山东新巨丰科技包装股份有限公司
  重大资产购买报告书（草案）与预案的差异情况说明表


    山东新巨丰科技包装股份有限公司（以下简称“新巨丰”、“上市公司”）于
2023 年 1 月 30 日全文披露了《山东新巨丰科技包装股份有限公司重大资产购买
预案》（以下简称“重组预案”）及相关文件。上市公司于 2023 年 5 月 19 日披露
了《山东新巨丰科技包装股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》（以下简称
“重组报告书”）及相关文件。相比于重组预案内容，现就重组报告书内容的主
要差异情况说明如下：
报告书（草案）章
                                         主要差异说明
       节
中介机构声明       新增章节
释义               根据报告书新增或修改的内容相应更新并增加释义
                   1、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
                   26 号——上市公司重大资产重组（2023）》等最新的相关制
                   度（以下简称“最新相关制度”）及本次交易最新进展，更
                   新本次交易的具体方案、交易标的的估值情况及本次交易构
                   成重大资产重组的测算情况；
重大事项提示       2、更新本次交易对上市公司的影响；
                   3、根据交易审批进展更新本次交易已履行及尚需履行的决
                   策和审批程序；
                   4、根据最新相关制度删除“二、本次交易不构成关联交易”、
                   “三、本次交易预计构成重大资产重组”、“四、本次交易不
                   构成重组上市”、“八、本次交易相关方作出的重要承诺”。
                   1、根据最新相关制度，在报告书“重大风险提示”之“一、
                   与本次交易相关的风险”删除了“本次交易可能被暂停、中
                   止或取消的风险”、“法律及政策风险”；
                   2、根据全面注册制相关制度，在报告书“重大风险提示”
重大风险提示
                   之“二、标的公司业务与经营风险”删除了“新冠肺炎疫情
                   对公司经营带来的风险”、“食品安全风险”、“汇率风险”；
                   3、根据全面注册制相关制度，在报告书“重大风险提示”
                   之“二、其他风险”删除了“股市波动风险”、“标的资产估

                                     1
报告书（草案）章
                                             主要差异说明
         节
                       值风险”；
                       4、根据本次交易最新进展，更新了与本次交易相关的风险、
                       标的资产业务经营相关风险、其他风险的表述及财务数据。
                       1、根据最新相关制度，删除了“五、本次交易不构成关联
                       交易”、“六、本次交易预计构成重大资产重组”、“七、本次
                       交易不构成重组上市”，新增了“三、本次交易的性质”
                       2、根据交易审批进展更新本次交易已履行及尚需履行的决
                       策和审批程序；
第一节        本次交
                       3、更新本次交易相关方作出的重要承诺；
易概况
                       4、根据交易对方提供资料及本次交易最新进展，更新本次
                       交易的具体方案、本次交易构成重大资产重组；
                       5、根据《估值报告》更新估值情况；
                       6、根据交易相关方提供的财务资料及本次交易最新进展，
                       更新本次重组中对中小投资者权益保护的安排。
                       1、根据上市公司最新情况更新公司概况、历史沿革、公司
                       股东情况；
第二节        上市公
                       2、更新上市公司合法合规及诚信情况；
司基本情况
                       3、更新上市公司最近三年主营业务发展情况、前十大股东
                       情况、最近三年主要财务数据及财务指标。
                       1、根据交易对方提供的资料更新交易对方的基本情况；
                       2、补充披露了交易对方历史沿革、主营业务发展情况、下
                       属企业情况、最近两年主要财务数据及最近一年简要财务报
                       表等；
                       3、补充披露了与上市公司的关联关系说明及向上市公司推
第三节        交易对
                       荐董事、监事、高级管理人员情况；
方基本情况
                       4、补充披露了交易对方向上市公司推荐董事、监事、高级
                       管理人员的情况，交易对方最近五年受到过行政处罚、刑事
                       处罚，或者涉及经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情
                       况，以及交易对方及其主要管理人员最近五年内的诚信情
                       况。
                       1、根据法律尽调报告及公开资料更新了标的资产股权结构、
第四节        交易标
                       基本情况等，并补充披露了主要历史沿革、子公司及分支机
的情况
                       构基本情况等内容；

