中信证券股份有限公司
                    关于熊猫乳品集团股份有限公司
                            2022 年度跟踪报告


保荐机构名称：中信证券股份有限公司       被保荐公司简称：熊猫乳品
保荐代表人姓名：丁旭东                   联系电话：021-20262206
保荐代表人姓名：翟程                     联系电话：021-20262202



一、保荐工作概述
               项      目                             工作内容

1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件             是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次           无
数
2．督导公司建立健全并有效执行规章制
度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包         是
括但不限于防止关联方占用公司资源的
制度、募集资金管理制度、内控制度、内
部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度             是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数                 保荐机构每月查询公司募集资金
                                          专户资金变动情况和大额资金支取使
                                          用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息           是
披露文件一致
4.公司治理督导情况


                                     1
（1）列席公司股东大会次数                  0次
（2）列席公司董事会次数                    0次
（3）列席公司监事会次数                    0次

5.现场检查情况
（1）现场检查次数                          1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报        是
送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情        根据 2022 年 12 月现场检查的情
况                                     况，提请熊猫乳品关注以下事项：（1）
                                       合理安排募集资金使用，有序推进募
                                       投项目的建设及实施，严格履行相应
                                       决策程序和信息披露义务，确保信息
                                       披露内容的真实、准确和完整；（2）
                                       公司存货金额增长较快，建议公司根
                                       据市场情况及市场需求合理安排原材
                                       料采购
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数                      10 次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意        0次
见
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数                      0次
（2）报告事项的主要内容                    不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况            不适用
8．关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项                否
（2）关注事项的主要内容                    不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况            不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规       是


                                   2
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数                                   1次
（2）培训日期                                   2022 年 12 月 30 日

（3）培训的主要内容                             根据《深圳证券交易所创业板股
                                            票上市规则》《深圳证券交易所上市公
                                            司自律监管指引第 13 号——保荐业
                                            务》 等规则要求， 对募集资金使用、
                                            公开承诺履行、 关联交易和资金占
                                            用、 对外担保等事项进行培训
11.其他需要说明的保荐工作情况                   无



二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
          事    项                   存在的问题                采取的措施
1.信息披露                      无                           不适用
2.公司内部制度的建立和          无                           不适用
执行

3．“三会”运作                 无                           不适用
4.控股股东及实际控制人          无                           不适用
变动
5.募集资金存放及使用            无                           不适用
6.关联交易                      无                           不适用
7.对外担保                      无                           不适用
8.购买、出售资产                无                           不适用

9.其他业务类别重要事项          无                           不适用
（包括对外投资、风险投
资、委托理财、财务资助、
套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证        无                           不适用
券服务机构配合保荐工作

                                        3
的情况
11.其他（包括经营环境、       无                          不适用
业务发展、财务状况、管理
状况、核心技术等方面的重
大变化情况）



三、公司及股东承诺事项履行情况

                                    是否
         公司及股东承诺事项                   未履行承诺的原因及解决措施
                                   履行承诺
1、发行人控股股东承诺：                  是      不适用
（1）自公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人管
理本企业直接或间接持有的公司
首次公开发行股票前已发行股份，
也不由公司回购该部分股份。
（2）本企业直接或间接持有的股
票在上述限售期满后两年内减持
的，其减持价格不低于发行价；公
司上市后 6 个月内如公司股票连
续 20 个交易日的收盘价均低于
发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价，持有公司股票
的锁定 期限自 动延 长 至少 6 个
月；如遇除权除息事项，上述发行
价作相应调整。
若违反上述承诺，本企业所得收益
将归属于公司，因此给公司及公司
其他股东造成损失的，将依法对公
司及公司其他股东进行赔偿。


