海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
海峡创新互联网股份有限公司
2023 年半年度报告
2023-053
二〇二三年八月
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人姚庆喜、主管会计工作负责人曾志勇及会计机构负责人(会计
主管人员)王厚强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划或规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的
实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险，公司日常经营中可能面
临的风险因素详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和
应对措施”中相关风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 9
第四节 公司治理 ............................................................. 22
第五节 环境和社会责任 ........................................................ 24
第六节 重要事项 ............................................................. 26
第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 32
第八节 优先股相关情况 ........................................................ 36
第九节 债券相关情况.......................................................... 37
第十节 财务报告 ............................................................. 38
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务中心。
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释义
释义项 指 释义内容
海峡创新互联网股份有限公司（原：汉鼎信息科技股份有限公司、汉鼎
海峡创新、本公司、公司 指
宇佑互联网股份有限公司）
平潭 指 福建省平潭综合实验区
平潭国资局 指 平潭综合实验区国有资产管理局
平潭金控 指 平潭综合实验区金融控股集团有限公司
平潭创投 指 平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙）
平潭麒麟 指 平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司
海峡创新互联网医院（平潭）有限公司（原：好医友互联网医院（平
平潭互联网医院 指
潭）有限公司）
蜂助手 指 蜂助手股份有限公司
MCAC 指 MacArthur Court Acquisition Corp.
IDC 指 互联网数据中心
华邦建投 指 华邦建投集团股份有限公司
甘肃省建筑设计研究院 指 甘肃省建筑设计研究院有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期、本报告期 指 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 06 月 30 日
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《海峡创新互联网股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海峡创新 股票代码 300300
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 海峡创新互联网股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海峡创新
公司的外文名称（如有） Strait Innovation Internet Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如
HXCX
有）
公司的法定代表人 姚庆喜
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 殷逸轩 陈梦洁
杭州市西湖区天目山路 181 号天际大 杭州市西湖区天目山路 181 号天际大
联系地址
厦6层 厦6层
电话 0571-89938397 0571-89938397
传真 0571-88303333 0571-88303333
电子信箱 yinyixuan@hxcx.com.cn chenmengjie@hxcx.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 64,253,607.51 65,690,519.46 -2.19%
归属于上市公司股东的净利
-74,615,868.65 -60,823,830.64 -22.68%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -50,265,906.11 -39,858,420.96 -26.11%
（元）
经营活动产生的现金流量净
26,036,898.14 3,682,449.90 607.05%
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.1111 -0.0906 -22.63%
稀释每股收益（元/股） -0.1111 -0.0906 -22.63%
加权平均净资产收益率 -20.47% -11.84% -8.63%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,396,777,698.30 1,337,464,668.97 4.43%
归属于上市公司股东的净资
392,315,610.61 369,295,978.55 6.23%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-1,665,061.43
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
367,419.09 详见附注“七、(84) 政府补助”
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资 主要系 MCAC 等金融资产公允价值变动
-28,467,297.73
产、交易性金融负债产生的公允价值 损益
变动损益，以及处置交易性金融资
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产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
3,814,766.15
备转回
详见本报告“第十节 财务报告 附注
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,193,073.50 七、(74) 营业外收入和七、(75) 营
支出
业外支出”
减：所得税影响额 -407,137.88
合计 -24,349,962.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务
报告期内，公司坚持聚焦主营业务智慧城市。智慧城市是公司当前的核心业务领域，
同时，公司继续优化发展医疗贸易业务，处置与主营业务无关的投资项目和资产。
公司始终坚持在智慧城市领域探索实践，深度参与中国智慧城市的建设历程，作为领
先的新型智慧城市服务商，公司具有高度的市场敏锐性和前瞻性，参建了数十项智慧工程
项目，为业主方提供智慧城市规划、设计、咨询、工程建设、集成和运营等全方位服务，
业务链涵盖信息化和智能化规划咨询、工程设计、系统设备采购、施工和集成调试、项目
管理及运维增值服务的全过程。为了实现智慧城市的集约高效、精准治理、安全应急和人
文关怀，公司利用数字转型、智能升级、安全应急等维度的技术手段来重构项目的实施逻
辑，并结合以物联网、人工智能、大数据等新一代信息技术，来提升项目的精细化、智能
化水平和抗风险能力，获得智慧城市领域可持续竞争的优势，高效整合产业生态资源，实
现智慧城市全方位发展和助力产业数字化转型。
公司在医疗领域开展医疗器械供应业务，加快大健康业务板块的发展。公司在平潭设
立全资子公司海峡创新医疗科技有限公司，发展医疗器械贸易业务和布局美妆供应链，充
分发挥平潭的区位优势，持续推动医疗贸易产业战略和布局。
报告期内，公司旗下参股公司蜂助手于 2023 年 5 月 17 日在深圳证券交易所创业板上
市。
（二）主营业务分析
2023 年上半年，公司坚定聚焦主业战略，秉持“抓重点、补短板、强弱项”的发展理
念，致力于实现高质量长效发展。公司积极拓宽智慧城市新内涵，依托新一代信息技术发
展，夯实巩固创新能力，深挖行业发展新机；同时，公司也持续优化医疗贸易业务布局，
积极推进互联网医院的数字医疗领域的业务布局和项目落地。报告期内，公司实现营业收
入 6425.36 万元，实现归属于母公司的净亏损 7461.59 万元。
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报告期内，公司充分利用新基建和数字经济发展的机遇，重视智慧城市战略的实施，
通过加强科技赋能、加速核心技术产品的创新，以“保存量、促增量、强核心”的业务发
展目标为导向，持续改善和优化智慧城市业务结构，并积极探索智慧城市新内涵，扩大公
司的业务范围。公司致力于为城市提供全面解决方案，提升城市运行效率、韧性和安全。
报告期内，公司积极推进原有项目的闭环工作，创新建设项目资源池，新增订单不断落地，
为智慧城市业务带来新的增长潜力与发展新动能。报告期内，公司高度重视技术研发和创
新，并持续拓展新基建、城市大脑、韧性城市、智慧文旅、智慧交通等领域的业务。公司
与高等院校和国家级研究院展开合作研究，旨在提升公司在智慧城市领域的影响力和技术
实力。同时，公司持续深化全方位的合作伙伴关系，搭建智慧城市业务发展的生态系统。
公司与行业领军企业签订战略合作协议，以依托各自在行业发展和智慧城市项目建设方面
的经验，实现资源共享、合作共赢的目标。通过整合和赋能，提升公司在智慧产业中的市
场竞争力。公司是平潭综合实验区区属国企首家控股上市公司，平潭综合实验区是全国唯
一具备“综合实验区+自由贸易试验区+国际旅游岛”三区叠加优势的地区，拥有无限潜力
和发展机遇。平潭综合实验区“一岛两窗三区”的战略定位，将成为台胞台企登陆第一家
园的“桥头堡”和台湾同胞提供“第二生活圈”。未来，公司将抓住平潭综合实验区“十
四五”规划的发展机遇，积极参与并推进平潭全域的 5G 建设、新型智慧岛、国际旅游岛、
国际医美健康岛、云计算专区与信息保税港等项目建设。通过新基建、数字经济等战略新
兴产业，为平潭综合实验区的发展注入强劲动力，助力平潭打造两岸数字经济融合发展示
范区。
报告期内，公司的全资子公司海峡创新医疗科技有限公司已取得二类和三类医疗器械
经营许可资质，并获得德国美道斯、费森尤斯以及山西心电贴项目的区域授权。医疗器械
贸易业务计划 2023 年重点发力高端医疗设备及其高值耗材的销售，已在人工心脏瓣膜、
左心耳夹、动脉压迫止血器、体外诊断试剂等高值耗材产品产生营收，已与西安高新医院
和西咸中心医院达成合作，在人工心脏瓣膜和左心耳夹闭系统耗材领域展开销售。同时，
公司依托平潭口岸，布局美妆供应链；海峡创新通过战略投资项目伊奇洛夫的以色列医疗
资源，引进抗衰老美妆产品 Hava，并取得 Hava 的京东电商平台和线下医美机构的分销权，
目前正在积极推动落地。
截至报告期末，公司下属公司杭州海峡创新互动娱乐管理有限公司拥有 10 家自营影
城，受行业下行周期和政策影响，导致影城板块业绩未达预期。报告期内，公司采取了一
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系列经营措施，包括对自营影城现有项目进行梳理和优化、关闭 1 家影城门店、控制不必
要的人力成本、管理运营成本压缩及商务开拓等，以最大限度地减少经营损失，未来将继
续根据市场行情和门店经营情况择机处置部分影院资产。
公司旗下参股公司主要包括蜂助手、Xynomic Pharmaceuticals Holdings,Inc.（徐诺药
业）、MCAC 等。其中，蜂助手于 2021 年 7 月通过创业板上市委审核，2022 年 1 月向证
监会提交注册申请，2023 年 3 月 22 日获得中国证监会同意注册批复，2023 年 5 月 17 日在
深圳证券交易所创业板上市。同时，伊奇洛夫已获得平潭双创大赛的最佳创新奖，且已获
得以色列 HAVAZingboim 高端美妆产品的中国独家经销权，后续公司将持续协助推进相
关产品备案工作。
（三）行业格局和趋势
随着新一代信息技术快速发展，数据资源存储、计算和应用需求大幅提升，传统数据
中心正加速与网络、云计算融合发展，加快向新型数据中心演进。据 IDC 最新发布的《中
国数据中心服务市场（2022 年）跟踪》报告显示，2022 年，中国数据中心服务市场同比
增长 12.7%，市场规模达 1,293.5 亿元人民币。IDC 中国企业级研究部研究经理杨洋表示：
IDC 预计，未来五年，中国数据中心服务市场将以 18.9%的复合增速持续增长，预计 2027
年市场规模达 3,075 亿元人民币。中短期来看，由宏观经济带来的负面影响将逐步消退，
供给结构的失衡将逐步得到改善。中长期来看，新型算力需求不断为市场添加增长动力，
叠加低质量产能出清、核心区域价格持续提升、客户需求向高功率密度机构进发，中国数
据中心服务市场在未来有望迎来又一轮爆发。
工信部、国家发改委等先后出台《新型数据中心发展三年行动计划(2021-2023 年)》
《全国一体化大数据中心协同创新体系算力枢纽实施方案》等重要文件，有效规范了我国
数据中心产业发展。当前，我国数据中心产业正由高速发展向高质量发展全面演进。2023
年 2 月，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》（以下简称“《规
划》”），《规划》指出，建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构
筑国家竞争新优势的有力支撑，《规划》提出到 2025 年，基本形成横向打通、纵向贯通、
协调有力的一体化推进格局，数字中国建设取得重要进展。工信部发布《“十四五”大数
据产业发展规划》，提出到 2025 年，我国大数据产业测算规模突破 3 万亿元，年均复合
增长率保持 25%左右，创新力强、附加值高、自主可控的现代化大数据产业体系基本形成。
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政策的支持将深化相关技术和服务在国民经济和社会发展各领域的应用推广和融合创新，
促进数据中心行业的高速持续增长，为数据中心行业带来广阔的发展空间。
数字经济目标实现很大程度决定于智慧城市水平提高，作为建设数字中国的核心载体，
在“数字中国”战略的持续实施、数字化专项全面提速的背景下，5G、物联网、大数据、
移动互联网、人工智能、区块链、工业互联网等新一代信息技术快速发展，并与电力、水
利、交通、通信等基础设施融合，催生大量以技术融合创新为特征的智慧城市新基建场景。
数字技术在城市各领域落地应用的加速，以及多元应用场景需求的升级，针对城市物理空
间与数字空间的规划、设计、管理、运维、运营、安全等全流程全领域的服务成为重，公
司智慧城市建设迎来新机遇。
二、核心竞争力分析
（一）业务资质优势
业务资质展示企业在行业领域里具备的合法资格和水平能力，同时也是一种技术壁垒，
反映了企业的综合实力。公司是目前行业内为数不多的拥有 11 项壹级或者甲级资质的企
业，报告期内，公司更新了 7 项资质证书。凭借大量的资质优势和丰富的项目经验，公司
积极拓宽智慧城市内涵，深化主业布局，累计参与上千项智慧工程项目，项目遍布全国 30
余个省份，业务领域涉及 IDC 数据中心、智慧交通、智慧公安、智慧社区和智慧文旅等领
域。公司基于其丰富的资质条件，具有较强的业务承接能力，为公司未来发展奠定了坚实
的基础保障。
（二）技术研发和人才优势
公司高度重视技术研发与创新，不断加大对技术研发的投入，坚持以技术驱动企业发
展。2023 年上半年，公司新增 1 项软件著作权，截至报告期末，公司共拥有 15 项发明专
利、40 项实用新型专利，以及 315 项软件著作权。公司积极关注和跟踪大数据、人工智能
等新一代信息技术的迭代更新，结合公司业务实际，培育研发公司专属先进的技术应用和
解决方案创新能力，在不同业务场景中，不断提高技术水平和创新应用解决能力，致力于
为行业提供优质、可靠、成熟的软硬件产品和系统集成方案，深入推进智慧城市及智慧医
疗领域的科技成果与各领域的融合创新发展。人才是支撑公司经营创造的重要资源，公司
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加大高技能人才培养力度、健全人才引进、培养、配置体系，建立完善人才激励机制，进
一步保障公司稳健发展。
（三）生态融合优势
公司凭借现有行业积累、技术和资源体系优势，发挥强大的数据和产业生态融合能力，
构建完善的智慧城市业务发展生态系统，与国内外一流的学术研究机构及行业内领军企业
建立合作关系，同构“共创、共建、共生、共长”为宗旨的协同发展的智库及产业生态，
充实公司智库，提高行业影响力。报告期内，公司与杭州电子科技大学、福建师范大学、
超聚变数字技术有限公司、鹏博士电信传媒集团股份有限公司、武汉市武昌区大数据中心、
北京红山信息科技研究院有限公司等高校和企业相继达成战略合作关系，旨在发挥各自优
势，共同在数字产业等领域推进，实现共赢。
（四）国资控股及区位优势
2021 年，公司将注册地址迁至平潭综合实验区，公司作为当前平潭国资控股的唯一一
家上市公司，拥有较强的区位优势，是平潭产业发展战略的重要实施平台，也是落实承接
两岸融合国家战略目标的重要平台。此外，作为新型智慧城市服务商，公司将积极响应国
家发展战略，助力平潭经济发展。未来公司将紧抓平潭“十四五”规划的发展机遇，以新
基建、数字经济等战略新兴产业为重要载体，积极参与平潭全域 5G 建设、新型智慧岛、
国际旅游岛、国际医美健康岛、全岛一体化大数据中心、云计算专区与信息保税港等项目
建设，助力平潭打造两岸数字经济融合发展示范区。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 64,253,607.51 65,690,519.46 -2.19%
营业成本 71,935,598.95 69,808,734.74 3.05%
主要系本报告期内维修费和业
销售费用 5,947,026.74 4,163,521.30 42.84%
务宣传费等增长。
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主要系本报告期内公司组织架
管理费用 14,057,208.37 24,893,646.78 -43.53% 构调整、人员优化使得职工薪
酬等费用下降。
财务费用 11,924,588.29 11,787,750.65 1.16%
主要系本报告期末递延所得税
所得税费用 4,123,566.63 -1,848,216.58 323.11% 资产减少，导致所得税费用上
升。
主要系本报告期内公司调整控
研发投入 4,520,399.78 6,569,691.36 -31.19%
制研发投入所致。
主要系本报告期内加大项目应
经营活动产生的现金
26,036,898.14 3,682,449.90 607.05% 收款项催收力度，同时控制成
流量净额
本费用。
投资活动产生的现金 主要系本报告期内收回投资收
1,109,767.18 26,754,110.91 -95.85%
流量净额 到的现金较上年同期减少。
筹资活动产生的现金 主要系本报告期内短期借款到
-15,079,082.72 -42,217,655.64 64.28%
流量净额 期还款金额较上年同期减少。
现金及现金等价物净 主要系上述事项综合影响所
12,103,011.80 -11,782,999.17 202.72%
增加额 致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
智慧城市与金
46,360,316.74 47,479,868.24 -2.41% 3.28% 10.06% -6.31%
融
智慧医疗与商
17,893,290.77 24,455,730.71 -36.68% -13.99% -8.30% -8.48%
业
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
对蜂助手等权益法投
主要系对蜂助手等权
资确认的投资收益具
投资收益 10,650,553.61 -15.10% 益法投资确认的投资
有可持续性，其他的
收益。
不具有可持续性。
主要系对 MCAC 等金融
公允价值变动损益 -28,461,404.05 40.34% 资产确认的公允价值 否
变动损益。
主要系报告期内对合
资产减值 -6,855,652.40 9.72% 同资产计提的资产减 否
值损失。
营业外收入 1,854,574.75 -2.63% 否
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营业外支出 661,501.25 -0.94% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 比重
重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 增减
30,478,832.9 11,243,416.4
货币资金 2.18% 0.84% 1.34%
1 5
102,148,858. 101,876,306.
