东方航空物流股份有限公司

                      信息披露管理制度


（本制度于2019年9月16日制定,经公司第一届董事会2019年第7次会议审议通
过；于2023年10月27日修订,经公司第二届董事会2023年第3次例会审议通过）


                          第一章 总    则

   第一条    为规范东方航空物流股份有限公司（以下简称“公司”）

的信息披露行为，有效维护公司和投资者及其他利益相关人的合法权

益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以

下简称《证券法》）《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易

所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号——

信息披露事务管理》等相关法律法规、规范性文件（以下统称“信息

披露监管规定”）和《东方航空物流股份有限公司章程》（以下简称

“公司章程”），制定本制度。

   第二条    本制度所称“信息”是指对公司证券及其衍生品种交易

价格可能产生较大影响的信息，以及证券监管部门或上海证券交易所

要求披露的信息。信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明

书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。

    本制度所称“披露”是指在规定的时间内，信息披露义务人按照

信息披露监管规定将前述信息在上海证券交易所的网站和符合中国

证监会规定条件的媒体向社会公众公开发布。

   第三条    本制度所称的信息披露义务人，是指公司及其董事、监

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事、高级管理人员、股东或者存托凭证持有人、实际控制人，收购人

及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大交易、破产事项

有关各方等自然人、单位及其相关人员，以及法律、行政法规和中国

证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。

                  第二章 基本原则与一般规定

   第四条   信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，及时、

公平地披露信息，并保证所披露的信息真实、准确、完整，简明清晰、

通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提

前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。

    在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息

的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何

单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未

披露的信息。

   第五条      公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法认

定为国家秘密，按照信息披露监管规定披露或者履行相关义务可能导

致违反法律法规或者危害国家安全的，可以按照上海证券交易所相关

规定豁免披露。

   第六条   公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘

密、商业敏感信息，按照信息披露监管规定披露或者履行相关义务可

能引致不当竞争、损害公司及投资者利益或者误导投资者的，可以按


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照上海证券交易所相关规定暂缓或者豁免披露该信息。

   第七条    公司董事、监事、高级管理人员应当保证公司及时、公

平地披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    第八条     除按照强制性规定披露信息外，信息披露义务人可自

愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法

披露的信息相冲突，不得误导投资者。

    信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性

信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得

进行选择性披露。

    信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及

其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事内幕交易、市场

操纵等违法违规行为。

    第九条     公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级

管理人员等作出公开承诺的，应当披露。

    第十条     依法披露的信息，应当在上海证券交易所的网站和符

合中国证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所，供社

会公众查阅。

    信息披露文件的全文应当在上海证券交易所的网站和符合中国

证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书

等信息披露文件的摘要应当在上海证券交易所的网站和符合中国证

监会规定条件的报刊披露。

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    信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替

应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临

时报告义务。

    第十一条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本

的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧

义时，以中文文本为准。

               第三章 信息披露事务管理及职责

    第十二条 董事会及董事在信息披露事务中的主要职责：

    （一）董事会负责管理公司的信息披露事务，审定公司信息披露

制度，审议批准拟披露的信息。董事、监事、高级管理人员非经董事

会书面授权，不得对外发布公司未披露信息；

    （二）董事应了解并持续关注公司的业务经营情况、财务状况和

公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取

决策所需要的资料；

    （三）董事应对公司定期报告签署书面确认意见，保证所披露的

信息真实、准确、完整。

    第十三条 监事会及监事在信息披露事务中的主要职责：

    （一）监事会应对公司定期报告进行审核并出具书面审核意见，

应当说明编制和审核的程序是否符合法律、行政法规和证券监管机构

的规定，报告内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况；

    （二）监事应对董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进


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行监督，关注信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应

