兴业证券股份有限公司
关于无锡帝科电子材料股份有限公司
2022 年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 被保荐公司简称：帝科股份
保荐代表人姓名：王怡人 联系电话：021-68982456
保荐代表人姓名：单磊 联系电话：021-68982405
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度
的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制
是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部审
计制度、关联交易制度）
公司需进一步加强规章制度的执行能力。有
关公司在内部控制等执行中存在缺陷及整改
（2）公司是否有效执行相关规章制度
详见“二、保荐机构发现公司存在的问题及采
取的措施”之“2.公司内部制度的建立与执行”
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 2次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披
是
露文件一致
4.公司治理督导情况
0（兴业证券于 2022 年 12 月 19 日接替原保
（1）列席公司股东大会次数 荐机构承担持续督导职责，2022 年底内未列
席）
0（兴业证券于 2022 年 12 月 19 日接替原保
（2）列席公司董事会次数 荐机构承担持续督导职责，2022 年底内未列
席）
0（兴业证券于 2022 年 12 月 19 日接替原保
（3）列席公司监事会次数
荐机构承担持续督导职责，2022 年底内未列
1
席）
5.现场检查情况
0 次（原保荐机构光大证券股份有限公司2022
（1）现场检查次数
年 11 月 23 日、12 月 1 日进行了现场检查）
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
6.发表独立意见情况
0 次（原保荐机构光大证券股份有限公司2022
（1）发表独立意见次数
年发表独立意见 11 次）
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
（2）关注事项的主要内容 存货内控瑕疵、非财务报告内控瑕疵
保荐机构在履职过程中发现：（1）2022 年，
公司财务报告内部控制存在缺陷。公司存在
将库存银粉运送至关联方东莞索特电子材料
有限公司（以下简称“东莞索特”）并通过从
为东莞索特采购的银粉中扣除等方式归还，
但未在其 ERP 系统中作出入库记录的情形，
公司与该事项相关的内部控制存在缺陷。针
对上述事项出现的内部控制缺陷，公司已采
取进一步明确相关记录的处理程序、开展相
关人员培训、强化内部审批审核决策程序和
责任、强化内部审计监督职能、加强相关法
律法规学习等整改措施。
（3）关注事项的进展或者整改情况
（2）2022 年，公司非财务报告内部控制存在
缺陷。公司于 2023 年 2 月 14 日收到中国证券
监督管理委员会江苏监管局（以下简称“江苏
证监局”）出具的《江苏证监局关于对无锡帝
科电子材料股份有限公司、史卫利采取出具
警示函措施的决定》（〔2023〕31 号），警
示函指出公司在股权激励管理等方面存在问
题，违反了《上市公司股权激励管理办法》
的相关规定。针对上述事项出现的内部控制
缺陷，公司已采取取消不符合股权激励资格
对象其已授予但尚未归属的限制性股票、进
行内部追责、加强内部培训、强化董监高勤
勉尽责、规范运作意识、提高风险把控能力
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等整改措施。
针对上述（1）中所述相关内部控制缺陷，年
审会计师对上市公司 2022 年度的财务报表出
具了带强调事项段的无保留意见。保荐机构
已督促上市公司董事会及管理层制定切实可
行 的 措 施 ，及 时消除 相关事项对公司的影
响，并将持续监督公司内控制度的完善及执
行情况。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
0 次（原保荐机构光大证券股份有限公司2022
（1）培训次数
年培训 1 次）
（2）培训日期 2022 年 12 月 1 日
光 大 证 券 对上 市公司 在规范运作、信息披
（3）培训的主要内容 露、募集资金使用、股份减持等方面进行培
训，并分析了相关处罚案例。
11.其他需要说明的保荐工作情况
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
一、保荐机构审阅
2022 年度公司内部控制存在如下
了上市公司《2022
缺陷：
年度审计报告》、
公司董事会《2022
一、财务报告内部控制缺陷：公
年度内部控制自我
