北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
北京中石伟业科技股份有限公司
2023 年半年度报告
2023-052
2023 年 8 月
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人吴晓宁先生、主管会计工作负责人 SHU WU 及会计机构负责
人(会计主管人员)SHU WU 声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准
确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当
理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司可能面临的相关风险及应对措施详见本报告“第三节管理层讨论分析”-
“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 20
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 22
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 24
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 30
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 35
第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 36
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 37
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备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有公司法定代表人签名的 2023 年半年度报告文本原件。
以上文件的备置地点：公司证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、公司、本公司、中石科技 指 北京中石伟业科技股份有限公司
北京导能技术有限公司、系中石有限
北京导能 指
前身
北京中石伟业技术有限公司，系公司
中石有限 指
整体变更为股份有限公司前身
北京中石伟业科技无锡有限公司，系
无锡中石、无锡子公司 指
公司全资子公司
北京中石正旗技术有限公司，系公司
中石正旗 指
控股子公司
JONES TECH(USA),INC.,系公司在美
美国中石 指
国设立的全资子公司
无锡中石伟业功能材料有限公司，系
中石材料 指
公司全资子公司
中石库洛杰、库洛杰 指 无锡中石库洛杰科技有限公司
Jones Tech（Thailand）Co.,Ltd.系公司
泰国中石、孙公司 指
在泰国设立的全资孙公司
Jones Tech Singapore Pte.Ltd.系公司在
新加坡中石、新加坡子公司 指
新加坡设立的全资子公司
宜兴中石 指 北京中石伟业科技宜兴有限公司
深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司
北京盛景未名创业投资中心（有限合
盛景未名 指
伙）
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
国泰君安证券、保荐人、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司
天职国际会计师事务所（特殊普通合
天职国际、审计机构 指
伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《北京中石伟业科技股份有限公司章
公司章程 指
程》、公司现行有效的公司章程
物质所表现的电性和磁性的统称，如
电磁 指
电磁感应、电磁波、电磁场等
任何在传导或电磁场伴随着电压、电
流的作用而产生会降低某个装置、设
电磁干扰、EMI 指
备或系统的性能，或可能对生物或物
质产生影响的电磁现象
利用具有导电性的材料对电磁波产生
电磁屏蔽 指
衰减或反射的作用
电子设备的一种功能，电子设备在电
磁环境中能完成其功能，而又不产生
不能容忍的干扰。对于当今的电子产
电磁兼容性、EMC 指 品，其电磁兼容性是指产品既不要产
生过大的电磁干扰，影响其他产品或
设备的正常运行，又应有一定的承受
其他产品或设备的干扰能力或抗扰度
导热 指 将热量从高温区传到低温区的过程
报告期 指 2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中石科技 股票代码 300684
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京中石伟业科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中石科技
公司的外文名称（如有） Jones Tech Plc
公司的外文名称缩写（如
无
有）
公司的法定代表人 吴晓宁
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈钰 张伟娜
联系地址 北京经济技术开发区东环中路 3 号 北京经济技术开发区东环中路 3 号
电话 010-67860832 010-67860832
传真 010-67862636-8111 010-67862636-8111
电子信箱 info@jones-corp.com info@jones-corp.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年年
报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 643,572,951.27 566,773,666.45 13.55%
归属于上市公司股东的净利
34,661,473.66 54,057,501.71 -35.88%01
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 30,010,229.16 49,348,883.27 -39.19%
（元）
经营活动产生的现金流量净
117,908,002.30 87,969,425.87 34.03%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.1238 0.1925 -35.69%
稀释每股收益（元/股） 0.1238 0.1925 -35.69%
加权平均净资产收益率 1.97% 3.26% -1.29%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,933,706,539.14 2,290,922,489.54 -15.59%
归属于上市公司股东的净资
1,562,018,461.73 1,727,664,580.66 -9.59%
产（元）
注：01 报告期内归母净利润下降 35.88%，主要原因为： 1.公司主要大客户产品销售价格下降导致毛利率有所下降； 2.公
司增加国际化管理团队、拓展国际市场和新兴市场开发，管理费用及销售费用增加。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-32,976.93
分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 1,132,683.06
府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
3,163,938.52
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
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以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 984,226.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目 187,563.76
减：所得税影响额 772,287.45
少数股东权益影响额（税后） 11,902.83
合计 4,651,244.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
适用 □不适用
主要系收到的个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务及产品技术
公司以研发为前导，针对电子产品的基础可靠性问题，为客户解决热管理、电磁兼容、粘接和密封等领域的技术难题，
在销售解决方案过程中带动公司生产的功能性材料及组件。公司主要产品包括高导热石墨产品（人工合成石墨、天然石墨、
石墨烯高导热膜等）、导热界面材料、热管、均热板、热模组、EMI 屏蔽材料、粘接材料及密封材料等，广泛应用于消费
电子、数字基建、智能交通、清洁能源等高成长行业。具体参见 2022 年年度报告中第三节管理层讨论与分析第一部分“报
告期内公司所处行业情况”的“1、公司所从事产品行业情况”。
作为国家高新技术企业，公司持续保持较高研发强度，坚持科学创新，在以下技术领域形成较高壁垒：高温碳材料烧
结技术、功能高分子复合技术、两相流传热技术等，从而保证公司技术水平始终站在行业前沿。
（二）公司主要产品服务领域
报告期内，公司坚持既定战略，矢志不移，将资源投向消费电子、数字基建、智能交通、清洁能源等四大长期高成长
应用行业的成长性与利润性优良的业务。
1、消费电子行业
消费电子行业包括智能手机、笔记本电脑、平板电脑、AR/VR/MR 设备、TWS、无人机、游戏机、智能家居设备（智
能音箱、智能显示屏、Mesh Wi-Fi、智能 TV、电视棒等）等日常使用、更新换代较快的电子产品。
展望下一个十年，在万物互联时代，5G+AI 趋势下，AR/VR 设备、折叠屏手机、智能投影、可穿戴设备等新消费电子
终端正在出现百舸争流局面，公司将资源投向这些高成长、新兴行业，有助于减少对传统消费电子（如手机、笔记本电脑
和平板电脑）的依赖，进一步扩展在整个消费电子产业链中的产品应用和解决方案。
在消费电子行业，公司提供的主要产品：高导热石墨产品（人工合成石墨、石墨烯高导热膜、可折叠石墨等）、导热
界面材料、热管、均热板、热模组、EMI 屏蔽材料、粘接材料、密封材料等。
经客户确认，公司高导热石墨产品已经应用于北美大客户划时代的先进 MR 产品中。
2、数字基建行业
公司产品可服务于以下数字基建细分领域：5G 通信及下一代先进通信、数据中心、超算中心、工业互联网、安防等，
所应用的具体终端设备为通信基站、服务器、光通信模块、路由器、SSD 固态硬盘及安防设备等。
近两年，公司从单纯通信业务扩展为数字基建业务，全面覆盖数字信息收集、传输、储存与处理等各个环节的终端电
子设备，目前已完成以上行业的热管理、电磁屏蔽等行业解决方案，正在向客户推广其他行业解决方案。
在服务器/数据中心领域，公司提供的主要产品：热模组、导热垫片、导热硅脂、导热凝胶、导热相变材料、导热碳纤
维垫等；公司目前已向国内外多家上述终端应用企业批量供货。
在通信领域，公司提供的主要产品：导热垫片、导热硅脂、导热相变材料、导热吸波材料、FIP 导电银胶、热模组、
EMI 吸波材料、EMI 密封材料和环境密封材料等产品。
在安防设备领域，公司可提供的主要产品：导热垫片、导热凝胶、双组份灌封胶等。
3、智能交通行业
公司在智能交通领域瞄准新能源汽车、自动驾驶、智能座舱、大小三电系统等领域的电子设备可靠性综合解决方案。
在新能源汽车领域，公司解决方案包括以下产品及应用场景：
1） 电控系统：OBC/DC 灌封、壳体防水密封/灌封、导热界面材料、PCB 保护、功率器件导热粘接等；
2） 高级辅助驾驶 ADAS：模组粘接灌封、芯片粘接、器件灌封、电磁屏蔽、壳体密封、相机模组组装、散热模组等；
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3） 电机系统：磁性材料粘接、转子定子线圈灌封等；
4） 电池包：结构胶、导热填缝剂、导热结构胶、导热硅脂、灌封胶、导热垫片等；
5） 充电桩：壳体防水密封、PCB 防护、电感灌封、螺纹紧固、元器件固定、充电口灌封、发热器件散热等。
报告期内，公司已获得全球 Top3 某德系零部件企业、国内造车新势力小鹏的开发定点项目或供应商代码，同时部分项
目已经批量供货。
4、清洁能源
在锂电池、光伏发电及储能等清洁能源行业，公司解决方案的主要应用场景有：光伏逆变器、风电变流器、充电设备
（充电桩）、储能系统 ESS、不间断电源 UPS 等。
清洁能源领域，公司提供的主要产品：热模组、导热界面材料、粘接材料、灌封材料、防水透气阀等。
目前公司与行业头部企业在光伏、储能等多个领域展开深度合作，部分已形成批量销售。在既有锂光储业务的基础上，
公司将积极跟踪氢能源产业发展趋势，基于公司既有核心技术和研发平台，挖掘氢能源行业中的电子设备可靠性综合解决
方案的应用场景。
（三）经营模式
销售模式以直销为主，以分销业务为辅。
二、核心竞争力分析
公司始终坚持“走专业化道路，正道取胜，鼓励创造性思维”的经营理念，投资于研发，投资于现代化企业运营，投资
于企业文化建设，投资打造先进的管理平台，持续打造和提升公司在激烈的市场环境中的核心竞争力，立志在所从事的专
业和业务领域成为行业领先者，塑造高端品牌形象。公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
1、多种技术的交叉优势
公司坚信作为一家自主研发型专业公司，技术是公司持续发展的根本。公司在所从事技术领域，经长期持续投资和积
累，保证公司研发水准始终处于技术前沿，在若干方向引领行业技术发展。在人工合成石墨技术、天然石墨、导热界面材
料技术、电磁屏蔽材料、热管、均热板、热模组技术等多个技术领域，均建立了独立的研发团队和实验平台，保有先进技
术储备，各技术领域的交叉融汇，形成公司独特的技术竞争力，可全方位、快速为客户诊断、分析热管理等领域的痛点，
提供、模拟仿真及验证先进的综合热管理解决方案，从而快速响应行业的发展变化，全面参与到客户从早期设计到最后量
产交付全流程过程。
2、长期且稳定的优质客户资源优势
公司坚持大客户市场战略，始终把所服务行业前 5 名大客户作为主要目标服务客户。公司多年来以行业大客户为导向，
公司根据各个大客户的需求和合作方式，为其制定服务组织和服务流程。从客户设计中心的项目早期设计参与，到客户外
协装配工厂的量产配合和大批量交付，各个环节环环相扣，不断提升客户服务质量和客户对公司的技术和资源的依赖程度。
主要客户包括通信领域、消费电子领域以及新能源、电动汽车领域的全球知名品牌商和厂商。这些长期稳定的优质客户行
业技术领先，牵引了公司在目标行业的技术领先；优质客户在管理方面的高要求，不断推升公司的整体管理水平；优质客
户的良好信誉保证公司的财务健康发展。公司在为大客户服务的基础上，提升创新意愿、动力和视野，主动挖掘其他客户
需求，提升市场竞争敏锐嗅觉，研究市场、行业和客户需求，在现有消费电子和通信行业客户的基础上，不断形成可复制
的行业整体解决方案，推广到更多消费电子和通信行业客户及数字基建、智能交通、清洁能源等高成长性行业客户，进一
步扩大优质客户资源池。
3、践行智能制造，卓越运营
公司秉持数字赋能经营的理念，构建精益管理体系，打造数字工厂。
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公司以 SAP ERP 系统为基础，贯通销售、生产、采购、质量、项目、财务、客服、设备等模块，将主营业务全价值链
条纳入统一管理，集成 PLM、SRM、CRM 等多个先进信息系统，延展至研发、供应链、客户群深入进行数据交互取得协
同效应。同时，集团范围内实行多云战略，对核心运营数据进行系统分析及监控，实现集团全球范围内信息实时共享，系
统的远程监控和维护。
公司不断引进高端智能装备及 AOI 全自动化检测和识别系统，依托 MES 系统实现制造管理过程数字化，运用大数据分
析技术，实时反馈量产数据，使产品具有可靠品质保证和完整的可追溯性，同时，全面提升制造工艺水平，生产效率，改
善制造成本。
4、全球视野，本土智慧
公司自成立之初即服务于世界 500 强等行业内领先外资企业和国内一线龙头企业，较早参与到全球化产业分工之中。
经过与头部客户长期业务往来的洗礼，公司在技术和管理各个层面与头部企业对标，形成了世界先进的管理理念和体系，
以及全球化视野。同时公司是一家本土企业，具备较强的内部驱动力、独创的企业管理方法、上下一心的利益共同体，从
而保证相较国外公司具有一定的灵活性。
5、全球化、高弹性、高品质的产品交付能力
公司全球化布局生产基地，华东、华南、东南亚三地产能互相备份，可应对各种突发状况带来的交付压力。同时，具
备因客户订单增加所需的快速扩产能力，不断进行工艺改进，良率和质量水平等方面逐步提高，增强了公司产品交付方面
的核心竞争力。
6、开放心态，敢于变革的企业文化
自成立以来，公司一直秉持如履薄冰的危机意识，不故步自封，保持开放心态，敢于变革，深信“唯有变才是唯一的不
变”。近年来，公司持续强化企业内部培训，深度研究行业与市场现状，分析重点竞争对手业务模式和产业布局。报告期内，
公司不断审视外部宏观环境和行业趋势变化，全新认识所担负的使命、长期愿景、价值观、发展战略和企业文化。公司坚
信，开放心态，敢于变革的企业文化是保证基业长青的关键要素。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 643,572,951.27 566,773,666.45 13.55% 无重大变化。
营业成本 496,884,124.14 419,063,240.01 18.57% 无重大变化。
主要系拓展国际市场和新兴市场开发销售团
销售费用 23,204,246.99 16,588,380.30 39.88%
队增加，相关费用增长所致。
管理费用 45,758,491.47 38,019,413.33 20.36% 无重大变化。
财务费用 -1,625,559.20 -6,856,153.99 76.29% 主要系报告期内汇兑收益下降所致。
所得税费用 7,319,410.07 10,040,914.61 -27.10% 无重大变化。
研发投入 39,541,675.53 39,704,748.56 -0.41% 无重大变化。
经营活动产生的 主要系报告期内加强应收回款管理，提高营
117,908,002.30 87,969,425.87 34.03%
现金流量净额 运效率，进一步增强企业抗风险能力所致。
投资活动产生的 主要系报告期内理财产品净购买金额同比下
-70,124,340.68 -493,032,851.47 85.78%
现金流量净额 降所致。
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筹资活动产生的 主要系报告期内偿还到期的期初信用借款，
-284,530,672.54 -89,678,751.59 -217.28%
现金流量净额 及分配股利规模同比增加所致。
现金及现金等价
-236,249,452.59 -494,393,937.64 52.21% 主要系以上原因综合所致。
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：万元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
导热材料 60,336.83 47,229.52 21.72% 19.40% 23.24% -2.44%
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 5,581,692.31 13.52% 主要系已实现的金融产品投资收益。 否
主要系未到期的金融产品的公允价值
公允价值变动损益 -2,417,753.79 -5.85% 否
变动。
资产减值 122,096.84 0.30% 主要系存货跌价准备的变动。 否
营业外收入 1,087,466.97 2.63% 主要系往来款项清理收益。 否
营业外支出 103,240.60 0.25% 主要系存货毁损损失。 否
其他收益 1,320,246.82 3.20% 主要系政府补助及个税手续费返还。 否
主要系应收账款及其他应收款的坏账
信用减值损失 895,029.72 2.17% 否
准备变动。
资产处置收益 -32,976.93 -0.08% 主要为处置固定资产产生的损益。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
主要系报告期内现金分红及偿
货币资金 129,227,999.05 6.68% 369,179,894.85 16.11% -9.43%
还到期的期初信用借款所致。
应收账款 346,738,744.77 17.93% 399,583,800.31 17.44% 0.49% 无重大变化。
主要系报告期内加强存货管
存货 117,915,275.02 6.10% 191,466,981.35 8.36% -2.26% 理，进一步提高周转效率所
致。
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主要系报告期内场地出租增加
投资性房地产 4,201,415.28 0.22% 256,928.88 0.01% 0.21%
所致。
固定资产 585,158,682.89 30.26% 609,661,682.45 26.61% 3.65% 无重大变化。
在建工程 1,840,118.39 0.10% 1,908,809.48 0.08% 0.02% 无重大变化。
使用权资产 3,857,224.28 0.20% 4,590,847.30 0.20% 0.00% 无重大变化。
主要系报告期内偿还到期的期
短期借款 24,412,075.84 1.26% 103,280,623.29 4.51% -3.25%
初信用借款所致。
合同负债 1,022,653.35 0.05% 1,301,223.52 0.06% -0.01% 无重大变化。
主要系报告期内新增办公场地
租赁负债 1,326,480.76 0.07% 412,438.28 0.02% 0.05%
租赁所致。
交易性金融资产 583,774,934.87 30.19% 563,941,441.57 24.62% 5.57% 无重大变化。
主要系报告期内国债逆回购产
其他流动资产 35,005,213.46 1.81% 21,663,784.58 0.95% 0.86%
品购买增加所致。
无形资产 72,428,218.34 3.75% 71,735,568.59 3.13% 0.62% 无重大变化。
主要系报告期内预付设备款增
其他非流动资产 12,191,843.28 0.63% 7,332,062.57 0.32% 0.31%
加所致。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
全资控
JONES 电子元器 上半年净
总资产 股，内部
TECH(Tha 全资孙公 件研发、 利润为-
9,558.01 万 泰国 控制程序 6.09% 否
iland)Co.,L 司 制造与销 541.13 万
元 的集团化
td 售 元
统一
其他情况
说明
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价 本期购买金 本期出售金 其他
项目 期初数 累计公允价 提的减 期末数
值变动损益 额 额 变动
值变动 值
金融资产
1.交易性
金融资产
1,094,852,4 1,077,822,2 583,774,93
（不含衍 563,941,441.57 2,803,296.21
72.22 75.13 4.87
生金融资
产）
金融资产 1,094,852,4 1,077,822,2 583,774,93
563,941,441.57 2,803,296.21
小计 72.22 75.13 4.87
1,094,852,4 1,077,822,2 583,774,93
上述合计 563,941,441.57 2,803,296.21
72.22 75.13 4.87
13
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5,221,050.
