关于中国石化与财务公司和盛骏公司 2023 年
    上半年关联交易的风险持续评估报告

    2023 年上半年，中国石油化工股份有限公司（简称“中国石
化”或“公司”）与中国石化财务有限责任公司（简称“财务公
司”）和中国石化盛骏国际投资有限公司（简称“盛骏公司”）
本着存取自由的原则，通过财务公司和盛骏公司办理存款、贷款、
授信及其他金融业务，有关业务已纳入公司与中国石油化工集团
有限公司（简称“中国石化集团公司”）的持续关联交易中。
    一、报告期内整体资金收支情况
    2023 年上半年，公司经营活动所得现金净额为人民币 276 亿
元，同比增加流入 226 亿元（人民币，下同）；投资活动所用现
金净流出为 934 亿元，同比增加流出 423 亿元；融资活动现金流
入净额为 669 亿元，同比减少流入 84 亿元；2023 年上半年现金
及现金等价物为 949 亿元。
    二、报告期内存贷款等情况
    （ 一 ） 存 款 业 务 。 2023 年 上 半 年 ， 公 司 货 币 资 金 余 额
1,513.48 亿元，其中存放财务公司和盛骏公司余额 632.79 亿元，
占比 41.81%；存放外部银行余额 880.69 亿元，占 58.19%。按照
内控制度有关规定，公司对存放于财务公司和盛骏公司的资金风
险进行了评估，认为在日常运行过程中，公司存放于财务公司、
盛骏公司存款主要用于保障流动性，均可全额提取使用，存款比
例合理。经董事会、股东大会审批的关联交易存款协议金额为日

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存款最高限额 800 亿元，2023 年上半年公司日存款余额均控制
在审批额度以内。公司在财务公司和盛骏公司的存款业务，没有
影响公司正常生产经营安排。
    （ 二 ） 贷 款 业 务 。 2023 年 上 半 年 ， 公 司 付 息 债 务 余 额
2,800.22 亿元，其中财务公司和盛骏公司 368.24 亿元，占比
13.15%；外部银行 2,431.98 亿元，占比 86.85%。财务公司和盛
骏公司向公司发放的贷款主要用于保障日常经营和项目建设的
资金需求，贷款利率不高于主要商业银行同类同期贷款利率，贷
款比例合理。
    （三）授信业务或其他金融业务。公司及其控股子公司在财
务公司和盛骏公司授信项下的商业汇票、保函、信用证、贷款等
业务通过年度计划、月度预算或逐笔审批等方式进行管控。报告
期内，财务公司和盛骏公司为中国石化提供境内外资金结算服务、
商业汇票、保函、信用证等业务，通常情况下，费率标准不高于
主要商业银行同类业务收费标准。公司无对外投资理财。
    三、风险控制及评估
    为规范中国石化与财务公司（中国石化境内结算中心）的关
联交易，保证中国石化在财务公司存款的安全性、流动性，中国
石化和财务公司制定了《中国石油化工股份有限公司与中国石化
财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》，其中包含了中国
石化风险控制制度和风险处置预案等内容，为公司防范资金风险
提供了保证，确保存放在财务公司的存款由中国石化自主支配。
与此同时，作为财务公司控股股东的中国石化集团公司承诺，在



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财务公司出现支付困难的紧急情况时，保证按照解决支付困难的
实际需要，增加财务公司的资本金。
    为规范中国石化与盛骏公司（中国石化境外结算中心）的关
联交易，盛骏公司通过加强内部风险管控并获得中国石化集团公
司的多项支持，确保中国石化在盛骏公司存款的安全性。中国石
化集团公司制订了《内部控制制度》以及《境外资金管理办法实
施细则》、《境外资金平台监督管理暂行办法》，从制度上对盛
骏公司向各企业提供的境外金融服务提出了严格的约束；盛骏公
司制订了《内部控制制度实施细则》，保证企业存款业务的规范
性和安全性；与此同时，作为盛骏公司全资控制方的中国石化集
团公司于 2013 年与盛骏公司签署了《维好协议》，中国石化集
团公司承诺在盛骏公司出现支付困难的紧急情况时，将通过各种
途径保证盛骏公司的债务支付需求。
    本报告期内，财务公司和盛骏公司加强内部控制和风险管理，
保证与中国石化关联交易的规范性和资金的安全性；存款限额按
股东大会批准的存款上限严格执行；公司存放于财务公司和盛骏
公司的存款均可全额提取使用。
    综上，根据公司对风险管理的了解和评价，2023 年上半年未
发现公司与财务公司和盛骏公司之间发生的关联存贷款等业务
存在异常，未发现财务公司和盛骏公司的风险管理存在重大缺陷，
未发现可能导致公司存在重大风险的情形。公司在财务公司和盛
骏公司的资金独立、安全，不存在被占用的风险，符合相关监管
规定，不存在损害公司和股东权益的情形。



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附表


     中国石化与财务公司和盛骏公司的关联交易统计表


       1.财务公司和盛骏公司存款业务
                                                            单位：人民币百万元

             每日                                 本期发生额
关
     关联    最高   存款利率   期初      定期存   定期存                期末
联                                                           活期存款
     关系    存款     范围     余额      款存入   款取出                余额
方                                                           净变动额
             限额                          金额     金额
     中国
     石化
     集团           活期：
财   公司           0.35%-
             中石
务   持股           1.725%；
             化财              12,599    4,863     4,537    （2,113）   10,812
公   51%，          定期
             务公
司   中国           0.8%-
             司与
     石化           7.4%
             盛骏
     持股
             公司
     49%
             合计
     中国
             不超   活期：
     石化
盛           800    0%-
     集团
骏           亿元   0.50%；
     公司                      52,465   275,980   279,429      3,451    52,467
公                  定期:
     100%
司                  0.50%-
     控股
                    6.39%
     企业
      注：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的存款利率不低于主要商业银
行同类同期存款利率。




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       2.财务公司和盛骏公司贷款业务
                                                                   单位：人民币百万元
                                                           本期发生额
关联                 贷款额   贷款利率      期初                                  期末
        关联关系                                       合计贷款   合计还款
  方                   度       范围        余额                                  余额
                                                     金额（注） 金额（注）
        中国石化
盛骏    集团公司                 2.20%-
                 121,901                    1,498     129,835       125,690    5,643
公司    100%控股                  6.19%
        企业

        中国石化
        集团公司
财务    持股                   1.08%-
                     64,881                28,049     48,640         45,508    31,181
公司    51%，中               4.9875%
        国石化持
        股 49%


    注：通常情况下，中国石化在财务公司和盛骏公司的贷款利率不高于主要商业银
行同类同期贷款利率。



       3.财务公司和盛骏公司的授信业务或其他金融业务
                                                                   单位：人民币百万元

    关联方            关联关系            业务类型       期末余额       实际发生额

                   中国石化集团公     开具承兑汇票        11,007          10,903
   财务公司        司持股 51%，中
                   国石化持股 49%         票据贴现          /             4,600

    注：其中实际发生额为截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月新开票据及贴现金额。




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