西部证券股份有限公司
              关于江西日月明测控科技股份有限公司
   使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的核查意见


    西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为江西日
月明测控科技股份有限公司（以下简称“日月明”或“公司”）首次公开发行股
票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》等法规和规范性
文件的要求，对日月明使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理进行了核查，
核查情况及核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意江西日月明测控科技股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2394 号）同意注册，公司首次公
开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格为每股人
民 币 26.42 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 528,400,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用
46,672,424.53 元，募集资金净额为人民币 481,727,575.47 元。2020 年 11 月 3
日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了审验，
并出具了致同验字（2020）第 110ZC00411 号《验资报告》。

    二、募集资金使用与管理情况

    为规范募集资金的使用与管理，公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》和《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》等法律、法
规的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》。
根据上述制度规定，公司对募集资金进行专户存储，专款专用，并与保荐人、募
集资金开户银行签署了《募集资金三方监管协议》。

    公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后拟投资于以下项目：
                                                                   单位：万元
                                                                      截至 2023 年
序号              承诺投资项目             投资总额    募集资金投入     10 月 31 日
                                                                      募集资金投入
        江西高新轨道测控产业基地智能制造中
 1                                         27,345.72      27,345.72         556.33
        心及研发中心项目
        江西高新轨道测控产业基地运维中心项
 2                                          6,284.80       6,284.80          56.94
        目
                     合计                  33,630.52      33,630.52         613.27

       扣除前述募集资金投资项目资金需求后，公司超募资金为人民币 14,542.24
万元。

       公司于 2020 年 12 月 8 日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第
十二次会议，于 2020 年 12 月 25 日召开 2020 年第二次临时股东大会，分别审议
通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资
金 4,300.00 万元永久性补充流动资金。

       公司于 2021 年 12 月 7 日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三
次会议，于 2021 年 12 月 27 日召开 2021 年第二次临时股东大会，分别审议通过
了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金
4,300.00 万元永久性补充流动资金。

       公司于 2022 年 11 月 25 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七
次会议，于 2022 年 12 月 28 日召开 2022 年第一次临时股东大会，分别审议通过
了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金
4,300.00 万元永久性补充流动资金。

       公司于 2023 年 11 月 23 日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第
十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金 2,048.78 万元（含银行利息，实际金额以资金转出当日计
算的剩余金额为准）永久性补充流动资金，上述议案尚需提交股东大会审议通过。

       由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，
现阶段募集资金在短期内预计会出现部分闲置的情况。在确保不影响正常运营和
募集资金投资项目建设的情况下，公司将合理利用闲置募集资金进行现金管理，
提高募集资金使用效率。

       三、本次使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的情况

       1、投资目的

       为提高资金使用效益，增加股东回报，在确保不影响正常运营和募集资金投
资项目建设的情况下，公司拟使用自有资金及暂时闲置的募集资金进行现金管理，
以更好地实现公司现金的保值增值，为公司及股东获取更多的回报。

    2、投资品种

    （1）自有资金投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进
行严格评估，拟购买安全性高、流动性好的理财产品，购买渠道包括但不限于商
业银行、证券公司等金融机构。相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》中规定的证
券投资与衍生品交易等高风险投资。

    （2）闲置募集资金投资品种：公司拟购买由商业银行、证券公司等金融机构
发行的安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）的投资理财品种，本次闲置
募集资金投资的产品须符合以下条件：

    安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。投资产品不得
质押，产品专用结算账户（如有）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或
注销募集资金投资产品专用结算账户（如有）的，公司应当及时公告。

    3、投资额度及期限

    公司拟使用不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的自有资金及不超过人民
币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会
审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。闲置
募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

    4、实施方式

    上述事项经董事会审议通过后，还需经公司股东大会审议通过后方可实施。
在公司股东大会审议通过后，授权公司董事长在上述额度内签署相关合同文件，
同时授权公司财务中心具体实施相关事宜。