                                         2
报告书（草案）章
                                            主要差异说明
         节
                       2、补充披露了标的公司的主要资产权属、主要负债、或有
                       负债及对外担保情况；
                       3、根据公开资料更新了标的公司主要财务数据；
                       4、补充披露了标的公司最近三年增减资、改制及资产评估
                       情况，标的公司重大未决诉讼、仲裁及行政处罚情况，报告
                       期内主要会计政策及相关会计处理；
                       5、补充披露了标的公司是否存在出资瑕疵或影响其合法存
                       续的情况，本次交易所涉及的资产是否权属清晰，资产过户
                       或者转移是否不存在法律障碍的说明、取得标的公司股权是
                       否为控股权的说明、标的公司股权是否已取得该公司其他股
                       东的同意或者符合公司章程规定的转让前置条件的说明、本
                       次交易涉及的债权债务转移及人员安置情况及本次交易是
                       否涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有
                       关报批事项；
                       6、根据公开资料，更新标的资产主营业务，补充披露了标
                       的资产的主要经营模式及流程，主要产品的收入、产能、产
                       销率及销售情况，主要产品的原材料采购及供应情况，中国
                       大陆以外经营情况，质量控制情况，安全生产情况，环境保
                       护情况，主要产品生产技术和技术人员。
第五节        标的资
                       新增章节
产估值情况
第六节        本次交
                       根据最新相关制度在本节之“五、交割”新增了“（五）过
易合同的主要内
                       渡期损益安排”
容
第七节        本次交
                       新增章节
易的合规性分析
第八节        管理层
                       新增章节
讨论与分析
第九节        财务会
                       新增章节
计信息
第十节        同业竞
                       新增章节
争和关联交易
第十一节        风 险 1、根据最新相关制度，在报告书“重大风险提示”之“二、标
                                        3
报告书（草案）章
                                          主要差异说明
         节
因素                 的公司业务与经营风险”删除了“新冠肺炎疫情对公司经营
                     带来的风险”
                     2、根据本次交易最新进展更新了收购少数股权的经营风险、
                     标的公司审计报告披露风险、标的公司估值风险及相关财务
                     数据等。
                     1、补充披露了本次交易对上市公司负债结构的影响、本次
                     交易对上市公司治理机制的影响、本次交易后上市公司的现
                     金分红政策及相应的安排、董事会对上述情况的说明、关于
                     本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况、其他能够
                     影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所
第十二节      其他
                     有信息；
重要事项
                     2、更新了上市公司最近十二个月内发生的资产交易情况、
                     关于本次重组相关主体不存在依据《上市公司监管指引第 7
                     号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二
                     条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明、保护投
                     资者合法权益的相关安排。
第十三节      独立
董 事 及 相 关 证 券 新增证券服务机构对本次交易的意见。
服务机构意见
第十四节      本次
交 易 相 关 中 介 机 新增章节
构
                     1、根据最新交易进展调整上市公司全体董事、监事及全体
第十五节      声 明 高级管理人员声明的表述；
与承诺               2、新增独立财务顾问声明、法律顾问声明、估值机构声明
                     及会计师事务所声明
第十六节      备查
                     新增章节
文件
附件一：标的公司
                     新增章节
注册商标
附件二：标的公司
                     新增章节
境内专利
附件三：标的公司 新增章节
                                     4
报告书（草案）章
                                  主要差异说明
      节
境内作品著作权
附件四：标的公司
                   新增章节
境内软件著作权




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（本页无正文，为《山东新巨丰科技包装股份有限公司重大资产购买报告书（草
案）与预案的差异情况说明表》之签章页）




                                       山东新巨丰科技包装股份有限公司


                                                     2023 年 5 月 19 日




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（本页无正文，为《山东新巨丰科技包装股份有限公司重大资产购买报告书（草
案）与预案的差异情况说明表》之签章页）




                                             中国国际金融股份有限公司


                                                     2023 年 5 月 19 日




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