金融负债 0.00 5,221,050.00
00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,715,283.15 保证金
固定资产 40,487,101.22 抵押贷款
无形资产 26,610,779.98 抵押贷款
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
43,032,075.00 5,059,282.71 750.56%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至资
投 资 投 产 预 是 披露 披露
合 产负债 本期
被投资公 资 投资金 持股 金 资 品 计 否 日期 索引
主要业务 作 表日的 投资
司名称 方 额 比例 来 期 类 收 涉 （如 （如
方 进展情 盈亏
式 源 限 型 益 诉 有） 有）
况
散
北京中石 募
电子元器件 热
伟业科技 增 42,000,0 100.0 集 长 持续经
研发、制造 无 材 否
宜兴有限 资 00.00 0% 资 期 营
与销售 料
公司 金
等
JONES 散
自
TECH 热
电子元器件 增 1,032,07 100.0 有 长 持续经
SINGAP 无 材 否
贸易 资 5.00 0% 资 期 营
ORE 料
金
PTE.LTD 等
43,032,0
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
75.00
14
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 报告期 报告期
资产类 初始投资成 累计投资 其他
价值变动 累计公允价 内购入 内售出 期末金额 资金来源
别 本 收益 变动
损益 值变动 金额 金额
- - -
金融衍
5,221,050. 161,800.0 5,221,050. 自有资金
生工具
00 0 00
自有资金
563,941,441.5 2,803,296. 1,094,85 1,077,82 5,622,129. 583,774,93
其他 及募集资
7 21 2,472.22 2,275.13 31 4.87
金
-
563,941,441.5 1,094,85 1,077,82 5,460,329. 578,553,88
合计 2,417,753. 0.00 0.00 --
7 2,472.22 2,275.13 31 4.87
79
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
募集资金总额 81,670.95
报告期投入募集资金总额 4,486.2
已累计投入募集资金总额 45,840.79
募集资金总体使用情况说明
1.经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中石伟业科技股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2020]907
号）核准，北京中石伟业科技股份有限公司（以下简称“公司”或“中石科技”）非公开发行股票 29,066,107 股，每股发行
价格 28.59 元，募集资金总额为 830,999,999.13 元，扣除承销及保荐费用人民币 13,013,773.57 元，余额为人民币
817,986,225.56 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 1,276,680.29 元，实际募集资金净额为人民币
816,709,545.27 元。
2.该次募集资金到账时间为 2020 年 6 月 18 日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并于 2020 年 6 月 18 日出具天职业字[2020]31162 号《北京中石伟业科技股份有限公司验资报告》。
3.公司累计已使用募集资金为 45,840.79 万元。
4.公司于 2022 年 12 月 27 日召开第四届董事会第五次会议以及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资
金投资项目重新论证并延期的议案》。在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体、募集资金投资用途以及
投资规模均不发生变更的情况下，结合募投项目的实际建设情况和投资进度，拟对公司非公开发行募投项目“5G 高效散
热模组建设项目”进行延期，将项目原计划达到预定可使用状态日期 2022 年 12 月 31 日调整为 2023 年 12 月 31 日。
15
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
是否 截至
募集 截至期 项目达 本报 截止报 项目可
已变 调整 本报 期末
承诺投资项目 资金 末投资 到预定 告期 告期末 是否达 行性是
更项 后投 告期 累计
和超募资金投 承诺 进度(3) 可使用 实现 累计实 到预计 否发生
目(含 资总 投入 投入
向 投资 ＝ 状态日 的效 现的效 效益 重大变
部分 额(1) 金额 金额
总额 (2)/(1) 期 益 益 化
变更) (2)
承诺投资项目
2023 年
1.5G 高效散热 61,67 61,67 4,486. 25,84
否 41.90% 12 月 31 不适用 否
模组建设项目 0.95 0.95 2 1.86
日
2.补充流动资 20,00 20,00 19,99
否 0 99.99% 不适用 否
金项目 0 0 8.93
承诺投资项目 81,67 81,67 4,486. 45,84
-- -- -- -- --
小计 0.95 0.95 2 0.79
超募资金投向
无
81,67 81,67 4,486. 45,84
合计 -- -- -- 0 0 -- --
0.95 0.95 2 0.79
分项目说明未
达到计划进
度、预计收益 2022 年 12 月 27 日,公司第四届董事会第五次会议以及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于部
的情况和原因 分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》。在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主
（含“是否达到 体、募集资金投资用途以及投资规模均不发生变更的情况下，结合募投项目的实际建设情况和投资进
预计效益”选择 度，拟对公司非公开发行募投项目“5G 高效散热模组建设项目”延期至 2023 年 12 月 31 日。
“不适用”的原
因）
项目可行性发
生重大变化的 不适用
情况说明
超募资金的金
额、用途及使 不适用
用进展情况
适用
以前年度发生
2020 年 9 月 15 日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了
募集资金投资
《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，增加公司 2020 年非公开发行股票募集资金投资项目
项目实施地点
“5G 高效散热模组建设项目”的另一实施地点，新增实施地点位于江苏省无锡市宜兴经济技术开发区杏
变更情况
里路 10 号宜兴光电产业园 5 幢三层。该事项未改变募集资金的用途和实施方式，不属于募集资金投资
项目的重大变化。公司保荐机构国泰君安证券股份有限公司发表了核查意见，对公司本次增加募集资
金投资项目实施地点事项无异议。
募集资金投资
项目实施方式 不适用
调整情况
适用
1、公司募集资金到位前，募投项目先期投入项目资金 1,116.03 万元、预先支付发行费用 127.67 万元。
募集资金投资
2、2020 年 8 月 26 日公司第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议，分别审议并通过
项目先期投入
了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及部分发行费用的议案》，使用募集资金置换先
及置换情况
期投入的项目资金 1,116.03 万元、预先支付的发行费用 127.67 万元。上述置换议案已经保荐机构确
认，并经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的[2020]34259 号专项鉴证报告确认。公司保荐
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
机构国泰君安证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金。
用闲置募集资
金暂时补充流 不适用
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
尚未使用的募
报告期内，公司对闲置募集资金进行现金管理，截止 2023 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金投资
集资金用途及
相关产品余额 410,656,250 元。
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 30,399.62 16,640 0 0
银行理财产品 募集资金 41,065.63 41,065.63 0 0
券商理财产品 自有资金 3,800.00 2,500.00 0 0
合计 75,265.25 60,205.63 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
北京中石
电子元器件
伟业科技 子公 120,000,000 691,123,910 428,060,812 469,424,050 36,999,788. 34,627,132
研发、制造
无锡有限 司 .00 .85 .76 .36 62 .15
与销售
公司
速迈德电
电子元器件
子（东 子公 50,000,000. 124,441,188 61,944,186. 86,152,837. 4,914,080.2 3,921,294.
研发、制造
莞）有限 司 00 .38 46 39 0 24
与销售
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）宏观环境多变风险
当前国内、外宏观环境存在较多不确定性，宏观环境不利因素将可能导致全球经济增速放缓、居民收入水平/购买力及
消费意愿将受影响、产业链地区分布格局变化等。若全球长时间无法有效控制宏观环境不确定性，则整体经济将受到一定
冲击和挑战。
面对宏观环境不确定性，公司将继续坚持社会责任，提高员工福利待遇，保证劳动环境及生产安全。同时加速海外产
业布局，在建设以泰国项目为中心的海外交付基地和以新加坡子公司为海外管理、运营和研发中心的同时，系统构建国际
化生产、销售、研发与技术服务体系，减少宏观环境不确定风险对公司经营的影响。
（2）客户与行业集中度较高风险
公司报告期内大客户主要由消费电子及通信行业排名靠前的公司构成。虽然随着公司的研发创新和产品线的丰富，产
品应用领域已逐步扩大至数字基建、智能交通、清洁能源等新行业，但是若智能消费电子和通信设备制造行业的需求无法
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
保持增长甚至下降，或大客户在新一代设计中减少公司产品需求，或公司在大客户中份额不达预期，或价格竞争持续恶化，
则可能会导致公司业绩增速放缓甚至大幅下滑。
伴随国内和韩国智能手机业务的不断拓展，公司从服务于北美大客户拓展为多个头部客户，新客户收入占比逐年增加。
公司持续研发创新，探索外延发展，将核心技术拓展至数字基建、智能交通、清洁能源等新兴高成长性行业，从而规避客
户与行业集中度较高风险。
（3）汇率波动风险
公司出口业务主要以美元结算，并引入了泰铢等其他币种，受国内及国际政治、经济、货币供求关系等多种因素影响，
美元等外币汇率波动会对公司带来汇兑风险。
面对未来汇率波动，公司加强国内客户开拓，提高公司内销业务比例；开展外汇套期保值等业务，以降低汇率波动给
公司带来的损失。
（4）管理风险
公司近年来处于快速发展阶段，不断在消费电子、数字基建、智能交通、清洁能源等行业拓展新业务，公司内新增若
干经营主体且海外主体数量逐渐增加，客户对公司全球交付能力的要求越来越高，以上都促使公司提升经营管理能力及加
大优质人才储备。若公司管理水平不能支撑业务与客户需求的快速发展，公司将面临一定管理风险。
为了应对加速扩张的需求带来的管理风险，公司持续推行信息化建设，打造集成化与平台化的管理信息系统；不断优
化集团化的组织结构与管理模式；引进各领域全球精英，加强人才储备；完善管理制度，提升管理效率。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
接待对象 调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 容及提供的资
类型 况索引
料
【工银瑞信】：刘士东；【中 巨潮资讯网
信建投基金】：周户；【英大 公司产品在所 《北京中石伟
国际信托】：徐天娇；【中信 服务行业的应 业科技股份有
2023 年 03 月 北京金融街
其他 机构 建投资管】：徐博；【金元证 用情况、宜兴 限公司投资者
01 日 威斯汀酒店
券资管】：杨宜霏；【宝盈基 募投项目的进 关系活动记录
金】：容志能；【国金证 展情况等 表》（编号：
券】：刘妍雪 2023-0303）
【光证资管】：应超；【西藏 巨潮资讯网
合众易晟投资管理有限责任 《北京中石伟
公司】：张友彬；【东方红资 公司产品的应 业科技股份有
2023 年 03 月 北京总部会
其他 机构 管】：张释文；【宝盈基 用、产能扩产 限公司投资者
17 日 议室
金】：张天闻；【东方证 情况等 关系活动记录
券】：韩潇锐；【天风证 表》（编号：
券】：包恒星 2023-0317）
巨潮资讯网
公司 2022 年
价值在线 《北京中石伟
年度及 2023
（https://ww 业科技股份有
2023 年 05 月 线上参与公司 2022 年度网 年一季度业绩
w.ir- 其他 其他 限公司投资者
09 日 上业绩说明会的全体投资者 情况、募投项
online.cn/） 关系活动记录
目及公司核心
网络互动 表》（编号：
竞争力分析等
2023-0509）
19
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
审议通过了：1.《2022 年度董事会工作报告的议
案》；2.《2022 年度监事会工作报告的议案》；3.