                                     4
2．发行人实际控制人李作恭、李          是   不适用
锡安和李学军父子作出如下承诺：
（1）自公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人管
理本人直接或间接持有的公司首
次公开发行股票前已发行股份，也
不由公司回购该部分股份。
（2）在上述限售期满后，在本人
任职期间每年转让本人所持公司
股份的比例不超过本人直接和间
接所持有公司股份总数的 25%；离
职后半年内，不转让本人直接或间
接所持有的公司股份。在首次公开
发行股票上市之日起 6 个月内申报
离职的，自申报离职之日起 18 个
月内不转让其持有的公司股份；在
首次公开发行股票上市之日起第 7
个月至第 12 个月之间申报离职的，
自申报离职之日起 12 个月内不转
让其持有的公司股份。
（3）本人直接或间接持有的股票
在上述限售期满后两年内减持的，
其减持价格不低于发行价；公司上
市后 6 个月内如公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价，
或者上市后 6 个月期末收盘价低于
发行价，持有公司股票的锁定期限
自动延长至少 6 个月；如遇除权除
息事项，上述发行价作相应调整。


                                   5
（4）本人将不因其职务变更、离
职等原因，而放弃履行承诺。
若违反上述承诺，本人所得收益将
归属于公司，因此给公司及公司其
他股东造成损失的，将依法对公司
及公司其他股东进行赔偿。
3．发行人股东宝升投资作出如下         是   不适用
承诺：
（1）自公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人管
理本企业直接或间接持有的公司
首次公开发行股票前已发行股份，
也不由公司回购该部分股份。
（2）本企业直接或间接持有的股
票在上述限售期满后两年内减持
的，其减持价格不低于发行价；公
司上市后 6 个月内如公司股票连续
20 个交易日的收盘价均低于发行
价，或者上市后 6 个月期末收盘价
低于发行价，持有公司股票的锁定
期限自动延长至少 6 个月；如遇除
权除息事项，上述发行价作相应调
整。
若违反上述承诺，本企业所得收益
将归属于公司，因此给公司及公司
其他股东造成损失的，将依法对公
司及公司其他股东进行赔偿。
4．担任公司董事的郭红、周文存，       是   不适用
担任公司副总经理的林文珍、占东


                                  6
升、陈平华、吴震宇作出如下承诺：
（1）自公司股票上市之日起十二
个月内，不转让或者委托他人管理
本人直接或间接持有的公司首次
公开发行股票前已发行股份，也不
由公司回购该部分股份。
（2）在上述限售期满后，在本人
任职期间每年转让本人所持公司
股份的比例不超过本人直接和间
接所持有公司股份总数的 25%；离
职后半年内，不转让本人直接或间
接所持有的公司股份。在首次公开
发行股票上市之日起 6 个月内申报
离职的，自申报离职之日起 18 个
月内不转让其持有的公司股份；在
首次公开发行股票上市之日起第 7
个月至第 12 个月之间申报离职的，
自申报离职之日起 12 个月内不转
让其持有的公司股份。
（3）本人直接或间接持有的股票
在上述限售期满后两年内减持的，
其减持价格不低于发行价；公司上
市后 6 个月内如公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价，
或者上市后 6 个月期末收盘价低于
发行价，持有公司股票的锁定期限
自动延长至少 6 个月；如遇除权除
息事项，上述发行价作相应调整。
（4）本人将不因其职务变更、离


                                   7
职等原因，而放弃履行承诺。
若违反上述承诺，本人所得收益将
归属于公司，因此给公司及公司其
他股东造成损失的，将依法对公司
及公司其他股东进行赔偿。
5．担任公司监事的陈美越、林玉          是   不适用
叶作出以下承诺：
（1）自公司股票上市之日起十二
个月内，不转让或者委托他人管理
本人直接或间接持有的公司首次
公开发行股票前已发行股份，也不
由公司回购该部分股份。
（2）在上述限售期满后，在本人
任职期间每年转让本人所持公司
股份的比例不超过本人直接和间
接所持有公司股份总数的 25%；离
职后半年内，不转让本人直接或间
接所持有的公司股份。在首次公开
发行股票上市之日起 6 个月内申报
离职的，自申报离职之日起 18 个
月内不转让其持有的公司股份；在
首次公开发行股票上市之日起第 7
个月至第 12 个月之间申报离职的，
自申报离职之日起 12 个月内不转
让其持有的公司股份。
（3）本人将不因其职务变更、离
职等原因，而放弃履行承诺。
若违反上述承诺，本人所得收益将
归属于公司，因此给公司及公司其