司存在将库存银粉运送至关联方
评价报告》及内部
东莞索特并通过从为东莞索特采
控制相关制度、与
购的银粉中扣除等方式归还但未
公司董事、高级管
在其 ERP 系统中作出入库记录的
理人员等有关人员
情形，公司与该事项相关的内部
进行沟通，查阅了
控制存在缺陷。
公司股东大会、董
2.公司内部制度的建立和执行 事会、监事会等会
二、非财务报告内部控制缺陷：
议文件、公司内部
公司于 2023 年 2 月 14 日收到中
审计制度、关联交
国证券监督管理委员会江苏监管
易决策制度、内部
局（以下简称“江苏证监局”）出
控制管理制度等各
具的《江苏证监局关于对无锡帝
项 业 务和管理制
科电子材料股份有限公司、史卫
度、相关信息披露
利采取出具警示函措施的决定》
文件等，对上市公
（〔2023〕31 号），警示函指出
司的内部控制情况
公司在股权激励管理等方面存在
进行核查。
问题，违反了《上市公司股权激
励管理办法》的相关规定。
二、保荐机构提请
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上市公司关注《财
政部 证监会关于进
一步提升上市公司
财务报告内部控制
有 效 性的通知》
（ 财 会 〔2022〕8
号）等有关规定，
提示上市公司持续
加强内部控制规范
体系建设，遵守资
本市场规范，严格
执行上市公司内部
控制制度，提升内
部控制有效性，提
高上市公司质量。
三、年审会计师对
上市公司 2022年度
的财务报表出具了
带强调事项段的无
保留意见。保荐机
构已督促上市公司
董事会及管理层制
定 切 实可行的措
施，及时消除事项
对公司的影响，并
将持续监督公司内
控制度的完善及执
行情况。
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对
外投资、风险投资、委托理财、财 无 不适用
务资助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的中介机构
无 不适用
配合保荐工作的情况
1、上市公司 2022 年归属于母公 保荐机构持续关注
司所有者净利润-1,732.39 万元， 上市公司业绩变动
11.其 他（包括经营环境、业务发 较 2021 年由盈转亏，主要原因为 情况以及实际控制
展、财务状况、管理状况、核心技 受本期汇率波动影响，上市公司 人质押担保事项所
术等方面的重大变化情况） 持有的外币贷款产生较多汇兑损 带来的平仓及控制
失。2023 年一季度归属于母公司 权变更风险，并督
所有者净利润 8,626.37 万元，主 促上市公司持续做
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要原因为 2023 年一季度汇率较为 好信息披露工作。
稳定、TOPCon 型导电银浆出货
量大幅增长。
2、截至本报告出具日，上市公
司实际控制人史卫利质押上市公
司股票 7,180,000 股，占其所持股
份的 37.20%，占其及其一致行动
人所持股份的 23.55%。
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否履行承
公司及股东承诺事项 未履行承诺的原因及解决措施
诺
1、发行前股东所持股份的限售安排、自
愿锁定股份以及相关股东持股及减持意向 是 不适用
等承诺
2、关于稳定股价的承诺 是 不适用
3、关于不存在虚假记载、误导性陈述或
是 不适用
者重大遗漏的承诺
4、关于填补被摊薄即期回报的措施及承
是 不适用
诺
5、利润分配政策的承诺 是 不适用
6、避免同业竞争、规范关联交易和资金
是 不适用
占用的承诺
7、未履行承诺的约束措施 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说 明
1.保荐代表人变更及其理由 公司因 2022 年度申请以简易程序向特定对象
发行股票另行聘请保荐机构兴业证券股份有
限公司，兴业证券股份有限公司于 2022 年
12 月 19 日承接原光大证券股份有限公司未
完成的持续督导工作，并委派保荐代表人王
怡人、单磊具体负责。
2.报告期内中国证监会和本所对保荐机构或
者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改 无
情况
3.其他需要报告的重大事项 无
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（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于无锡帝科电子材料股份 有限公
司 2022 年度持续督导跟踪报告》的签章页）
保荐代表人：
王怡人 单 磊
兴业证券股份有限公司
年 月 日
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