应收账款 7.31% 7.62% -0.31%
74 93
252,927,210. 274,602,131.
合同资产 18.11% 20.53% -2.42%
62 39
11,128,302.4 11,562,875.7
存货 0.80% 0.86% -0.06%
3 8
225,892,005. 233,453,674.
投资性房地产 16.17% 17.45% -1.28%
77 49
主要系本报告期内蜂
317,848,445. 208,729,114. 助手等按照权益法核
长期股权投资 22.76% 15.61% 7.15%
43 74 算的长期股权投资确
认的资本公积
36,003,511.7 39,390,803.6
固定资产 2.58% 2.95% -0.37%
8 7
49,564,327.8 55,487,295.5
使用权资产 3.55% 4.15% -0.60%
9 2
357,368,033. 367,785,935.
短期借款 25.59% 27.50% -1.91%
61 00
51,278,066.3 19,726,570.2
合同负债 3.67% 1.47% 2.20%
9 0
51,500,000.0 52,000,000.0
长期借款 3.69% 3.89% -0.20%
0 0
47,455,396.4 51,965,520.0
租赁负债 3.40% 3.89% -0.49%
5 5
交易性金融资 22,104,803.9 23,114,873.9
1.58% 1.73% -0.15%
产 2 7
一年内到期的
0.00 0.00% 1,719,685.51 0.13% -0.13%
非流动资产
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
境外资产占 是否存在
资产的具 形成 所在 保障资产安全性的控制 收益
资产规模 运营模式 公司净资产 重大减值
体内容 原因 地 措施 状况
的比重 风险
密切跟踪，积极推动投
金融资产- 投资及健 后服务，帮助被投企业
对外 人民币
株式会社 日本 康保险计 从商业模式、市场拓 12.97% 否
投资 5080.08 万元
BIG FACE 划运营 展、管理规范、再融资
等多维度降低风险
15
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入 本
本
权益 期
期
的累 计
本期公允价值变 购 本期出售金
项目 期初数 计公 提 其他变动 期末数
动损益 买 额
允价 的
金
值变 减
额
动 值
金融资产
1.交易性
金融资产
（不含衍 23,114,873.97 -897,208.57 112,861.48 22,104,803.92
生金融资
产）
金融资产
23,114,873.97 -897,208.57 112,861.48 22,104,803.92
小计
其他非流
动金融资 161,879,181.74 -27,564,195.48 2,927,735.84 137,242,722.10
产
上述合计 184,994,055.71 -28,461,404.05 112,861.48 2,927,735.84 159,347,526.02
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
其他非流动金融资产其他变动主要系外币报表折算差额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末的资产权利受限情况详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的
资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
16
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
单位：元
计入权
报告
益的累 累计
资产 本期公允价值 期内 报告期内 资金
初始投资成本 计公允 投资 其他变动 期末金额
类别 变动损益 购入 售出金额 来源
价值变 收益
金额
动
自有
股票 23,114,873.97 -897,208.57 112,861.48 22,104,803.92
资金
自有
其他 161,879,181.74 -27,564,195.48 2,927,735.84 137,242,722.10
资金
合计 184,994,055.71 -28,461,404.05 0.00 0.00 112,861.48 0.00 2,927,735.84 159,347,526.02 --
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
17
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类 注册资 营业收 营业利
公司名称 主要业务 总资产 净资产 净利润
型 本 入 润
服务：接受金融机构委托从事
浙江汉鼎
金融业务流程外包、金融信息 47,996. - - -
宇佑金融 251,658 2,891,5
子公司 技术外包，计算机软件的技术 817 万 57,519, 4,361,3 4,361,3
服务有限 ,315.52 06.71
服务、技术咨询、技术开发、 人民币 243.82 56.77 56.77
公司
成果转让等。
汉鼎国际 10,000, - - -
境外投资并购，智慧城市项目 21,295,
发展有限 子公司 000 港 46,929, 0.00 25,434, 25,434,
产品进出口及结算。 719.37
公司 元 199.78 213.99 213.99
服务：受托对从事娱乐活动的
企业进行管理，电影放映，企
业管理服务，文化艺术交流活
杭州海峡 动策划（除演出及演出中
24,331 - -
创新互动 介），展览展示服务，会务服 161,618 3,357,1 14,423,
子公司 万人民 12,680, 12,884,
娱乐管理 务，设计、制作、代理、发布 ,444.45 39.52 433.76
币 484.40 481.04
有限公司 国内广告（除网络广告）；批
发、零售：食品、玩具、工艺
美术品、眼镜（除隐形眼
镜）。
服务：许可项目：建设工程设
计；消防设施工程施工；各类
工程建设活动(依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动，具体经营项
目以审批结果为准)。一般项
目：信息系统集成服务；软件
开发；技术服务、技术开发、
技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；信息技术咨询
海峡创新 8,000 - - -
服务；化工产品销售（不含许 234,166 890,299
信息产业 子公司 万人民 17,936, 13,960, 10,351,
可类化工产品）；五金产品批 ,654.67 .53
有限公司 币 309.90 754.07 202.51
发；计算机软硬件及辅助设备
批发；计算机软硬件及辅助设
备零售；金属材料销售；建筑
材料销售；建筑装饰材料销
售；仪器仪表销售；通讯设备
销售；电子产品销售；机械电
气设备销售；办公设备销售
(除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营
活动)。
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
福建海峡创新科技有限公司 新设 对整体生产经营和业绩影响较小
主要控股参股公司情况说明
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1、全资子公司：Hakim Unique Technology Limited（汉鼎宇佑科技有限公司）、汉
鼎国际发展有限公司、汉鼎宇佑有限公司、海峡创新信息产业有限公司、杭州海峡创新互
动娱乐管理有限公司及其子公司、杭州海峡创新互联网技术有限公司、杭州汉鼎宇佑商业
发展有限公司、杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司、浙江海峡创新科技有限公司、宝泰（福
建）信息技术有限公司、浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司及其子公司、浙江汉鼎宇佑资本
管理有限公司、湖北海峡创新科技有限公司、福建海峡创新医疗科技有限公司及其子公司、
福建海峡创新科技有限公司等。
2、控股子公司：海峡创新互联网医院（平潭）有限公司。
3、主要参股子公司：好医友医疗科技集团有限公司、蜂助手股份有限公司、伊奇洛
夫创新国际医院管理（北京）有限公司、广东悦伍纪网络技术有限公司、浙江中城智慧城
市规划咨询有限公司、四川通普科技有限公司、深圳南洋码头网络科技有限公司、北京数
想科技有限公司等。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）外部环境及市场竞争风险
智慧城市建设是一个与国家宏观经济运行状况和行业政策密切相关的行业。由于经济
的不确定性和竞争加剧等因素，智慧城市行业市场竞争日益严峻，公司需要适应外部宏观
环境和行业政策的调整，否则将面临业务开展和经营产生一定风险的情况。此外，行业经
济下行趋势也对公司新业务开拓、部分业务的开展推进、资金回款等产生了不利影响。随
着智慧城市行业的不断发展，市场容量不断增长，公司将面临更多发展机会，同时也面临
不断加剧的竞争压力。未来，公司将不断提高运营能力，科学做好行业和市场研究预测工
作，提高敏锐嗅觉，合理布局前瞻性细分领域，提高专业技术水平和市场品牌影响，以适
应市场变化和保持竞争优势，公司也将继续加强与政府和公众的沟通和合作，以实现可持
续发展。
（二）新领域开拓风险
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司在坚定主业的基础上，积极跟踪国家政策和行业导向，瞄准主业细分领域，探索
开拓新业务。但新业务、新领域的开拓存在较大的不确定性，存在新业务发展可能会受到
限制，从而影响公司的业务拓展情况。未来，公司将继续加强对国家政策导向的研究和最
新行业动态的跟踪，并全方位考察和把握新业务开发的可行性和市场适应性，实行灵活的
战略调整和合理的风险把控，同时及时调整、纠偏在新领域开拓过程中产生的不利因素，
尽快完成在领域从“新人”到“领军者”的角色转换。
（三）投资业务风险
公司投资了多个项目，其中一部分与公司主营业务关联较小，且地域分布广泛。这些
投资项目可以为公司带来未来的潜在收益，但也存在较大的投后管理难度。由于被投资企
业经营情况、资本市场和公司投资管理决策等多种因素的影响，公司的投资业务可能存在
金融资产公允价值波动风险、减值风险和投资项目退出风险，从而影响公司的利润并带来
不确定性。为了控制投资业务风险并提高专业性，公司将严格执行投资管理流程，规范投
资决策、执行、投后管理和退出等流程，并加强对投资业务风险的前瞻性把控。
（四）应收账款风险
公司目前应收账款主要来自于智慧城市项目，这些款项通常是由政府或大型企业支付
的，因此回款风险相对较低。如果应收账款的账龄过长，将会影响公司的资金周转速度和
运营效率，进而导致公司的资产负债率上升，可能会面临一定的坏账损失和现金流动性不
足的风险，造成一定程度的资金紧张。为了有效管理应收账款，公司将从风险控制的角度
出发，优化公司的业务策略，加强合同管理监督检查力度。公司将审查合同并发挥合同管
理在预防、控制和监督方面的作用，以化解企业经营风险。同时，公司将加强应收账款的
管理和监控，实施应收账款追款责任制并加大对业务部门销售回款率的考核力度。此外，
公司还将完善对账期较长的应收账款的催收和清理流程，逐步降低应收账款发生坏账损失
的风险，使合同管理工作更加规范化。
（五）人才竞争及流失风险
人才是企业的核心资源，对企业的发展至关重要。企业的竞争力和持续发展需要依赖
优秀的人才。随着公司业务的调整和扩展，以及行业竞争的加剧，公司存在核心研发人员
和管理人员因业务结构变化而可能出现的调整和流失风险。因此，公司将通过推进管理体
20
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
制的变革，采用科学的人才管理策略，建立公正、合理的绩效考核制度，并加强企业文化
建设，增强关键人才的归属感和认同感。通过这些措施，公司将不断吸引更多高素质的人
才加入团队，建立一个稳定、高效的人才队伍，更好地满足企业发展的人才需求。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
详见公司于
2023 年 5 月
12 日在巨潮资
参与公司 2022
2023 年 05 月 价值在线路演 公司 2022 年 讯网披露的
其他 其他 年度业绩说明
12 日 平台 度业绩 《300300 海峡
会的投资者
创新业绩说明
会、路演活动
20230512》
21
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见披露于巨潮
资讯网
（www.cninfo.co
2023 年第一次临 2023 年 02 月 01 2023 年 02 月 01
临时股东大会 16.16% m.cn）的《2023
时股东大会 日 日
年第一次临时股
东大会决议公
告》
详见披露于巨潮
资讯网
（www.cninfo.co
2023 年第二次临 2023 年 03 月 27 2023 年 03 月 27
临时股东大会 16.10% m.cn）的《2023
时股东大会 日 日
年第二次临时股
东大会决议公
告》
详见披露于巨潮
资讯网
2022 年度股东大 2023 年 05 月 18 2023 年 05 月 18 （www.cninfo.co
年度股东大会 16.14%
会 日 日 m.cn）的《2022
年度股东大会决
议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
林向阳 董事 离任 2023 年 01 月 10 日 个人工作变动原因辞职
姚庆喜 董事长 被选举 2023 年 02 月 01 日 公司股东大会选举
曹阳 董事长 离任 2023 年 02 月 10 日 个人工作调整原因辞职
姚庆喜 董事长 任免 2023 年 02 月 21 日 董事会聘任
陈文胜 董事 被选举 2023 年 03 月 27 日 公司股东大会选举
徐筱靖 董事 离任 2023 年 04 月 24 日 个人原因辞职
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
报告期内，公司积极履行企业社会责任，始终坚持回报社会，以高度的企业责任感和
社会爱心，热心社会公益事业，促进企业与社会、国家、自然的协调、和谐发展，为构建
社会主义和谐社会做出贡献。公司严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的规定和要求，不断完善公司法人治理结构，
根据严格完备的内控规则和三会议事规则形成了股东大会、董事会、监事会、董事会专业
委员会以及高级管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东的权益。2023 年
半年度，公司共召开三次股东大会，会议的召集、召开、表决等程序均符合《公司法》
《上市公司股东大会规则》法律、法规、规范性文件以及《公司章程》《股东大会议事规
则》的相关规定，并通过网络投票的表决方式，保护中小股东权益，保障了股东的知情权、
参与权和表决权。
未来，公司将进一步完善企业制度并进行规范管理，将社会责任工作融入到股东权益
保护、员工权益保护、环境保护等方面。坚持互利共赢的原则，保持核心技术的领先水平，
提供高质量的产品与服务，满足客户多样化、个性化的需求，为公司智慧城市领域建设与
发展作出更多贡献。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
26
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八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)基 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审
判决执行情 披露日期 披露索引
本情况 （万元） 预计负债 展 理结果及影响
况
拱墅房产与海 对公司损益产
硖俏星、海峡 生不利影响， 2023 年 详见公司在
创新之间的房 194.42 是 一审判决生效 公司已根据会 已执行 04 月 04 巨潮资讯网
屋租赁合同纠 计准则进行相 日 披露的公告
纷一案 应会计处理。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
其他公司为
原告的案件 1,807.58 否 -- -- -- 不适用 不适用
合计
其他公司为
被告的案件 15,051.03 否 -- -- -- 不适用 不适用
合计
报告期内已
结案但仍在
540.78 否 -- -- -- 不适用 不适用
执行的案件
合计
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
27
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内，公司发生的出租事项主要为对外出租闲置办公用房；承租事项主要为租赁影院经营场所及办公场所等。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
杭州俏
星商业
发展有
限公司
杭州 海
为上述
硖俏 星 2018 年 2018 年
11,199. 11,199. 连带责 担保提
商业 发 12 月 21 12 月 21 不适用 注1 否 否
17 17 任担保 供
展有 限 日 日
11,199.