当进行调查并提出处理建议。

    （三）监事应对公司定期报告签署书面确认意见，保证所披露的

信息真实、准确、完整。

   第十四条 高级管理人员在信息披露事务中的主要职责：

    （一）应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的

重大事件、已披露事件的进展或者变化情况及其他相关信息；

    （二）应对公司定期报告签署书面确认意见，保证所披露的信息

真实、准确、完整；

    （三）负责答复董事会、监事会关于涉及公司定期报告的询问，

提供有关资料，并承担相应责任；

    （四）应当加强与信息披露相关工作的管理，保证信息披露工作

运转有序；

    （五）公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务总监

应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。

   第十五条 董事会秘书在信息披露事务中的主要职责：

    （一）负责组织和协调公司信息披露事宜，汇集公司应予披露的

信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真

实情况，建立健全有关信息披露的制度，参加公司涉及信息披露的有

关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料；

    （二）负责组织办理公司信息的对外发布；

    （三）负责公司股价敏感信息的保密工作；

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    （四）负责组织协调市场推介，协调来访接待，处理投资者关系，

保持与投资者、中介机构及新闻媒体的联系，负责协调解答社会公众

的提问，确保投资人及时得到公司披露的资料；

    （五）定期对公司董事、监事、高级管理人员、公司各部门以及

各分公司、子公司的负责人以及其他负有信息披露职责的公司人员和

部门开展信息披露制度方面的相关培训，将信息披露制度方面的相关

内容通报给实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东。

    （六）公司设立证券事务代表，其职责是协助董事会秘书执行信

息披露工作。

   第十六条 董事会办公室在信息披露事务中的主要职责：

    （一）董事会办公室为公司信息披露的日常工作机构，负责执行

信息披露具体事务，牵头组织信息披露文件的编制和披露；

    （二）协助董事会秘书实施投资者关系活动，处理市场推介、来

访接待、投资者咨询等具体事务；

    （三）关注公司证券及其衍生品种的交易情况以及新闻媒体关于

公司的评论与报道，及时了解实际情况，向董事会秘书汇报。

   第十七条 公司各部门、各分支机构和控股子公司及参股公司在信

息披露事务中的职责：

    （一）应建立有效的信息采集和报送机制，确保应披露信息的真

实性、准确性、完整性和及时性；

    （二）公司各部门应根据信息披露文件编制的部门职责分工，及

时向董事会办公室提供相关材料，并予以签字确认；

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    （三）各分支机构、控股子公司和参股公司应及时向公司相关部

门报告本机构发生的应披露信息。

    第十八条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动

告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务：

    （一）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股

份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的

其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；

    （二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，持股百分之五以

上股东所持股份被质押；任一股东所持公司百分之五以上股份被冻结、

司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强

制过户风险；

    （三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；

    （四）中国证监会规定的其他情形。

    应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司

证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及

时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。

    公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得

要求公司向其提供内幕信息。

    第十九条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制

人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露

义务。

    第二十条 公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以上

                             7
的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司

关联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，

并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系

或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

       第二十一条 通过接受委托或者信托等方式持有公司百分之五以

上股份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配

合公司履行信息披露义务。

       第二十二条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关

注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内

披露。

       第二十三条 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任。公

司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、

完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽

责义务的除外。公司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时

报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要

责任。公司董事长、总经理、财务总监应当对公司财务会计报告的真

实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。

       第二十四条 公司各部门和分支机构负责人、各控股子公司负责

人以及公司派驻参股公司的董事、监事和高级管理人员为本单位重大

信息报告义务的第一责任人。同时各部门和分支机构、控股子公司及

参股公司应当指定专人作为联络人，负责向董事会办公室报告重大信

息。

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   第二十五条 其他负有公司信息披露职责的机构和人员，应当根