《2022 年年度报告及其摘要》；4.《2022 年度财务决
算报告》；5.《2022 年度利润分配预案》；6.《2022 年
度募集资金存放与使用情况的专项报告》；7.《2022
年度内部控制自我评价报告》；8.《关于 2023 年度向
银行申请综合授信额度的议案》；9.《关于 2023 年度
拟使用自有资金进行现金管理的议案》；10.《关于
2022 年年 2023 年
年度股东 2023 年 05 2023 年度拟使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
度股东大 47.12% 05 月 18
大会 月 18 日 的议案》；11.《关于公司开展外汇套期保值业务的议
会 日
案》；12.《关于提请股东大会授权董事会办理以简易
程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》；13.《关
于<公司 2023-2025 年员工持股计划（草案）>及其摘
要的议案》；14.《关于<公司 2023-2025 年员工持股计
划管理办法>的议案》；15.《关于提请股东大会授权董
事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》共 15
项议案，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公
告编号：2023-026。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王君 副总经理、董事会秘书 离任 2023 年 05 月 18 日 个人原因
陈钰 董事会秘书 聘任 2023 年 05 月 18 日 补选，新聘任
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
20
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1、股权激励
无
2、员工持股计划的实施情况
适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
持有的股票 占上市公司股
员工的范围 员工人数 变更情况 实施计划的资金来源
总数（股） 本总额的比例
首期员工持股计划资金来源为
公司董事（不含独立董 2023 年度提取的部分业绩奖
事）、监事、高级管理人员 12 940,000 不适用 0.33% 金，以 2022 年度归属于上市
及其他核心、骨干员工。 公司股东的净利润为基数，提
取 8%业绩奖金。
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
报告期初持股数 报告期末持股数 占上市公司股本总额
姓名 职务
（股） （股） 的比例
唐源 首席执行官（CEO） 0 212,722 0.08%
SHU WU（吴曙） 财务负责人 0 64,484 0.02%
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 不适用
报告期内股东权利行使的情况
未达到第一期持股行权期限，所以报告期内未有股东行使权利。
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 不适用
其他说明：
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
一、应对气候变化：
近年来温室气体排放量过高导致世界气候异常，全球温度上升，极易引发气候危机。2020 年，我国宣布了碳达峰和碳
中和的“双碳”目标愿景，为全球应对气候变化做出贡献。深入节能与强化减排是应对能源短缺和全球变暖问题的主旋律，
是人类可持续发展的必由之路。我们相信通过清洁生产策略、能源管理和减少碳足迹的努力，可树立环保意识、提升企业
形象，以提高投资者信心、带来新的营商机遇。
公司深知绿色低碳和可持续发展的理念，不仅是政府和社会的要求，也是企业的社会责任担当，更是技术创新发展的
根本，公司为把清洁美丽的世界留给子孙后代，主动承担环境责任，深化绿色低碳发展理念，践行可持续发展目标。
公司在生产的过程中将减少对能源的消耗和温室气体的排放，推动绿色生产，使用清洁能源，倡导绿色生活，推动生
产模式，加快向更加绿色低碳的方式转变。
公司除关注自身运营所带来的温室气体排放外，也持续关注范围 3 的温室气体排放情况，并愿意采取运营控制措施及
与供应链共同合作，减少对能源的消耗和温室气体的排放，并进一步对产生的所有环境影响负起应有的责任。
2023 年上半年，无锡工厂完成 ISO14064 温室气体核查声明及 ISO50001 能源管理体系认证。同时作为企业代表参加无
锡市“全国低碳日”主题宣传活动。报告期内，主要节能减排措施包括：
1.上半年使用可再生能源电力共计 1630 万千瓦时；
2.氩气节能管控措施，减少氩气能源消耗 10%；
3.探索碳化炉设备保温升级，预计完成单位产品电耗 10%降低；
4.加强公共区域空调和照明系统的管控，电耗降低 10%。
二、环境管理系统：
公司运营以来一直秉持着“绿色能源，低碳排放，科学发展，持续改进，环境零污染，资源浪费最小化”的发展模式。
目前公司已经保持 ISO14001 环境管理体系的有效运行，确保生产过程中产生的废气、废水、噪声、固体废弃物妥善处置，
2023 年上半年环境监测结果均未符合当地法律法规要求的排放标准，2023 年上半年无环境处罚事件。
（一）、废气管理：
各生产基地配置活性炭吸附系统、焚烧炉处置系统，喷淋塔吸收系统有效处置生产过程产生的废气，使其符合当地的
法律法规并达标排放。2023 年上半年东莞工厂新增的焚烧炉处置系统及无锡工厂新增的 TO 焚烧炉处理系统投入正常使用，
继续减少废气的排放并以更好地方式降低污染。
（二）、废水管理：
22
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
集团从源头著手，优化生产制程，减少水资源的使用。同时，为确保所产生的废水不会污染环境，各厂区均设有污水
处理设备或进行 100%收集处置。
（三）、噪声管理：
室外设备及靠近厂界的设备、冷却塔选用环保型设备，各设备在厂区内合理布局，大部分设备安装在厂房内车间及房
顶上，各类设备安装时进行基础减震，风机自带消声器，风管连接用软接头等。
（四）、固体废弃物管理：
积极参与及推行固体废弃物“零填埋”项目，逐步减少废弃物的焚烧与填埋，增加内外部包材的回收再利用，以确保减
少资源的耗用，降低环境影响。各工厂根据皆依照内部废弃物管理程序规定，对产生的废弃物进行分类处理。严谨审核处
置废弃物厂商的合法资格，程序逐层筛选，选择最优的处置废弃物厂商，进行妥善处理运作及记录。同时，定期对废弃物
处理厂商进行稽查，以确保负责统筹各类废弃物的日常管理与数量统计，并协助各方推动相关减废及回收工作；固体废弃
物 100%收集，100%合规处置。
未披露其他环境信息的原因
报告期内，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
报告期内，公司遵守各项法律法规规范运营，始终坚持“正道取胜”的企业精神，积极履行社会责任。
公司高度重视股东和潜在投资者权益保护工作，严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电
子邮箱、公司网站和投资关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，维护了广大投资者的利益，提高公司的透明度
和诚信度。
公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和
维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；建立了完善的人才绩效考核与激励机制，为员工提供良好的培
训和晋升渠道。同时为员工职业生涯发展创造安全、舒适的工作环境，关注员工身心健康，定期安排员工体检。积极组织
开展形式多样、内容丰富的企业文化活动，提升企业凝聚力，促进员工成长。
公司始终坚持依法经营的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，公司严格按照国家法律法规政策的规
定胜场经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
公司坚持“友好合作、诚信共赢”的理念，严守商业道德、诚实守信，积极构建与供应商和客户的良好合作关系，切实
履行对供应商和客户的社会责任。公司建有完善的采购和供应商管理体系，通过建立健全内控体系，切实保护供应商和客
户合法权益。
公司主动承担环境责任，深化绿色低碳发展理念，践行可持续发展目标。公司积极承担企业责任，除关注自身运营所
带来的温室气体排放外，也持续关注温室气体排放情况，并采取运营控制措施与供应链共同合作，减少对能源的消耗和温
室气体的排放，并进一步对产生的所有环境影响担负应有的责任。公司全面环保，建立“双碳”目标，加快形成绿色生产方
式，使用“绿电”生产，推动清洁能源，助力我国绿色低碳发展。
2023 年，公司继续注重社会价值创造，将企业的社会责任融入到企业发展中去，从而达到企业与社会和谐发展，为国
家持续繁荣发展和社会和谐做出应有的贡献。
23
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
期限 情况
1、尽量避免或减少本人及本人控制的下属企业
与中石伟业及其子公司之间发生关联交易。 2、
如本人及本人控制的下属企业与中石伟业及其
子公司之间不可避免地出现关联交易，本人及
关于同业
首次公开 吴晓宁； 本人控制的下属企业将根据《中华人民共和国
竞争、关 正常
发行或再 叶露； 公司法》和《北京中石伟业科技股份有限公司 2017 年 12 长期
联交易及 履行
融资时所 HAN WU 章程》、公司相关制度的规定，依照市场规则， 月 27 日 有效
资金占用 中
作承诺 （吴憾） 本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平
承诺
合理地进行交易，以维护中石伟业及非关联股
东的利益，本人将不利用在中石伟业中的控制
地位，为本人及本人控制的下属企业在与中石
伟业之间的关联交易中谋取不正当利益。
为使北京中石伟业科技股份有限公司（以下简
称“股份公司”）持续、稳定、优质地发展，避
免本承诺人及本承诺人控制的企业在生产经营
活动中损害股份公司的利益，根据《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及
中国证券监督管理委员会的相关规定，本承诺
人就避免同业竞争问题，特向股份公司承诺如
下： 1、在本承诺函签署之日起，本承诺人及本
承诺人控制的企业均未生产、开发任何与股份
公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可
能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份
公司及下属子公司经营的业务构成竞争或可能
构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公
司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构
成竞争或可能构成竞争的其他企业。 2、自本承
吴晓宁； 关于同业
首次公开 诺函签署之日起，本承诺人及本承诺人控制的
叶露； 竞争、关 正常
发行或再 企业将不生产、开发任何与股份公司及其下属 2017 年 12 长期
HAN 联交易及 履行
融资时所 子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的 月 27 日 有效
WU（吴 资金占用 中
作承诺 产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其
憾） 的承诺
下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞
争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其
下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争
或可能构成竞争的其他企业。 3、自承诺函签署
之日起，如本承诺人及本承诺人控制的企业进
一步拓展产品和业务范围，本承诺人及本承诺
人控制的公司将不与股份公司及其下属子公司
拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及
其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，
则本承诺人及本承诺人控制的企业将以停止生
产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将
相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，或
者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方
的方式避免同业竞争。4、在本承诺人及本承诺
人控制的企业与股份公司存在关联关系期间，
24
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本承诺函内容为有效之承诺。如上述承诺被证
明是不真实的或未被遵守，本承诺人将向股份
公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的
法律责任。
至任
上述股份锁定承诺期限届满后，在本人担任发
首次公开 期届
陈曲；陈 行人董事、监事或高级管理人员期间每年转让 正常
发行或再 股份减持 2017 年 12 满后
钰；朱光 的股份不超过其直接和间接持有发行人股份总 履行
融资时所 承诺 月 27 日 及离
福 数的百分之二十五；不再担任上述职务后半年 中
作承诺 职半
内，不转让本人持有的发行人股份。
年后
本公司所持有的公司股票在上述锁定期限届满
后两年内减持的，减持的股份不超过锁定期届
满所持有公司股份的 100%，股票减持价格不低 2017-
北京盛景
首次公开 于公司首次公开发行股票的发行价（如在此期 12-27
未名创业 正常
发行或再 股份减持 间除权、除息，将相应调整发行价）。本公司将 2017 年 12 至其
投资中心 履行
融资时所 承诺 严格遵守中国证监会、深圳证券交易所竞价交 月 27 日 股份
（有限合 中
作承诺 易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许 减持
伙）
的其他转让方式减持公司股票。在减持发行人 完毕
股份时，将提前三个交易日通过发行人发出相
关公告。
承诺是否
是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
不适用
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
25
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
26
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
1.出租人
资产类别 期末余额 期初余额
房屋建筑物 4,201,415.28 256,928.88
合计 4,201,415.28 256,928.88
2.承租人
项目 金额
租赁负债的利息费用 95,308.65
与租赁相关的总现金流出 2,989,422.46
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
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公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保 是否
担保物 是否
担保对象 度相关 实际发 实际担 担保 情况 为关
担保额度 （如 担保期 履行
名称 公告披 生日期 保金额 类型 （如 联方
有） 完毕
露日期 有） 担保
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保 是否
担保物 是否
担保对象 度相关 实际发 实际担 担保 情况 为关
担保额度 （如 担保期 履行
名称 公告披 生日期 保金额 类型 （如 联方
有） 完毕
露日期 有） 担保
北京中石
2022 年 2023 年 连带 2022/3/1 至
伟业科技
04 月 21 1,000.00 06 月 471.00 责任 采购业务终 否 否
无锡有限
日 07 日 担保 止合作
公司
JONES
2021 年 2022 年 连带 主债权发生
TECH
08 月 26 10,000.00 12 月 2,441.21 责任 期间届满之 否 否
(Thailand)C
日 09 日 担保 日起两年
o.,Ltd.
2022/10/24
JONES
2022 年 连带 签订之日起
TECH
10 月 20 2,133.15 责任 至 是 否
(Thailand)C
日 担保 2023/5/22
o.,Ltd.
终止
报告期内审批对子公 报告期内对子公
司担保额度合计 司担保实际发生 471.00
（B1） 额合计（B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公
子公司担保额度合计 11,000.00 司实际担保余额 2,545.21
（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保 是否
担保物 是否
担保对象 度相关 实际发 实际担 担保 情况 为关
担保额度 （如 担保期 履行
名称 公告披 生日期 保金额 类型 （如 联方
有） 完毕
露日期 有） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实
报告期内审批担保额
际发生额合计 471.00
度合计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担 报告期末实际担
保额度合计 11,000.00 保余额合计 2,545.21
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
1.63%
产的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
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3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条
103,713,980 36.93% -4,823,754 -4,823,754 98,890,226 35.21%
件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
92,830,880 33.05% -4,823,754 -4,823,754 88,007,126 31.34%
资持股
其中：境
内法人持股
境内自然
92,830,880 33.05% -4,823,754 -4,823,754 88,007,126 31.34%
人持股
4、外资持
10,883,100 3.88% 0 0 10,883,100 3.88%
股
其中：境
外法人持股
境外自然
10,883,100 3.88% 0 0 10,883,100 3.88%
人持股
二、无限售条
177,138,527 63.07% 4,823,754 4,823,754 181,962,281 64.79%
件股份
1、人民币
177,138,527 63.07% 4,823,754 4,823,754 181,962,281 64.79%
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总数 280,852,507 100.00% 0.00 0.00 280,852,507 100.00%
股份变动的原因
适用 □不适用
1、吴晓宁、叶露、HAN WU（吴憾）、朱光福、陈钰、陈曲在担任公司董事、高管的任期内，每年可解锁其持有公
司股份总数的 25%。本次解除限售股份总数为 4,823,754 股。因此，“有限售条件股份”相应减少，“无限售条件股份” 相应增
加。
股份变动的批准情况
30
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□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
适用 □不适用
1.公司于 2022 年 12 月 27 日，召开第四届董事会第五次会议以及第四届监事会第五次会议，审议并通过了《关于回购
公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分股份，用于实施股权激励或员工持股
计划。
2.公司本次实施回购股份期限为 2023 年 1 月 13 日至 2023 年 1 月 19 日，累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方
式回购公司股份 1,251,800 股，占公司总股本的 0.45%，最高成交价为 16.14 元/股，最低成交价为 15.58 元/股，成交总金额
19,962,906 元（不含交易费用）。本次回购股份的实施符合相关法律法规要求，符合既定的回购方案，现回购方案已实施
完毕。
相关披露索引及审议程序如下：
序号 事项/公告名称 审议程序 披露日期 披露指引
第四届董事会第五次
巨潮资讯网（www.cninfo.com）
1 关于回购公司股份的议案 会议决议、第四届监 2022 年 12 月 27 日
公告编号：2022-070、2022-071
事会第五次会议
巨潮资讯网（www.cninfo.com）
2 关于回购股份进展的公告 2023 年 1 月 5 日
公告编号：2023-001
巨潮资讯网（www.cninfo.com）
3 关于首次回购公司股份的公告 2023 年 1 月 15 日
公告编号：2023-004
关于公司股份回购完成暨股份 巨潮资讯网（www.cninfo.com）
4 2023 年 1 月 20 日
变动的公告 公告编号：2023-005
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 限售股数 数
在担任公司董事、高管任期内，
吴晓宁 45,111,283 2,001,375 0 43,109,908 高管锁定股 每年可解锁其持有公司股份总数
的 25%。
在担任公司董事、高管任期内，
叶露 44,572,228 2,211,375 0 42,360,853 高管锁定股 每年可解锁其持有公司股份总数
的 25%。
在担任公司董事、高管任期内，
HAN WU
10,883,100 0 0 10,883,100 高管锁定股 每年可解锁其持有公司股份总数
（吴憾）
的 25%。
陈曲 1,063,842 265,961 0 797,881 高管锁定股 在担任公司董事、高管任期内，
31
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
每年可解锁其持有公司股份总数
的 25%。
在担任公司董事、高管任期内，
朱光福 863,197 215,799 0 647,398 高管锁定股 每年可解锁其持有公司股份总数
的 25%。
在担任公司董事、高管任期内，
陈钰 516,976 129,244 0 387,732 高管锁定股 每年可解锁其持有公司股份总数
的 25%。
在担任公司监事任期内，每年可
袁靖 703,354 0 0 703,354 高管锁定股 解锁其持有公司股份总数的
25%。
合计 103,713,980 4,823,754 0 98,890,226 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别
报告期末表决权恢复的 表决权股
报告期末普通股股东总数 36,884 优先股股东总数（如 0 份的股东 0
有）（参见注 8） 总数（如
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
例 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
吴晓宁 境内自然人 20.47% 57,479,878 0 43,109,908 14,369,970
叶露 境内自然人 20.11% 56,481,137 0 42,360,853 14,120,284
HAN WU
境外自然人 5.17% 14,510,800 0 10,883,100 3,627,700
（吴憾）
北京盛景未
名创业投资 境内非国有
3.03% 8,512,456 0 0 8,512,456
中心（有限 法人
合伙）
香港中央结
境外法人 0.58% 1,638,172 1,638,172 0 1,638,172
算有限公司
陈曲 境内自然人 0.38% 1,063,842 0 797,881 265,961
北京中石伟
业科技股份
有限公司－
其他 0.33% 940,000 940,000 0 940,000
2023－2025
年员工持股
计划
袁靖 境内自然人 0.33% 937,805 0 703,354 234,451
沈菊英 境内自然人 0.31% 857,900 857,900 0 857,900
中国建设银
行股份有限
公司－信澳
其他 0.25% 708,400 708,400 0 708,400
新能源产业
股票型证券
投资基金
32
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战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的 不适用
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 吴晓宁先生和叶露女士为夫妻关系，HAN WU（吴憾）系吴晓宁、叶露夫妇之子，合计持
动的说明 股 128,471,815 股，占总股本的 45.75%。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的说 不适用
明
前 10 名股东中存在回购专
户的特别说明（参见注 不适用
11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普
吴晓宁 14,369,970 14,369,970
通股
人民币普
叶露 14,120,284 14,120,284
通股
北京盛景未名创业投资中心 人民币普
8,512,456 8,512,456
（有限合伙） 通股
人民币普
HAN WU（吴憾） 3,627,700 3,627,700
通股
人民币普
香港中央结算有限公司 1,638,172 1,638,172
通股
北京中石伟业科技股份有限
人民币普
公司－2023－2025 年员工 940,000 940,000
通股
持股计划
人民币普
沈菊英 857,900 857,900
通股
中国建设银行股份有限公司
人民币普
－信澳新能源产业股票型证 708,400 708,400
通股
券投资基金
人民币普
尤国南 633,200 633,200
通股
兴业银行股份有限公司－万
人民币普
家成长优选灵活配置混合型 633,187 633,187
通股
证券投资基金
人民币普
罗月红 591,700 591,700
通股
前 10 名无限售流通股股东
之间，以及前 10 名无限售
吴晓宁先生和叶露女士为夫妻关系，HAN WU（吴憾）系吴晓宁、叶露夫妇之子，合计持
流通股股东和前 10 名股东
股 128,471,815 股，占总股本的 45.75%。
之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融
资融券业务股东情况说明 不适用
（如有）（参见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被
本期增 本期减 授予的 本期被授 期末被授
任职 期初持股数 持股份 持股份 期末持股数 限制性 予的限制 予的限制
姓名 职务
状态 （股） 数量 数量 （股） 股票数 性股票数 性股票数
（股） （股） 量 量（股） 量（股）
（股）
吴晓宁 董事长 现任 57,479,878 0 0 57,479,878 0 0 0
叶露 董事 现任 56,481,137 0 0 56,481,137 0 0 0
HAN WU
董事 现任 14,510,800 0 0 14,510,800 0 0 0
（吴憾）
董事、副总
陈钰 经理、董事 现任 516,976 0 129,244 387,732 0 0 0
会秘书
董事、副总
陈曲 现任 1,063,842 0 0 1,063,842 0 0 0
经理
孟祥萌 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张文丽 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张慕仁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
程文龙 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
袁靖 监事会主席 现任 937,805 0 0 937,805 0 0 0
贾万明 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
职工代表监
杨小帆 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
唐源 首席执行官 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱光福 副总经理 现任 863,197 0 200,000 663,197 0 0 0
副总经理、
王君 离任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘书
SHU WU
财务负责人 现任 0 0 0 0 0 0 0
（吴曙）
合计 -- -- 131,853,635 0 329,244 131,524,391 0 0 0
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
36