公司
1688 万
元整的
反 担
保。
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 11,199.17 担 保 余 额 合 计 11,199.17
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额 度 合 计 0 发 生 额 合 计
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担 保 额 度 合 计 11,199.17 余 额 合 计 11,199.17
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
28.55%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
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担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
由于杭州市拱墅区国有房产管理有限公司（原名杭州市下城区国有房产管
理有限公司、杭州市下城区国有投资控股有限公司）与杭州海硖俏星商业
发展有限公司（原名杭州汉鼎俏星商业发展有限公司）之间存在房屋租赁
合同纠纷，公司存在对上述债务承担连带责任的风险，可能对公司利润产
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
生一定影响。详情请参见公司于 2021 年 4 月 16 日在巨潮资讯网披露的
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任
《关于对外担保涉及诉讼的公告》；2021 年 4 月 19 日披露的《关于对外担
的情况说明（如有）
保涉及诉讼事项的更正公告》；2021 年 9 月 1 日、2021 年 12 月 22 日、
2022 年 2 月 7 日、2022 年 7 月 27 日和 2022 年 10 月 10 日披露的《关于对
外担保涉及诉讼的进展公告》。2022 年 2 月 18 日披露的《关于对外担保及
涉诉的进展公告》
采用复合方式担保的具体情况说明
注 1：6,199.1688 万元担保金额期限为自四方协议签署之日至 2024 年 11 月 21 日止，该担保金额因报告期内主合同到期
公司无需承担担保责任；5,000 万元担保金额期限为自四方协议签署之日至 2028 年 5 月 31 日止。
3、日常经营重大合同
单位：万元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
海峡创
新、华邦 鹏云数字
建投、甘 （甘肃） 正常履行
31,765.85 0.00 0.00 否 否
肃省建筑 科技发展 中 0
设计研究 有限公司
院
汇天网络
海峡创新 科技有限 29,900.00 缓于预期 0.00 3,270.77 0 否 否
公司
汇天网络
海峡创新 科技有限 75,300.00 协商解除 -679.25 771.79 0 是 否
公司
重庆北新
融建建设 正常履行
海峡创新 40,000.00 93.60 1,677.54 849.39 是 否
工程有限 中
公司
注：
1.受政策及项目地建设标准及质量要求变化的影响，根据公司战略计划和经营实际情况，经友好协商，公司与汇天网络
科技有限公司达成终止合作的共识，并签署相关解除协议，详情请参见公司于 2023 年 5 月 31 日在巨潮资讯网披露的
《关于重大合同进展的公告》。
2.公司与重庆北新融建建设工程有限公司（以下简称“北新融建”）签订《致景纺织科技屏山智能织造智慧产业园（一
期）施工专业分包合同》后，按约积极履行合同，努力推进相关合作事项，截至目前，公司已积极履行施工义务，工程
进度产值已经审核确定，但北新融建未按合同约定支付工程进度款、未按合同约定退还保证金，严重损害公司合法权益。
为维护公司合法权益及股东利益，公司已向四川省屏山县人民法院就上述事项对北新融建提起诉讼。2023 年 7 月 3 日，
公司收到四川省屏山县人民法院下发的《受理案件通知书》【（2023）川 1529 民初 1256 号）】，四川省屏山县人民法
院决定予以立案，详情请参见公司于 2023 年 7 月 4 日在巨潮资讯网披露的《关于重大合同进展暨诉讼事项的公告》。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司发生的其他重大事项已作为临时报告披露，以下为相关查询索引及披露日期：
公告编号 刊登日期 重大事项披露情况 披露索引
2023-012 2023/02/14 关于股东减持计划期满暨后续减持计划预披露公告 巨潮资讯网
2023-012 2023/03/07 关于完成法定代表人工商变更登记的公告 巨潮资讯网
关于参股公司在创业板首次公开发行股票申请获得中国证监会同
2023-020 2023/03/23 巨潮资讯网
意注册批复的公告
2023-035 2023/05/16 关于参股公司首次公开发行股票并在创业板上市的公告 巨潮资讯网
2023-037 2023/05/19 关于公司持股 5%以上股东因误操作导致短线交易的致歉公告 巨潮资讯网
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 105,200 0.02% 0 0 0 -11,750 -11,750 93,450 0.01%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 105,200 0.02% 0 0 0 -11,750 -11,750 93,450 0.01%
其中：境内法人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
境内自然人持股 105,200 0.02% 0 0 0 -11,750 -11,750 93,450 0.01%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 671,291,710 99.99% 0 0 0 11,750 11,750 671,303,460 99.99%
1、人民币普通股 671,291,710 99.99% 0 0 0 11,750 11,750 671,303,460 99.99%
2、境内上市的外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资股
3、境外上市的外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
100.00 100.00
三、股份总数 671,396,910 0 0 0 0 0 671,396,910
% %
股份变动的原因
适用 □不适用
报告期内，公司离任高管所持股份按照《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》
等相关规定解锁。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
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□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
按照高管股份
叶兴波 23,000 5,750 0 17,250 高管锁定股 管理的相关规
定
按照高管股份
林庆华 24,000 6,000 0 18,000 高管锁定股 管理的相关规
定
合计 47,000 11,750 0 35,250 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复
持有特别表决
的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 26,145 0 权股份的股东 0
（如有）（参见注
总数（如有）
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情
持有无限售 况
持股 报告期末持 报告期内增 限售条
股东名称 股东性质 条件的股份
比例 股数量 减变动情况 件的股 股份状
数量 数量
份数量 态
平潭创新股权
投资合伙企业 国有法人 15.89% 106,689,174 0 0 106,689,174
（有限合伙）
质押 34,628,989
吴艳 境内自然人 9.77% 65,574,821 -3,954,985 0 65,574,821
冻结 47,096,013
汉鼎宇佑集团 境内非国有
2.97% 19,951,763 0 0 19,951,763 质押 19,951,763
有限公司 法人
陈少普 境内自然人 0.72% 4,803,416 -1,666,700 0 4,803,416
苏怡煜 境内自然人 0.67% 4,511,746 0 0 4,511,746
塔娜 境内自然人 0.67% 4,507,500 -156,300 0 4,507,500
中国银行股份
有限公司－大
其他 0.57% 3,813,540 3,813,540 0 3,813,540
成景恒混合型
证券投资基金
中信证券股份
国有法人 0.52% 3,499,928 900,672 0 3,499,928
有限公司
蔡美玲 境内自然人 0.47% 3,146,100 0 0 3,146,100
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苏乾坤 境内自然人 0.47% 3,130,000 0 0 3,130,000
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 上述股东中：（1）吴艳与汉鼎宇佑集团有限公司的实际控制人王麒诚先生系夫妻关
动的说明 系；（2）其余股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。
2019 年 12 月 13 日，公司控股股东变更为平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙），公
司实际控制人由吴艳变更为平潭综合实验区国有资产管理局。本次协议转让完成后，吴
艳女士持有公司 104,314,895 股股份，占公司当时股本总额的 15.34%，并无条件且不可
上述股东涉及委托/受托表决
撤销地放弃行使其对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。吴艳女
权、放弃表决权情况的说明
士的一致行动人汉鼎宇佑集团有限公司将其所持公司股份总数的 7.24%，即 49,223,794
股股份对应的表决权不可撤销地予以放弃。（上述比例均以协议转让时的公司总股本
679,945,828 股为准）
前 10 名股东中存在回购专户
海峡创新互联网股份有限公司回购专用证券账户中有 4,549,848 股，占总股本 0.68%。
的特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份
数量
种类
平潭创新股权投资合伙企业 人民币
106,689,174 106,689,174
（有限合伙） 普通股
人民币
吴艳 65,574,821 65,574,821
普通股
人民币
汉鼎宇佑集团有限公司 19,951,763 19,951,763
普通股
人民币
陈少普 4,803,416 4,803,416
普通股
人民币
苏怡煜 4,511,746 4,511,746
普通股
人民币
塔娜 4,507,500 4,507,500
普通股
中国银行股份有限公司－大 人民币
3,813,540 3,813,540
成景恒混合型证券投资基金 普通股
人民币
中信证券股份有限公司 3,499,928 3,499,928
普通股
人民币
蔡美玲 3,146,100 3,146,100
普通股
人民币
苏乾坤 3,130,000 3,130,000
普通股
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通 上述股东中：（1）吴艳与汉鼎宇佑集团有限公司的实际控制人王麒诚先生系夫妻关
股股东和前 10 名股东之间关 系；（2）其余股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。
联关系或一致行动的说明
1、公司股东陈少普通过普通证券账户持有 0 股，通过安信证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户持有 4,803,416 股，合计持有 4,803,416 股；2、公司股东蔡美玲通
前 10 名普通股股东参与融资
过普通证券账户持有 0 股，通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
融券业务股东情况说明（如
3,146,100 股，合计持有 3,146,100 股；3、公司股东苏乾坤通过普通证券账户持有 0
有）（参见注 4）
股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,130,0000 股，合计
持有 3,130,000 股。
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海峡创新互联网股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 30,478,832.91 11,243,416.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 22,104,803.92 23,114,873.97
衍生金融资产
应收票据
应收账款 102,148,858.74 101,876,306.93
应收款项融资
预付款项 16,109,097.20 6,435,604.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 38,391,168.35 38,896,468.39
其中：应收利息
应收股利 3,948,127.66 3,948,127.66
买入返售金融资产
存货 11,128,302.43 11,562,875.78
合同资产 252,927,210.62 274,602,131.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,719,685.51
其他流动资产 10,689,042.06 14,845,206.01
流动资产合计 483,977,316.23 484,296,568.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 317,848,445.43 208,729,114.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 137,242,722.10 161,879,181.74
投资性房地产 225,892,005.77 233,453,674.49
固定资产 36,003,511.78 39,390,803.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 49,564,327.89 55,487,295.52
无形资产 211,127.64 316,660.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 16,403,242.12 20,152,803.89
递延所得税资产 129,634,999.34 133,758,565.97
其他非流动资产
非流动资产合计 912,800,382.07 853,168,100.46
资产总计 1,396,777,698.30 1,337,464,668.97
流动负债：
短期借款 357,368,033.61 367,785,935.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,230,566.27
应付账款 383,954,417.47 383,627,020.11
预收款项 200,450.98 712,622.55
合同负债 51,278,066.39 19,726,570.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,453,572.17 7,064,322.62
应交税费 3,606,452.95 4,197,378.22
其他应付款 67,741,134.40 54,961,504.11
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 16,665,561.01 15,664,107.01
其他流动负债 1,586,708.48 750,030.92
流动负债合计 896,084,963.73 854,489,490.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 51,500,000.00 52,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 47,455,396.45 51,965,520.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 8,382,872.85 8,619,151.44
递延收益
递延所得税负债 1,661,928.59 1,661,928.59
其他非流动负债
非流动负债合计 109,000,197.89 114,246,600.08
负债合计 1,005,085,161.62 968,736,090.82
所有者权益：
股本 671,396,910.00 671,396,910.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,131,055,666.68 1,033,592,783.28
减：库存股 33,392,919.87 33,392,919.87
其他综合收益 -2,727,306.13 -2,899,923.44
专项储备
盈余公积 36,852,135.07 36,852,135.07
一般风险准备
未分配利润 -1,410,868,875.14 -1,336,253,006.49
归属于母公司所有者权益合计 392,315,610.61 369,295,978.55
少数股东权益 -623,073.93 -567,400.40
所有者权益合计 391,692,536.68 368,728,578.15
负债和所有者权益总计 1,396,777,698.30 1,337,464,668.97
法定代表人：姚庆喜 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：王厚强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 19,592,373.11 6,148,348.56
交易性金融资产 22,104,803.92 22,104,803.92
衍生金融资产
应收票据
应收账款 91,565,031.85 90,455,790.98
40
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应收款项融资
预付款项 15,298,440.27 5,960,090.75
其他应收款 536,918,550.16 419,276,946.29
其中：应收利息
应收股利
存货 9,722,051.24 10,862,874.44
合同资产 252,287,678.92 273,962,599.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,436,284.71 13,370,042.92
流动资产合计 956,925,214.18 842,141,497.55
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,145,506,139.44 1,034,606,808.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
投资性房地产 57,159,872.54 59,138,685.50
固定资产 27,789,940.09 29,547,685.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 543,044.02 950,608.00
无形资产 211,127.64 316,660.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,221,825.01 2,791,994.64
递延所得税资产 147,561,015.09 146,985,349.16
其他非流动资产
非流动资产合计 1,410,992,963.83 1,304,337,792.37
资产总计 2,367,918,178.01 2,146,479,289.92
流动负债：
短期借款 357,068,033.61 367,785,935.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,230,566.27
应付账款 394,946,284.85 390,012,455.12
预收款项
合同负债 40,652,064.33 15,055,949.77
应付职工薪酬 3,959,022.19 4,581,005.55
应交税费 1,493,597.76 2,136,288.09
