中国医药健康产业股份有限公司
关于通用技术集团财务有限责任公司的风险持续评估报告


    根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
5 号—交易与关联交易》的相关要求，中国医药健康产业股
份有限公司(以下简称“本公司”)通过查验通用技术集团
财务有限责任公司的(以下简称“通用技术财务公司”）的
《企业法人营业执照》和《金融许可证》等证件，取得并审
阅了其财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评
估，具体情况如下:
    一、通用技术财务公司基本情况
    （一）企业历史沿革
    通用技术财务公司(英文名称：GENERTEC FINANCE CO.,
LTD)成立于 2010 年 9 月 30 日，隶属于中国通用技术(集团)
控股有限责任公司，由中国通用技术(集团)控股有限责任公
司及其全资子公司中国技术进出口集团有限公司共同出资
组建。
    通用技术财务公司自 2009 年 11 月 25 日获批筹建，2010
年 9 月 26 日取得中国银监会开业批复，并领取金融许可证，
2010 年 9 月 30 日领取法人营业执照，10 月 25 日开始上线
运行。2019 年 12 月，公司注册资本由 10 亿元人民币增加至
22.96 亿元人民币。2022 年 2 月，公司注册资本由 22.96 亿
元人民币增加至 53 亿元人民币。
    （二）基本情况
    注册地址：北京市丰台区西营街 1 区 1 号院 1 号楼 1001


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       法定代表人：冯松涛
       金融许可证机构编码：L0115H211000001
       统一社会信用代码：91110000717827937X
       注册资本：53 亿元人民币
       经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证
及相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项收付；
对成员单位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办
理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设
计；吸收成员单位的存款；从事同业拆借；办理成员单位之
间的委托贷款和委托投资（股票二级市场除外）；对成员单
位办理贷款及融资租赁；承销成员单位的企业债券；有价证
券投资（股票二级市场除外）；保险兼业代理业务；成员单
位产品的买方信贷、融资租赁。（市场主体依法自主选择经
营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门
批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
       （三）股权结构

       股东持股情况如下：
序号                   股东名称                持股比例
 1      中国通用技术（集团）控股有限责任公司    95.00
 2      中国技术进出口集团有限公司              5.00
合计                                           100.00




       二、通用技术财务公司内部控制的基本情况
       （一）内控环境
       1.公司治理
       通用技术财务公司按照《公司章程》中的规定建立了股

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东会、董事会、监事会及经营层“三会一层”的法人治理结
构。董事会下设风险控制委员会、战略委员会、审计委员会、
薪酬与考核委员会；监事会独立行使监督权；管理层负责日
常经营活动。“三会一层”责任明确、相互监督，为风险管
理的有效性提供必要的前提条件。
    风险控制委员会，负责协助董事会按照通用技术财务公
司风险容忍度拟定风险取向、风险总量、风险限额，提出风
险管理总体原则、政策及指导方针、审核年度重大风险识别、
风险政策、审核拟提交董事会审议的制度；向董事会建议风
险管理的授权方案；对资产质量分类结果进行审核；推动案
防工作、反洗钱工作等，审议案防工作报告、年度反洗钱工
作报告等。
    战略委员会，负责组织撰写通用技术财务公司发展战略，
对发展战略的执行进行监督和指导，组织实施发展战略的评
估工作、拟定年度经营目标指引、对公司章程规定须经董事
会审议的重大投资融资方案进行研究并提出建议等。
    审计委员会，负责检查通用技术财务公司风险及合规状
况、会计政策、财务报告程序和财务状况；负责监督和评估
通用技术财务公司年度审计工作，提出外部审计机构的聘请
与更换建议，并就审计后的财务报告信息真实性、准确性、
完整性和及时性做出判断性报告，提交董事会审议。
    薪酬与考核委员会，负责拟订公司高级管理人员的薪酬
体系和策略、薪酬管理和业绩考核制度和中长期激励方案、
职务消费及社会保障、福利等制度；组织实施公司高级管理
人员的业绩考核和评价；研究和审议公司的工资总额管理制