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中石伟业科技股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 129,227,999.05 369,179,894.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 583,774,934.87 563,941,441.57
衍生金融资产
应收票据 6,949,492.75 10,379,843.24
应收账款 346,738,744.77 399,583,800.31
应收款项融资 1,232,645.17 616,408.46
预付款项 1,735,225.77 1,218,977.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,657,315.65 3,693,671.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 117,915,275.02 191,466,981.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,844,917.13 914,000.00
其他流动资产 35,005,213.46 21,663,784.58
流动资产合计 1,229,081,763.64 1,562,658,804.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
37
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,201,415.28 256,928.88
固定资产 585,158,682.89 609,661,682.45
在建工程 1,840,118.39 1,908,809.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,857,224.28 4,590,847.30
无形资产 72,428,218.34 71,735,568.59
开发支出
商誉 6,304,757.53 6,304,757.53
长期待摊费用 15,308,019.61 20,402,153.80
递延所得税资产 3,334,495.90 6,070,874.93
其他非流动资产 12,191,843.28 7,332,062.57
非流动资产合计 704,624,775.50 728,263,685.53
资产总计 1,933,706,539.14 2,290,922,489.54
流动负债：
短期借款 24,412,075.84 103,280,623.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 5,221,050.00
应付票据 51,757,929.17 56,016,569.73
应付账款 243,210,066.50 318,983,311.35
预收款项
合同负债 1,022,653.35 1,301,223.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,160,939.63 22,597,343.34
应交税费 6,007,752.81 21,528,595.00
其他应付款 7,006,679.68 18,350,465.85
其中：应付利息
应付股利 500,000.00 500,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
38
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 2,673,142.09 4,196,688.61
其他流动负债 2,139,976.52 4,631,804.38
流动负债合计 359,612,265.59 550,886,625.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,326,480.76 412,438.28
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,953,685.12 2,218,944.05
递延所得税负债 496,387.53 758,147.02
其他非流动负债
非流动负债合计 3,776,553.41 3,389,529.35
负债合计 363,388,819.00 554,276,154.42
所有者权益：
股本 280,852,507.00 280,852,507.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 883,434,745.57 898,469,038.13
减：库存股 4,981,345.33
其他综合收益 1,307,186.49 -141,318.36
专项储备
盈余公积 81,146,428.41 80,163,788.84
一般风险准备
未分配利润 320,258,939.59 468,320,565.05
归属于母公司所有者权益合计 1,562,018,461.73 1,727,664,580.66
少数股东权益 8,299,258.41 8,981,754.46
所有者权益合计 1,570,317,720.14 1,736,646,335.12
负债和所有者权益总计 1,933,706,539.14 2,290,922,489.54
法定代表人：吴晓宁 主管会计工作负责人：SHU WU 会计机构负责人：SHU WU
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 70,007,677.85 246,002,164.58
交易性金融资产 527,246,014.78 473,877,125.87
衍生金融资产
应收票据 2,594,087.58 2,207,770.24
应收账款 176,140,489.19 213,136,455.34
39
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收款项融资 143,008.46
预付款项 37,922.47 90,248.79
其他应收款 115,720,965.23 128,736,858.71
其中：应收利息
应收股利 99,500,000.00 109,500,000.00
存货 5,028,186.09 28,950,670.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 45,597.64
其他流动资产 18,499,609.39 17,064,508.01
流动资产合计 915,320,550.22 1,110,208,810.93
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 624,009,418.45 580,977,343.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 256,928.88 256,928.88
固定资产 12,123,823.64 13,541,903.77
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 649,014.71 270,641.78
无形资产 6,516,393.58 6,525,320.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 359,105.71 454,521.60
递延所得税资产 648,790.90 796,663.70
其他非流动资产 488,277.44 1,283,450.00
非流动资产合计 645,051,753.31 604,106,773.50
资产总计 1,560,372,303.53 1,714,315,584.43
流动负债：
短期借款 34,026,704.11
交易性金融负债
衍生金融负债 5,221,050.00
应付票据 44,488,634.26 46,967,756.78
应付账款 192,873,576.11 116,147,604.36
预收款项
合同负债 304,840.17 1,166,611.15
应付职工薪酬 4,478,730.95 4,833,290.06
应交税费 289,444.40 484,225.80
40
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他应付款 1,563,931.32 8,260,890.47
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 300,894.18
其他流动负债 2,633,716.80 2,223,027.32
流动负债合计 251,853,924.01 214,411,004.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 648,896.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 645,471.96 807,622.96
递延所得税负债 97,352.21 40,596.27
其他非流动负债
非流动负债合计 1,391,720.34 848,219.23
负债合计 253,245,644.35 215,259,223.46
所有者权益：
股本 280,852,507.00 280,852,507.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 886,826,968.21 901,861,260.77
减：库存股 4,981,345.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积 81,146,428.41 80,163,788.84
未分配利润 63,282,100.89 236,178,804.36
所有者权益合计 1,307,126,659.18 1,499,056,360.97
负债和所有者权益总计 1,560,372,303.53 1,714,315,584.43
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 643,572,951.27 566,773,666.45
其中：营业收入 643,572,951.27 566,773,666.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 608,727,124.93 509,429,256.87
其中：营业成本 496,884,124.14 419,063,240.01
41
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,964,146.00 2,909,628.66
销售费用 23,204,246.99 16,588,380.30
管理费用 45,758,491.47 38,019,413.33
研发费用 39,541,675.53 39,704,748.56
财务费用 -1,625,559.20 -6,856,153.99
其中：利息费用 924,714.32 514,718.99
利息收入 2,152,936.37 962,433.37
加：其他收益 1,320,246.82 2,711,744.37
投资收益（损失以“－”号填
5,581,692.31 3,194,785.44
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-2,417,753.79 -359,446.64
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
895,029.72 198,040.76
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
122,096.84 -17,918.17
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-32,976.93 -8,007.54
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,314,161.31 63,063,607.80
加：营业外收入 1,087,466.97 505,058.98
减：营业外支出 103,240.60 562,513.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
41,298,387.68 63,006,153.53
列）
减：所得税费用 7,319,410.07 10,040,914.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,978,977.61 52,965,238.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
33,978,977.61 52,965,238.92
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
34,661,473.66 54,057,501.71
（净亏损以“-”号填列）
42
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
-682,496.05 -1,092,262.79
填列）
六、其他综合收益的税后净额 1,448,504.85 185,692.32
归属母公司所有者的其他综合收益
1,448,504.85 185,692.32
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
1,448,504.85 185,692.32
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 1,448,504.85 185,692.32
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 35,427,482.46 53,150,931.24
归属于母公司所有者的综合收益总
36,109,978.51 54,243,194.03
额
归属于少数股东的综合收益总额 -682,496.05 -1,092,262.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1238 0.1925
（二）稀释每股收益 0.1238 0.1925
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴晓宁 主管会计工作负责人：SHU WU 会计机构负责人：SHU WU
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 288,227,373.07 246,516,259.71
减：营业成本 254,618,696.47 213,180,557.40
税金及附加 357,777.77 408,870.53
销售费用 7,032,202.78 5,898,146.12
管理费用 14,597,677.44 11,883,217.39
研发费用 8,579,308.67 8,341,887.02
财务费用 -2,572,547.17 -8,941,733.51
其中：利息费用 213,147.05 45,777.65
利息收入 1,854,627.54 694,775.26
43
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
加：其他收益 611,143.91 395,830.14
投资收益（损失以“－”号填
5,191,913.04 2,883,847.89
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-2,508,411.09 -288,016.38
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,082,109.92 701,176.07
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
122,096.84 -17,918.17
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
83,318.15
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,196,427.88 19,420,234.31
加：营业外收入 11,401.22
减：营业外支出 826.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,207,002.58 19,420,234.31
列）
减：所得税费用 380,606.93 1,737,478.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,826,395.65 17,682,756.08
（一）持续经营净利润（净亏损以
9,826,395.65 17,682,756.08
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 9,826,395.65 17,682,756.08
44
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 750,227,102.56 640,990,268.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 19,767,290.63 42,101,500.86
收到其他与经营活动有关的现金 4,367,344.29 8,794,545.95
经营活动现金流入小计 774,361,737.48 691,886,315.53
购买商品、接受劳务支付的现金 438,630,721.88 402,601,059.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 115,328,557.97 107,972,216.32
支付的各项税费 47,744,314.37 47,283,865.77
支付其他与经营活动有关的现金 54,750,140.96 46,059,748.31
经营活动现金流出小计 656,453,735.18 603,916,889.66
经营活动产生的现金流量净额 117,908,002.30 87,969,425.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,260,793,150.98 1,115,300,000.00
取得投资收益收到的现金 6,050,957.53 5,548,847.09
处置固定资产、无形资产和其他长
864,847.00 139,250.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,831,303.50
投资活动现金流入小计 1,267,708,955.51 1,124,819,400.59
购建固定资产、无形资产和其他长
44,671,860.08 86,752,252.06
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,293,154,499.14 1,531,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,936.97
投资活动现金流出小计 1,337,833,296.19 1,617,852,252.06
45
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -70,124,340.68 -493,032,851.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
300,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 11,542,327.58 38,910,980.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,542,327.58 39,210,980.00
偿还债务支付的现金 90,542,327.58 2,932,068.50
分配股利、利润或偿付利息支付的
182,542,378.77 120,846,033.33
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,988,293.77 5,111,629.76
筹资活动现金流出小计 296,073,000.12 128,889,731.59
筹资活动产生的现金流量净额 -284,530,672.54 -89,678,751.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
497,558.33 348,239.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -236,249,452.59 -494,393,937.64
加：期初现金及现金等价物余额 349,701,612.81 656,697,978.36
六、期末现金及现金等价物余额 113,452,160.22 162,304,040.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 338,891,902.58 288,729,122.29
收到的税费返还 15,796,100.85 14,946,404.29
收到其他与经营活动有关的现金 3,780,313.17 2,315,524.54
经营活动现金流入小计 358,468,316.60 305,991,051.12
购买商品、接受劳务支付的现金 173,868,760.08 249,210,480.17
支付给职工以及为职工支付的现金 20,921,111.66 16,712,907.45
支付的各项税费 2,178,841.93 1,022,061.59
支付其他与经营活动有关的现金 19,298,431.51 14,515,797.00
经营活动现金流出小计 216,267,145.18 281,461,246.21
经营活动产生的现金流量净额 142,201,171.42 24,529,804.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 939,999,000.00 1,052,800,000.00
取得投资收益收到的现金 15,674,646.52 20,182,668.38
处置固定资产、无形资产和其他长
174,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 23,500,000.00 3,992,193.89
投资活动现金流入小计 979,348,146.52 1,076,974,862.27
购建固定资产、无形资产和其他长
629,354.00 1,339,253.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,038,989,351.92 1,495,059,282.71
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,705,159.00 15,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,060,323,864.92 1,511,398,535.71
投资活动产生的现金流量净额 -80,975,718.40 -434,423,673.44
三、筹资活动产生的现金流量：
46
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 34,410,980.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 34,410,980.00
偿还债务支付的现金 34,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
181,982,881.74 120,786,200.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,350,778.81 962,056.88
筹资活动现金流出小计 236,333,660.55 121,748,256.88
筹资活动产生的现金流量净额 -236,333,660.55 -87,337,276.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
107,100.34 2,683,005.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -175,001,107.19 -494,548,140.19
加：期初现金及现金等价物余额 231,539,605.13 561,723,007.34
六、期末现金及现金等价物余额 56,538,497.94 67,174,867.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
280, 898, - 80,1 468, 1,72 1,73
8,98
一、上年年 852, 469, 141, 63,7 320, 7,66 6,64
1,75
末余额 507. 038. 318. 88.8 565. 4,58 6,33
4.46
00 13 36 4 05 0.66 5.12
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
280, 898, - 80,1 468, 1,72 1,73
8,98
二、本年期 852, 469, 141, 63,7 320, 7,66 6,64
1,75
初余额 507. 038. 318. 88.8 565. 4,58 6,33
4.46
00 13 36 4 05 0.66 5.12
三、本期增 - - - -
-
减变动金额 15,0 4,98 1,44 982, 148, 165, 166,
682,
（减少以 34,2 1,34 8,50 639. 061, 646, 328,
496.
“－”号填 92.5 5.33 4.85 57 625. 118. 614.
05
列） 6 46 93 98
1,44 34,6 36,1 - 35,4
（一）综合
8,50 61,4 09,9 682, 27,4
收益总额
4.85 73.6 78.5 496. 82.4
47
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6 1 05 6
- - -
（二）所有 15,0 4,98 20,0 20,0
者投入和减 34,2 1,34 15,6 15,6
少资本 92.5 5.33 37.8 37.8
6 9 9
- -
19,9
1．所有者 19,9 19,9
98,8
投入的普通 98,8 98,8
71.3
股 71.3 71.3
1
1 1
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
- -
- -
15,0 15,0
16,7 16,7
4．其他 34,2 17,5
66.5 66.5
92.5 25.9
8 8
6 8
- - -
982, 182, 181, 181,
（三）利润
639. 723, 740, 740,
分配
57 099. 459. 459.
12 55 55
-
982,
1．提取盈 982,
639.
余公积 639.
57
57
2．提取一
般风险准备
- - -
3．对所有 181, 181, 181,
者（或股 740, 740, 740,
东）的分配 459. 459. 459.
55 55 55
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
48
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
280, 883, 81,1 320, 1,56 1,57
4,98 1,30 8,29
四、本期期 852, 434, 46,4 258, 2,01 0,31
1,34 7,18 9,25
末余额 507. 745. 28.4 939. 8,46 7,72
5.33 6.49 8.41
00 57 1 59 1.73 0.14
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
280, 898, - 63,2 412, 1,65 13,8 1,66
856,
一、上年年 929, 804, 4,11 03,2 614, 0,57 38,2 4,41
680.
末余额 947. 183. 7,88 11.1 692. 7,47 70.5 5,74
00
00 21 2.92 9 59 1.07 3 1.60
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
280, 898, - 63,2 412, 1,65 13,8 1,66
856,
二、本年期 929, 804, 4,11 03,2 614, 0,57 38,2 4,41
680.
初余额 947. 183. 7,88 11.1 692. 7,47 70.5 5,74
00
00 21 2.92 9 59 1.07 3 1.60
三、本期增 - - -
- - - -
减变动金额 185, 1,76 68,4 66,5 67,3
77,4 779, 856, 792,
（减少以 692. 8,27 77,3 23,3 15,6
40.0 240. 680. 262.
“－”号填 32 5.61 51.9 83.9 46.7
0 00 00 79
列） 1 8 7
185, 54,0 54,2 - 53,1
（一）综合
692. 57,5 43,1 1,09 50,9
收益总额
32 01.7 94.0 2,26 31.2
49
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1 3 2.79 4
- - -
（二）所有 300, 300,
77,4 779, 856,
者投入和减 000. 000.