                                   8
他股东造成损失的，将依法对公司
及公司其他股东进行赔偿。
6．实际控制人亲属陈秀芬、陈秀          是   不适用
琴、陈秀芝、金欢欢作出以下承诺：
（1）自公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人管
理本人直接或间接持有的公司首
次公开发行股票前已发行股份，也
不由公司回购该部分股份。
若违反上述承诺，本人所得收益将
归属于公司，因此给公司及公司其
他股东造成损失的，将依法对公司
及公司其他股东进行赔偿。
7．发行人控股股东定安澳华承诺          是   不适用
如下：
本企业在承诺的股份锁定期内不
减持公司股份。本企业所持公司股
票在锁定期满后两年内减持的，其
减持价格不低于发行价，如公司在
此期间有派息、送股、公积金转增
股本、配股等除权、除息情况的，
则上述发行价将进行相应调整。锁
定期届满后，本企业拟通过包括但
不限于二级市场集中竞价交易、大
宗交易、协议转让等方式减持所持
有的发行人股份；在所持股票锁定
期满后两年内，在符合相关规定及
承诺的前提下，将综合考虑二级市
场股价的表现，减持所持有的部分


                                   9
公司股份，本企业减持时将提前五
个交易日通知公司并由公司提前
三个交易日予以公告。
若违反上述承诺，本企业所得收益
将归属于公司，因此给公司及公司
其他股东造成损失的，将依法对公
司及公司其他股东进行赔偿。
8．发行人股东宝升投资承诺如下：        是   不适用
本企业在承诺的股份锁定期内不
减持公司股份。本企业所持公司股
票在锁定期满后两年内减持的，其
减持价格不低于发行价，如公司在
此期间有派息、送股、公积金转增
股本、配股等除权、除息情况的，
则上述发行价将进行相应调整。锁
定期届满后，本企业拟通过包括但
不限于二级市场集中竞价交易、大
宗交易、协议转让等方式减持所持
有的发行人股份；在所持股票锁定
期满后两年内，在符合相关规定及
承诺的前提下，将综合考虑二级市
场股价的表现，减持所持有的部分
公司股份，本企业减持时将提前五
个交易日通知公司并由公司提前
三个交易日予以公告。
若违反上述承诺，本企业所得收益
将归属于公司，因此给公司及公司
其他股东造成损失的，将依法对公
司及公司其他股东进行赔偿。


                                  10
9．发行人实际控制人李作恭、李           是   不适用
锡安和李学军父子作出承诺如下：
本人在承诺的股份锁定期内不减
持公司股份。本人所持公司股票在
锁定期满后两年内减持的，其减持
价格不低于发行价，如公司在此期
间有派息、送股、公积金转增股本、
配股等除权、除息情况的，则上述
发行价将进行相应调整。锁定期届
满后，本人拟通过包括但不限于二
级市场集中竞价交易、大宗交易、
协议转让等方式减持所持有的发
行人股份；在所持股票锁定期满后
两年内，在符合相关规定及承诺的
前提下，将综合考虑二级市场股价
的表现，减持所持有的部分公司股
份，本人减持时将提前五个交易日
通知公司并由公司提前三个交易
日予以公告。
若违反上述承诺，本人所得收益将
归属于公司，因此给公司及公司其
他股东造成损失的，将依法对公司
及公司其他股东进行赔偿。
10．发行人其他股东郭红作出承诺          是   不适用
如下：
本人在承诺的股份锁定期内不减
持公司股份。本人所持公司股票在
锁定期满后两年内减持的，其减持
价格不低于发行价，如公司在此期


