中泰证券股份有限公司

关于无锡华东重型机械股份有限公司

   本次交易产业政策和交易类型

               之

      独立财务顾问核查意见




          独立财务顾问




         二〇二三年十二月
    无锡华东重型机械股份有限公司（以下简称“华东重机”或“上市公司”）拟进
行重大资产出售暨关联交易（以下简称“本次交易”），中泰证券股份有限公司（以
下简称“中泰证券”）担任本次交易的独立财务顾问。

    根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《监管规则适用指
引—上市类第 1 号》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 8 号——重大资产重组（2023 年修订）》等规范性文件的要求，中泰证券对华
东重机本次交易的产业政策和交易类型进行了核查，核查意见如下：

    一、本次交易涉及的行业或企业是否属于《监管规则适用指引——上市类第
1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农
业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、高档数控机床和机器人、航空航天
装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息
技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快
整合、转型升级的产业”

    本次交易标的公司主要从事数控机床业务，根据国家统计局发布的《国民经
济行业分类与代码》（GB/T4754－2017），属于“C-制造业-34 通用设备制造业”，
属于《监管规则适用指引——上市类第 1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、
电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、
航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新
一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他
亟需加快整合、转型升级的产业”。

    二、本次重大资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是
否构成重组上市

    （一）本次重组是否属于同行业或上下游并购

    本次重大资产重组为上市公司资产出售交易，不属于上市公司同行业或上下
游并购。

    （二）本次重组是否构成重组上市

    本次交易为上市公司重大资产出售，不涉及发行股份，不会导致上市公司股

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权结构发生变化。本次交易未导致上市公司控制权发生变化，不构成《上市公司
重大资产重组管理办法》第十三条规定的交易情形，不构成重组上市。

    三、本次重大资产重组是否涉及发行股份

    本次交易为上市公司重大资产出售，不涉及发行股份，不会导致上市公司股
权结构发生变化。

    四、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形

    经核查，截至本核查意见出具之日，未发现上市公司存在被中国证监会立案
稽查或者被司法机关立案侦查之情形。

    五、独立财务顾问结论意见

    经核查与本次交易相关的文件及各方提供的资料，本独立财务顾问认为：

    （一）本次交易涉及的行业或企业属于《监管规则适用指引——上市类第 1
号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业
产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技
术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环保、新能
源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型升级的产业”；

    （二）本次重大资产重组不属于同行业或上下游并购；本次重大资产重组不
构成重组上市；

    （三）本次重大资产重组不涉及发行股份；

    （四）截至本核查意见出具之日，上市公司不存在被中国证监会立案稽查且
尚未结案的情形。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于无锡华东重型机械股份有限公司
本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见》之签章页）




财务顾问主办人：
                        尹澎华                吴烨楠




                                                 中泰证券股份有限公司

                                                       2023 年 12 月 4 日




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