40.0 240. 680.
少资本 00 00
0 00 00
- - -
1．所有者 300, 300,
77,4 779, 856,
投入的普通 000. 000.
40.0 240. 680.
股 00 00
0 00 00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
1,76 122, 120, 120,
（三）利润
8,27 534, 766, 766,
分配
5.61 853. 578. 578.
62 01 01
-
1,76
1．提取盈 1,76
8,27
余公积 8,27
5.61
5.61
2．提取一
般风险准备
- - -
3．对所有 120, 120, 120,
者（或股 766, 766, 766,
东）的分配 578. 578. 578.
01 01 01
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
50
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
280, 898, - 64,9 344, 1,58 13,0 1,59
四、本期期 852, 024, 3,93 71,4 137, 4,05 46,0 7,10
末余额 507. 943. 2,19 86.8 340. 4,08 07.7 0,09
00 21 0.60 0 68 7.09 4 4.83
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
280,8 901,8 80,16 236,1 1,499,
一、上年年
52,50 61,26 3,788. 78,80 056,3
末余额
7.00 0.77 84 4.36 60.97
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
280,8 901,8 80,16 236,1 1,499,
二、本年期
52,50 61,26 3,788. 78,80 056,3
初余额
7.00 0.77 84 4.36 60.97
三、本期增
- - -
减变动金额 4,981,
15,03 982,6 172,8 191,9
（减少以 345.3
4,292. 39.57 96,70 29,70
“－”号填 3
56 3.47 1.79
列）
9,826, 9,826,
（一）综合
395.6 395.6
收益总额
5 5
- -
（二）所有 4,981,
15,03 20,01
者投入和减 345.3
4,292. 5,637.
少资本 3
56 89
-
1．所有者 19,99
19,99
投入的普通 8,871.
8,871.
股 31
31
2．其他权
益工具持有
者投入资本
51
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
- -
-
15,03 15,01
4．其他 16,76
4,292. 7,525.
6.58
56 98
- -
（三）利润 982,6 182,7 181,7
分配 39.57 23,09 40,45
9.12 9.55
-
1．提取盈 982,6
982,6
余公积 39.57
39.57
- -
2．对所有
181,7 181,7
者（或股
40,45 40,45
东）的分配
9.55 9.55
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
280,8 886,8 4,981, 81,14 63,28 1,307,
四、本期期
52,50 26,96 345.3 6,428. 2,100. 126,6
末余额
7.00 8.21 3 41 89 59.18
上期金额
单位：元
52
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
280,9 902,6 63,20 204,3 1,450,
一、上年年 856,6
29,94 40,50 3,211. 00,18 217,1
末余额 80.00
7.00 0.77 19 3.48 62.44
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
280,9 902,6 63,20 204,3 1,450,
二、本年期 856,6
29,94 40,50 3,211. 00,18 217,1
初余额 80.00
7.00 0.77 19 3.48 62.44
三、本期增
- -
减变动金额 - - - 1,768,
104,8 103,0
（减少以 77,44 779,2 856,6 275.6
52,09 83,82
“－”号填 0.00 40.00 80.00 1
7.54 1.93
列）
17,68 17,68
（一）综合
2,756. 2,756.
收益总额
08 08
（二）所有 - - -
者投入和减 77,44 779,2 856,6
少资本 0.00 40.00 80.00
1．所有者 - - -
投入的普通 77,44 779,2 856,6
股 0.00 40.00 80.00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
1,768,
（三）利润 122,5 120,7
275.6
分配 34,85 66,57
1
3.62 8.01
-
1,768,
1．提取盈 1,768,
275.6
余公积 275.6
1
1
- -
2．对所有
120,7 120,7
者（或股
66,57 66,57
东）的分配
8.01 8.01
3．其他
（四）所有
53
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
280,8 901,8 64,97 99,44 1,347,
四、本期期
52,50 61,26 1,486. 8,085. 133,3
末余额
7.00 0.77 80 94 40.51
三、公司基本情况
1.公司概况
公司注册中文名称：北京中石伟业科技股份有限公司
注册资本：人民币 28,085.25 万元
法定代表人：吴晓宁
住所：北京市北京经济技术开发区东环中路 3 号
企业类型：股份有限公司
统一社会信用代码：91110302633614168G
营业期限：1997-04-10 至无固定期限
2.历史沿革
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
北京中石伟业科技股份有限公司(以下简称 “公司”或“本公司”)前身为北京导能技术有限公司（以下简称“导能技术”），
系由自然人吴晓宁和叶露出资 50.00 万元设立，其中：吴晓宁出资 27.50 万元，持股 55%；叶露出资 22.50 万元，持股 45%。
于 1997 年 4 月 10 日取得北京市工商行政管理局颁发的注册号为 08467922 号营业执照。
2001 年 9 月 17 日，导能技术召开股东会，会议决议将注册资本由 50.00 万元增加至 120.00 万元，其中：股东吴晓宁
新增货币出资 32.50 万元，股东叶露新增货币出资 37.50 万元，会议同时决定将公司名称变更为北京中石伟业技术有限公司
（以下简称“有限公司”），于 2001 年 9 月 20 日办理了工商变更登记。
2004 年 10 月 12 日，有限公司召开股东会，会议决议以截至 2003 年 12 月 31 日的未分配利润转增实收资本，将有限公
司注册资本由 120.00 万元增加至 620.00 万元，其中股东吴晓宁和叶露分别转增 250.00 万元，于 2004 年 11 月 5 日办理了工
商变更登记。
2011 年 6 月 23 日，有限公司召开股东会，会议决议将股东吴晓宁、叶露持有的有限公司 62.00 万元股权转让予吴憾，
其中：吴晓宁转让 31.00 万元的股权（占有限公司注册资本的 5%），叶露转让 31.00 万元的股权（占有限公司注册资本的
5%）。
2011 年 7 月 18 日，有限公司召开股东会，会议决议将股东吴晓宁、叶露持有的有限公司 37.4948 万元股权分别转让予
有限公司管理人员朱光福、陈曲、陈钰、袁靖、廖骁飞、李延民、李燕侠、孙卫、王占彬、宁波、冯海川、刘鹏、董鹏卿、
刘长华、李婕、马学东、孙秀珍、王清伟。股权转让完成后，有限公司股东变更为吴晓宁、叶露、吴憾、朱光福、陈曲、
陈钰、袁靖、廖骁飞、李延民、李燕侠、孙卫、王占彬、宁波、冯海川、刘鹏、董鹏卿、刘长华、李婕、马学东、孙秀珍、
王清伟，持股比例分别为 41.98%、41.98%、10%、0.81%、0.9%、0.63%、0.54%、0.68%、0.56%、0.42%、0.45%、0.36%、
0.09%、0.09%、0.09%、0.09%、0.09%、0.09%、0.05%、0.05%、0.05%。
2011 年 8 月 25 日，有限公司召开股东会，会议决议增加注册资本 84.5455 万元，由深圳市创新投资集团有限公司以货
币出资 2,000.00 万元，其中 56.3637 万元计入有限公司实收资本，剩余 1,943.6363 万元作为资本溢价计入资本公积；北京红
土鑫洲创业投资中心（有限合伙）以货币出资 1,000.00 万元，其中 28.1818 万元计入公司实收资本，剩余 971.8182 万元作
为资本溢价计入资本公积。
2011 年 10 月 10 日，有限公司召开股东会，会议决议以截至 2011 年 10 月 10 日资本公积 2,895.4545 万元转增实收资
本。
2011 年 12 月 1 日，有限公司召开股东会，会议决议将股东吴晓宁、叶露持有有限公司 61.4164 万股股权转让予有限公
司高管李伟、周元元、袁靖、吴刚。股权转让完成后，有限公司股东变更为吴晓宁、叶露、吴憾、陈曲、朱光福、廖骁飞、
陈钰、李延民、袁靖、孙卫、李燕侠、王占彬、宁波、冯海川、刘鹏、董鹏卿、刘长华、李婕、马学东、孙秀珍、王清伟、
深圳市创新投资集团有限公司、北京红土鑫洲创业投资中心（有限合伙）、李伟、周元元、吴刚，持股比例分别为 36.09%、
36.09%、8.8%、0.79%、0.71%、0.6%、0.55%、0.49%、1.04%、0.4%、0.36%、0.32%、0.08%、0.08%、0.08%、0.08%、
0.08%、0.08%、0.05%、0.05%、0.05%、8%、4%、0.68%、0.34%、0.11%，于 2011 年 12 月 7 日办理了工商变更登记。
2012 年 5 月 15 日，有限公司召开股东会，会议决议股东李伟将所持有的有限公司所有股权转让给股东吴晓宁、叶露，
其中：将 12.2833 万股的股权转让给吴晓宁，将 12.2833 万股的股权转让给叶露。
2012 年 11 月 26 日，有限公司召开 2012 年第三次临时股东会，会议决议将股东周元元、吴刚、李延民、董鹏卿持有
有限公司的 36.9063 万股的股权转让给吴晓宁、叶露，将股东袁靖持有有限公司的 20.00 万元的股权转让给李武。
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2012 年 12 月 15 日，有限公司股东会决议通过，以有限公司截至 2012 年 11 月 30 日的净资产 104,641,522.50 元出资，
按 1:0.5734 比例折为股份 6,000 万股，整体变更为股份有限公司。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为此次整体变更
出具了审计报告（天职京 SJ[2012]T374 号）和验资报告（天职京 QJ[2012]T375 号），沃克森（北京）国际资产评估有限公
司出具了沃克森评报字（2012）第 0407 号《评估报告》。公司于 2012 年 12 月 28 日取得北京市工商行政管理局颁发的注册
号为 110302004679229 的《企业法人营业执照》，公司名称变更为“北京中石伟业科技股份有限公司”，注册资本为人民币
6,000.00 万元。
2014 年 7 月 23 日，公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过，公司增资 515 万元，其中新股东北京盛景未名创业投
资中心（有限合伙）认购 365.00 万元，原股东深圳市创新投资集团有限公司认购 150.00 万元；原股东廖骁飞将其持有的公
司 36.1152 万股股份（占公司总股本的 0.6%）全部转让给公司股东叶露。
2014 年 9 月 21 日，公司 2014 年第二次临时股东大会决议通过，股东叶露、吴晓宁分别将其持有的公司 50 万股股份
（占公司总股本的 1.53%）转让给张宗慧；股东叶露将其持有的公司 30 万股股份（占公司总股本的 0.46%）转让给程传龙。
2017 年 11 月 29 日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2165 号文核准，公司获准公开发行 2,172 万股新股，
截至 2018 年 6 月 30 日，公司注册资本 8,687.00 万元。本次股本变动已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
于 2017 年 12 月 20 日出具天职业字[2017]19776 号验资报告。
2018 年 8 月 28 日，公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过权益分派方案，以公司现有总股本 8,687.00 万股为基数，
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，分红后总股本增至 15,636.60 万股，实收资本由 8,687.00 万元增加至 15,636.60
万元。
2018 年 11 月 27 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议并通过《关于公司〈2018 年限制性股票激励计划（草案）〉
及其摘要的议案》、《关于公司〈2018 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董
事会办理股权激励相关事宜的议案》。2018 年 11 月 28 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于向激励对象授
予限制性股票的议案》，公司确定限制性股票的授予日为 2018 年 11 月 28 日，授予激励对象的限制性股票为 124.85 万股，
授予价格为 17.70 元/股。本次实际授予的激励对象共 52 人，授予的限制性股票数量为 116.55 万股，增加股本 116.55 万元。
变更后的注册资本为 15,753.15 万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更出具了天职业字[2018] 23058 号
验资报告。
2019 年 5 月 21 日，公司 2018 年年度股东大会审议通过 2018 年度利润分配预案：以公司现有总股本 15,753.15 万股为
基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股，本次资本公积转增股本 9,451.89 万元，转增后公司注册资本变更为
25,205.04 万元。
2020 年 3 月 11 日，公司 2020 年第二次临时股东大会审议并通过《关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案》，
经中国证券监督管理委员会证监许可字﹝2020﹞907 号文的核准，公司于 2020 年 6 月 18 日非公开发行人民币普通股（A
股），每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 28.59 元，共计发行 2,906.61 万股，增加股本 2,906.61 万元，变更
后的注册资本为人民币 28,111.65 万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更出具了天职业字[2020]31162
号验资报告。
2020 年 5 月 13 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过 2019 年度利润分配预案：以公司 2019 年 12 月 31 日总股本
25,205.04 股为基数，向全体股东每 10 股派 4.20 元人民币现金（含税）。同时，会议审议通过《关于回购注销部分已授予
但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意将已授予但尚未解除锁定的部分限制性股票进行回购注销，本次将靳忠、郭兴玲、
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北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
程传龙、薛立新及潘国芳共计 5 名已离职激励对象持有的尚未解锁限制性股票共计 16.48 万股全部进行回购并注销，回购价
格为 10.95 元/股（原获授股数为 10.30 万股，原获授股份价格为 17.70 元/股），减少注册资本 16.48 万元，变更后的注册资
本为人民币 28,095.17 万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更出具了天职业字[2020]31908 号验资报告。
2021 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于注册资本变更、修改〈公司章程〉及
授权公司董事会办理工商变更登记相关事项的议案》， 同意将 2018 年限制性股票激励计划中 2 名已离职激励对象持有的
尚未解锁限制性股票共计 21,760 股全部进行回购并注销。2021 年 8 月 6 日股权激励回购注销办理完成，公司总股本由
28,095.17 万股减少至 28,092.99 万股。
2021 年 8 月 26 日，公司召开第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十二次会议及 2021 年 9 月 14 日召开
2021 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》和《关于注册
资本变更、 修改及授权公司董事会办理工商变更登记相关事项的议案》，同意将 2 名已离职激励对象持有的尚未解锁限制
性股票共计 11,520 股全部进行回购注销，回购价格为 9.90 元/股，股权激励回购注销办理完成后，公司总股本由 28,092.99
万股减少至 28,091.84 万股。
2022 年 1 月 24 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制
性股票的议案》和《关于注册资本变更、修改〈公司章程〉及授权公司董事会办理工商变更登记相关事项的议案》，同意
将 2018 年限制性股票激励计划中 6 名已离职激励对象持有的尚未解锁限制性股票共计 65,920 股以 9.90 元/股的回购价格全
部进行回购注销，股权激励回购注销办理完成后，公司总股本由 28,091.84 万股减少至 28,085.25 万股。
3.本公司所处行业、经营范围
所处行业：合成材料制造。
经营范围：经营本公司和成员公司自产产品及技术出口业务；本公司和成员公司自产所需的原辅材料、仪器仪表、机
械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
4.本公司主要产品或提供的劳务
本公司提供的主要产品：导热材料、屏蔽材料等。
5.公司实质控制人：吴晓宁、叶露、HAN WU（吴憾）。
6.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
公司财务报告已经公司 2023 年 8 月 29 日第四届董事会第九次会议决议批准。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控
制的企业或主体。本期的合并财务报表合并范围包括北京中石伟业科技股份有限公司、北京中石伟业科技无锡有限公司、
北京中石正旗技术有限公司、JONES TECH (USA), INC.、无锡中石伟业功能材料有限公司、无锡中石库洛杰科技有限公
司、北京中石伟业科技宜兴有限公司、速迈德电子（东莞）有限公司、茉锦发展有限公司、上海安彼太新材料有限公
司、 JONES TECH (Thailand)Co.,Ltd.、JONES TECH SINGAPORE PTE.LTD.。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述
重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起 12 个月内不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规
定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规
定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披
露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
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本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被
合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其
差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨
认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
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处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计
入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该
安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排
具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同
承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的
收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇
兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，
在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债
表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义
务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入
当期损益。
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（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资
产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折
价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损
益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损
益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失
转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值
变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关
交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项
指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负
债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债
包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权
利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同
等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金
流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公
司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金
融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除
减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际
利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不
同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，
也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
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对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损
失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接
做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时
期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可
被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的
合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政
策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产
控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，
确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的
合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收票据是指：占应收票据余额 10%以上的应收票据或金额为人民币 100 万元
以上的应收票据。
对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，考虑有关过去事
项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
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2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，以及单独测试后未减值的应收票据（包括单项金额重
大和不重大）和未单独测试的单项金额不重大的应收票据，依据信用风险特征划分应收票据组合，在组合基础上计算预期
信用损失。
（1）对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收商业承兑汇票，以应收款项的账龄迁徙模型预计存续期的历史违约
损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测，计算预期信用损失。
（2）对应收合并范围内关联方应收票据、银行承兑汇票等无显著回收风险的应收票据单独划分组合，预计存续期内
不会发生损失，不计提坏账准备。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的
合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1．单项计提坏账准备的应收账款
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：单笔金额为 100 万元以上的应收账款。
对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，考虑有关过去事
项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
本组合为除应收关联方款项组合及单项计提坏账准备的应收账款之外的
信用特征组合 应收账款，依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预
期信用损失。
应收关联方款项组合 本组合个别认定，单项计提。
按组合计提坏账准备的计提方法
信用特征组合 基于信用期测算预期信用损失计算
应收关联方款项组合 个别认定，单项计提
（2）信用特征组合
信用特征组合 预期信用损失计提减值比例(%)
未逾期 2.00
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逾期 1 年以内（包含 1 年） 5.00
逾期 1-2 年（包含 2 年） 20.00
逾期 2-3 年（含 3 年） 50.00
逾期 3 年以上 100.00
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资
产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实
质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合
收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上
计算预期信用损失。
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
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计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品
或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一
年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
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与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减
值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面
价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得
到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价
值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对
于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规
定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并
在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以
恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期
损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得
转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在
拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注 “五、（10）金融工具” 进行处理。
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注 “五、（10）金融工具” 进行处理。
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21、长期应收款
本公司《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，其确认和计量，参见附注“五、
（39）收入”。
对于《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选择采用预期信用损失的
简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司租赁相关长期应收款的确认和计量，参见附注“ 五、（42）租赁 ”。
对于租赁应收款的减值，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的
初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证
券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其
初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重
大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑
长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额
计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义
务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权
力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当
期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资
的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应
当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，
应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
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24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取
得时的实际成本入账，并从其 达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50
运输工具 年限平均法 4.00 5.00 23.75
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1 ）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（ 2 ）承租人
有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以
合理确定承租人将会行使这种选择权；（ 3 ）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租
赁资产使用寿命的 75% 以上（含 75% ）；（4 ）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值 [90% 以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值 [90%以上（含 90% ）]；（5 ）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资
产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费
用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
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（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除
外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成
本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进
行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按成本进行初始计量。
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2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应
的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测
试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使
用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的
经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场
利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回
金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者
计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者
实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当
的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用
寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对
价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非
货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险
缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任
向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不
能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解
除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除
外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
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2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款
利率作为折现率。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该
义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
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（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如
果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司
按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金
额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工
具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该
商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义
务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
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对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除
外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制
权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
根据上述收入确认原则，公司收入确认的具体方法为：
（1）产品销售收入
1）内销
a、预收款方式销售商品：公司在发出商品时确认销售收入；b、订货方式销售商品：公司在发出货物并取得客户收到
货物的确认凭据时确认收入。
2）外销
公司在办理了货物交运并取得海关出口货物报关单、装货单后，以出口报关单载明的日期作为销售收入确认日期。
公司采用 VMI（Vendor Managed Inventory，供应商管理的库存）方式发出的货物，在客户实际领用货物时点确认销
售收入。
（2）咨询服务收入：以完成合同规定的整改事项并得到客户确认时，确认收入。
（3）房租收入：根据租赁合同规定的出租期间和收费标准确认收入。
3.收入的计量
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本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在
的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不
确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回
时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，
本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚
的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的
商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分
商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整
体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常
活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种
情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方
法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企
业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营
租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
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对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据
该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，
确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的
周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、9%、6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
美国联邦所得税 应纳税所得额 21%
香港所得税 适用当地的应纳税所得额 16.5%
泰国所得税 适用当地的应纳税所得额 20%
新加坡所得税 适用当地的应纳税所得额 17%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京中石伟业科技股份有限公司 15%
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北京中石伟业科技无锡有限公司 15%
北京中石正旗技术有限公司 15%
无锡中石伟业功能材料有限公司 25%
北京中石伟业科技宜兴有限公司 25%
无锡中石库洛杰科技有限公司 15%
江苏久聚新材料有限公司 25%
速迈德电子（东莞）有限公司 25%
JONES
20%
TECH (Thailand)Co.,Ltd.
