,324,316,076.78 1,324,316,076.78 1,324,316,076.78
其他应付款 423,273,756.38 423,273,756.38 423,273,756.38
租赁负债 10,030,581.48 10,752,511.84 3,799,763.94 4,969,205.79 1,983,542.11
小 计 10,835,409,409.18 10,954,772,345.96 9,603,922,075.06 1,324,495,173.23 26,355,097.67
（续上表）
上年年末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 8,337,265,506.47 8,524,482,140.22 6,734,151,896.31 1,790,330,243.91
交易性金融
120,278,520.00 120,278,520.00 120,278,520.00
负债
应付票据 2,003,370,957.70 2,003,370,957.70 2,003,370,957.70
应付账款 1,298,041,011.53 1,298,041,011.53 1,298,041,011.53
其他应付款 431,695,414.51 431,695,414.51 431,695,414.51
租赁负债 11,301,022.96 12,171,146.18 4,618,059.51 6,657,973.81 895,112.86
小 计 12,201,952,433.17 12,390,039,190.14 10,592,155,859.56 1,796,988,217.72 895,112.86
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
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1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使
本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固
定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主
要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 20.06 亿元（2022 年 12 月 31 日：人民币 22.21 亿
元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且
主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告第十节、七、82 之说明
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
27,832,614.05 137,308,449.67 165,141,063.72
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 27,832,614.05 137,308,449.67 165,141,063.72
的金融资产
（2）权益工具投资 25,694,418.55 25,694,418.55
（3）衍生金融资产 2,138,195.50 2,138,195.50
（4）短期银行理财产
64,708,449.67 64,708,449.67
品
（5）其他非流动金融
72,600,000.00 72,600,000.00
资产
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
1,620,505,402.15 141,325,011.46 1,761,830,413.61
投资
（四）应收款项融资 89,957,341.16 89,957,341.16
持续以公允价值计量
27,832,614.05 1,620,505,402.15 368,590,802.29 2,016,928,818.49
的资产总额
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（六）交易性金融负
39,447,460.00 39,447,460.00
债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债 39,447,460.00 39,447,460.00
其他
持续以公允价值计量
39,447,460.00 39,447,460.00
的负债总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层次公允价值计量项目系上市公司股票、期货合约，采用公开市场价格确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司投资的星空华文公司于 2022 年 12 月 29 日在联交所主板上市。上市后，公司持有星空华文公司股票 21,851,163
股，限售期一年。本公司以 B-S 模型作为定价模型，测算期末受限股票的估值，作为 2023 年 6 月 30 日的受限股票的公允
价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产中的短期银行理财产品、应收融资性款项、其他非流动金融资产、其他权益工具投资中平潭沣石 1 号
投资管理合伙企业（有限合伙）系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的投资，成本代表了对公允价值的最佳
估计，故用成本代表公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
1. 本公司的实际控制人情况
实际控制人姓名 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
孙 毅 33.11 33.11
本企业最终控制方是孙毅。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节、九之说明。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节、九之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙富桐君公司 联营企业
绍兴锋龙公司 联营企业
杭州邦拓公司 联营企业
嘉兴嘉沁公司 联营企业
浙富桐泰公司 联营企业
浙富桐君乙期公司 联营企业
浙富聚盛公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
叶标、胡金莲夫妇 本公司股东
桐庐源桐公司 本公司股东
上海沣石恒达私募基金合伙企业(有限合伙)（以下简称沣
本公司股东
石恒达合伙企业）
沣石（上海）投资管理有限公司（以下简称沣石投资公
沣石恒达合伙企业股东
司）
兰溪自立铜业有限公司（以下简称兰溪铜业公司） 叶标实际控制的企业
广东自立环保有限公司（以下简称广东自立公司） 叶标实际控制的企业
胡显春 与叶标、胡金莲关系密切的近亲属
泰兴富雅置业有限公司（以下简称泰兴富雅公司） 叶标参股的企业
浙江工企环保集团有限公司（以下简称浙江工企公司） 叶标实际控制的企业
甘肃叶林环保科技有限公司（以下简称甘肃叶林公司） 叶标具有重大影响的企业
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5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
兰溪铜业公司 采购货物 1,984,112.91
浙江工企公司 采购货物 114,203,670.75 480,000,000.00 否 196,376,974.98
广东自立公司 采购货物 100,872.78 24,680,068.87
甘肃叶林公司 采购货物 1,091,950,386.53 2,000,000,000.00 否 625,004,769.37
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙富桐君公司 基金管理费收入 1,871,284.55 5,853,123.77
浙富聚盛公司 基金管理费收入 966,350.95 986,898.14
浙富桐君乙期公司 基金管理费收入 773,080.76 441,643.83
绍兴锋龙公司 基金管理费收入 181,788.67 394,759.25
浙富桐泰公司 基金管理费收入 370,339.14 275,767.93
嘉兴嘉沁公司 基金管理费收入 67,741.20 69,181.55
杭州邦拓公司 基金管理费收入 53,149.31 54,279.40
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
泰兴富 房屋建 61,269. 85,414.
