董事会审计委员会工作制度

                    成都红旗连锁股份有限公司
                    董事会审计委员会工作制度
                    （第五届董事会第十三次会议审议通过）


                                第一章 总则


       第一条   为强化成都红旗连锁股份有限公司 （以下简称“公司”）董事会
决策功能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华
人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律
法规、规范性文件的要求，结合《成都红旗连锁股份有限公司章程》（以下简称
“《公司章程》”）以及公司的实际情况，公司特设董事会审计委员会，并制定本
制度。
       第二条   审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财
务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。


                              第二章 人员组成


       第三条   审计委员会由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担
任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人
士担任召集人。
       第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。
       第五条   审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，
负责主持委员会工作；主任委员（召集人）在委员内选举，并报请董事会批准产
生。
       第六条   审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任董事职务，即自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三条至第五条规定补足委员人数。
       第七条   公司审计部为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作联络和
会议组织等工作。
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                            第三章 职责权限


    第八条   审计委员会的主要职责权限：
    （一）提议聘请或更换外部审计机构；
    （二）监督公司的内部审计制度及其实施；
    （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
    （四）审核公司的财务信息及其披露；
    （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
    （六）对公司重要财务计划、审计计划、重大奖励方案等提出评价意见；
    （七）董事会授权的其他事宜。
    第九条     下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会
审议：
    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
    （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
    （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大
会计差错更正；
    （五）法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所相关规定和《公司
章程》规定的其他事项。
    审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者召集人
认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席
方可举行。
    第十条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会监事的审计活动。


                            第四章 决策程序


    第十一条     审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有
关方面的书面资料：
    （一）公司相关财务报告；

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       （二）内、外部审计机构的工作报告；
       （三）外部审计合同及相关工作报告；
       （四）公司对外披露信息情况；
       （五）公司重大关联交易审计报告；
       （六）其他相关事宜。
       第十二条   审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议、签署意见，并
将相关书面材料呈报董事会讨论：
       （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
       （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；
       （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交
易是否合乎相关法律法规；
       （四）公司内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
       （五）其他相关事宜。


                              第五章 议事规则


       第十三条   审计委员会应于会议召开前三天以专人送出、信函、传真或法
律认可的其他方式通知全体委员；会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召
集人）不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
       第十三条   审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
       第十四条   审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；经全体委员
同意，可以采取通讯表决的方式召开。
       第十五条   董事会秘书可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其他
董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
       第十六条   如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。
       第十七条   审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由董事会秘书保存。
       第十八条   审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报告董

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事会。
    第十九条   出席会议的人员均为知悉内幕信息的人员，对会议所议事项有
保密义务，不得擅自披露有关信息，亦不得利用所知悉的信息进行或为他人进行
内幕交易。


                            第六章 附则


    第二十条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规
定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章
程》相抵触时，按有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。
    第二十一条 本制度由公司董事会负责解释。
    第二十二条 本制度自董事会审议批准之日起生效，修改时亦同。



                                              成都红旗连锁股份有限公司
                                                 二○二三年十二月十三日




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