上海安彼太新材料有限公司 25%
茉锦发展有限公司 按在岸所得 16.5%缴纳利得税
JONES
21%、8.3%
TECH (USA), INC
JONES
17%
TECH SINGAPORE PTE.LTD.
2、税收优惠
（1）本公司于 2021 年 9 月 14 日通过北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局的高新技术
企业复审，获得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202111000540，有效期为三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
（2）本公司之境内子公司北京中石正旗技术有限公司于 2021 年 9 月 14 日通过北京市科学技术委员会、北京市财政
局、国家税务总局北京市税务局的高新技术企业复审，获得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202111000180，有效期
为三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
（3）本公司之境内子公司北京中石伟业科技无锡有限公司 2021 年 11 月 30 日通过江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、
江苏省国家税务局和江苏省地方税务局的高新技术企业复审,获得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202132005486，
有效期为三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
（4）本公司之境内子公司无锡中石库洛杰科技有限公司 2020 年 12 月 2 日通过江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江
苏省国家税务局和江苏省地方税务局的高新技术企业审核,获得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202032003462，有
效期为三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。
（5）本公司之子公司茉锦发展有限公司执行香港相关税收政策。
（6）本公司之境外孙公司 JONES TECH (Thailand)Co.,Ltd.属于高科技企业，根据泰国 BOI 税收优惠政策，企业 8 年
内可以免交企业所得税，进口原辅料、设备及耗材都可免进口关税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,121.17
银行存款 106,219,859.37 349,761,823.97
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其他货币资金 23,008,139.68 19,412,949.71
合计 129,227,999.05 369,179,894.85
其中：存放在境外的款项总额 20,244,865.58 26,798,997.10
因抵押、质押或冻结等对
15,715,283.15 19,412,439.66
使用有限制的款项总额
其他说明
1、期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 15,715,283.15 元，主要系保证金未退回。
2、期末存在预提定期存款利息 60,555.68 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
583,774,934.87 563,941,441.57
益的金融资产
其中：
债务工具投资 583,774,934.87 563,941,441.57
其中：
合计 583,774,934.87 563,941,441.57
其他说明：
系为以公允价值计量且其变动计入当期损益的理财产品。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,959,713.75 3,179,210.24
商业承兑票据 3,989,779.00 7,200,633.00
合计 6,949,492.75 10,379,843.24
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
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其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 236,103.19
商业承兑票据 1,845,959.00
合计 2,082,062.19
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
83
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应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
254,570. 254,570. 254,570. 254,570.
账准备 0.07% 100.00% 0.06% 100.00%
00 00 00 00
的应收
账款
其
中：
单项测 254,570. 254,570. 254,570. 254,570.
0.07% 100.00% 0.06% 100.00%
试 00 00 00 00
按组合
计提坏
355,441, 8,702,46 346,738, 409,077, 9,494,05 399,583,
账准备 99.93% 2.45% 99.94% 2.32%
210.64 5.87 744.77 859.07 8.76 800.31
的应收
账款
其
中：
信用特 355,441, 8,702,46 346,738, 409,077, 9,494,05 399,583,
99.93% 2.45% 99.94% 2.32%
征组合 210.64 5.87 744.77 859.07 8.76 800.31
355,695, 8,957,03 346,738, 409,332, 9,748,62 399,583,
合计 100.00% 100.00%
780.64 5.87 744.77 429.07 8.76 800.31
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广州开普特健身用品
254,570.00 254,570.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
合计 254,570.00 254,570.00
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
未逾期 337,182,299.76 6,743,646.00 2.00%
逾期 1 年以内（含 1 年） 13,272,559.45 663,627.96 5.00%
逾期 1-2 年（含 2 年） 4,086,775.21 817,355.05 20.00%
逾期 2-3 年（含 3 年） 843,478.72 421,739.36 50.00%
逾期 3 年以上 56,097.50 56,097.50 100.00%
84
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 355,441,210.64 8,702,465.87
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 350,453,822.17
其中：半年以内 342,676,449.76
半年至 1 年 7,777,372.41
1至2年 4,087,812.25
2至3年 843,478.72
3 年以上 310,667.50
4至5年 310,667.50
合计 355,695,780.64
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄风险组合 9,494,058.76 911,354.96 1,717,543.59 14,595.74 8,702,465.87
单项测试 254,570.00 254,570.00
合计 9,748,628.76 911,354.96 1,717,543.59 14,595.74 8,957,035.87
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
85
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 41,990,722.53 11.81% 839,814.45
第二名 29,901,212.28 8.41% 598,024.25
第三名 21,535,520.36 6.05% 430,710.41
第四名 20,630,620.30 5.80% 412,612.41
第五名 16,087,880.36 4.52% 321,757.61
合计 130,145,955.83 36.59%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,232,645.17 616,408.46
合计 1,232,645.17 616,408.46
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,722,376.69 99.26% 1,209,977.74 99.26%
1至2年 9,849.08 0.57% 6,000.00 0.49%
2至3年 0.00% 3,000.00 0.25%
3 年以上 3,000.00 0.17%
合计 1,735,225.77 1,218,977.74
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
86
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（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例(%)
第一名 544,066.54 31.35%
第二名 359,700.00 20.73%
第三名 80,000.00 4.61%
第四名 66,186.00 3.81%
第五名 64,000.00 3.69%
合计 1,113,952.54 64.19%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 3,657,315.65 3,693,671.91
合计 3,657,315.65 3,693,671.91
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
87
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（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 2,436,870.10 2,375,112.56
个人承担社保 603,788.42 694,631.76
借款及备用金 115,737.84 164,178.13
其他 578,170.76 625,669.95
合计 3,734,567.12 3,859,592.40
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 47,998.41 117,922.08 165,920.49
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 29,202.46 26,504.06 55,706.52
本期转回 31,648.02 112,899.59 144,547.61
其他变动 172.07 172.07
2023 年 6 月 30 日余
45,724.92 31,526.55 77,251.47
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
88
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□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,366,164.10
其中：半年以内（含半年） 2,283,246.38
半年至 1 年（含 1 年） 82,917.72
1至2年 715,103.02
2至3年 596,100.00
3 年以上 57,200.00
4至5年 57,200.00
合计 3,734,567.12
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
165,920.49 55,706.52 144,547.61 172.07 77,251.47
账准备
合计 165,920.49 55,706.52 144,547.61 172.07 77,251.47
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
89
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金、保证金 721,102.91 2 年以内 19.31% 14,422.05
第二名 押金、保证金 588,100.00 2至3年 15.75% 11,762.00
第三名 押金、保证金 280,515.19 1至2年 7.51% 5,610.30
第四名 押金、保证金 260,395.48 半年以内 6.97% 5,207.91
第五名 其他 224,544.80 半年以内 6.01% 4,490.90
合计 2,074,658.38 55.55% 41,493.16
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 35,286,908.94 94,329.31 35,192,579.63 52,399,440.89 125,248.92 52,274,191.97
在产品 13,609,857.94 13,609,857.94 25,148,810.04 25,148,810.04
库存商品 58,945,132.41 557,171.16 58,387,961.25 84,953,314.90 772,743.49 84,180,571.41
发出商品 2,398,069.65 2,398,069.65 5,497,258.39 5,218.73 5,492,039.66
自制半成品 6,327,082.46 6,327,082.46 12,255,103.88 12,255,103.88
低值易耗品 1,879,246.86 1,879,246.86 3,992,098.26 3,992,098.26
包装物 93,402.35 93,402.35 579,462.69 579,462.69
在途物资 27,074.88 27,074.88 7,544,703.44 7,544,703.44
90
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合计 118,566,775.49 651,500.47 117,915,275.02 192,370,192.49 903,211.14 191,466,981.35
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 125,248.92 30,919.61 94,329.31
库存商品 772,743.49 215,572.33 557,171.16
发出商品 5,218.73 5,218.73
合计 903,211.14 251,710.67 651,500.47
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
91
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 1,930,917.13
一年内到期的应收租金保证金 914,000.00 914,000.00
合计 2,844,917.13 914,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 6,766,470.78 8,824,540.91
应交企业所得税负数重分类 1,033,583.52 1,200,962.74
待摊费用 2,205,159.16 1,639,280.93
国债逆回购 25,000,000.00 9,999,000.00
合计 35,005,213.46 21,663,784.58
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
92
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
93
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
94
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20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,138,577.57 5,138,577.57
2.本期增加金额 4,073,479.92 4,073,479.92
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转 4,073,479.92 4,073,479.92
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 9,212,057.49 9,212,057.49
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 4,881,648.69 4,881,648.69
2.本期增加金额 128,993.52 128,993.52
（1）计提或
32,248.38 32,248.38
摊销
（2）存货\固定资产\
96,745.14 96,745.14
在建工程转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 5,010,642.21 5,010,642.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
95
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,201,415.28 4,201,415.28
2.期初账面价值 256,928.88 256,928.88
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 585,158,682.89 609,642,795.88
固定资产清理 18,886.57
合计 585,158,682.89 609,661,682.45
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 414,223,793.20 363,466,772.59 8,020,004.67 27,323,964.41 813,034,534.87
2.本期增加
4,438,420.64 5,652,725.60 6,406.25 459,498.30 10,557,050.79
金额
（1）购
686,238.53 762,698.62 180,816.11 1,629,753.26
置
（2）在
8,642,209.09 147,378.74 8,789,587.83
建工程转入
（3）企
业合并增加
(4）其他 3,752,182.11 -3,752,182.11 6,406.25 131,303.45 137,709.70
3.本期减少
4,073,479.92 2,969,599.68 1,044,400.84 437,246.27 8,524,726.71
金额
（1）处
2,969,599.68 1,044,400.84 437,246.27 4,451,246.79
置或报废
（2）转入投资性
4,073,479.92 4,073,479.92
房地产
96
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4.期末余额 414,588,733.92 366,149,898.51 6,982,010.08 27,346,216.44 815,066,858.95
二、累计折旧
1.期初余额 68,646,322.95 111,922,009.75 5,993,783.49 12,467,300.27 199,029,416.46
2.本期增加
10,196,386.56 16,872,875.66 368,132.89 1,694,395.19 29,131,790.30
金额
（1）计
10,185,492.02 16,838,632.17 364,943.33 1,686,288.95 29,075,356.47
提
（2）其他 10,894.54 34,243.49 3,189.56 8,106.24 56,433.83
3.本期减少
96,745.14 1,115,314.65 992,180.79 411,112.65 2,615,353.23
金额
（1）处
1,115,314.65 992,180.79 411,112.65 2,518,608.09
置或报废
（2）转入投资性
96,745.14 96,745.14
房地产
4.期末余额 78,745,964.37 127,679,570.76 5,369,735.59 13,750,582.81 225,545,853.53
三、减值准备
1.期初余额 4,350,677.27 11,645.26 4,362,322.53
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 4,350,677.27 11,645.26 4,362,322.53
四、账面价值
1.期末账面
335,842,769.55 234,119,650.48 1,612,274.49 13,583,988.37 585,158,682.89
价值
2.期初账面
345,577,470.25 247,194,085.57 2,026,221.18 14,845,018.88 609,642,795.88
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
97
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 18,886.57
合计 18,886.57
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,840,118.39 1,908,809.48
合计 1,840,118.39 1,908,809.48
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器设备投入 5,144,442.44 3,304,324.05 1,840,118.39 5,213,133.53 3,304,324.05 1,908,809.48
合计 5,144,442.44 3,304,324.05 1,840,118.39 5,213,133.53 3,304,324.05 1,908,809.48
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
5G 高
效散
215,19
热模 1,918, 1,918, 93.71 93.71 募股
0,000.
组建 285.85 285.85 % % 资金
00
设项
目
215,19
1,918, 1,918,
合计 0,000.