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度与方案、工资总额预算及执行情况、企业年金管理制度、
中长期激励管理办法等。
    2.部门设置与分工
    通用技术财务公司共设有十个部门，其中金融服务部、
金融市场部、国际业务部为公司业务部门；资金结算部、计
划财务部、风险控制与法律合规部、科技信息部、办公室、
党群人力部、纪检稽核部为中后台部门。通用技术财务公司
形成了较为完备的组织架构和部门及岗位职责体系，各部门
各司其职、相互配合，确保了科学决策、有效监督和制衡。
    （二）风险的识别与评估
    通用技术财务公司持续健全内控管理体系,完善内控管
理手册、风险清单，识别风险点，落实责任部门，明确控制
要点，并开展内控自评价及缺陷整改工作；针对重点业务和
新业务不定期开展风险评估，针对具体业务在事前、事中、
事后环节均进行风险识别，提出风险管理建议，持续提升业
务风险的识别与管控能力；根据监管机构要求妥善开展各类
风险排查工作，稳步推进风险指标的线上监测，发布风险提
示，不断强化风险预警工作；建立后督机制，针对评估中发
现的问题与建议进行定期跟踪，并对落实情况进行监督，实
现评估效果的真正落地。
    （三）控制活动
    1.信贷业务控制情况
    通用技术财务公司遵循先评级、后授信、再具体支用的
原则，建立了职责清晰、分工明确的信贷业务流程，严格按
照“审贷分离”的原则开展各项授信业务，认真开展贷前尽


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职调查和落实贷后管理，严格开展风险合规审查，贷款审查
委员会及总经理办公会实行集体决议，层层把关，审慎核定
综合授信额度、贷款期限及资金用途。严格根据集团公司战
略导向及客户风险整体状况，执行差异化的授信管理措施及
业务定价。
    2.结算业务控制情况
    在制度规程方面，通用技术财务公司已根据风险管理要
求及内部控制需要，制定了一系列的结算类管理制度，可有
效指导结算业务的合规开展。在账户管理方面，能对开户资
料的真实性、完整性、合规性进行认真审查，确保开户资料
留存齐全，相关责任人签字完备，客户信息与系统保持一致，
能根据账号类型进行分类专夹保管。在风险控制方面，系统
嵌入了大额支付预警功能，能切实保障资金的安全支付。在
代理收付方面，能认真审核付款单据的真实性和有效性，按
照规定的授权审批持续履行审批程序，及时办理款项划转并
签发回单。外部单位将款项付至成员单位的通用技术财务公
司结算账户时，通用技术财务公司系统能判断是否符合自动
入账条件。
    3.投资业务控制情况
    通用技术财务公司制定了相关的业务管理制度，制定了
有价证券投资业务的风险管理政策，并严格按照监管设定的
投资范围及品种开展业务。董事会审议每年投资计划及投资
方案，总经理办公会及下设的投资决策委员会能充分履职，
通用技术财务公司建立交易对手准入名单并动态调整，按照
“实质重于形式”的原则，识别资产风险，了解投资产品的


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投资范围和投资策略，不投向违反监管机构相关规定的投资
产品，确保投资合规。
    4.外汇业务控制情况
    通用技术财务公司针对不同外汇业务制定了一系列管
理制度，有效指导业务合规开展，并能及时根据监管政策变
化进行修订。外汇业务审批环节齐全，能切实防范操作风险。
通用技术财务公司严格遵守外管局核定的头寸，并能在外汇
资金归集、下拨交易的次工作日，按时通过系统进行申报，
未出现因迟报、漏报、误报被监管当局处罚的情况。
    5.信息系统控制情况
    在制度方面，通用技术财务公司对机房管理、应用信息
系统管理、硬件设备管理、软件管理、数据管理、信息化项
目管理等内容做出了明确的规定。在风险控制方面，通用技
术财务公司制定了网络系统、电子商业汇票系统、信息系统
的应急预案，并按要求及时开展应急演练，切实提升应急处
置能力。在外包管理方面，通用技术财务公司每年定期开展
信息科技外包风险评估，通过定量评估、定性评估相结合的
方式，对外包风险和外包服务提供商风险两方面展开评估，
有效防控外包风险。
    （四）内部控制总体评价
    通用技术财务公司不断细化和规范管理流程，理顺工作
机制，各项工作协调开展，管理目标明确，管理重点突出。
认真落实外部监管、集团管理以及内部控制要求，确保董事
会各项政策、决议等落地实施。公司合规合法经营、风险控
制和内部控制整体有效，未出现任何违规经营现象，未出现