41
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他应付款 219,012,557.08 56,024,317.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,293,963.25 2,374,687.26
其他流动负债 691,337.91 605,198.36
流动负债合计 1,027,347,427.25 838,575,836.97
非流动负债：
长期借款 51,500,000.00 52,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 102,825.00 305,002.82
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,764,157.77 4,875,852.57
递延收益
递延所得税负债 1,661,928.59 1,661,928.59
其他非流动负债
非流动负债合计 58,028,911.36 58,842,783.98
负债合计 1,085,376,338.61 897,418,620.95
所有者权益：
股本 671,396,910.00 671,396,910.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,130,741,529.29 1,033,278,645.89
减：库存股 33,392,919.87 33,392,919.87
其他综合收益 -1,755,322.49 -1,755,322.49
专项储备
盈余公积 36,852,135.07 36,852,135.07
未分配利润 -521,300,492.60 -457,318,779.63
所有者权益合计 1,282,541,839.40 1,249,060,668.97
负债和所有者权益总计 2,367,918,178.01 2,146,479,289.92
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 64,253,607.51 65,690,519.46
其中：营业收入 64,253,607.51 65,690,519.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 110,030,511.38 118,636,954.31
其中：营业成本 71,935,598.95 69,808,734.74
42
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,645,689.25 1,413,609.48
销售费用 5,947,026.74 4,163,521.30
管理费用 14,057,208.37 24,893,646.78
研发费用 4,520,399.78 6,569,691.36
财务费用 11,924,588.29 11,787,750.65
其中：利息费用 14,663,624.87 14,931,739.88
利息收入 91,956.51 688,630.44
加：其他收益 367,419.09 424,461.26
投资收益（损失以“－”号填
10,650,553.61 6,601,608.81
列）
其中：对联营企业和合营
10,656,447.29 9,959,388.22
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-28,461,404.05 -14,574,100.29
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,311,063.35 1,066,313.78
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-8,166,715.75 -1,382,651.37
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-1,665,061.43
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-71,741,049.05 -60,810,802.66
列）
加：营业外收入 1,854,574.75 734,905.95
减：营业外支出 661,501.25 3,163,428.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-70,547,975.55 -63,239,325.29
填列）
减：所得税费用 4,123,566.63 -1,848,216.58
五、净利润（净亏损以“－”号填
-74,671,542.18 -61,391,108.71
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-74,671,542.18 -61,391,108.71
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
43
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-74,615,868.65 -60,823,830.64
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-55,673.53 -567,278.07
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 172,617.31 3,068,722.65
归属母公司所有者的其他综合收益
172,617.31 3,068,722.65
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
172,617.31 3,068,722.65
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 172,617.31 3,068,722.65
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -74,498,924.87 -58,322,386.06
归属于母公司所有者的综合收益总
-74,443,251.34 -57,755,107.99
额
归属于少数股东的综合收益总额 -55,673.53 -567,278.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1111 -0.0906
（二）稀释每股收益 -0.1111 -0.0906
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：姚庆喜 主管会计工作负责人：曾志勇 会计机构负责人：王厚强
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 46,789,654.68 45,890,476.27
减：营业成本 49,466,434.68 44,961,622.95
税金及附加 722,425.39 857,838.18
销售费用 3,747,324.27 2,735,762.38
管理费用 9,141,642.92 16,295,799.59
研发费用 3,552,155.02 5,194,306.95
财务费用 9,667,387.51 10,528,809.24
44
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：利息费用 11,852,936.91 13,692,818.22
利息收入 19,822.90 375,550.40
加：其他收益 125,213.42 47,407.65
投资收益（损失以“－”号填
10,656,447.29 -31,040,611.78
列）
其中：对联营企业和合营企
10,656,447.29 9,959,388.22
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
9,863,929.56
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-39,062,303.10 35,487.66
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-8,166,715.75 -1,314,071.58
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-65,955,073.25 -57,091,521.51
列）
加：营业外收入 1,841,837.57 21,896.42
减：营业外支出 444,143.22 3,107,712.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-64,557,378.90 -60,177,338.01
填列）
减：所得税费用 -575,665.93 -351,451.66
四、净利润（净亏损以“－”号填
-63,981,712.97 -59,825,886.35
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-63,981,712.97 -59,825,886.35
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
45
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -63,981,712.97 -59,825,886.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114,156,366.88 121,579,180.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 83,702.14 14,434,099.73
收到其他与经营活动有关的现金 18,312,749.61 76,926,786.12
经营活动现金流入小计 132,552,818.63 212,940,066.77
购买商品、接受劳务支付的现金 52,458,921.47 71,579,884.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,725,975.28 30,397,541.65
支付的各项税费 2,368,441.46 5,573,489.54
支付其他与经营活动有关的现金 33,962,582.28 101,706,701.59
经营活动现金流出小计 106,515,920.49 209,257,616.87
经营活动产生的现金流量净额 26,036,898.14 3,682,449.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,979,097.18 15,984,752.24
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
230,670.00 3,857.28
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
10,833,719.22
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,209,767.18 26,822,328.74
购建固定资产、无形资产和其他长
100,000.00 49,767.98
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
46
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 18,449.85
投资活动现金流出小计 1,100,000.00 68,217.83
投资活动产生的现金流量净额 1,109,767.18 26,754,110.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 414,670,000.00 510,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 414,670,000.00 510,200,000.00
偿还债务支付的现金 412,700,000.00 535,723,839.37
分配股利、利润或偿付利息支付的
13,058,909.17 13,083,973.93
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,990,173.55 3,609,842.34
筹资活动现金流出小计 429,749,082.72 552,417,655.64
筹资活动产生的现金流量净额 -15,079,082.72 -42,217,655.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
35,429.20 -1,904.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,103,011.80 -11,782,999.17
加：期初现金及现金等价物余额 6,062,318.73 30,442,734.89
六、期末现金及现金等价物余额 18,165,330.53 18,659,735.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,798,631.43 99,811,134.64
收到的税费返还 2,833.61 9,679.49
收到其他与经营活动有关的现金 249,563,120.26 583,083,168.16
经营活动现金流入小计 338,364,585.30 682,903,982.29
购买商品、接受劳务支付的现金 41,532,184.11 73,906,566.34
支付给职工以及为职工支付的现金 8,859,297.10 17,849,728.68
支付的各项税费 1,389,246.82 2,384,277.72
支付其他与经营活动有关的现金 267,308,997.25 580,579,685.61
经营活动现金流出小计 319,089,725.28 674,720,258.35
经营活动产生的现金流量净额 19,274,860.02 8,183,723.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
314,239.24
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 314,239.24
购建固定资产、无形资产和其他长
29,999.98
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00 2,050,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
1,780,000.00
现金净额
47
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,780,000.00 2,079,999.98
投资活动产生的现金流量净额 -2,780,000.00 -1,765,760.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 384,670,000.00 427,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 384,670,000.00 427,200,000.00
偿还债务支付的现金 383,000,000.00 427,074,543.86
分配股利、利润或偿付利息支付的
11,557,005.17 11,805,504.59
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 296,734.96 299,127.00
筹资活动现金流出小计 394,853,740.13 439,179,175.45
筹资活动产生的现金流量净额 -10,183,740.13 -11,979,175.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,311,119.89 -5,561,212.25
加：期初现金及现金等价物余额 967,750.84 17,959,326.03
六、期末现金及现金等价物余额 7,278,870.73 12,398,113.78
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
-
1,0
671 33, - 36, 1,3 369 - 368
33,
,39 392 2,8 852 36, ,29 567 ,72
一、上年年 592
6,9 ,91 99, ,13 253 5,9 ,40 8,5
末余额 ,78
10. 9.8 923 5.0 ,00 78. 0.4 78.
3.2
00 7 .44 7 6.4 55 0 15
8
9
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
671 1,0 33, - 36, - 369 - 368
,39 33, 392 2,8 852 1,3 ,29 567 ,72
二、本年期
6,9 592 ,91 99, ,13 36, 5,9 ,40 8,5
初余额
10. ,78 9.8 923 5.0 253 78. 0.4 78.
00 3.2 7 .44 7 ,00 55 0 15
48
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
8 6.4
9
-
三、本期增 97, 23, 22,
172 74, -
减变动金额 462 019 963
,61 615 55,
（减少以 ,88 ,63 ,95
7.3 ,86 673
“－”号填 3.4 2.0 8.5
1 8.6 .53
列） 0 6 3
5
- - -
172 74, 74, - 74,
（一）综合 ,61 615 443 55, 498
收益总额 7.3 ,86 ,25 673 ,92
1 8.6 1.3 .53 4.8
5 4 7
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
49
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
97, 97, 97,
462 462 462
（六）其他 ,88 ,88 ,88
3.4 3.4 3.4
0 0 0
-
1,1
671 33, - 36, 1,4 392 - 391
31,
,39 392 2,7 852 10, ,31 623 ,69
四、本期期 055
6,9 ,91 27, ,13 868 5,6 ,07 2,5
末余额 ,66
10. 9.8 306 5.0 ,87 10. 3.9 36.
6.6
00 7 .13 7 5.1 61 3 68
8
4
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
-
1,0
671 33, - 36, 1,1 542 542
33, 101
,39 392 5,7 852 59, ,37 ,48
一、上年年 141 ,58
6,9 ,91 02, ,13 916 8,4 0,0
末余额 ,26 1.1
10. 9.8 883 5.0 ,05 53. 34.
3.3 7
00 7 .06 7 2.2 23 40
0
1
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
671 1,0 33, - 36, - 542 101 542
二、本年期
,39 33, 392 5,7 852 1,1 ,37 ,58 ,48
初余额
6,9 141 ,91 02, ,13 59, 8,4 1.1 0,0
50
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
10. ,26 9.8 883 5.0 916 53. 7 34.
00 3.3 7 .06 7 ,05 23 40
0 2.2
1
- - -
三、本期增 -
127 3,0 60, 57, 58,
减变动金额 567
,00 68, 823 628 195
（减少以 ,27
7.4 722 ,83 ,10 ,37
“－”号填 8.0
9 .65 0.6 0.5 8.5
列） 7
4 0 7
- - -
-
3,0 60, 57, 58,
567
（一）综合 68, 823 755 322
,27
收益总额 722 ,83 ,10 ,38
8.0
.65 0.6 7.9 6.0
7
4 9 6
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
51
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
127 127 127
,00 ,00 ,00
（六）其他
7.4 7.4 7.4
9 9 9
-
1,0
671 33, - 36, 1,2 484 - 484
33,
,39 392 2,6 852 20, ,75 465 ,28
四、本期期 268
6,9 ,91 34, ,13 739 0,3 ,69 4,6
末余额 ,27
10. 9.8 160 5.0 ,88 52. 6.9 55.