285.85 285.85
00
98
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（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,833,181.01 13,833,181.01
2.本期增加金额 1,773,531.63 1,773,531.63
（1）新增租赁 1,773,531.63 1,773,531.63
3.本期减少金额 643,700.18 643,700.18
（1）租赁终止 627,014.81 627,014.81
(2)其他 16,685.37 16,685.37
4.期末余额 14,963,012.46 14,963,012.46
二、累计折旧
1.期初余额 9,242,333.71 9,242,333.71
2.本期增加金额 2,525,406.27 2,525,406.27
（1）计提 2,525,406.27 2,525,406.27
99
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3.本期减少金额 661,951.80 661,951.80
（1）处置
（2）租赁终止 627,014.81 627,014.81
(3)其他 34,936.99 34,936.99
4.期末余额 11,105,788.18 11,105,788.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,857,224.28 3,857,224.28
2.期初账面价值 4,590,847.30 4,590,847.30
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 62,264,780.85 365,864.41 24,424,923.71 87,055,568.97
2.本期增加
351,165.16 1,824,475.13 2,175,640.29
金额
（1）购
1,824,475.13 1,824,475.13
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
（4）其他 351,165.16 351,165.16
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 62,615,946.01 365,864.41 26,249,398.84 89,231,209.26
二、累计摊销
1.期初余额 6,812,254.75 361,389.95 8,146,355.68 15,320,000.38
2.本期增加 359,173.02 2,184.30 1,121,633.22 1,482,990.54
100
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金额
（1）计
359,173.02 2,184.30 1,121,633.22 1,482,990.54
提
3.本期减少
781,237.72 -781,237.72
金额
（1）处
置
（2）其他 781,237.72 -781,237.72
4.期末余额 6,390,190.05 363,574.25 10,049,226.62 16,802,990.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
56,225,755.96 2,290.16 16,200,172.22 72,428,218.34
价值
2.期初账面
55,452,526.10 4,474.46 16,278,568.03 71,735,568.59
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
101
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28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
无锡中石库洛
杰科技有限公 6,304,757.53 6,304,757.53
司
合计 6,304,757.53 6,304,757.53
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋改造支出 20,402,153.80 1,671,053.17 4,874,458.94 1,930,917.13 15,267,830.90
IT 网络维护支出 53,584.91 13,396.20 40,188.71
其他费用
合计 20,402,153.80 1,724,638.08 4,887,855.14 1,930,917.13 15,308,019.61
其他说明
102
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 16,743,221.37 2,537,609.86 18,091,134.37 2,756,854.05
内部交易未实现利润 2,308,810.50 230,636.22 13,365,871.09 2,469,338.02
非同一控制企业合并
89,139.87 13,370.98 102,403.07 15,360.47
资产评估减值
租赁负债 2,505,327.40 552,878.84 3,437,647.23 829,322.39
合计 21,646,499.14 3,334,495.90 34,997,055.76 6,070,874.93
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
1,643.66 246.54
资产评估增值
使用权资产 2,279,274.73 496,387.53 3,139,858.60 757,900.48
合计 2,279,274.73 496,387.53 3,141,502.26 758,147.02
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 3,334,495.90 6,070,874.93
递延所得税负债 496,387.53 758,147.02
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
103
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31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备及装
11,719,612.14 11,719,612.14 6,534,812.57 6,534,812.57
修款
房租履约保证
金
预付软件费用 472,231.14 472,231.14 797,250.00 797,250.00
合计 12,191,843.28 12,191,843.28 7,332,062.57 7,332,062.57
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 24,412,075.84 24,228,919.18
信用借款 64,051,704.11
国内信用证议付 15,000,000.00
合计 24,412,075.84 103,280,623.29
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
104
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34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
远期外汇合约 5,221,050.00
合计 5,221,050.00
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 51,757,929.17 56,016,569.73
合计 51,757,929.17 56,016,569.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 240,210,276.76 315,104,509.26
1-2 年（含 2 年） 1,825,330.77 2,193,500.95
2-3 年（含 3 年） 1,117,526.49 1,644,701.14
3 年以上 56,932.48 40,600.00
合计 243,210,066.50 318,983,311.35
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
105
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 938,637.02 1,298,250.07
1 至 2 年（含 2 年） 81,042.88
2 至 3 年（含 3 年） 2,973.45 2,973.45
3 年以上
合计 1,022,653.35 1,301,223.52
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,132,696.11 140,629,971.82 147,100,916.03 15,661,751.90
二、离职后福利-设定
464,647.23 12,446,151.30 12,411,610.80 499,187.73
提存计划
三、辞退福利 1,376,609.22 1,376,609.22
合计 22,597,343.34 154,452,732.34 160,889,136.05 16,160,939.63
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
21,333,068.20 127,402,942.95 133,786,741.64 14,949,269.51
和补贴
2、职工福利费 78,800.00 3,498,929.31 3,543,479.31 34,250.00
3、社会保险费 368,591.36 5,518,066.14 5,592,875.67 293,781.83
其中：医疗保险
338,471.86 4,578,340.43 4,643,110.41 273,701.88
费
工伤保险
13,417.72 588,681.92 585,743.42 16,356.22
费
生育保险
16,701.78 351,043.79 364,021.84 3,723.73
费
4、住房公积金 142,289.00 4,005,028.98 3,973,583.58 173,734.40
5、工会经费和职工教
29,947.55 25,004.44 24,235.83 30,716.16
育经费
8、其他短期薪酬 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00
合计 22,132,696.11 140,629,971.82 147,100,916.03 15,661,751.90
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（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 450,666.06 12,064,239.08 12,033,072.93 481,832.21
2、失业保险费 13,981.17 381,912.22 378,537.87 17,355.52
合计 464,647.23 12,446,151.30 12,411,610.80 499,187.73
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,477,828.02 11,190,900.47
企业所得税 1,533,967.84 7,937,428.68
个人所得税 470,114.11 801,127.87
城市维护建设税 188,876.50 328,832.84
土地使用税 63,698.33 70,998.15
房产税 905,793.46 583,776.34
教育费附加 134,911.79 234,880.63
印花税 232,012.07 376,801.87
其他 550.69 3,848.15
合计 6,007,752.81 21,528,595.00
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 500,000.00 500,000.00
其他应付款 6,506,679.68 17,850,465.85
合计 7,006,679.68 18,350,465.85
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
107
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（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待付费用 6,167,033.81 17,208,930.88
限制性股票回购义务
个人往来 43,057.87 114,350.77
保证金、押金 185,228.52 239,772.15
其他 111,359.48 287,412.05
合计 6,506,679.68 17,850,465.85
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 2,673,142.09 4,196,688.61
合计 2,673,142.09 4,196,688.61
其他说明：
108
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44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 57,914.33 32,756.69
已背书期末未终止确认的票据 2,082,062.19 4,599,047.69
合计 2,139,976.52 4,631,804.38
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 --
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（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 4,079,450.13 4,719,164.84
未确认的融资费用 -79,827.28 -110,037.95
重分类至一年内到期的非流动负债 -2,673,142.09 -4,196,688.61
合计 1,326,480.76 412,438.28
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
110
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,218,944.05 265,258.93 1,953,685.12 与资产相关
合计 2,218,944.05 265,258.93 1,953,685.12
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涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
北京经济
技术开发
1,081,618.9 与资产相
区 2020 年 189,590.41 892,028.49
0 关
度技术改
造项目
宜兴市产
业发展扶
1,137,325.1 1,061,656.6 与资产相
持资金设 75,668.52
5 3 关
备投入奖
励资金
2,218,944.0 1,953,685.1 与资产相
合计 265,258.93
5 2 关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
280,852,507. 280,852,507.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
112
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具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
898,469,038.13 15,034,292.56 883,434,745.57
价）
合计 898,469,038.13 15,034,292.56 883,434,745.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期内因将已回购的公司部分股份，非交易过户至员工持股计划证券专用账户，包含交易费用在内共减少资本公积
15,034,292.56 元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 19,998,871.31 15,017,525.98 4,981,345.33
合计 19,998,871.31 15,017,525.98 4,981,345.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期内因回购公司部分股份，用于实施股权激励或员工持股计划，增加库存股 19,998,871.31 元。
2、本期内因将已回购的公司部分股份，非交易过户至员工持股计划证券专用账户，减少库存股 15,017,525.98 元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
分类进损 - 1,448,504.8 1,448,504.8 1,307,186.4
益的其他 141,318.36 5 5 9
综合收益
外币
- 1,448,504.8 1,448,504.8 1,307,186.4
财务报表
141,318.36 5 5 9
折算差额
其他综合 - 1,448,504.8 1,448,504.8 1,307,186.4
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收益合计 141,318.36 5 5 9
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 80,163,788.84 982,639.57 81,146,428.41
合计 80,163,788.84 982,639.57 81,146,428.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期计提法定盈余公积 982,639.57 元。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 468,320,565.05 412,614,692.59
调整后期初未分配利润 468,320,565.05 412,614,692.59
加：本期归属于母公司所有者的净利
34,661,473.66 54,057,501.71
润
减：提取法定盈余公积 982,639.57 1,768,275.61
应付普通股股利 181,740,459.55 120,766,578.01
期末未分配利润 320,258,939.59 344,137,340.68
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
114
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主营业务 640,450,535.13 494,038,841.00 565,167,116.86 418,007,394.38
其他业务 3,122,416.14 2,845,283.14 1,606,549.59 1,055,845.63
合计 643,572,951.27 496,884,124.14 566,773,666.45 419,063,240.01
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,465,916.67 689,356.98
教育费附加 1,047,112.01 492,394.72
115
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房产税 1,836,345.11 1,031,311.97
土地使用税 140,418.10 155,017.74
车船使用税 2,894.54 1,500.00
印花税 469,497.92 539,515.56
其他 1,961.65 531.69
合计 4,964,146.00 2,909,628.66
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,406,321.54 11,682,203.17
办公费 391,063.42 655,511.06
差旅费、交通费 932,527.53 171,399.72
业务招待费 513,744.60 292,443.71
折旧、摊销 541,210.97 602,992.58
产品宣传费 3,914,700.12 1,041,783.64
其他 2,504,678.81 2,142,046.42
合计 23,204,246.99 16,588,380.30
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,761,282.05 21,364,972.22
办公费 5,506,169.95 6,141,780.06
折旧、摊销 11,477,901.45 7,396,137.88
中介机构费 281,370.46 633,069.27
股权激励费用
差旅交通费 1,232,698.63 546,158.81
咨询费 760,622.69 138,352.21
人事管理费 274,828.80 930,218.89
业务招待费 114,391.27 137,789.25
其他 1,349,226.17 730,934.74
合计 45,758,491.47 38,019,413.33
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,173,183.45 23,825,741.76
材料费 5,535,362.29 5,251,767.80
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折旧、摊销 4,088,232.79 3,984,909.69
工具费 1,419,932.19 1,101,430.94
办公差旅费 896,853.62 282,535.09
检测费 281,526.58 545,865.26
动力费 680,350.68 938,165.99
维护费 114,814.24 124,735.12
其他 1,351,419.69 3,649,596.91
合计 39,541,675.53 39,704,748.56
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 924,714.32 514,718.99
减：利息收入 2,152,936.37 962,433.37
净汇兑收益 -716,697.05 -6,635,492.01
其他 319,359.90 227,052.40
合计 -1,625,559.20 -6,856,153.99
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,132,683.06 2,484,533.39
个税手续费返还 187,563.76 227,210.98
合计 1,320,246.82 2,711,744.37
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
金融资产取得的投资收益 5,581,692.31 3,194,785.44
合计 5,581,692.31 3,194,785.44
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
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70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -2,417,753.79 -359,446.64
其中：衍生金融工具产生的公允
-5,221,050.00 -1,660,149.54
价值变动收益
合计 -2,417,753.79 -359,446.64
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 88,841.09 42,027.30
应收账款坏账损失 806,188.63 156,013.46
合计 895,029.72 198,040.76
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
122,096.84 -17,918.17
值损失
合计 122,096.84 -17,918.17
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -32,976.93 -104,108.54
使用权资产处置收益 96,101.00
合计 -32,976.93 -8,007.54
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计： 0.92
其中：固定资产处置利得 0.92
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无形资产处置利得
其他 1,087,466.97 505,058.06 1,087,466.97
合计 1,087,466.97 505,058.98 1,087,466.97
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失 826.52 826.52
其他 102,414.08 562,513.25 102,414.08
合计 103,240.60 562,513.25 103,240.60
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,844,790.53 9,873,713.03
递延所得税费用 2,474,619.54 167,201.58
合计 7,319,410.07 10,040,914.61
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 41,298,387.68
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,194,758.15
子公司适用不同税率的影响 -1,417,676.27
调整以前期间所得税的影响 48,253.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 122,413.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -40,714.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
8,746,333.13
亏损的影响
研发费用加计扣除的金额 -6,333,956.86
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所得税费用 7,319,410.07
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金退回 20,371.85 1,374,355.34
政府补助 1,066,186.22 2,386,719.27
房屋租赁收入 405,000.00 285,000.00
往来款及其他 2,875,786.22 4,748,471.34
合计 4,367,344.29 8,794,545.95
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现成本费用 52,459,328.19 45,060,475.80
往来款及其他 2,290,812.77 999,272.51
合计 54,750,140.96 46,059,748.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
锁汇业务保证金 3,831,303.50
其他
合计 3,831,303.50
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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国债逆回购手续费 6,936.97
合计 6,936.97
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励回购款 19,998,871.31 652,608.00
子公司注销分配少数股东投资款
租赁付款额 2,989,422.46 4,459,021.76
合计 22,988,293.77 5,111,629.76
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 33,978,977.61 52,965,238.92
加：资产减值准备 -1,017,126.56 -180,122.59
固定资产折旧、油气资产折
29,107,604.85 24,895,254.08
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 2,525,406.27 2,899,153.81
无形资产摊销 1,482,990.54 1,631,594.60
长期待摊费用摊销 4,887,855.14 6,213,027.49
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 32,976.93 8,007.54
列）
固定资产报废损失（收益以
-0.92
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
2,417,753.79 359,446.64
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填 427,155.99 -6,120,773.02
121
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列）
投资损失（收益以“－”号填
-5,581,692.31 -3,194,785.44
列）
递延所得税资产减少（增加以
2,736,379.03 174,598.46
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-261,759.49 -7,396.88
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
73,673,803.17 -66,889,784.62
列）
经营性应收项目的减少（增加
57,733,878.39 35,420,104.95
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-87,933,357.56 39,795,862.85
以“－”号填列）
其他 3,697,156.51
经营活动产生的现金流量净额 117,908,002.30 87,969,425.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 113,452,160.22 162,304,040.72
减：现金的期初余额 349,701,612.81 656,697,978.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -236,249,452.59 -494,393,937.64
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
122
北京中石伟业科技股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 113,452,160.22 349,701,612.81
其中：库存现金 5,121.17
可随时用于支付的银行存款 106,219,859.37 349,695,981.59
可随时用于支付的其他货币资
7,232,300.85 510.05
金
三、期末现金及现金等价物余额 113,452,160.22 349,701,612.81
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,715,283.15 保证金
固定资产 40,487,101.22 抵押贷款
无形资产 26,610,779.98 抵押贷款
合计 82,813,164.35
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 7,462,427.16 7.2258 53,922,006.17
欧元
港币
泰铢 13,687,343.19 0.2034 2,784,005.60
新加坡元 783.68 5.3442 4,188.14
应收账款
123
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其中：美元 12,563,939.04 7.2258 90,784,510.72
欧元
港币
泰铢 719,230.59 0.2034 146,291.50
长期借款
其中：美元
欧元
港币
预付账款
其中：美元 147,188.04 7.2258 1,063,551.34
泰铢 59,541.63 0.2034 12,110.77
新加坡元 10,020.00 5.3442 53,548.88
其他应收款
其中：美元 33,134.49 7.2258 239,423.20
新加坡元 10,600.00 5.3442 56,648.52
应付账款
其中：美元 5,207,481.99 7.2258 37,628,223.36
泰铢 4,180,098.54 0.2034 850,232.04
合同负债
其中：美元 55,527.94 7.2258 401,233.79
短期借款
泰铢 120,000,000.00 0.2034 24,408,000.00
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
北京经济技术开发区财政审
2,670,000.00 递延收益/其他收益 189,590.41
计局 2020 年技术改造奖励
宜兴市产业发展扶持资金设
1,575,200.00 递延收益/其他收益 75,668.52
备投入奖励资金
第八届“博大创新贡献奖” 300,000.00 其他收益 300,000.00
高新区民营经济转型升级专
289,400.00 其他收益 289,400.00
项
124
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太湖之光攻关专项 125,000.00 其他收益 125,000.00
人才补助 70,000.00 其他收益 70,000.00
其他小额合计 270,587.89 其他收益 270,587.89
合计 5,300,187.89 1,320,246.82
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
125
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大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
126
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2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
127
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取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
无锡中石伟业 电子元器件研
功能材料有限 无锡 无锡 发、制造与销 100.00% 投资设立
公司 售
北京中石伟业 电子元器件研
科技无锡有限 无锡 无锡 发、制造与销 100.00% 投资设立
公司 售
电子元器件研
北京中石正旗
北京 北京 发、制造与销 95.00% 投资设立
技术有限公司
售
JONES 维护中石伟业
TECH (USA), 美国 美国 北美客户的关 100.00% 投资设立
INC. 系
128
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无锡中石库洛 电子元器件研
非同一控制下
杰科技有限公 宜兴 宜兴 发、制造与销 88.67%
合并
司 售
北京中石伟业 电子元器件研
科技宜兴有限 宜兴 宜兴 发、制造与销 100.00% 投资设立
公司 售
速迈德电子 电子元器件研
（东莞）有限 东莞 东莞 发、制造与销 100.00% 投资设立
公司 售
茉锦发展有限 对外投资，拓
香港 香港 100.00% 投资设立
公司 展海外业务
电子元器件研
上海安彼太新
上海 上海 发、制造与销 85.00% 投资设立
材料有限公司
售
JONES
电子元器件研
TECH
泰国 泰国 发、制造与销 100.00% 投资设立
(Thailand)Co.,
售
Ltd.