                                   11
间有派息、送股、公积金转增股本、
配股等除权、除息情况的，则上述
发行价将进行相应调整。锁定期届
满后，本人拟通过包括但不限于二
级市场集中竞价交易、大宗交易、
协议转让等方式减持所持有的发
行人股份；在所持股票锁定期满后
两年内，在符合相关规定及承诺的
前提下，将综合考虑二级市场股价
的表现，减持所持有的部分公司股
份，本人减持时将提前五个交易日
通知公司并由公司提前三个交易
日予以公告。
若违反上述承诺，本人所得收益将
归属于公司，因此给公司及公司其
他股东造成损失的，将依法对公司
及公司其他股东进行赔偿。
11．公司承诺：若经中国证监会、          是   不适用
证券交易所或司法机关认定，发行
人的招股说明书有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，对判断发行
人是否符合法律规定的发行条件
构成重大、实质影响的，发行人将
按发行价格回购首次公开发行的
全部新股，并支付从首次公开发行
募集资金到账日至股票回购公告
日的同期银行存款利息作为赔偿。
若发行人股票有送股、资本公积金
转增股本等事项的，回购价格和回


                                   12
购数量将进行相应调整。
若发行人招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投
资者在证券交易中遭受损失的，发
行人将依法赔偿投资者损失。
发行人将自中国证监会、证券交易
所或司法机关对上述重大信息披
露违法行为作出认定或判决之日
起 10 个交易日内依法启动回购股
票程序。
12．发行人控股股东承诺                是   不适用
若经中国证监会、证券交易所或司
法机关认定，发行人的招股说明书
有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，对判断发行人是否符合法律
规定的发行条件构成重大、实质影
响的，本公司将按发行价格回购首
次公开发行的全部新股，并支付从
首次公开发行募集资金到账日至
股票回购公告日的同期银行存款
利息作为赔偿。若发行人股票有送
股、资本公积金转增股本等事项
的，回购价格和回购数量将进行相
应调整。
若发行人招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投
资者在证券交易中遭受损失的，本
公司将依法赔偿投资者损失。
本公司将自中国证监会、证券交易


                                 13
所或司法机关对上述重大信息披
露违法行为作出认定或判决之日
起 10 个交易日内依法启动回购股
票程序。
13．发行人实际控制人承诺              是   不适用
若经中国证监会、证券交易所或司
法机关认定，发行人的招股说明书
有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，对判断发行人是否符合法律
规定的发行条件构成重大、实质影
响的，本人将按发行价格回购首次
公开发行的全部新股，并支付从首
次公开发行募集资金到账日至股
票回购公告日的同期银行存款利
息作为赔偿。若发行人股票有送
股、资本公积金转增股本等事项
的，回购价格和回购数量将进行相
应调整。
若发行人招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投
资者在证券交易中遭受损失的，本
人将依法赔偿投资者损失。
本人将自中国证监会、证券交易所
或司法机关对上述重大信息披露
违法行为作出认定或判决之日起
10 个交易日内依法启动回购股票
程序。
14．发行人董事、监事、高级管理        是   不适用
人员承诺


                                 14
若发行人招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投
资者在证券交易中遭受损失的，本
人将依法赔偿投资者损失。
15．为填补本次公开发行股票被摊        是   不适用
薄即期回报，公司承诺
发行人根据中国证监会相关规定
就公司首次公开发行股票填补即
期回报事宜作出如下承诺：
本次发行后，公司将采取多种措施
保证募集资金有效使用、有效防范
即期回报被摊薄，具体措施包括：
①不断完善公司治理，为公司发展
提供制度保障；②进一步提升公司
管理水平，提高资产运营效率；③
积极发展主营业务，提升公司竞争
力和盈利水平；④强化募集资金管
理，提高募集资金使用效率；⑤严
格执行股利分配政策，注重投资者
回报及权益保护；⑥公司承诺未来
将根据中国证监会、证券交易所等
监管机构出台的具体细则及要求，
并参照上市公司较为通行的惯例，
继续补充、修订、完善公司投资者
权益保护的各项制度并予以实施。
同时，公司制定填补回报措施不等
同于公司对未来利润做出保证。
公司违反承诺或拒不履行承诺的，
应在股东大会及中国证监会指定