雅公司 筑物 45 01
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
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毕
叶标 150,000,000.00 2022 年 07 月 11 日 2023 年 07 月 10 日 否
叶标 140,000,000.00 2022 年 07 月 04 日 2023 年 07 月 03 日 否
叶标 41,430,000.00 2023 年 02 月 08 日 2023 年 08 月 08 日 否
叶标 142,000,000.00 2023 年 02 月 21 日 2023 年 08 月 21 日 否
叶标 50,000,000.00 2023 年 04 月 13 日 2023 年 10 月 13 日 否
叶标 143,000,000.00 2023 年 06 月 27 日 2023 年 12 月 27 日 否
叶标 187,000,000.00 2023 年 06 月 28 日 2023 年 12 月 28 日 否
孙毅 70,000,000.00 2023 年 06 月 25 日 2023 年 12 月 25 日 否
孙毅 100,000,000.00 2023 年 06 月 25 日 2023 年 12 月 25 日 否
叶标 100,102,777.78 2022 年 09 月 09 日 2023 年 09 月 08 日 否
叶标 100,000,000.00 2022 年 07 月 06 日 2023 年 07 月 05 日 否
叶标 51,000,000.00 2023 年 02 月 13 日 2024 年 02 月 09 日 否
孙毅、叶标 199,245,986.07 2019 年 12 月 20 日 2024 年 10 月 18 日 否
孙毅 200,200,000.00 2022 年 07 月 26 日 2024 年 07 月 25 日 否
叶标 100,094,444.44 2022 年 12 月 16 日 2023 年 08 月 15 日 否
叶标 130,000,000.00 2023 年 04 月 26 日 2024 年 04 月 19 日 否
叶标、胡金莲 200,241,666.67 2022 年 12 月 22 日 2024 年 06 月 21 日 否
孙毅、叶标 254,375,612.14 2019 年 06 月 27 日 2025 年 09 月 16 日 否
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,253,900.00 3,090,400.00
（8） 其他关联交易
1、关联方资金拆入
借入方名称 借出方名称 期初应付余额 累计借入发生额 资金利息 累计还款发生额 期末应付余
泰兴申联公司 叶标 8,583,208.35 87,483.32 4,583,208.35 4,087,
泰兴申联公司 桐庐源桐公司 3,457,491.75 43,741.68 1,457,491.75 2,043,
泰兴申联公司 兰溪铜业公司 76,174,583.31 1,530,958.32 6,174,583.31 71,530,
泰兴申联公司 胡显春 7,382,816.67 131,225.00 1,382,816.67 6,131,
泰兴申联公司 孙毅 465,208.33 - - 465,
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申联环保集团公
胡显春 21,750.00 - - 21,
司
沣石恒达合伙
浙江净沣公司 81,535,200.00 1,319,300.00 82,854,
企业
桐庐申联公司 兰溪铜业公司 63,569,925.00 1,071,931.25 64,641,
湖南申联公司 兰溪铜业公司 4,330,813.84 77,325.62 4,408,
辽宁申联公司 兰溪铜业公司 16,217,576.58 266,931.00 16,484,
湖南叶林公司 兰溪铜业公司 36,542,702.59 650,121.72 37,192,
浙江净沣公司 沣石投资公司 20,430,000.00 374,351.39 20,804,
小计 318,711,276.42 - 5,553,369.30 13,598,100.08 310,666,
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州邦拓公司 92,794.54 4,639.73 38,246.58 1,912.33
应收账款
浙富桐泰公司 209,459.25 10,472.96 171,425.44 8,571.27
小计 302,253.79 15,112.69 209,672.02 10,483.60
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
广东自立公司 622,434.30 609,449.22
应付账款 浙江工企公司 15,848,775.50 25,389,320.39
甘肃叶林公司 97,288,668.29 129,075,238.53
小计 113,759,878.09 155,074,008.14
绍兴锋龙公司 183,606.55
合同负债
嘉兴嘉沁公司 78,271.37 12,291.50
小计 78,271.37 195,898.05
兰溪铜业公司 194,258,285.92 196,835,601.32
沣石恒达合伙企业 82,854,500.00 81,535,200.00
沣石投资公司 20,804,351.39 20,430,000.00
其他应付款 叶标 4,087,483.32 8,583,208.35
胡显春 6,152,975.00 7,404,566.67
桐庐源桐公司 2,043,741.68 3,457,491.75