JONES
TECH 电子元器件贸
新加坡 新加坡 100.00% 投资设立
SINGAPORE 易
PTE.LTD.
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
北京中石正旗技术有
5.00% 58,205.96 1,090,959.38
限公司
无锡中石库洛杰科技
11.33% 276,044.04 8,755,269.41
有限公司
上海安彼太新材料有
15.00% -1,016,746.05 -1,546,970.38
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
129
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（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
北京
中石
41,416 46,081 23,917 24,262 45,207 48,646 27,717 27,991
正旗 4,665, 344,98 3,439, 273,99
,023.5 ,426.3 ,253.4 ,238.7 ,333.2 ,920.1 ,855.8 ,851.7
技术 402.83 5.28 586.96 5.94
3 6 4 2 0 6 5 9
有限
公司
无锡
中石
库洛 76,260 39,325 115,58 37,249 38,311 83,649 41,016 124,66 48,689 49,827
1,061, 1,137,
杰科 ,440.9 ,899.5 6,340. ,578.7 ,235.3 ,666.3 ,147.5 5,813. ,536.3 ,108.0
656.63 571.69
技有 9 3 52 4 7 2 6 88 5 4
限公
司
上海
安彼
18,395 18,395 11,188 11,188
太新 2,243, 5,839, 8,082, 1,361, 6,292, 7,653,
,640.5 ,640.5 ,562.3 ,562.3
材料 251.36 253.25 504.61 655.48 077.96 733.44
0 0 3 3
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
北京中石
16,932,609. 1,164,119.2 1,164,119.2 - 24,138,880. 7,682,113.5 7,682,113.5 4,541,322.4
正旗技术
19 7 7 853,897.48 10 4 4 7
有限公司
无锡中石
- - -
库洛杰科 54,740,952. 2,436,399.3 2,436,399.3 20,407,103. 1,910,571.2
8,640,510.3 4,031,135.9 4,031,135.9
技有限公 99 1 1 75 3
3 9 9
司
上海安彼 - - - - - -
太新材料 429,622.65 6,778,307.0 6,778,307.0 5,582,469.7 129,180.35 5,453,893.0 5,453,893.0 4,789,773.3
有限公司 0 0 9 5 5 8
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
131
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非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
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--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
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（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融
资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023 年 6 月 30 日
以公允价值计量
以公允价值计量且
以摊余成本计量 且其变动计入当
金融资产项目 其变动计入其他综 合计
的金融资产 期损益的金融资
合收益的金融资产
产
货币资金 129,227,999.05 129,227,999.05
交易性金融资产 583,774,934.87 583,774,934.87
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衍生金融资产 - -
应收票据 6,949,492.75 6,949,492.75
应收账款 346,738,744.77 346,738,744.77
应收款项融资 1,232,645.17 1,232,645.17
其他应收款 3,657,315.65 3,657,315.65
其他流动资产 25,000,000.00 25,000,000.00
（2）2022 年 12 月 31 日
以公允价值计 以公允价值计量
以摊余成本计量 量且其变动计入 且其变动计入其他
金融资产项目 合计
的金融资产 当期损益的金融 综合收益的金融资
资产 产
货币资金 369,179,894.85 369,179,894.85
交易性金融资产 563,941,441.57 563,941,441.57
应收票据 10,379,843.24 10,379,843.24
应收账款 399,583,800.31 399,583,800.31
应收款项融资 616,408.46 616,408.46
其他应收款 3,693,671.91 3,693,671.91
其他流动资产 9,999,000.00 9,999,000.00
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023 年 6 月 30 日
以公允价值计量且
金融负债项目 其变动计入当期损 其他金融负债 合计
益的金融负债
短期借款 24,412,075.84 24,412,075.84
衍生金融负债 5,221,050.00 5,221,050.00
应付票据 51,757,929.17 51,757,929.17
应付账款 243,210,066.50 243,210,066.50
其他应付款 6,506,679.68 6,506,679.68
一年内到期的非流动负债 2,673,142.09 2,673,142.09
其他流动负债 2,082,062.19 2,082,062.19
租赁负债 1,326,480.76 1,326,480.76
（2）2022 年 12 月 31 日
以公允价值计量且
金融负债项目 其变动计入当期损 其他金融负债 合计
益的金融负债
短期借款 103,280,623.29 103,280,623.29
应付票据 56,016,569.73 56,016,569.73
应付账款 318,983,311.35 318,983,311.35
其他应付款 17,850,465.85 17,850,465.85
一年内到期的非流动负债 4,196,688.61 4,196,688.61
其他流动负债 4,599,047.69 4,599,047.69
135
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租赁负债 412,438.28 412,438.28
（二）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收款项。
管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方
违约而给本公司造成损失。
对于应收款项，由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本公司已根据实际情况制定了
信用政策，按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控本公司的信用风险，本
公司按照账龄、到期日等要素对本公司的客户资料进行分析以对应收款项余额进行持续监控，确保本公司不致面临重大坏
账风险。
本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况
主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，本公司前五大应收账款余额占本公司应收款项余额的
36.59%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。2023 年 6 月 30 日本公司没有对外提供任何
可能令本公司承受信用风险的担保。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，
包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既
考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2023 年 6 月 30 日
项目 1 年以内或实时
1 年至 5 年 5 年以上 合计
偿还
短期借款 24,412,075.84 24,412,075.84
衍生金融负债 5,221,050.00 5,221,050.00
应付票据 51,757,929.17 51,757,929.17
应付账款 243,210,066.50 243,210,066.50
其他应付款 6,506,679.68 6,506,679.68
一年内到期的非流动负债 2,705,312.52 2,705,312.52
其他流动负债 2,082,062.19 2,082,062.19
租赁负债 1,374,137.61 1,374,137.61
136
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2022 年 12 月 31 日
项目 1 年以内或实时
1 年至 5 年 5 年以上 合计
偿还
短期借款 103,280,623.29 103,280,623.29
应付票据 56,016,569.73 56,016,569.73
应付账款 318,983,311.35 318,983,311.35
其他应付款 17,850,465.85 17,850,465.85
一年内到期的非流动负债 4,323,007.78 4,323,007.78
其他流动负债 4,599,047.69 4,599,047.69
租赁负债 414,447.95 414,447.95
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外
汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行短期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率
的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息
支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截至 2023 年 6 月 30 日，短期借款人民币 24,412,075.84 元，在其他风险变量保持不变的情况下，假定利率变动 25 个基准
点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。因此本公司认为利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲
的政策。
2.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇变动风险主要与
本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。除本公司设立在香
港特别行政区及境外的分支机构以美元、泰铢等计价结算外,本公司的主要经营地位于中国境内，国内业务以人民币计价结
算，出口业务部分主要以美元计价结算。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见本附注七、(82)外币货币性项
目。
本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远
期外汇合约方式来达到规避外汇风险的目的。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司未持有暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资的个别权益工具投
资。
137
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
583,774,934.87 583,774,934.87
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 583,774,934.87 583,774,934.87
的金融资产
（1）债务工具投资 583,774,934.87 583,774,934.87
（二）其他债权投资 1,232,645.17 1,232,645.17
（六）交易性金融负
5,221,050.00 5,221,050.00
债
衍生金融负债 5,221,050.00 5,221,050.00
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。公司持续第二层次公允价值计量项目为理财产品、银行
承兑汇票等，公司按照在计量日活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在
正常报价间隔期间可观察的利率或收益率曲线等确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
138
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7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是吴晓宁、叶露夫妇及二人之子吴憾。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
139
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5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
出租方 租赁资 支付的租金
产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类
用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
140
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生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 7,430,083.89 5,342,185.93
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
141
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期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
0
期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
0
剩余期限
其他说明
1、2021 年股票期权激励计划授予相关事项
2021 年 5 月 18 日，公司召开 2020 年年度股东大会，审议通过《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘
要的议案》、《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事
会办理股权激励相关事宜的议案》。2021 年 5 月 18 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十次
会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定授予股票期权 412 万股，预留 100 万股，行权价格
为 20.94 元/股，授予日为 2021 年 5 月 18 日。本次授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：
行权安排 行权时间 行权比例（%）
自首次授予之日起 12 个月后的首
第一个归属期 个交易日起至首次授予之日起 24 30.00
个月内的最后一个交易日当日止
自首次授予之日起 24 个月后的首
第二个归属期 个交易日起至首次授予之日起 36 30.00
个月内的最后一个交易日当日止
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自首次授予之日起 36 个月后的首
第三个归属期 个交易日起至首次授予之日起 48 40.00
个月内的最后一个交易日当日止
报告期内，公司 2021 年股票期权激励计划未达到行权条件，不确认股份支付费用。
2、2023-2025 年员工持股计划授予相关事项
2023 年 4 月 26 日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，并于 2023 年 5 月 18 日召开 2022 年年
度股东大会，审议并通过了《关于〈公司 2023-2025 年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司 2023-
2025 年员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案，同意公司实施 2023-2025 年员工持股计划，并授权董事会办理与本
次持股计划相关的事宜；于 2023 年 5 月 31 日，已将公司回购专用证券账户所持公司股票非交易过户至“北京中石伟业科技
股份有限公司-2023-2025 年员工持股计划”证券账户，过户股份数量为 940,000 股，占公司目前总股本的 0.3347%，过户价
格为 15.95 元/股，截至报告期末相关工作尚在进行中。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日收盘价、Black-Scholes
授予日权益工具公允价值的确定方法
模型计算股票期权的公允价值
公司参照公司层面的业绩考核和个人层面的绩效考核两个
可行权权益工具数量的确定依据
方面考核结果来确认
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,307,150.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
143
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2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票方案已经公司 2022 年年度股东大会、第四届监事会第八次会议、第四届董
事会第九次会议审议通过，本次发行募集资金总额不超过人民币 30,000.00 万元。2023 年 8 月 22 日，公司本次发行申请获
深交所受理，深交所发行上市审核机构对公司本次以简易程序向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，并于 2023 年 8
月 28 日向中国证监会提交注册。公司本次以简易程序向特定对象发行股票事项需经中国证监会同意注册后方可实施。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
144
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项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
145
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（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
179,678, 3,538,49 176,140, 217,752, 4,616,26 213,136,
账准备 100.00% 1.97% 100.00% 2.12%
980.50 1.31 489.19 720.43 5.09 455.34
的应收
账款
其
中：
其中：
170,822, 3,538,49 167,283, 214,405, 4,616,26 209,789,
信用特 95.07% 2.07% 98.46% 2.15%
156.16 1.31 664.85 441.98 5.09 176.89
征组合
中石科
技内部 8,856,82 8,856,82 3,347,27 3,347,27
4.93% 1.54%
关联方 4.34 4.34 8.45 8.45
往来
179,678, 3,538,49 176,140, 217,752, 4,616,26 213,136,
合计 100.00% 100.00%
980.50 1.31 489.19 720.43 5.09 455.34
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
146
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账面余额 坏账准备 计提比例
未逾期 166,753,883.14 3,335,077.66 2.00%
逾期 1 年以内（含 1 年） 4,068,273.02 203,413.65 5.00%
逾期 1-2 年（含 2 年）
逾期 2-3 年（含 3 年）
逾期 3 年以上
合计 170,822,156.16 3,538,491.31
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 177,225,246.54
其中：半年以内（含半年） 176,622,313.43
半年至 1 年(含 1 年) 602,933.11
1至2年 2,453,733.96
合计 179,678,980.50
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄风险组合 4,616,265.09 1,077,773.78 3,538,491.31
合计 4,616,265.09 1,077,773.78 3,538,491.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
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（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 41,990,722.53 23.37% 839,814.45
第二名 29,901,212.28 16.64% 598,024.25
第三名 10,093,536.25 5.62% 201,870.73
第四名 8,408,116.62 4.68% 168,162.33
第五名 5,763,659.01 3.21% 0.00
合计 96,157,246.69 53.52%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 99,500,000.00 109,500,000.00
其他应收款 16,220,965.23 19,236,858.71
合计 115,720,965.23 128,736,858.71
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
148
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3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京中石伟业科技无锡有限公司 90,000,000.00 100,000,000.00
北京中石正旗技术有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00
合计 99,500,000.00 109,500,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 536,465.79 580,871.30
借款及备用金 3,999.00 79,800.00
个人承担社保 72,649.00 110,427.72
关联方往来款 15,580,455.00 18,383,877.53
其他 40,468.09 99,289.95
合计 16,234,036.88 19,254,266.50
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 17,407.79 17,407.79
2023 年 1 月 1 日余额
149
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在本期
本期计提 8,218.50 8,218.50
本期转回 12,554.64 12,554.64
2023 年 6 月 30 日余
4,853.15 8,218.50 13,071.65
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 15,823,111.89
其中：半年以内（含半年） 15,823,111.89
半年至 1 年（含 1 年）
1至2年 410,924.99
合计 16,234,036.88
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按信用风险组
合计提坏账准 17,407.79 8,218.50 12,554.64 13,071.65
备
合计 17,407.79 8,218.50 12,554.64 13,071.65
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
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5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 关联方往来款 15,579,150.00 半年以内 95.97%
第二名 押金、保证金 305,448.71 1到2年 1.88% 6,108.97
第三名 押金、保证金 127,240.80 半年以内 0.78% 2,544.82
第四名 押金、保证金 102,276.28 1到2年 0.63% 2,045.53
第五名 个人承担社保 72,649.00 半年以内 0.45% 1,452.98
合计 16,186,764.79 99.71% 12,152.30
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 624,009,418.45 624,009,418.45 580,977,343.45 580,977,343.45
合计 624,009,418.45 624,009,418.45 580,977,343.45 580,977,343.45
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
北京中石伟 122,900,040. 122,900,040.
业科技无锡 00 00
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有限公司
北京中石正
13,122,666.6 13,122,666.6
旗技术有限
7 7
公司
无锡中石伟
业功能材料 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
JONES
13,997,615.8 13,997,615.8
TECH
6 6
(USA), INC.
无锡中石库
78,310,269.2 78,310,269.2
洛杰科技有
1 1
限公司
北京中石伟
215,000,000. 42,000,000.0 257,000,000.
业科技宜兴
00 0 00
有限公司
速迈德电子
50,000,000.0 50,000,000.0
（东莞）有
0 0
限公司
茉锦发展有 69,046,751.7 69,046,751.7
限公司 1 1
上海安彼太
13,600,000.0 13,600,000.0
新材料有限
0 0
公司
JONES
TECH
1,032,075.00 1,032,075.00
SINGAPOR
E PTE.LTD.
580,977,343. 43,032,075.0 624,009,418.
合计
45 0 45
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 286,574,161.37 254,561,431.99 239,885,747.16 208,290,439.17
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其他业务 1,653,211.70 57,264.48 6,630,512.55 4,890,118.23
合计 288,227,373.07 254,618,696.47 246,516,259.71 213,180,557.40
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
金融资产取得的投资收益 5,191,913.04 2,883,847.89
合计 5,191,913.04 2,883,847.89
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-32,976.93
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
1,132,683.06
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
3,163,938.52
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
984,226.37
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
187,563.76
目
减：所得税影响额 772,287.45
少数股东权益影响额 11,902.83
合计 4,651,244.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
适用 □不适用
主要系收到的个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
1.97% 0.1238 0.1238
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.71% 0.1072 0.1072
公司普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
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