0.7
00 7 .41 7 2.8 73 0 83
9
5
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,033 - - 1,249
671,3 33,39 36,85
一、上年年 ,278, 1,755 457,3 ,060,
96,91 2,919 2,135
末余额 645.8 ,322. 18,77 668.9
0.00 .87 .07
9 49 9.63 7
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,033 - - 1,249
671,3 33,39 36,85
二、本年期 ,278, 1,755 457,3 ,060,
96,91 2,919 2,135
初余额 645.8 ,322. 18,77 668.9
0.00 .87 .07
9 49 9.63 7
三、本期增 -
97,46 33,48
减变动金额 63,98
2,883 1,170
（减少以 1,712
.40 .43
“－”号填 .97
52
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
列）
- -
（一）综合 63,98 63,98
收益总额 1,712 1,712
.97 .97
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
53
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
用
97,46 97,46
（六）其他 2,883 2,883
.40 .40
1,130 - - 1,282
671,3 33,39 36,85
四、本期期 ,741, 1,755 521,3 ,541,
96,91 2,919 2,135
末余额 529.2 ,322. 00,49 839.4
0.00 .87 .07
9 49 2.60 0
上期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,032 - 1,359
671,3 33,39 - 36,85
一、上年年 ,629, 347,2 ,435,
96,91 2,919 765,5 2,135
末余额 620.9 84,50 729.1
0.00 .87 15.50 .07
0 1.50 0
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,032 - 1,359
671,3 33,39 - 36,85
二、本年期 ,629, 347,2 ,435,
96,91 2,919 765,5 2,135
初余额 620.9 84,50 729.1
0.00 .87 15.50 .07
0 1.50 0
三、本期增
- -
减变动金额
324,5 59,82 59,50
（减少以
12.50 5,886 1,373
“－”号填
.35 .85
列）
- -
（一）综合 59,82 59,82
收益总额 5,886 5,886
.35 .35
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
54
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
324,5 324,5
（六）其他
12.50 12.50
1,032 - 1,299
671,3 33,39 - 36,85
四、本期期 ,954, 407,1 ,934,
96,91 2,919 765,5 2,135
末余额 133.4 10,38 355.2
0.00 .87 15.50 .07
0 7.85 5
三、公司基本情况
海峡创新互联网股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 2009 年 6 月 30 日在原浙江汉鼎建
设有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码为 913300007441437848，注
册地址为福建省平潭综合实验区金井湾片区商务营运中心 6 号楼 17 层，办公地址为杭州市西湖区天目
山路 181 号天际大厦 6 层，法人代表为姚庆喜，注册资本为人民币 671,396,910.00 元。公司于 2012 年
3 月 19 日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称：海峡创新，股票代码：300300。
55
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司所属行业为软件和信息技术服务业，主要经营业务包括对外承包工程业务、互联网信息服务、电影
放映业务。
本财务报告由公司董事会于 2023 年 8 月 28 日批准报出。
本公司报告期内合并范围包括母公司海峡创新互联网股份有限公司，子公司海峡创新信息产业有限公司、
浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司及其子公司、浙江汉鼎宇佑资本管理有限公司、杭州海峡创新互动娱乐
管理有限公司及其子公司、杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司、汉鼎国际发展有限公司、汉鼎宇佑有限公
司、杭州海峡创新互联网技术有限公司、浙江海峡创新科技有限公司、宝泰（福建）信息技术有限公司、
汉鼎宇佑科技有限公司、福建海峡创新医疗科技有限公司及其子公司、湖北海峡创新科技有限公司。详
见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-
基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会
计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起 12 个月不存在影响持续经营能力的重大不利事项，本财务报告以持续经营为基础
编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、收入确认等交易或事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计，详见本附注五 10“金融工具”、39“收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30 日的
财务状况、2023 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
56
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为
股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方
符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企
业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策
或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
57
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的
内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作
为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从
合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进
行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是
指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享
有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
58
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负
债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进
行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制
现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目
按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而
产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产
的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期
损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折
算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折
算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业
务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的
合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能
消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个
报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认
的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符
合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金
融负债不进行重分类。
60
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊
余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利
率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关
系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入
当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允
价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得
或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融
负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或
损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由
企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动
计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的
会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
61
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如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确
定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公
允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日
后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终
止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
预期信用损失的确定方法：
62
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本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、合同资产、租赁应收款进行减值会计处理
并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生
信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶
段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用
损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶
段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存
续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初
始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其
摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比
较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时
期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产（无论是否包
含重大融资成分），以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，
即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公
司根据信用风险特征将应收票据、应收账款、合同资产、租赁应收款划分为若干组合，在组合基础上计
算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应
收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
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本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
①同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；
②金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
③对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
④预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的是否出现不利变化，
如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短
缺、资产质量下降等；
⑤债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明显不利变化且预期短
时间内难以好转；
⑥债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家或地方政府拟出台相
关政策是否对债务人产生重大不利影响；
⑦作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；
⑧预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公司或其他关联公司能
够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；
⑨债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑩本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
预期信用损失的会计处理方法：
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种
类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计
入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
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11、应收票据
本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依
据如下：
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考本附注 10、“5.金融资产减值的测
试方法及会计处理方法”。
本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成
分），以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，始终按相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公
司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如
下：
应收账款组合 1：账龄组合
应收账款组合 2：其他组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
编制应收账款、合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考本附注 10、“5.金融资产减值的
测试方法及会计处理方法”。
本公司对于其他应收款按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据
如下：
其他应收款组合 1：保证金、押金
其他应收款组合 2：往来款项
其他应收款组合 3：其他款项
预期信用损失的会计处理方法：为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负
债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入
当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数
量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作
为合同资产列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考本附注 10、“5.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 本公
司对于合同资产（无论是否包含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。 合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资
产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合
同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得
成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为
合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、
明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产
负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计
入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产
负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负
债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资
产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年
限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
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与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资
产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在
转回日的账面价值。
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考本附注 10、“5.金融资产减值的
测试方法及会计处理方法”。
本公司根据款项性质将租赁应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据
如下：
租赁应收款组合 1：五级分类组合
租赁应收款组合 2：其他组合
除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
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对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的
企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权
投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为
发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照
《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权
投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信
托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权
益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权
资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事
会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投
资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投
资性房地产中出租的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5.00% 9.50-19.00%
运输设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
电子及其他设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相
一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，
结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或
能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支
出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本
相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
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部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均
利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期
利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期
存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进
行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，
存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及
移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行
会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
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本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形
资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则
估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 2-5 直线法摊销
专利权 6 直线法摊销
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不
确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益
的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产
使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条
件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知
识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的
阶段。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性
生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
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可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的
账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减
分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按
费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计
准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗
保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并
确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定
进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款
额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租
赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人
合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终
止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利
率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务
费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付
款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁
付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的
租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
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36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额
能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估
计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务
的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利
益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让
商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务
是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的
某一时点确认收入。
2. 收入确认的具体方法
（1）销售收入
本公司与客户之间的销售合同通常仅包含转让商品的履约义务，本公司将其作为某一时点履行的履约义
务，经验收合格后确认销售收入。
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（2）建造合同收入
本公司与客户之间的建造合同包含工程建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商
品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的
除外。本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。
当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。
（3）电影放映收入
影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。
对于影院采用会员卡、团体券等方式预售电影票的，于会员卡、团体券持有人实际兑换电影票入场观看
电影时确认收入；对于已售会员卡、团体券期满而尚未使用的，于有效期满后转入营业收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资
本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营
业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政
府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相
关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的
政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
76
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本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本
公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证
据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金
额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计
期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收
益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融
资租赁款的初始入账价值中。
77
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43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部
颁布的《企业会计准则解释第 15 号》
“关于企业将固定资产达到预定可使
用状态前或者研发过程中产出的产品 不适用
或副产品对外销售的会计处理”规
定，该项会计政策变更对公司财务报
表无影响。
公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部
颁布的《企业会计准则解释第 15 号》
“关于亏损合同的判断”规定，该项 不适用
会计政策变更对公司财务报表无影
响。
公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政
部颁布的《企业会计准则解释第 16
号》“关于发行方分类为权益工具的
不适用
金融工具相关股利的所得税影响的会
计处理”规定，该项会计政策变更对
公司财务报表无影响。
公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政
部颁布的《企业会计准则解释第 16
号》“关于企业将以现金结算的股份
不适用
支付修改为以权益结算的股份支付的
会计处理”规定，该项会计政策变更
对公司财务报表无影响。
以上会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
增值税 13%、9%、6%、3%
务收入为基础计算销项税额，在扣除
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的、增值税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
海峡创新互联网股份有限公司 15%
其他子公司 25%
2、税收优惠
公司于 2022 年 12 月通过高新技术企业复审，证书编号：GR202235002630。企业所得税优惠期为 2022
年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2023 年度企业所得税减按 15%的税率征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 9,887.25 77,883.00
银行存款 27,477,757.97 9,188,187.55
其他货币资金 2,991,187.69 1,977,345.90
合计 30,478,832.91 11,243,416.45
其中：存放在境外的款项总额 850,502.24 758,847.91
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
22,104,803.92 23,114,873.97
益的金融资产
其中：
权益工具投资 22,104,803.92 22,104,803.92
其他 1,010,070.05
其中：
合计 22,104,803.92 23,114,873.97
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
79
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
24,321, 24,321, 28,557, 28,557,
账准备 9.97% 100.00% 0.00 11.65% 100.00% 0.00
654.69 654.69 291.46 291.46
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
219,630 117,482 102,148 216,572 114,696 101,876
账准备 90.03% 53.49% 88.35% 52.96%
,983.62 ,124.88 ,858.74 ,908.53 ,601.60 ,306.93
的应收
账款
其
中：
账龄组 219,630 117,482 102,148 216,572 114,696 101,876
90.03% 53.49% 88.35% 52.96%
合 ,983.62 ,124.88 ,858.74 ,908.53 ,601.60 ,306.93
243,952 141,803 102,148 245,130 143,253 101,876
合计 100.00% 58.13% 100.00% 58.44%
,638.31 ,779.57 ,858.74 ,199.99 ,893.06 ,306.93
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江易健生物制品有
5,610,000.00 5,610,000.00 100.00% 客户已破产
限公司
金源百荣投资有限公
4,215,370.14 4,215,370.14 100.00% 预计无法收回
司
杭州华盛达房地产开
4,119,054.80 4,119,054.80 100.00% 预计无法收回
发有限公司
益阳嘉兆海洋城房地 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00% 客户已破产
81
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产开发经营有限公司
中国(舟山)大宗商品
1,574,630.44 1,574,630.44 100.00% 预计无法收回
交易中心管理委员会
江苏中江国际房地产
1,417,000.00 1,417,000.00 100.00% 预计无法收回
公司海安分公司
镇江深国投商用置业
1,399,686.86 1,399,686.86 100.00% 客户已破产
有限公司
江苏省苏中建设集团
1,300,000.00 1,300,000.00 100.00% 预计无法收回
股份有限公司
湖州浩成投资有限公
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回
司
重庆上善置地有限公
609,297.85 609,297.85 100.00% 预计无法收回
司
五洋建设集团股份有
309,160.00 309,160.00 100.00% 客户已破产
限公司
其他零星客户 1,167,454.60 1,167,454.60 100.00% 预计无法收回
合计 24,321,654.69 24,321,654.69
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 68,476,992.52 5,099,742.91 7.45%
1—2 年（含 2 年） 18,102,820.70 3,493,182.43 19.30%
2—3 年（含 3 年） 25,514,121.69 7,922,108.39 31.05%
3—4 年（含 4 年） 9,790,234.84 4,965,692.87 50.72%
4—5 年（含 5 年） 11,022,668.42 9,277,252.82 84.17%
5 年以上 86,724,145.45 86,724,145.45 100.00%
合计 219,630,983.62 117,482,124.87
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 68,476,992.52
1至2年 19,256,118.58
2至3年 27,232,454.97
3 年以上 128,987,072.24
3至4年 11,189,921.70
4至5年 14,752,734.30
5 年以上 103,044,416.24
合计 243,952,638.31
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
82
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
28,557,291.4 - 24,321,654.6
单项评估
6 4,235,636.77 9
114,696,601. 117,482,124.
账龄组合 2,785,523.28
60 88
143,253,893. - 141,803,779.
合计
06 1,450,113.49 57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 66,698,211.70 27.34% 66,698,211.70
客户 2 29,830,414.00 12.23% 2,237,281.05
客户 3 12,442,000.00 5.10% 3,863,241.00
客户 4 10,147,191.09 4.16% 761,039.33
客户 5 6,800,000.00 2.79% 2,111,400.00
合计 125,917,816.79 51.62%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 13,032,230.43 80.90% 1,769,710.94 27.50%
1至2年 2,044,621.41 12.69% 3,465,255.32 53.85%
2至3年 227,624.82 1.41% 166,824.02 2.59%
3 年以上 804,620.54 4.99% 1,033,813.80 16.06%
合计 16,109,097.20 6,435,604.08
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
供应商 1 6,500,566.27 40.35
供应商 2 1,602,000.00 9.94
供应商 3 1,580,000.00 9.81
供应商 4 630,000.00 3.91
供应商 5 600,000.00 3.72
合计 10,912,566.27 67.74
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 3,948,127.66 3,948,127.66
其他应收款 34,443,040.69 34,948,340.73
合计 38,391,168.35 38,896,468.39
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
应收股利 3,948,127.66 3,948,127.66
合计 3,948,127.66 3,948,127.66
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
汉鼎宇佑融资租赁有 已发生减值，对方已
8,750,000.00 2-3 年 美元回款受限
限公司 发律师沟通函
合计 8,750,000.00
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 128,388,074.87 125,088,513.76
往来款 11,717,333.36 1,596,404.55
股权转让款 11,151,600.00 25,222,754.29
备用金 437,563.02 331,884.72
P2P 平台代垫款 39,264,816.56 39,264,816.56
其他 665,698.25 438,110.52
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合计 191,625,086.06 191,942,484.40
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 15,160,424.98 141,833,718.69 156,994,143.67
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 156,420.69 156,420.69
其他变动 31,481.00 31,481.00
2023 年 6 月 30 日余
15,348,326.68 141,833,718.69 157,182,045.37
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
预期信
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 用损失 划分理由
率(%)
2-3 年、3-4
P2P 平台代垫款 39,264,816.56 39,264,816.56 100.00 已发生信用减值
年、4-5 年
五洋建设集团股份有限公司 36,185,876.99 36,185,876.99 5 年以上 100.00 已发生信用减值
浙江霖优航生物制药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
浙江易健生物制品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
杭州冠准科技有限公司 6,531,600.00 6,531,600.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
新亚国际经济技术合作有限公
5,464,000.00 5,464,000.00 1-2 年 100.00 已发生信用减值
司
杭州海硖俏星商业发展有限公
4,965,617.61 4,965,617.61 4-5 年 100.00 已发生信用减值
司
沈阳兴迪电子科技有限公司 4,002,807.53 4,002,807.53 4-5 年 100.00 已发生信用减值
深圳市云影易投资管理有限责
2,619,000.00 2,619,000.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
任公司
全民歌星(北京)科技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
曙翔科技园威县开发管理有限
1,000,000.00 1,000,000.00 3-4 年 100.00 已发生信用减值
公司
合计 141,833,718.69 141,833,718.69
86
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 15,336,734.58
1至2年 17,150,654.75
2至3年 11,893,440.23
3 年以上 147,244,256.50
3至4年 31,940,645.79
4至5年 20,617,958.29
5 年以上 94,685,652.42
合计 191,625,086.06
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
2-3 年、3-4 年、
单位 1 代垫款 39,264,816.56 20.49% 39,264,816.56
4-5 年
单位 2 保证金 36,185,876.99 5 年以上 18.88% 36,185,876.99
单位 3 保证金 30,000,000.00 5 年以上 15.66% 30,000,000.00
87
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单位 4 保证金 10,990,000.00 2-3 年 5.74% 2,692,550.00
单位 5 保证金 10,000,000.00 5 年以上 5.22% 10,000,000.00
合计 126,440,693.55 65.98% 118,143,243.55
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
107,255,373. 107,255,373. 107,255,373. 107,255,373.
原材料
46 46 46 46
库存商品 1,804,893.50 1,804,893.50 1,226,901.91 1,226,901.91
周转材料 638,234.98 638,234.98 645,637.70 645,637.70
合同履约成本 8,542,342.13 8,542,342.13 9,690,336.17 9,690,336.17
发出商品 142,831.82 142,831.82
118,383,675. 107,255,373. 11,128,302.4 118,818,249. 107,255,373. 11,562,875.7
合计
89 46 3 24 46 8
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
107,255,373. 107,255,373.
原材料
46 46
107,255,373. 107,255,373.
合计
46 46
88
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
440,100,586. 187,173,376. 252,927,210. 453,608,791. 179,006,660. 274,602,131.
已完工未结算
69 07 62 71 32 39
440,100,586. 187,173,376. 252,927,210. 453,608,791. 179,006,660. 274,602,131.