据信息披露监管规定履行相应职责。

               第四章 信息披露的内容和标准

   第二十六条 公司公开披露信息的形式主要包括定期报告和临时

报告。定期报告是指年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者

作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。临时报告

是指除定期报告外，按照有关法律法规、上海证券交易所相关规则应

及时披露的临时报告和自愿披露的临时报告。

   第二十七条 定期报告及临时报告的编制和披露须符合有关证券

监管部门和上海证券交易所的相关规定。

                     第一节 定期报告

   第二十八条 公司须于每个会计年度结束之日起4个月内公开披

露年度报告。公司须于每个会计年度的前六个月结束之日起2个月内

公开披露中期报告。公司须于每个会计年度的前三个月、前九个月结

束之日起1个月内公开披露季度报告。第一季度报告的披露时间不得

早于上一年年度报告的披露时间。

    年度报告、中期报告和季度报告的格式及编制规则按中国证监会

和上海证券交易所的相关规定执行。

   第二十九条 公司应按照以下程序编制和发布定期报告：

    （一）董事会办公室会同财务会计部根据实际情况，拟定定期报

告的披露时间，在上海证券交易所网站预约披露时间。

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       （二）董事会办公室负责编制定期报告工作进度表和定期报告框

架，明确各信息披露义务人的具体职责及相关要求。

       （三）各信息披露义务人按工作部署，按时向董事会办公室、财

务会计部提交所负责编制的信息、资料。信息披露义务人及相关部门

必须对提供或传递的信息负责，并保证提供信息的及时、真实、准确、

完整。

       （四）董事会办公室负责汇总、整理，经董事会秘书审阅后形成

定期报告审议稿，并提交公司总经理办公会和党委会审议。

       （五）董事会召开前，董事会秘书负责将经总经理办公会和党委

会审议后的定期报告审议稿送达各位董事审阅，同时提交各位监事审

核。

       （六）董事长召集董事会，审议定期报告；监事会召开会议审核

定期报告，并出具书面审核意见。

       （七）董事会办公室将经董事会审议通过的定期报告报送上海证

券交易所，并安排发布。

   第三十条 年度报告中的财务会计报告应经符合《证券法》规定的

会计师事务所审计。

   第三十一条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计

核算的内部控制制度。公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并

执行财务管理和会计核算的内部控制，公司董事会及管理层应当负责

检查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。

       第三十二条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董

                                10
事会审议通过的定期报告不得披露。

    公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说

明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的

规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。

    监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核

意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审

核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规

和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映

公司的实际情况。

    董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或

者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对

票或者弃权票。

    董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准

确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述

理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员

可以直接申请披露。

    董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审

慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅

因发表意见而当然免除。

   第三十三条 公司预计经营业绩发生亏损或者大幅变动的，应当

按相关规定及时进行业绩预告。

   第三十四条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻

                               11
且公司证券及其衍生品种交易异常波动的，公司应当根据上海证券交

易所要求，及时披露所涉及报告期相关财务数据。

    第三十五条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，

公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

                     第二节 临时报告

  第三十六条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较

大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事

件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

    前款所称重大事件包括：

    （一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；

    （二）公司发生大额赔偿责任；

    （三）公司计提大额资产减值准备；

    （四）公司出现股东权益为负值；

    （五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对

相应债权未提取足额坏账准备；

    （六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产

生重大影响；

    （七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆

上市或者挂牌；

    （八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；持股百分之五以

上股东所持股份被质押；任一股东所持公司百分之五以上股份被冻结、


                               12
司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强

制过户风险；

    （九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；

    （十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；

    （十一）主要或者全部业务陷入停顿；

    （十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司

的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；

    （十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；

    （十四）会计政策、会计估计重大自主变更；

    （十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假

记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；

    （十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级

管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受

到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；

    （十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理

人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施

且影响其履行职责；

    （十八）公司董事长或者总经理无法履行职责。除董事长或者总

经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、工作安排等原

因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法

违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；

    （十九）中国证监会规定的其他事项。

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    公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较