                                 15
报刊公开作出解释并道歉，违反承
诺给股东造成损失的，依法承担补
偿责任。
16．为填补本次公开发行股票被摊        是   不适用
薄即期回报，发行人控股股东、实
际控制人承诺：本公司/本人不会
越权干预公司经营管理活动，不侵
占熊猫乳品及其子公司利益。
本公司/本人违反承诺或拒不履行
承诺的，应在股东大会及中国证监
会指定报刊公开作出解释并道歉，
违反承诺给熊猫乳品及其子公司
或者股东造成损失的，依法承担补
偿责任。
17．为填补本次公开发行股票被摊        是   不适用
薄即期回报，发行人董事和高级管
理人员承诺
①承诺不无偿或以不公平条件向
其他单位或者个人输送利益，也不
采用其他方式损害公司利益；
②承诺对本人的职务消费行为进
行约束；
③承诺不动用公司资产从事与其
履行职责无关的投资、消费活动；
④承诺由董事会或薪酬委员会制
定的薪酬制度与公司填补回报措
施的执行情况相挂钩；
⑤承诺拟公布的公司股权激励的
行权条件与公司填补回报措施的


                                 16
执行情况相挂钩（公司目前并无拟
公布的公司股权激励事项，此后如
若适用，将按此承诺履行）。
本人违反承诺或拒不履行承诺的，
应在股东大会及中国证监会指定
报刊公开作出解释并道歉，违反承
诺给公司或股东造成损失的，依法
承担补偿责任。
18．关于未能履行承诺的约束措          是   不适用
施，公司承诺
本公司将积极采取合法措施履行
就本次发行上市所作的所有承诺，
自愿接受监管机关、社会公众及投
资者的监督，并依法承担相应责
任。如本公司非因不可抗力原因导
致未能履行公开承诺事项的，需提
出新的承诺并接受如下约束措施，
直至新的承诺履行完毕或相应补
救措施实施完毕：
本公司若违反相关承诺，将在股东
大会及中国证监会指定报刊、网站
等公开说明未履行的具体原因并
向股东和社会公众投资者道歉；若
因未履行相关公开承诺事项给投
资者造成损失的，将依法向投资者
赔偿相关损失；若因违反本次发行
上市所作的承诺而被司法机关或
行政机关作出相应裁判或决定的，
本公司将严格依法执行该等裁判


                                 17
或决定。
19．关于未能履行承诺的约束措          是   不适用
施，控股股东的承诺
本公司将积极采取合法措施履行
就本次发行上市所作的所有承诺，
自愿接受监管机关、社会公众及投
资者的监督，并依法承担相应责
任。如本公司非因不可抗力原因导
致未能履行公开承诺事项的，需提
出新的承诺并接受如下约束措施，
直至新的承诺履行完毕或相应补
救措施实施完毕：
本公司若违反相关承诺，将在股东
大会及中国证监会指定报刊、网站
等公开说明未履行的具体原因并
向股东和社会公众投资者道歉；本
公司直接或间接持有的公司股票
将不得转让，直至按承诺采取相应
的措施并实施完毕为止；若因未履
行承诺事项而获得收益的，收益归
公司所有；若因未履行相关公开承
诺事项给投资者造成损失的，将依
法向投资者赔偿相关损失；若因违
反本次发行上市所作的承诺而被
司法机关或行政机关作出相应裁
判或决定的，本公司将严格依法执
行该等裁判或决定。
20．关于未能履行承诺的约束措          是   不适用
施，实际控制人的承诺