合计
69 07 62 71 32 39
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 1,719,685.51
合计 1,719,685.51
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
89
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 7,099,533.33 8,006,572.56
待认证进项税额 3,270,320.43 6,540,598.92
预缴所得税 319,188.30 298,034.53
合计 10,689,042.06 14,845,206.01
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
90
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
损失 值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
蜂助手 146,18 11,478 97,462 255,12
股份有 3,188. ,276.4 ,883.4 4,348.
限公司 95 9 0 84
四川通 -
3,270, 3,184, 2,834,
普科技 86,172
976.69 803.94 189.73
有限公 .75
91
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司
广东悦
伍纪网
7,466, 81,261 7,547,
络技术
197.08 .94 459.02
有限公
司
好医友
医疗科 47,460 - 46,829
6,435,
技集团 ,667.3 631,46 ,198.8
598.77
有限公 8 8.56 2
司
伊奇洛
夫创新
国际医 -
4,348, 1,000, 5,162,
院管理 185,44
084.64 000.00 634.81
（北 9.83
京）有
限公司
208,72 10,656 97,462 317,84
1,000, 9,269,
小计 9,114. ,447.2 ,883.4 8,445.
000.00 788.50
74 9 0 43
208,72 10,656 97,462 317,84
1,000, 9,269,
合计 9,114. ,447.2 ,883.4 8,445.
000.00 788.50
74 9 0 43
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 137,242,722.10 161,879,181.74
合计 137,242,722.10 161,879,181.74
其他说明：
92
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20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 325,479,171.67 325,479,171.67
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 325,479,171.67 325,479,171.67
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 92,025,497.18 92,025,497.18
2.本期增加金额 7,561,668.72 7,561,668.72
（1）计提或
7,561,668.72 7,561,668.72
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 99,587,165.90 99,587,165.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
93
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 225,892,005.77 225,892,005.77
2.期初账面价值 233,453,674.49 233,453,674.49
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
子公司浙江汉鼎宇佑金融服务有限公
78,315,161.48
司位于北京绿地中心的房产
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 36,003,511.78 39,390,803.67
合计 36,003,511.78 39,390,803.67
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 64,796,381.12 28,988,026.66 5,122,811.00 14,986,567.32 113,893,786.10
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
1,415,800.00 1,592.92 1,417,392.92
金额
（1）处
1,415,800.00 1,592.92 1,417,392.92
置或报废
4.期末余额 64,796,381.12 27,572,226.66 5,122,811.00 14,984,974.40 112,476,393.18
二、累计折旧
1.期初余额 37,042,543.98 15,896,453.96 3,701,597.70 11,931,409.75 68,572,005.39
94
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2.本期增加
1,438,502.46 753,108.84 276,421.50 280,190.50 2,748,223.30
金额
（1）计
1,438,502.46 753,108.84 276,421.50 280,190.50 2,748,223.30
提
3.本期减少
606,369.57 529.62 606,899.19
金额
（1）处
606,369.57 529.62 606,899.19
置或报废
4.期末余额 38,481,046.44 16,043,193.23 3,978,019.20 12,211,070.63 70,713,329.50
三、减值准备
1.期初余额 4,846,108.67 1,084,868.37 5,930,977.04
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
171,425.14 171,425.14
金额
（1）处
171,425.14 171,425.14
置或报废
4.期末余额 4,674,683.53 1,084,868.37 5,759,551.90
四、账面价值
1.期末账面
26,315,334.68 6,854,349.90 1,144,791.80 1,689,035.40 36,003,511.78
价值
2.期初账面
27,753,837.14 8,245,464.03 1,421,213.30 1,970,289.20 39,390,803.67
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
95
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（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
96
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（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 76,580,026.05 76,580,026.05
2.本期增加金额
3.本期减少金额 1,428,882.53 1,428,882.53
（1）处置 1,428,882.53 1,428,882.53
4.期末余额 75,151,143.52 75,151,143.52
二、累计折旧
1.期初余额 20,684,407.36 20,684,407.36
2.本期增加金额 5,220,635.56 5,220,635.56
（1）计提 5,220,635.56 5,220,635.56
3.本期减少金额 726,550.46 726,550.46
（1）处置 726,550.46 726,550.46
4.期末余额 25,178,492.46 25,178,492.46
三、减值准备
1.期初余额 408,323.17 408,323.17
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 408,323.17 408,323.17
四、账面价值
1.期末账面价值 49,564,327.89 49,564,327.89
2.期初账面价值 55,487,295.52 55,487,295.52
其他说明：
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26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 63,100.00 1,822,475.34 1,885,575.34
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 63,100.00 1,822,475.34 1,885,575.34
二、累计摊销
1.期初余额 63,100.00 1,505,814.90 1,568,914.90
2.本期增加
105,532.80 105,532.80
金额
（1）计
105,532.80 105,532.80
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 63,100.00 1,611,347.70 1,674,447.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
98
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
211,127.64 211,127.64
价值
2.期初账面
316,660.44 316,660.44
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
深圳星海太平
32,712,462.0 32,712,462.0
洋影业投资有
9 9
限公司
杭州超象娱乐
5,738,294.94 5,738,294.94
管理有限公司
江油市辉煌影
1,690,601.53 1,690,601.53
业有限公司
40,141,358.5 40,141,358.5
合计
6 6
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
深圳星海太平 32,712,462.0 32,712,462.0
99
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洋影业投资有 9 9
限公司
杭州超象娱乐
5,738,294.94 5,738,294.94
管理有限公司
江油市辉煌影
1,690,601.53 1,690,601.53
业有限公司
40,141,358.5 40,141,358.5
合计
6 6
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
公司在以前年度已对商誉全额计提减值准备。
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修安装费 20,152,803.89 2,353,054.56 1,396,507.21 16,403,242.12
合计 20,152,803.89 2,353,054.56 1,396,507.21 16,403,242.12
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 542,546,912.71 83,227,245.73 535,795,647.44 82,196,842.50
可抵扣亏损 276,301,749.62 43,279,971.26 314,162,620.48 48,417,186.90
交易性金融工具、衍
生金融工具公允价值 10,056,532.73 1,508,479.91 10,056,532.73 1,508,479.91
变动
预计负债 8,382,872.85 1,619,302.44 8,494,567.65 1,636,056.66
合计 837,288,067.91 129,634,999.34 868,509,368.30 133,758,565.97
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍
生金融工具公允价值 11,079,523.92 1,661,928.59 11,079,523.92 1,661,928.59
变动
合计 11,079,523.92 1,661,928.59 11,079,523.92 1,661,928.59
100
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（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 129,634,999.34 133,758,565.97
递延所得税负债 1,661,928.59 1,661,928.59
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 248,371,408.55
可抵扣亏损 35,417,637.80
合计 283,789,046.35
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年度 17,160,584.45
2025 年度 72,333,697.82
2026 年度 48,205,730.53
2027 年度 41,773,833.49
2028 年度 13,154,444.01
合计 192,628,290.30
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,100,000.00
抵押借款 146,662,546.67
保证借款 300,000.00
信用借款 5,076,042.50 5,025,000.00
抵押借款+保证借款 175,229,444.44 362,760,935.00
101
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合计 357,368,033.61 367,785,935.00
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 7,230,566.27
合计 7,230,566.27
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 280,756,070.93 106,980,120.77
1 年以上 103,198,346.54 276,646,899.34
合计 383,954,417.47 383,627,020.11
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
102
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 12,076,000.00 尚未结算
供应商 2 8,287,950.32 尚未结算
供应商 3 6,971,106.20 尚未结算
供应商 4 5,375,783.88 尚未结算
供应商 5 4,808,651.78 尚未结算
供应商 6 3,709,407.90 尚未结算
供应商 7 3,509,648.90 尚未结算
供应商 8 3,495,840.80 尚未结算
供应商 9 2,245,954.70 尚未结算
供应商 10 1,565,564.00 尚未结算
合计 52,045,908.48
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 200,450.98 712,622.55
合计 200,450.98 712,622.55
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
已结算未完工 38,543,260.43 13,904,251.94
影院会员卡充值及其他 12,734,805.96 5,822,318.26
合计 51,278,066.39 19,726,570.20
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,891,675.93 15,018,734.47 15,563,667.82 6,346,742.58
二、离职后福利-设定 172,646.69 827,163.65 892,980.75 106,829.59
103
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提存计划
三、辞退福利 1,245,246.08 1,245,246.08
合计 7,064,322.62 17,091,144.20 17,701,894.65 6,453,572.17
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
5,167,092.71 13,580,666.47 14,106,657.06 4,641,102.12
和补贴
2、职工福利费 2,354.76 51,776.36 42,466.84 11,664.28
3、社会保险费 75,079.87 597,939.52 605,765.41 67,253.98
其中：医疗保险
70,870.75 538,805.72 545,584.64 64,091.83
费
工伤保险
4,209.12 16,741.12 17,788.09 3,162.15
费
其他 42,392.68 42,392.68
4、住房公积金 -1,389.28 771,995.00 771,595.00 -989.28
5、工会经费和职工教
1,648,537.87 16,357.12 37,183.51 1,627,711.48
育经费
合计 6,891,675.93 15,018,734.47 15,563,667.82 6,346,742.58
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 166,789.22 799,139.00 862,662.68 103,265.54
2、失业保险费 5,857.47 28,024.65 30,318.07 3,564.05
合计 172,646.69 827,163.65 892,980.75 106,829.59
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,889,448.40 1,838,396.74
企业所得税 39,552.01 38,122.27
个人所得税 94,711.16 118,791.79
城市维护建设税 724,798.31 724,036.04
印花税 38,616.32 38,616.32
房产税 291,331.18 912,108.50
教育费附加 333,169.86 332,812.39
地方教育附加 194,685.20 194,406.89
其他税费 140.51 87.28
合计 3,606,452.95 4,197,378.22
其他说明
104
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41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 67,741,134.40 54,961,504.11
合计 67,741,134.40 54,961,504.11
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 39,937,302.27 25,347,243.64
股权转让款 6,105,655.00 6,100,000.00
保证金 16,701,208.66 18,748,233.34
报销款 48,839.05 48,780.81
其他 4,948,129.42 4,717,246.32
合计 67,741,134.40 54,961,504.11
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
105
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43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,080,208.33 1,080,972.22
一年内到期的租赁负债 15,585,352.68 14,583,134.79
合计 16,665,561.01 15,664,107.01
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他 1,586,708.48 750,030.92
合计 1,586,708.48 750,030.92
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 51,500,000.00 52,000,000.00
合计 51,500,000.00 52,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
106
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按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 --
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 72,617,707.82 77,483,142.33
未确认融资费用 -9,576,958.69 -10,934,487.49
一年内到期的租赁负债 -15,585,352.68 -14,583,134.79
合计 47,455,396.45 51,965,520.05
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
107
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49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 3,819,481.80 3,819,481.80 被担保方违约
未决诉讼 4,563,391.05 4,675,085.85
其他 124,583.79
合计 8,382,872.85 8,619,151.44
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
108
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52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
671,396,91 671,396,91
股份总数
0.00 0.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,003,697,183.80 1,003,697,183.80
价）
其他资本公积 29,895,599.48 97,462,883.40 127,358,482.88
合计 1,033,592,783.28 97,462,883.40 1,131,055,666.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
蜂助手上市确认增加其他资本公积 97,462,883.40 元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票回购 33,392,919.87 33,392,919.87
合计 33,392,919.87 33,392,919.87
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- -
分类进损 172,617.3 172,617.3
2,899,923 2,727,306
益的其他 1 1
.44 .13
综合收益
其中：权
益法下可 - -
转损益的 3,249,526 3,249,526
其他综合 .93 .93
收益
外币
349,603.4 172,617.3 172,617.3 522,220.8
财务报表
9 1 1 0
折算差额
- -
其他综合 172,617.3 172,617.3
2,899,923 2,727,306
收益合计 1 1
.44 .13
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 36,852,135.07 36,852,135.07
合计 36,852,135.07 36,852,135.07
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,336,253,006.49 -1,159,916,052.21
调整后期初未分配利润 -1,336,253,006.49 -1,159,916,052.21
加：本期归属于母公司所有者的净利 -74,615,868.65 -60,823,830.64
110
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润
期末未分配利润 -1,410,868,875.14 -1,220,739,882.85
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 60,025,910.80 64,373,930.23 57,779,546.97 61,431,433.38
其他业务 4,227,696.71 7,561,668.72 7,910,972.49 8,377,301.36
合计 64,253,607.51 71,935,598.95 65,690,519.46 69,808,734.74
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 64,253,607.51
其中：
智慧城市与金融 46,360,316.74
智慧医疗与商业 17,893,290.77
按经营地区分类 64,253,607.51
其中：
境内 64,253,607.51
境外
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
64,253,607.51
类
其中：
在某一时点确认 14,462,356.57
在某一时段内确认 49,791,250.94
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
111
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合计
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务
的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利
益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让
商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务
是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的
某一时点确认收入。
销售收入：
本公司与客户之间的销售合同通常仅包含转让商品的履约义务，本公司将其作为某一时点履行的履约义
务，经验收合格后确认销售收入。
建造合同收入：
本公司与客户之间的建造合同包含工程建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商
品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的