大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司

履行信息披露义务。

    第三十七条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及

时通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，

应当允许会计师事务所陈述意见。股东大会作出解聘、更换会计师事

务所决议的，公司应当在披露时说明解聘、更换的具体原因和会计师

事务所的陈述意见。

    第三十八条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资

本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。

    第三十九条 公司应在重大事件触及下列任一时点，及时履行重

大事件的信息披露义务：

    （一）董事会或监事会就该重大事件形成决议时；

    （二）有关各方就该重大事件签署意向书或协议时；

    （三）公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或应当知

悉该重大事件发生时。

    在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露

相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：

    （一）该重大事件难以保密；

    （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；

    （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

    第四十条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对

                             14
公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公

司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

    第四十一条 公司控股子公司发生本办法第三十六条规定的重大

事件，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司

应当履行信息披露义务。

    公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生

较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。

    第四十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股

份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，

信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。

    第四十三条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易

情况及媒体关于本公司的报道。当市场出现有关公司的传闻时，公司

董事会应当针对传闻内容是否属实、结论能否成立、传闻的影响等事

项进行认真调查、核实。

    证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能

对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相

关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。

    公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告

知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并

配合公司做好信息披露工作。

    第四十四条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券

交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种

                             15
交易异常波动的影响因素，并及时披露。

    第四十五条 公司应按照下述程序编制和发布临时报告：

    （一）当公司及控股子公司、参股公司发生触及《上海证券交易

所股票上市规则》和本管理制度规定的披露事项时，信息披露义务人

应在第一时间向董事会办公室提供相关信息和资料，在信息未公开前，

严格做好保密工作；

    （二）公司的信息披露义务人根据本管理制度的有关规定，认真

核对相关信息和资料，报请本公司（指控股子公司或参股公司）总经

理或本部门负责人批准后，及时报送董事会办公室；

    （三）临时公告所涉及事项需经过董事会、监事会、股东大会审

批的，按照规定程序报相关决策机构审批，董事会办公室根据董事会、

监事会、股东大会召开情况及决议内容编制临时报告，经董事会秘书

审核批准后进行披露；对于其他临时公告事项，董事会办公室根据相

关规则编制涉及披露事项的临时报告，经董事会秘书审核批准后按

《上海证券交易所股票上市规则》有关规定履行信息披露义务。

                     第五章 纪律与问责

    第四十六条 公司及信息披露义务人，不得以任何方式泄漏未披

露的信息，不得利用未披露的信息为自己或他人谋取不正当利益。

    第四十七条 公司董事会秘书负责与公司信息披露有关的保密工

作，制定保密措施，促使公司董事、监事和其他高级管理人员以及相

关的内幕信息知情人在公司信息披露前保守秘密，并在公司的内幕信


                             16
息泄漏时及时采取补救措施。具体内幕信息及其知情人的管理根据公

司《内幕信息知情人登记管理制度》执行。

       第四十八条 公司董事会秘书是公司投资者关系管理工作的主要

负责人，公司与投资者、中介机构、媒体等的信息沟通，严格遵守公

平信息披露原则，保证投资者关系管理工作的顺利开展，具体事宜根

据公司《投资者关系管理制度》执行。

   第四十九条 公司聘请会计师事务所、律师事务所等中介机构时，

应与其签订保密协议，或在相关服务协议中明确保密条款。中介机构

擅自泄露公司信息，给公司造成损失的，应依法追究法律责任。

   第五十条 由于本制度所涉及的信息披露相关当事人的失职，导致

信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，应对该责任人给予批

评、警告，直至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要

求。

                          第六章 附则

       第五十一条 公司各部门、各分支机构、控股子公司及参股公司

应按信息所属条线相关档案管理办法对档案进行归档管理；公司信息

披露文件、资料的档案管理由公司董事会秘书负责，董事会办公室按

照公司档案管理制度要求存档保管。公司董事、监事、高级管理人员

履行信息披露相关职责的记录应一并存档保管。

   第五十二条 本制度与信息披露监管规定相抵触或有任何未尽事

宜，按有关信息披露监管规定执行。


                               17
   第五十三条 除非有特别说明，本制度所使用的术语与《公司章

程》中该术语的含义相同。

   第五十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

   第五十五条 本制度经董事会审议通过后生效，修改时亦同。



                                  东方航空物流股份有限公司




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