中信建投证券股份有限公司
关于浙江天宇药业股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作
为浙江天宇药业股份有限公司（以下简称“天宇股份”或“公司”）2020 年度向特定
对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号
——保荐业务》等法律法规和规范性文件的要求，对天宇股份使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的事项进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2842 号文核准，并经深圳证券
交易所同意，天宇股份向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 11,117,974 股，
发行价为每股人民币 80.95 元，共计募集资金 899,999,995.30 元，坐扣承销和保
荐费用 4,245,283.02 元后的募集资金为 895,754,712.28 元，已由主承销商中信建
投证券于 2020 年 12 月 29 日汇入公司募集资金监管账户。另减除审计费、律师
费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,696,617.19
元后，公司本次募集资金净额为 894,058,095.09 元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》天健验〔2020〕
675 号）。
二、募集资金投资项目及闲置情况
1、募集资金投资项目情况
根据公司《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书》披露，本次向
特定对象发行股票，扣除发行费用后的募集资金净额将用于投资以下项目：
单位：万元
序 拟投入募
募投项目名称 项目总投资
号 集资金
1 年产 1,000 吨沙坦主环等 19 个医药中间体产业化项目 34,450.00 25,745.00
序 拟投入募
募投项目名称 项目总投资
号 集资金
年产 670 吨艾瑞昔布呋喃酮等 6 个医药中间体技改项
2 12,000.00 10,600.00
目
3 年产 3,550 吨原料药等项目 60,120.00 33,655.00
4 补充流动资金 20,000.00 20,000.00
合计 126,570.00 90,000.00
2、募集资金使用情况
2021 年 4 月 22 日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十
次会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使
用募集资金 19,845.67 万元置换截至 2021 年 1 月 26 日前预先投入募集资金项目
的自筹资金 19,802.45 万元和已支付的发行费用的自筹资金 43.22 万元，天健会
计师事务所（特殊普通合伙）就此次置换出具了《关于浙江天宇药业股份有限公
司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕3281 号），公司
监事会、独立董事发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司
出具了同意置换的核查意见，详见公司 2021-048 公告。
2021 年 10 月 21 日公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于注销部分募集资金专户的议案》，公司向特定对象发行股票募投项目年产
3,550 吨原料药等项目的募集资金账户已基本使用完毕，节余 3,080.01 元（实际
金额以资金转出当日专户余额为准），为了提高公司账户管理及资金使用效率，
结合公司实际经营情况，拟将该募集资金相关账户中剩余少量节余资金用于永久
补充流动资金，后期公司将以自有资金继续投入年产 3,550 吨原料药等项目的建
设。节余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司对募集资金专户进
行销户，目前已经销户完毕，详见公司 2021-100 公告。
公司在建募投项目“年产 1,000 吨沙坦主环等 19 个医药中间体产业化项目”
原计划建设期为 2 年，预计在 2022 年 12 月 31 日达到预定可使用状态。2022 年
10 月 25 日召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次会议，审议
通过了《关于部分募集资金投资项目调整建设内容及延期的议案》。根据公司未
来实际生产、发展的需要，以及公司综合产能利用情况，募投项目“年产 1,000 吨
沙坦主环等 19 个医药中间体产业化项目”在原有项目建设不变的前提下，部分项
目在原生产场地新建四幢厂房，分别为 6002（十车间）、6003（九车间）、6004
（八车间）和 6005（七车间），总建筑面积 19,786.80 平方米，占地面积 3,957.36
平方米。针对超过募集资金使用金额的部分，公司通过自有资金及银行融资解决，
确保该项目得以顺利实施。同时，根据目前该项目的实际建设进度和经营需求，
经公司审慎研究，将该项目延期至 2025 年 11 月前完工。由于建设进度的变化，
需要分期投入募集资金，公司存在暂时闲置的募集资金。
综上，截至 2023 年 10 月 31 日向特定对象发行股票募集资金投资项目及进
度情况：
单位：万元
截至期末投资进 项目达到预
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 截至期末累计
度（%）(3)＝ 定可使用状
资金投向 投资总额(1) 投入金额(2)
(2)/(1) 态日期
1.年产 3,550 吨原料 2021 年 12
33,655.00 33,868.78 100.64
药等项目 月 31 日
2.年产 1,000 吨沙坦
2025 年 11
主环等 19 个医药中 25,745.00 12,364.33 48.03
月 30 日
间体产业化项目
3.年产 670 吨艾瑞昔
2021 年 12
布呋喃酮等 6 个医药 10,600.00 10,455.06 98.63
月 31 日
中间体技改项目
4.补充流动资金 20,000.00 20,000.00 100.00 -
承诺投资项目小计 90,000.00 76,688.17 - -
三、前次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司于 2022 年 11 月 17 日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事
会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设的情况下，使用不超过人民币