除外。本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。
当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。
电影放映收入：
影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。对于影院采用会员卡、团体券等
方式预售电影票的，于会员卡、团体券持有人实际兑换电影票入场观看电影时确认收入；对于已售会员
卡、团体券期满而尚未使用的，于有效期满后转入营业收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
112
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城市维护建设税 52,490.40 114,520.78
教育费附加 23,926.91 51,474.60
房产税 1,289,381.98 936,134.74
土地使用税 21,146.81 19,331.14
车船使用税 6,420.00
印花税 64,793.83 83,088.55
地方教育附加 15,951.27 34,679.85
其他税费 177,998.05 167,959.82
合计 1,645,689.25 1,413,609.48
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,302,759.44 2,058,878.78
折旧费 14,790.00
差旅费 15,353.20 10,215.45
租赁费 275,229.36 80,000.00
业务招待费 79,773.41 20,125.58
办公费 50,301.89 10,278.00
汽车费用 135,740.00 107,056.02
推广宣传费 794,289.52 549,204.76
维修费 2,485,226.30
其他 808,353.62 1,312,972.71
合计 5,947,026.74 4,163,521.30
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,585,643.67 13,799,804.70
折旧费 2,254,299.09 2,790,075.92
办公费 858,500.02 636,668.76
差旅费 86,191.23 286,674.50
业务招待费 168,570.53 365,564.90
咨询服务费 2,116,527.98 4,508,136.97
汽车费用 36,422.26 121,303.86
租赁费 199,684.54 179,906.22
装修费 626,532.75
无形资产摊销 105,532.80 140,009.45
其他费用 19,303.50 2,065,501.50
合计 14,057,208.37 24,893,646.78
其他说明
65、研发费用
单位：元
113
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,880,666.71 5,503,144.59
折旧及摊销 53,109.51 63,970.35
委外费用 545,283.00 420,259.42
其他费用 41,340.56 582,317.00
合计 4,520,399.78 6,569,691.36
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,663,624.87 14,931,739.88
利息收入 -91,956.51 688,630.44
汇兑损益 -2,715,730.95 -2,711,246.23
手续费支出 68,650.88 255,887.44
合计 11,924,588.29 11,787,750.65
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
税收返还或补助 4,234.33 186,295.39
稳岗补贴 1,684.82 29,982.86
影院补助资金 178,294.00 138,300.00
国家电影事业发展专项资金 40,000.00 18,400.00
其他与日常经营活动相关的政府补助 143,205.94 51,483.01
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,656,447.29 9,959,388.22
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,312,581.86
处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,893.68 -45,197.55
合计 10,650,553.61 6,601,608.81
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
114
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -897,208.57 -14,574,100.29
其他非流动金融资产 -27,564,195.48
合计 -28,461,404.05 -14,574,100.29
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -156,420.70 2,186,929.29
长期应收款坏账损失 17,370.56 10,347.20
应收账款信用减值损失 1,450,113.49 -1,159,591.91
应收票据信用减值损失 28,629.20
合计 1,311,063.35 1,066,313.78
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十二、合同资产减值损失 -8,166,715.75 -1,382,651.37
合计 -8,166,715.75 -1,382,651.37
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产
-1,665,061.43
产生的利得或损失
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,854,574.75 734,905.95 1,854,574.75
合计 1,854,574.75 734,905.95 1,854,574.75
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
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75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产损坏报废损失 57,725.36
违约金支出 25,857.40
其他支出 661,501.25 3,079,845.82 661,501.25
合计 661,501.25 3,163,428.58 661,501.25
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 117,538.86
递延所得税费用 4,123,566.63 -1,965,755.44
合计 4,123,566.63 -1,848,216.58
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -70,547,975.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 -10,572,341.58
子公司适用不同税率的影响 -5,057,087.28
调整以前期间所得税的影响 122,399.41
非应税收入的影响 -1,598,467.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 129,905.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
21,867,538.76
亏损的影响
研发费用加计扣除 -758,525.95
所得税费用 4,123,566.63
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七、（57）
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
116
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项目 本期发生额 上期发生额
收回的投标保证金、履约保证金、往
15,998,799.26 76,029,730.36
来款等
政府补助 367,419.09 280,749.58
利息收入 91,956.51 395,072.74
其他 1,854,574.75 221,233.44
合计 18,312,749.61 76,926,786.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投标保证金、履约保证金、往
24,223,697.52 90,869,077.54
来款等
技术研发费 586,623.56 568,147.18
差旅费 101,544.43 607,372.36
办公费 908,801.91 497,925.42
工程前期费用 955,022.07
业务招待费 248,343.94 307,889.51
汽车费用 172,162.26 67,501.74
审计咨询费 2,116,527.98 2,578,896.15
推广宣传费 794,289.52 537,871.96
租赁费 474,913.90 118,516.22
银行手续费 68,650.88
其他费用 4,267,026.38 4,598,481.44
合计 33,962,582.28 101,706,701.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
投资相关手续费 18,449.85
合计 18,449.85
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
117
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（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁款 3,990,173.55 3,609,842.34
合计 3,990,173.55 3,609,842.34
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -74,671,542.18 -61,391,108.71
加：资产减值准备 8,166,715.75 1,382,651.37
信用减值损失 -1,311,063.35 -1,066,313.78
固定资产折旧、油气资产折
10,309,892.02 11,966,022.43
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 4,494,085.10 6,639,479.58
无形资产摊销 105,532.80 140,009.45
长期待摊费用摊销 2,353,054.56 2,737,271.56
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 1,665,061.43
填列）
固定资产报废损失（收益以
57,725.36
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
28,461,404.05 14,574,100.29
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
11,947,893.92 11,931,757.95
列）
投资损失（收益以“－”号填
-10,650,553.61 -6,601,608.81
列）
递延所得税资产减少（增加以
4,123,566.63 -3,445,344.88
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
1,479,589.44
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
13,942,778.37 -7,440,503.71
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-28,663,782.43 81,022,728.77
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
56,000,133.67 -61,143,201.16
以“－”号填列）
其他 -236,278.59 12,839,194.75
经营活动产生的现金流量净额 26,036,898.14 3,682,449.90
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 18,165,330.53 18,659,735.72
减：现金的期初余额 6,062,318.73 30,442,734.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,103,011.80 -11,782,999.17
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 18,165,330.53 6,062,318.73
其中：库存现金 9,887.25 77,883.00
可随时用于支付的银行存款 15,164,255.59 5,783,226.29
可随时用于支付的其他货币资
2,991,187.69 201,209.44
金
三、期末现金及现金等价物余额 18,165,330.53 6,062,318.73
其中：母公司或集团内子公司使用受
12,313,502.38 5,181,097.72
限制的现金和现金等价物
其他说明：
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
蜂助手上市确认增加其他资本公积 97,462,883.40 元。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,313,502.38 保证金、资金冻结
固定资产 25,433,416.20 借款抵押
投资性房地产 119,911,915.07 借款抵押
合计 157,658,833.65
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 683,641.90
其中：美元 39,520.49 7.2258 285,567.13
欧元
港币 49,552.80 0.9220 45,686.69
日元 7,067,832.00 0.0501 352,388.10
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
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83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
进项税加计抵减 12,321.85 其他收益 12,321.85
税收返还补助 4,234.33 其他收益 4,234.33
平潭综合实验区市场监督管
理局国家知识产权优势企业 100,000.00 其他收益 100,000.00
奖励
国产影片放映奖励 178,294.00 其他收益 178,294.00
个税手续费返还 25,698.09 其他收益 25,698.09
电影事业发展专项资金 40,000.00 其他收益 40,000.00
稳岗补贴 1,684.82 其他收益 1,684.82
其他与日常经营活动相关的
5,186.00 其他收益 5,186.00
政府补助
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
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--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
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（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
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取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.设立子公司
本期设立子公司福建海峡创新科技有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
海峡创新信息 同一控制下企
浙江杭州 浙江杭州 服务、零售 100.00%
产业有限公司 业合并
浙江汉鼎宇佑
金融服务、咨
金融服务有限 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 设立
询服务
公司
杭州鼎有财金
金融服务、技
融服务有限公 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 设立
术服务
司
杭州汉鼎宇佑
商务信息咨询
商业发展有限 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 设立
服务
公司
浙江汉鼎宇佑
投资与资产管
资本管理有限 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 设立
理
公司
汉鼎国际发展
香港 香港 境外投资并购 100.00% 设立
有限公司
124
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汉鼎宇佑有限
香港 香港 海外投资 100.00% 设立
公司
杭州海峡创新
互联网技术有 浙江杭州 浙江杭州 网络信息服务 100.00% 设立
限公司
海峡创新互联
网医院（平 福建福州 福建福州 远程医疗服务 80.00% 设立
潭）有限公司
浙江海峡创新 科技推广和应
浙江杭州 浙江杭州 100.00% 设立
科技有限公司 用服务
杭州海峡创新
租赁与商务服
互动娱乐管理 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 设立
务业
有限公司
淳安县汉鼎宇
电影放映服
佑电影有限公 浙江淳安 浙江淳安 100.00% 设立
务、销售
司
深圳星海太平
电影放映服 同一控制下企
洋影业投资有 深圳市 深圳市 100.00%
务、销售 业合并
限公司
杭州超象娱乐 电影放映服 非同一控制下
浙江杭州 浙江杭州 100.00%
管理有限公司 务、销售 企业合并
宁波汉鼎宇佑
电影放映服
电影院有限公 浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
务、销售
司
江油市辉煌影 电影放映服 非同一控制下
四川江油 四川江油 100.00%
业有限公司 务、销售 企业合并
西安华昕影院 电影放映服 非同一控制下
陕西西安 陕西西安 100.00%
有限公司 务、销售 企业合并
淮安汉鼎宇佑
电影放映服
电影院有限公 江苏淮安 江苏淮安 100.00% 设立
务、销售
司
合肥市汉鼎宇
电影放映服
佑电影院有限 安徽合肥 安徽合肥 100.00% 设立
务、销售
责任公司
宁波镇海宇佑
电影放映服
互动电影院有 浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
务、销售
限公司
丽水市汉鼎宇
电影放映服
佑电影放映有 浙江丽水 浙江丽水 100.00% 设立
务、销售
限公司
汉鼎宇佑科技 英属维尔京群 英属维尔京群
海外投资 100.00% 设立
有限公司 岛 岛
宝泰（福建）
信息系统集成
信息技术有限 福建福州 福建福州 100.00% 设立
服务
公司
福建海峡创新
医疗科技有限 福建福州 福建福州 企业管理 100.00% 设立
公司
湖北海峡创新
湖北武汉 湖北武汉 技术服务 100.00% 设立
科技有限公司
福建海峡创新
福建福州 福建福州 技术服务 100.00% 设立
科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
125
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
126
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
蜂助手股份有 信息服务—传
广东深圳 广东深圳 14.98% 权益法
限公司 媒
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司在重要的联营企业蜂助手股份有限公司董事会中派有两名董事，对其经营活动具有重大影响，按权
益法核算。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
127
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
蜂助手 蜂助手
流动资产 1,970,421,836.79 964,348,654.39
非流动资产 166,180,765.03 161,320,926.89
资产合计 2,136,602,601.82 1,125,669,581.28
流动负债 415,631,224.44 397,694,346.11
非流动负债 108,919,061.37 76,384,556.70
负债合计 524,550,285.81 474,078,902.81
少数股东权益 7,547,459.02 7,466,197.08
归属于母公司股东权益 1,604,504,856.99 644,124,481.39
按持股比例计算的净资产份额 240,354,827.58 128,631,658.93
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 255,124,348.84 146,183,188.95
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 491,193,797.05 398,101,231.77
净利润 62,838,808.48 53,030,757.75
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 62,838,808.48 53,030,757.75
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 62,724,096.59 62,545,925.79
128
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -821,829.20 -1,352,310.95
--综合收益总额 -821,829.20 -1,352,310.95
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险
管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司财务部设计和实施能确保风险管
理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险
管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险
管理政策。
129
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致
的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客
户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
公司目前的政策是维持固定利率借款占外部借款的绝大部分。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的
利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为
该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能
将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公
司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有
合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司主要金融负债按到期日列示如下：
项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 357,368,033.61 357,368,033.61
应付账款 383,954,417.47 383,954,417.47
其他应付款 67,741,134.40 67,741,134.40
长期借款 52,580,208.33 1,080,208.33 500,000.00 51,000,000.00
130
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
22,104,803.92 22,104,803.92
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 22,104,803.92 22,104,803.92
的金融资产
（2）权益工具投资 22,104,803.92 22,104,803.92
（二）其他非流动金
137,242,722.10 137,242,722.10
融资产
持续以公允价值计量
22,104,803.92 137,242,722.10 159,347,526.02
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相关资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
其他权益性投资中不存在活跃市场报价，同时被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生
重大变化的项目，公司按照投资成本确定其公允价值。
131
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
该类权益性投资初始计量后被投资单位业绩、所处市场环境等未发生重大变化，投资成本代表了公允价
值的最佳估计。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
平潭创新股权投
资合伙企业（有 福建平潭 投资 200,100.00 万元 15.89% 15.89%
限合伙）
本企业的母公司情况的说明
2019 年 11 月，公司原控股股东、实际控制人吴艳与平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简
称“平潭创投”）签署《股权转让协议》，平潭创投受让吴艳持有的本公司股本总额 15%的股份；同时
吴艳、汉鼎宇佑集团有限公司与平潭创投签署《放弃表决权协议》，吴艳、汉鼎宇佑集团有限公司无条
件且不可撤销地放弃行使其所持股权对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。股权
转让已完成，公司控股股东由吴艳变更为平潭创投。
平潭创投系平潭综合实验区国有资产管理局全资子公司，本公司实际控制人为平潭综合实验区国有资产
管理局。
本企业最终控制方是平潭综合实验区国有资产管理局。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
132
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本企业关系
四川通普科技有限公司 联营企业
好医友医疗科技集团有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吴艳、王麒诚 直接持股 5%以上的自然人