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重大风险事件。
       三、通用技术财务公司经营管理及风险管理情况
       （一）经营情况
       目前通用技术财务公司已开展了存款、授信贷款、票据、
结算、同业及中间业务等种类业务。截至 2023 年 6 月 30 日，
通用技术财务公司总资产 492.11 亿元，负债 435.09 亿元，
净资产 57.02 亿元；2023 年 1-6 月累计实现营业收入 5.37
亿元，净利润 0.36 亿元；2023 年 6 月末吸收存款 418.58 亿
元。通用技术财务公司各项风险指标均符合监管要求。
       （二）管理情况
       自成立以来，通用技术财务公司一直坚持稳健经营的原
则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管
理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营
行为，加强内部管理。根据对通用技术财务公司风险管理的
了解和评价，尚未发现风险控制体系存在重大缺陷。
       （三）监管指标
       根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2023
年 6 月 30 日，通用技术财务公司的各项监管指标均符合规
定要求。
序号           指标名称            监管标准     实际值
 1            资本充足率           ≥10.5%      14.41%
 2            流动性比例            ≥25%       74.04%
        贷款比例（贷款余额除以存
 3                                  ≤80%       74.95%
        款余额与实收资本之和）
 4      集团外负债总额/资本净额     ≤100%      0.00%
 5       票据承兑余额/资产总额      ≤15%       6.72%
        票据承兑余额/存放同业余
 6                                  ≤300%      34.90%
                  额

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序号            指标名称           监管标准      实际值
         票据承兑和转贴现总额/资
 7                                  ≤100%       55.25%
                 本净额
         承兑汇票保证金余额/存款
 8                                  ≤10%        0.22%
                   总额
 9         投资总额/资本净额        ≤70%        33.86%
 10       固定资产净额/资本净额     ≤20%        0.17%

注：以上指标数值的时间节点为 2023 年 6 月 30 日。


       四、本公司在通用技术财务公司存贷款情况
       截至 2023 年 6 月 30 日，本公司在通用技术财务公司各
类存款余额为 23.12 亿元，各类贷款余额为 13.28 亿元。本
公司在通用技术财务公司的存款安全性和流动性良好，未发
生通用技术财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。


       五、风险评估意见
       经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截至 2023
年 6 月 30 日）：
       1、本公司未发现通用技术财务公司各资产负债指标不
符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求。
       2、本公司未发现通用技术财务公司存在可能影响财务
公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事
项。
       3、本公司未发现通用技术财务公司发生挤兑存款、到
期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重
故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、
刑事案件等重大事项。
       4、本公司未发现股东存在对通用技术财务公司逾期未


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偿负债的情况。
    5、本公司未发现通用技术财务公司发生过因违法违规
受到银行业监管机构等部门给予责令整顿等监管措施和行
政处罚的情况。
    6、本公司未通用技术发现财务公司存在其他可能对本
公司存放资金带来安全隐患的事项。
    本公司认为，通用技术财务公司风险管理体系制度健全，
在资金管理方面，较好地控制资金流转风险；在信贷业务方
面，建立了相应的信贷业务风险控制程序，有较为丰富的风
险管理手段，使得整体风险控制在较低的水平。本公司未发
现通用技术财务公司与财务报表相关资金、信贷、投资、审
计、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷；通用技术财务
公司经营正常，内控健全，资本充足率较高，拨备充足，与
其开展存贷款等金融服务业务的风险可控。




                       中国医药健康产业股份有限公司
                              2023 年 8 月 23 日




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