18,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通
过之日起不超过 12 个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。公司独
立董事对该事项发表了同意的意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。根据上
述决议，公司实际使用了 15,000.00 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。
在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，公司对于暂时补充流动资金的
募集资金使用进行了合理的安排，资金运用情况良好。截止 2023 年 11 月 1 日，
公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 15,000.00 万元全部提前归还至
募集资金专户，此次归还的募集资金使用期限未超过 12 个月。同时，公司已将
上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构及保荐代表人，详见公司 2023-059
号公告。
四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司在建募投项目“年产 1,000 吨沙坦主环等 19 个医药中间体产业化项目”
将在 2025 年 11 月达到预定可使用状态。公司结合项目投资进度安排，短期暂无
大额资金需求，募集资金在短期内会出现部分闲置的情况。为了提高募集资金的
利用率，降低财务成本，结合公司目前生产经营资金需要及募集资金使用进度安
排，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》的相关规定，在保证募集资金投资项目建设资金需求和项目正常进行的前
提下，公司拟使用“年产 1,000 吨沙坦主环等 19 个医药中间体产业化项目”的募
集资金专户中不超过人民币 10,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
公司承诺本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅在与主营业务 相关的
经营范围中使用，不通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及
衍生品种、可转换公司债券等的交易，不改变募集资金用途，不影响募集资金投
资计划的正常进行。到期后，公司将及时、足额归还至募集资金专项账户。在使
用期内，公司可根据募集资金投资项目进度要求提前归还到募集资金，不会影响
募集资金投资计划的正常进行，不会变相改变募集资金的用途。公司过去十二个
月内未进行高风险投资，并承诺不将闲置募集资金直接或者间接用于证券投资、
衍生品交易等高风险投资。
五、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的合理性、必要性
根据全国银行间同业拆借中心授权公布的 1 年期贷款市场报价利率 3.45%计
算，通过本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，预计最高可节约财务费
用 345 万元。因此，公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于
加强日常经营所需流动资金保障，提高闲置募集资金使用效率和效益，符合公司
和全体股东的利益。
六、相关审批及批准情况
天宇股份于 2023 年 11 月 21 日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事
会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案 》 ， 同 意 公 司 在 不 影 响募 集 资金 项 目建 设 的情 况 下 ，使 用 不超 过人民币
10,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通
过之日起不超过 12 个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。
公司独立董事认为：公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金用于生产
经营，有利于提高公司募集资金的使用效率，降低财务成本，符合公司和全体股
东利益；不存在损害公司和股东尤其是中小股东合法利益的情况，不存在改变或
变相改变募集资金用途；本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和公
司《募集资金管理办法》的相关规定。因此，我们同意公司使用不超过 人民币
10,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议
通过之日起不超过 12 个月。
经审核，公司监事会认为：公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，
不存在变相改变募集资金用途的情形，不影响公司募集资金投资项目的正常开展。
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高资金使用效率，减少公司
财务费用，符合上市公司及全体股东的利益。相关审批程序符合《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》及《公司章程》的有关规定。因此，我们同意公司使
用不超过人民币 10,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自
公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：
公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高公司募集资金的使用
效率，降低财务成本，符合公司和全体股东利益；不存在损害公司和股东尤其是
中小股东合法利益的情况，不存在改变或变相改变募集资金用途的情形。本次使
用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议批准，独立
董事亦发表明确同意的独立意见，履行了必要的审批程序，符合相关法律、法规
及公司制度的规定，保荐机构对公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事
项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于浙江天宇药业股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
黄建飞 楼黎航
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