浙江汉鼎宇佑智慧产业开发有限公司 关联自然人间接控制的公司
姚庆喜、曹阳、李童童、倪晨勋、林向阳、黄精照、徐筱
公司董事
靖、周亚力、尹德军、张梅
陈臻挺、李音昱、章怡雯 公司监事
王维山、曾志勇、殷逸轩、俞晶 公司高级管理人员
平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司 关联自然人担任董事的公司
平潭综合实验区金融控股集团有限公司 关联自然人担任董事的公司
深圳市南洋码头网络科技有限公司 本公司持有其 5%以上的股权
浙江中城智慧城市规划咨询有限公司 本公司持有其 5%以上的股权
杭州火剧科技有限公司 本公司持有其 5%以上的股权
株式会社コンテンツ 3 本公司持有其 5%以上的股权
CareConnectors,Inc 本公司持有其 5%以上的股权
深圳市云影易投资管理有限责任公司 本公司持有其 5%以上的股权
MacArthurCourtAcquisitionCorp. 本公司持有其 5%以上的股权
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
133
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
平潭综合实验区金融
60,000,000.00 2022 年 01 月 17 日 2023 年 01 月 16 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
90,000,000.00 2022 年 01 月 20 日 2023 年 01 月 19 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
55,000,000.00 2022 年 01 月 25 日 2023 年 01 月 24 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
20,500,000.00 2022 年 03 月 23 日 2023 年 03 月 22 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
20,600,000.00 2022 年 03 月 21 日 2023 年 03 月 20 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
30,000,000.00 2022 年 03 月 14 日 2023 年 03 月 13 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
20,700,000.00 2022 年 05 月 18 日 2023 年 05 月 17 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
18,000,000.00 2022 年 05 月 06 日 2023 年 05 月 05 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
18,000,000.00 2022 年 05 月 09 日 2023 年 05 月 08 日 是
控股集团有限公司
134
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
平潭综合实验区金融
20,500,000.00 2022 年 05 月 18 日 2023 年 05 月 17 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
8,900,000.00 2022 年 06 月 07 日 2023 年 06 月 07 日 是
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
55,000,000.00 2023 年 01 月 16 日 2023 年 09 月 16 日 否
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
55,000,000.00 2023 年 01 月 17 日 2023 年 09 月 17 日 否
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
55,000,000.00 2023 年 01 月 18 日 2023 年 09 月 18 日 否
控股集团有限公司
平潭综合实验区金融
10,000,000.00 2023 年 01 月 20 日 2023 年 09 月 18 日 否
控股集团有限公司
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,320,890.98 2,026,207.00
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江汉鼎宇佑智
应收账款 慧产业开发有限 5,683,767.00 4,612,381.30 5,683,767.00 4,612,381.30
公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
135
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应付账款 四川通普科技有限公司 2,038,876.89 5,038,876.89
其他应付款 四川通普科技有限公司 8,755,183.99 9,647,166.59
7、关联方承诺
8、其他
关联方合同负债：
关联方 期末余额 期初余额
四川通普科技有限公司 44,199.15 44,199.15
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、对外担保
136
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
担保方 被担保方 担保权人 担保金额 担保起始日 担保到期日
海峡创新互联网股 杭州汉鼎俏星商业 杭州财富盛典投资有
61,991,688.00 2018 年 12 月 21 日 2024 年 11 月 21 日
份有限公司 发展有限公司 限公司
海峡创新互联网股 杭州汉鼎俏星商业 杭州市下城区国有房
50,000,000.00 2018 年 12 月 21 日 2028 年 5 月 31 日
份有限公司 发展有限公司 产管理有限公司
公司为子公司杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司与杭州市下城区国有房产管理有限公司（现名：杭州市拱
墅区国有房产管理有限公司，以下简称“下城国投”）签订的《房屋租赁合同》提供保证担保，由于公
司募投项目变更，杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司将前述《房屋租赁合同》转租给杭州汉鼎俏星商业发
展有限公司（现名：杭州海硖俏星商业发展有限公司，以下简称“汉鼎俏星”），但公司需继续为《房
屋租赁合同》提供担保，直至合同项下债务履行期满后三年。汉鼎俏星的股东杭州俏星商业发展有限公
司为上述担保提供担保金额为人民币 50,000,000.00 元整的反担保。
因汉鼎俏星拖欠租金，下城国投提起诉讼，本公司在 2020 年度、2021 按照企业会计准则计提了相应的
预计负债，并在 2021 年代汉鼎俏星向下国投支付 19,757,138.16 元，2022 年代汉鼎俏星向下国投支付
11,212,829.00 元。
2、截止 2023 年 6 月 30 日，公司为承接智能化工程出具履约保函 5 份，履约保函金额为 5,376,402.70
元，存入保证金金额 1,729,315.71 元，明细列示如下：
保函受益人 担保金额 保证金 到期日 开出银行
发包人签发工程接受 中国银行浙江省
重庆海康威视系统技术有限公司 770,012.50 770,012.50
证书之日 分行
中国银行浙江省
四川成都简阳石盘镇吉利学院 57,500.00 57,500.00 2023/7/30
分行
孝感市世界银行贷款物流基础设施项 杭州联合银行丁
693,694.78 693,694.78 2024/11/30
目管理办公室 桥支行
孝感市世界银行贷款物流基础设施项 杭州联合银行丁
208,108.43 208,108.43 2024/3/28
目管理办公室 桥支行
中国建设银行股
中铁二局集团有限公司 3,647,086.99 2023/11/19 份有限公司深圳
上步支行
合计 5,376,402.70 1,729,315.71
137
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（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
本公司无需要披露的重大未决诉讼。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
138
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2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
公司目前主营业务为对外承包工程业务，其他板块业务规模较小，占比较低，故公司无需编制分部报告。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
139
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
24,321, 24,321, 28,557, 28,557,
账准备 10.69% 100.00% 0.00 12.57% 100.00% 0.00
654.69 654.69 291.46 291.46
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
203,229 111,664 91,565, 198,716 108,260 90,455,
账准备 89.31% 54.95% 87.43% 54.48%
,634.61 ,602.76 031.85 ,262.89 ,471.91 790.98
的应收
账款
其
中：
账龄组 203,229 111,664 91,565, 198,716 108,260 90,455,
89.31% 54.95% 87.43% 54.48%
合 ,634.61 ,602.76 031.85 ,262.89 ,471.91 790.98
227,551 135,986 91,565, 227,273 136,817 90,455,
合计 100.00% 59.76% 100.00% 60.20%
,289.30 ,257.45 031.85 ,554.35 ,763.37 790.98
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
五洋建设集团股份有
309,160.00 309,160.00 100.00% 预计无法收回
限公司
中国(舟山)大宗商品
1,574,630.44 1,574,630.44 100.00% 预计无法收回
交易中心管理委员会
浙江易健生物制品有
5,610,000.00 5,610,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
镇江深国投商用置业
1,399,686.86 1,399,686.86 100.00% 预计无法收回
有限公司
鄂尔多斯市东胜区炜
业房地产开发有限责 487,966.00 487,966.00 100.00% 预计无法收回
任公司
杭州华盛达房地产开
4,119,054.80 4,119,054.80 100.00% 预计无法收回
发有限公司
杭州新明置业投资有
399,915.00 399,915.00 100.00% 预计无法收回
限公司
江苏省苏中建设集团
1,300,000.00 1,300,000.00 100.00% 预计无法收回
股份有限公司
江苏中江国际房地产
1,417,000.00 1,417,000.00 100.00% 预计无法收回
公司海安分公司
金源百荣投资有限公
4,215,370.14 4,215,370.14 100.00% 预计无法收回
司
临安市人民检察院 179,217.60 179,217.60 100.00% 预计无法收回
益阳嘉兆海洋城房地
1,600,000.00 1,600,000.00 100.00% 预计无法收回
产开发经营有限公司
诸暨市五泄置业有限
100,356.00 100,356.00 100.00% 预计无法收回
公司
湖州浩成投资有限公
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回
司
重庆上善置地有限公
609,297.85 609,297.85 100.00% 预计无法收回
司
140
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合计 24,321,654.69 24,321,654.69
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 67,518,729.39 5,063,904.70 7.50%
1—2 年（含 2 年） 17,853,808.41 3,447,570.40 19.31%
2—3 年（含 3 年） 12,528,927.38 3,890,231.95 31.05%
3—4 年（含 4 年） 9,035,422.84 4,573,731.04 50.62%
4—5 年（含 5 年） 10,345,690.13 8,742,108.21 84.50%
5 年以上 85,947,056.46 85,947,056.46 100.00%
合计 203,229,634.61 111,664,602.76
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 67,518,729.39
1至2年 19,007,106.29
2至3年 14,247,260.66
3 年以上 126,778,192.96
3至4年 10,435,109.70
4至5年 14,075,756.01
5 年以上 102,267,327.25
合计 227,551,289.30
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
28,557,291.4 - 24,321,654.6
单项评估
6 4,235,636.77 9
108,260,471. 111,664,602.
账龄组合 3,404,130.85
91 76
136,817,763. - 135,986,257.
合计 3,404,130.85
37 4,235,636.77 45
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
141
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（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 66,698,211.70 29.31% 66,698,211.70
客户 2 29,830,414.00 13.11% 2,237,281.05
客户 3 10,147,191.09 4.46% 761,039.33
客户 4 6,800,000.00 2.99% 2,111,400.00
客户 5 5,820,200.00 2.56% 2,946,185.24
合计 119,296,016.79 52.43%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 536,918,550.16 419,276,946.29
合计 536,918,550.16 419,276,946.29
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
142
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其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 109,058,756.04 105,560,329.51
往来款 700,784,976.17 546,992,480.55
股权转让款 1,570,000.00 1,570,000.00
备用金 384,816.02 303,137.72
其他 354,461.52 191,649.08
合计 812,153,009.75 654,617,596.86
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 158,128,503.04 77,212,147.53 235,340,650.57
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 39,893,809.01 39,893,809.01
143
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2023 年 6 月 30 日余
198,022,312.06 77,212,147.53 275,234,459.59
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
第三阶段的单位信息
预期信
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 用损失 划分理由
率(%)
浙江霖优航生物制药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
五洋建设集团股份有限公司 26,745,340.00 26,745,340.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
浙江易健生物制品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 5 年以上 100.00 已发生信用减值
新亚国际经济技术合作有限公
5,464,000.00 5,464,000.00 1-2 年 100.00 已发生信用减值
司
沈阳兴迪电子科技有限公司 4,002,807.53 4,002,807.53 4-5 年 100.00 已发生信用减值
曙翔科技园威县开发管理有限
1,000,000.00 1,000,000.00 3-4 年 100.00 已发生信用减值
公司
合计 77,212,147.53 77,212,147.53
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 211,045,846.87
1至2年 83,365,016.36
2至3年 350,277,017.08
3 年以上 167,465,129.44
3至4年 4,713,199.92
4至5年 42,955,080.54
5 年以上 119,796,848.98
合计 812,153,009.75
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
144
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单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1 年以内、1-2
单位 1 往来款 307,531,083.02 37.87% 64,067,775.68
年、2-3 年
单位 2 往来款 172,633,766.84 1 年以内、2-3 年 21.26% 10,928,996.61
单位 3 往来款 107,770,000.00 2-3 年 13.27% 26,403,650.00
1 年以内、1-2
单位 4 往来款 54,494,237.93 年、2-3 年、3-4 6.71% 37,615,659.12
年、4-5 年
单位 5 往来款 47,738,214.83 4-5 年、5 年以上 5.88% 47,738,161.34
合计 690,167,302.62 84.99% 186,754,242.75
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
145
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年半年度报告全文
834,080,873. 834,080,873. 832,300,873. 832,300,873.
对子公司投资
03 03 03 03
对联营、合营 320,695,054. 311,425,266. 211,575,724. 202,305,935.
9,269,788.50 9,269,788.50
企业投资 91 41 22 72
1,154,775,92 1,145,506,13 1,043,876,59 1,034,606,80
合计 9,269,788.50 9,269,788.50
7.94 9.44 7.25 8.75
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
海峡创新信
49,655,638 49,655,638
息产业有限
.79 .79
公司
浙江汉鼎宇
479,968,17 479,968,17
佑金融服务
0.05 0.05
有限公司
浙江汉鼎宇
20,000,000 20,000,000
佑资本管理
.00 .00
有限公司
杭州汉鼎宇
23,210,000 23,210,000
佑商业发展
.00 .00
有限公司
杭州海峡创
新互动娱乐 243,310,00 243,310,00
管理有限公 0.00 0.00
司
汉鼎国际发 11,737,064 11,737,064
展有限公司 .19 .19
浙江海峡创
3,000,000. 1,780,000. 4,780,000.
新科技有限
00 00 00
公司
宝泰（福
建）信息技 10,000.00 10,000.00
术有限公司
湖北海峡创
新科技有限 250,000.00 250,000.00
公司
福建海峡创
1,160,000. 1,160,000.
新医疗科技
00 00
有限公司
832,300,87 1,780,000. 834,080,87
合计
3.03 00 3.03
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
146
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一、合营企业
二、联营企业
蜂助手 139,76 11,478 97,462 248,70
股份有 0,009. ,276.4 ,883.4 1,169.
限公司 93 9 0 82
四川通
-
普科技 3,270, 3,184, 2,834,
86,172
有限公 976.69 803.94 189.73
.75
司
广东悦
伍纪网
7,466, 81,261 7,547,
络技术
197.08 .94 459.02
有限公
司
好医友
医疗科 47,460 - 46,829
6,435,
技集团 ,667.3 631,46 ,198.8
598.77
有限公 8 8.56 2
司
伊奇洛
夫创新
国际医 -
4,348, 1,000, 5,162,
院管理 185,44
084.64 000.00 634.81
（北 9.83
京）有
限公司
202,30 10,656 97,462 311,42
1,000, 9,269,
小计 5,935. ,447.2 ,883.4 5,266.
000.00 788.50
72 9 0 41
202,30 10,656 97,462 311,42
1,000, 9,269,
合计 5,935. ,447.2 ,883.4 5,266.
000.00 788.50
72 9 0 41
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 46,360,316.74 47,487,621.72 44,720,624.43 42,982,809.99
其他业务 429,337.94 1,978,812.96 1,169,851.84 1,978,812.96
合计 46,789,654.68 49,466,434.68 45,890,476.27 44,961,622.95
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 46,789,654.68
其中：
智慧城市与金融 46,360,316.74
智慧医疗与商业 429,337.94
按经营地区分类 46,789,654.68
147
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其中：
境内 46,789,654.68
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
46,789,654.68
类
其中：
在某一时点确认 2,238,306.14
在某一时段内确认 44,551,348.54
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务
的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利
益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让
商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务
是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的
某一时点确认收入。
销售收入：
公司与客户之间的销售合同通常仅包含转让商品的履约义务，本公司将其作为某一时点履行的履约
义务，经验收合格后确认销售收入。
建造合同收入：
本公司与客户之间的建造合同包含工程建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建
的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确
定的除外。本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进
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度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，
直到履约进度能够合理确定为止。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,656,447.29 9,959,388.22
处置长期股权投资产生的投资收益 -41,000,000.00
合计 10,656,447.29 -31,040,611.78
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-1,665,061.43
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
367,419.09 详见附注“七、(84) 政府补助”
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 主要系 MCAC 等金融资产公允价值变动
-28,467,297.73
变动损益，以及处置交易性金融资 损益
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
3,814,766.15
备转回
详见本报告“第十节 财务报告 附注
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,193,073.50 七、(74) 营业外收入和七、(75) 营
支出
业外支出”
减：所得税影响额 -407,137.88
合计 -24,349,962.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-20.47% -0.1111 -0.1111
利润
扣除非经常性损益后归属于
-13.79% -0.0749 -0.0749
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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