孙毅 465,208.33 465,208.33
小计 310,666,545.64 318,711,276.42
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司开具各类保函共计 900,622,762.64 元人民币、21,811,197.18 美元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
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4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
生态保护和环境治理
项目 机械设备制造行业 分部间抵销 合计
业
主营业务收入 387,326,704.52 8,947,193,401.42 9,334,520,105.94
主营业务成本 241,761,849.03 7,763,141,858.32 8,004,903,707.35
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
1. 产品分部
分部 1：机械设备制造行业
项目 清洁能源设备 石油采掘 其他 合计
主营业务收入 373,453,349.92 9,541,411.59 4,331,943.01 387,326,704.52
主营业务成本 231,555,929.78 10,205,919.25 241,761,849.03
分部 2：生态保护和环境治理业
项目 资源化产品 危废处置费 合计
主营业务收入 8,674,258,236.10 272,935,165.32 8,947,193,401.42
主营业务成本 7,464,039,712.61 299,102,145.71 7,763,141,858.32
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 股份回购事项
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
公司于 2021 年 1 月 18 日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司
使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份，拟回购股份的资金总额不低于人民币 1.5 亿元（含），且
不超过人民币 3 亿元（含）；回购的股份将全部用于员工持股计划或者股权激励。公司如未能在股份回购完成之后 36 个月
内实施前述用途，未使用部分将履行相关程序予以注销。截至 2023 年 6 月 30 日，公司通过股份回购专用证券账户以集中
竞价方式回购公司股份 24,920,263 股，占公司目前总股本的 0.4752%，成交总金额为 155,026,631.76 元（不含交易费
用）。
8、其他
1. 公司作为承租人
1）使用权资产相关信息详见本报告第十节、七、25 之说明；
2）公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告第十节、五、42 之说明。计入当期损益的短期租赁费用
和低价值资产租赁费用金额如下：
项目 本期数 上年同期数
短期租赁费用 1,330,716.01 908,916.11
合计 1,330,716.01 908,916.11
3）与租赁相关的当期损益及现金流
项目 本期数 上年同期数
租赁负债的利息费用 208,183.24 149,316.42
与租赁相关的总现金流出 1,613,470.42 936,983.44
4）租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本报告第十节、十说明。
1. 公司作为出租人
1）经营租赁收入
项目 本期数 上年同期数
租赁收入 32,623,818.67 34,415,804.84
2）经营租赁资产
项目 期末数 期初数
投资性房地产 178,747,812.76 198,854,781.15
小计 178,747,812.76 198,854,781.15
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
42,487,6 14,383,8 28,103,8 49,420,0 16,667,0 32,753,0
账准备 100.00% 33.85% 100.00% 33.73%
75.72 72.27 03.45 32.69 03.08 29.61
的应收
账款
其
中：
42,487,6 14,383,8 28,103,8 49,420,0 16,667,0 32,753,0
合计 100.00% 33.85% 100.00% 33.73%
75.72 72.27 03.45 32.69 03.08 29.61
按组合计提坏账准备：0.00 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内关联往来组合 3,656,790.23
合计 3,656,790.23
按组合计提坏账准备：14,380,557.27 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合
1 年以内 11,881,220.63 594,061.04 5.00%
1-2 年
2-3 年 6,280,755.55 1,884,226.66 30.00%
3-4 年 15,910,044.90 7,955,022.45 50.00%
4-5 年 3,726,586.42 2,981,269.13 80.00%
5 年以上 965,977.99 965,977.99
合计 38,764,585.49 14,380,557.27
按组合计提坏账准备：3,315.00 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