                                 18
本人将积极采取合法措施履行就
本次发行上市所作的所有承诺，自
愿接受监管机关、社会公众及投资
者的监督，并依法承担相应责任。
如本人非因不可抗力原因导致未
能履行公开承诺事项的，需提出新
的承诺并接受如下约束措施，直至
新的承诺履行完毕或相应补救措
施实施完毕：
本人若违反相关承诺，将在股东大
会及中国证监会指定报刊、网站等
公开说明未履行的具体原因并向
股东和社会公众投资者道歉；在违
反承诺发生之日起 5 个工作日内，
停止在公司处领取薪酬及股东分
红，同时本人直接或间接持有的公
司股票将不得转让，直至按承诺采
取相应的措施并实施完毕为止；若
因未履行承诺事项而获得收益的，
收益归公司所有；若因未履行相关
公开承诺事项给投资者造成损失
的，将依法向投资者赔偿相关损
失；若因违反本次发行上市所作的
承诺而被司法机关或行政机关作
出相应裁判或决定的，本人将严格
依法执行该等裁判或决定；本人不
因职务变更、离职等原因而放弃履
行上述承诺。
21．关于未能履行承诺的约束措           是   不适用


                                  19
施，全体董事、监事、高级管理人
员的承诺
本人将积极采取合法措施履行就
本次发行上市所作的所有承诺，自
愿接受监管机关、社会公众及投资
者的监督，并依法承担相应责任。
如本人非因不可抗力原因导致未
能履行公开承诺事项的，需提出新
的承诺并接受如下约束措施，直至
新的承诺履行完毕或相应补救措
施实施完毕：
本人若违反相关承诺，将在股东大
会及中国证监会指定报刊、网站等
公开说明未履行的具体原因并向
股东和社会公众投资者道歉；在违
反承诺发生之日起 5 个工作日内，
停止在公司处领取薪酬（若有）及
股东分红（若持有股份），同时本
人直接或间接持有的公司股票将
不得转让（若持有股份），直至按
承诺采取相应的措施并实施完毕
为止；若因未履行承诺事项而获得
收益的，收益归公司所有；若因未
履行相关公开承诺事项给投资者
造成损失的，将依法向投资者赔偿
相关损失；若因违反本次发行上市
所作的承诺而被司法机关或行政
机关作出相应裁判或决定的，本人
将严格依法执行该等裁判或决定；


                                  20
本人不因职务变更、离职等原因而
放弃履行上述承诺。



四、其他事项
         报告事项                               说   明

1.保荐代表人变更及其理由
2.报告期内中国证监会和本         2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中
所对保荐人或者其保荐的公 国证监会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或
司采取监管措施的事项及整 者保荐的公司采取监管措施的事项：
改情况                           1、2022 年 6 月 21 日，中国证监会浙江监管
                           局对我公司保荐的思创医惠科技股份有限公司
                           （以下简称“思创医惠”）出具《关于对思创医
                           惠科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函
                           措施的决定》。监管措施认定：思创医惠披露的
                           《2021 年年度报告》与《2021 年度业绩预告》差
                           异较大，相关信息披露不准确；思创医惠披露的
                           《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》，
                           对 2020 年度收入进行了差错更正，导致公司定期
                           报告相关信息披露不准确。上述行为违反了《上
                           市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第
                           四条的规定。
                                 2、2022 年 11 月 15 日，上海证监局出具《关
                           于对开山集团股份有限公司采取出具警示函措施
                           的决定》，监管措施认定：开山股份未及时审议
                           和披露关联交易且关联董事杨建军未回避表决，
                           不符合《深圳证券交易所创业板上市规则（2020
                           年 12 月修订）》的规定，违反了《上市公司信息
                           披露管理办法》（证监会令第 40 号）相关条款的
                           规定；开山股份将闲置募集资金用于购买中信银