    5、信息披露

    公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月
修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作（2023 年修订）》等相关法规和规范性文件的要求，及时履行信息披露义
务。
    四、投资风险及风险控制措施

    1、投资风险

    公司拟使用闲置募集资金购买的投资理财品种为安全性高、流动性好、短期
（不超过 12 个月）的投资理财品种，公司拟使用自有资金购买安全性高、流动性
好的理财产品，购买渠道包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构，尽管上
述投资理财品种属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司
将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市
场波动的影响。

    2、针对投资风险拟采取的措施

     （1）公司将严格遵守审慎投资原则，选择信誉良好、风控措施严密、有能
 力保障资金安全的商业银行、证券公司等金融机构所发行的产品；

     （2）公司将及时分析和跟踪商业银行、证券公司等金融机构的理财产品投
 向、项目进展情况，如发现存在可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应
 措施，控制投资风险；

     （3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以
 聘请专业机构进行审计；

     （4）公司将根据深圳证券交易所的有关规定，做好相关信息披露工作。

    五、本次现金管理事项对公司的影响

    公司本次使用自有资金及暂时闲置募集资金进行现金管理,是在确保公司募投
项目所需资金以及募集资金本金安全的前提下进行的，不会影响公司日常经营和
募集资金项目建设的正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情况。能够有效
提高资金使用效率，获得一定的投资效益，能进一步提升公司业绩水平，为公司
和股东谋取更多的投资回报。

    公司将根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则
第 37 号-金融工具列报》等相关规定对本次现金管理事项进行相应的会计核算处
理，反映在资产负债表及损益表相关科目。

    六、相关审议程序及专项意见

    1、董事会审议情况

    公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集
资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司在确保不影响正常运营和募集资金
投资项目建设的情况下，使用不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的自有资金
及不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额
度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚
动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。同时，
董事会提请公司股东大会授权公司董事长在上述额度内签署相关合同文件，同时
授权公司财务中心具体实施相关事宜。

    2、独立董事的独立意见

    公司独立董事认为：公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的
情况下，使用自有资金及闲置募集资金用于现金管理，有利于提高自有资金和募
集资金的使用效率，为公司及股东获取更多投资回报。公司本次进行现金管理的
决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修
订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作（2023 年修订）》等法规和规范性文件以及公司《募集资金专项存储及使用
管理制度》的规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东利
益的情形。

    综上，作为公司的独立董事，同意公司使用自有资金及闲置募集资金进行现
金管理，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

    3、监事会审议情况

    公司第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集
资金进行现金管理的议案》，监事会认为：公司在确保不影响正常运营和募集资
金投资项目建设的情况下，使用自有资金及部分闲置的募集资金用于现金管理，
符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作
（2023 年修订）》等法规和规范性文件以及公司《募集资金专项存储及使用管理
制度》的规定，符合股东利益最大化原则，有利于提高资金的使用效率，为公司
及股东获取更多投资回报。监事会同意公司使用不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5
亿元）的自有资金及不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的闲置募集资金进行
现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期
限范围内可循环滚动使用。

    七、保荐人的核查意见

    经核查，保荐人认为，公司使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的事
项已经公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过，
独立董事发表了明确同意意见，并将提交股东大会审议批准，相关审批程序符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年
修订）》等法规和规范性文件以及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的
规定。公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下使用不超过
人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的自有资金及不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿
元）的闲置募集资金进行现金管理，有利于提高自有资金及闲置募集资金的使用
效率，降低公司财务费用，增加公司收益，不存在变相改变募集资金使用投向、
损害股东利益的情形。

    综上所述，保荐人对公司使用不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的自有
资金及不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的闲置募集资金进行现金管理的事
项无异议。



    （以下无正文）
（此页无正文，为《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公
司使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人：

                           李   锋                 曾   媛




                                                 西部证券股份有限公司

                                                        年   月      日