质保金组合 66,300.00 3,315.00 5.00%
合计 66,300.00 3,315.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 15,538,010.86
1至2年 66,000.00
2至3年 6,281,055.55
3 年以上 20,602,609.31
3至4年 15,910,044.90
4至5年 3,726,586.42
5 年以上 965,977.99
合计 42,487,675.72
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
16,667,003.08 2,283,130.81 14,383,872.27
账准备
合计 16,667,003.08 2,283,130.81 14,383,872.27
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 9,958,572.85 23.44% 5,462,275.42
客户 2 9,293,191.90 21.87% 2,748,927.26
客户 3 6,917,450.04 16.28% 3,458,725.02
客户 4 5,571,000.00 13.11% 278,550.00
客户 5 3,656,790.23 8.61%
合计 35,397,005.02 83.31%
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（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 933,383,539.64 894,333,865.94
合计 933,383,539.64 894,333,865.94
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
2） 重要逾期利息
3） 坏账准备计提情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
3） 坏账准备计提情况
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（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 930,075,136.54 802,475,497.62
股权转让款 81,525,013.55
应收业绩承诺补偿款 16,328,558.61
应收未收款 9,377,358.49 9,377,358.49
押金保证金 3,007,300.58 2,867,250.23
员工备用金 475,229.00 18,105.20
其他 1,000.00 151,000.00
合计 942,936,024.61 912,742,783.70
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 1,058,133.46 7,972,625.81 9,378,158.49 18,408,917.76
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 200.00 200.00
本期转回 884,006.98 7,972,625.81 8,856,632.79
2023 年 6 月 30 日余
174,126.48 9,378,358.49 9,552,484.97
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 607,137,152.49
1至2年 245,180,605.10
2至3年 73,332,236.43
3 年以上 17,286,030.59
3至4年 106,750.00
4至5年 2,623,860.43
5 年以上 14,555,420.16
合计 942,936,024.61
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 18,408,917.76 200.00 8,856,632.79 9,552,484.97
合计 18,408,917.76 200.00 8,856,632.79 9,552,484.97
4） 本期实际核销的其他应收款情况
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
江西自立公司 往来款 500,069,583.34 1 年以内 53.03%
兰溪自立公司 往来款 12,361,296.09 1 年以内 1.31%
兰溪自立公司 往来款 188,006,535.77 1-2 年 19.94%
亚洲清洁能源公
往来款 74,297,685.29 1 年以内 7.88%
司
桐庐申联环境公
往来款 2,601,068.45 1 年以内 0.28%
司
桐庐申联环境公
往来款 2,810,926.45 1-2 年 0.30%
司
桐庐申联环境公
往来款 63,201,985.03 2-3 年 6.70%
司
湖南叶林公司 往来款 9,007,590.77 1 年以内 0.96%
湖南叶林公司 往来款 50,647,429.98 1-2 年 5.37%
合计 903,004,101.17 95.77%
6） 涉及政府补助的应收款项
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
12,742,553,798 12,292,553,798 12,853,761,030 12,403,761,030
对子公司投资 450,000,000.00 450,000,000.00
.54 .54 .54 .54
对联营、合营 2,328,469,693. 2,328,469,693. 2,274,952,358. 2,274,952,358.