                                    21
                           行大额存单,未履行审议程序和信息披露义务，不
                           符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
                           资金管理和使用的监管要求》的规定，违反了《上
                           市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）
                           的规定；2021 年年度报告中，关于第三名至第五
                           名客户的相关信息披露不准确，违反了《上市公
                           司信息披露管理办法》的规定。
                               我公司在上市公司收到监管函件后，与上市
                           公司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促
                           上市认真吸取教训，履行勤勉尽责义务，组织公
                           司完善内部控制，建立健全财务会计管理制度及
                           信息披露制度并严格执行，切实维护全体股东利
                           益。
3.其他需要报告的重大事项       1、2022 年 2 月 25 日，深圳证券交易所对我
                           公司保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤
                           臣倍健”）出具《关于对汤臣倍健股份有限公司
                           及相关当事人给予通报批评处分的决定》，监管
                           函件认定：汤臣倍健在收购 Life-Space Group
                           Pty Ltd100% 股 权 和 广 州 汤 臣 佰 盛 有 限 公 司
                           46.67%股权项目中存在：未充分、审慎评估并披
                           露《电子商务法》实施的重大政策风险，未如实
                           披露标的资产实际盈利与相关盈利预测存在重大
                           差异的情况；商誉减值测试预测的部分指标缺乏
                           合理依据，未充分披露商誉、无形资产减值测试
                           相关信息且减值测试关于资产可收回金额的计量
                           不规范。上市公司的上述行为违反了《创业板股
                           票上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4 条、
                           第 2.1 条、第 11.11.3 条、第 11.11.6 条的规
                           定。


                                   22
    2、2022 年 4 月 12 日，中国证监会出具《关
于对孔少锋、辛星采取出具警示函监管措施的决
定》，监管措施认定:我司保荐代表人孔少锋、辛
星在保荐同圆设计集团股份有限公司首次公开发
行股票并上市过程中，未审慎核查外协服务和劳
务咨询支出的真实性、关联方资金拆借的完整性，
以及大额个人报销与实际支出内容是否相符。上
述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》
（证监会令第 170 号）第五条的规定。
    3、2022 年 8 月 11 日，深交所出具《关于对
创意信息技术股份有限公司及相关当事人给予通
报批评处分的决定》。监管函件认定: 创意信息
2021 年度业绩预告披露的预计净利润与年度报告
披露的经审计净利润存在较大差异且盈亏性质发
生变化。上述行为违反了《创业板股票上市规则
（2020 年 12 月修订）》相关规定。创意信息董
事长陆文斌 、总经理何文江、财务总监刘杰未能
恪尽职守、履行勤勉尽责义务，违反了《创业板
股票上市规则（ 2020 年 12 月修订）》第 1.4
条、第 4.2.2 条 和 第 5.1.2 条的规定，对上
述违规行为负有重要责任。
    4、2022 年 8 月 29 日，深交所出具《关于对
思创医惠科技股份有限公司及相关当事人给予通
报批评处分的决定》，监管函件认定：思创医惠
2021 年度业绩预告披露的净利润与年度报告披露
的经审计净利润相比，存在较大差异。上述行为
违反了《创业板股票上市规则 2020 年 12 月修
订）》相关规定。思创医惠董事长章笠中、总经
理华松鸳、财务总监陈云昌未能恪尽职守、履行


       23
勤勉尽责义务，违反了《创业板股票上市规则
（2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条
和第 5.1.2 条的规定，对上述违规行为负有重要
责任。
    我公司在知悉上市公司受到纪律处分后，督
促上市公司及相关当事人应当引以为戒，加强法
律、法规的学习，严格遵守法律法规和交易所业
务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上
市公司经营合法合规以及信息披露真实、准确、
完整。
    我公司在知悉对保荐代表人的监管措施后高
度重视，要求相关保荐代表人应当引以为戒，严
格遵守法律法规、保荐业务执业规范和交易所业
务规则等规定，遵循诚实、守信、勤勉、尽责的
原则，认真履行保荐代表人的职责，切实提高执
业质量，保证所出具的文件真实、准确、完整。




         24
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于熊猫乳品集团股份有限公司 2022
年度跟踪报告》签署页）




保荐代表人：

                         丁旭东                         翟    程




                                                  中信证券股份有限公司




                                                             年    月   日




                                  25