企业投资 30 30 27 27
15,071,023,491 14,621,023,491 15,128,713,388 14,678,713,388
合计 450,000,000.00 450,000,000.00
.84 .84 .81 .81
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
浙富科技公 76,700,000.0 76,700,000.0
司 0 0
浙富水电公 1,743,735,66 1,743,735,66
司 6.75 6.75
华都核设备 181,943,300. 181,943,300.
公司 00 00
亚洲清洁能 173,904,775. 111,207,232. 62,697,543.9
源公司 94 00 4
浙富资本公 20,400,000.0 20,400,000.0
司 0 0
西藏源合公 501,830,000. 501,830,000.
司 00 00
浙富深蓝公 25,500,000.0 25,500,000.0
司 0 0
申联环保集 9,651,725,77 9,651,725,77 450,000,000.
团公司 7.75 7.75 00
浙江净沣公 28,021,510.1 28,021,510.1
司 0 0
12,403,761,0 111,207,232. 12,292,553,7 450,000,000.
合计
30.54 00 98.54 00
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
浙富小
181,106 6,001,1 187,108
额贷款
,841.56 75.59 ,017.15
公司
2,093,8 2,141,3
申能环 47,516,
45,516. 61,676.
保公司 159.44
71 15
2,274,9 2,328,4
53,517,
小计 52,358. 69,693.
335.03
27 30
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
2,274,9 2,328,4
53,517,
合计 52,358. 69,693.
335.03
27 30
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 210,992,926.81 207,602,400.66 218,417,869.59 210,699,768.46
其他业务 169,926.14 275,423.34 250,497.55 354,123.18
合计 211,162,852.95 207,877,824.00 218,668,367.14 211,053,891.64
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 211,162,852.95 211,162,852.95
其中：
清洁能源设备 210,992,926.81 210,992,926.81
其他 169,926.14 169,926.14
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
210,992,926.81 210,992,926.81
类
其中：
210,992,926.81 210,992,926.81
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 211,162,852.95 211,162,852.95
与履约义务相关的信息：
按商品转让的时间分类中不包含本期公司取得不含税租赁收入 169,926.14 元。
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与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 2,819,747,497.57 元，其中，
206,621,055.37 元预计将于 2023 年度确认收入， 2,613,126,442.20 元预计将于 2024 及以后年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 53,517,335.03 72,188,795.23
成本法核算的长期股权投资收益 33,650,000.00
其他非流动金融资产在持有期间取得
714,836.67 5,025,331.00
的股利收入
资金拆借投资收益 14,157,820.52 12,604,396.12
应收款项融资贴现损失 -4,085,277.76
处置交易性金融资产取得的投资收益 35,622,262.29 355,900.00
理财产品收益 495,118.98
股权转让款利息 992,519.49
合计 138,654,774.00 86,584,263.57
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-6,768,820.06
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
118,790,687.57
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
992,519.49
资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 1,472,001.82
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
166,999,066.39
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
1,486,657.54
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
-2,726,162.45
支出
浙富控股集团股份有限公司 2023 年半年度财务报告
减：所得税影响额 43,617,090.01
少数股东权益影响额 11,407.99
合计 236,617,452.30 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
6.64% 0.14 0.14
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.54% 0.10 0.10
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
浙富控股集团股份有限公司
法定代表人：孙毅
二〇二三年八月二十五日