江苏凤凰出版传媒股份有限公司
 关于江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司
              的风险持续评估报告

    一、财务公司基本情况
    江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司（以下简称“财务
公司”）是经原中国银行业监督管理委员会批准，于 2016
年 9 月取得营业执照正式成立的非银行金融机构。金融许可
证机构编码 L0246H232010001，营业执照统一社会信用代码
91320000MA1MTHXT03。
    财务公司是由江苏凤凰出版传媒集团有限公司（以下简
称“凤凰集团”）和江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下
简称“凤凰传媒”）共同出资创立，注册资本 10 亿元人民
币，其中凤凰集团持股比例为 51%，凤凰传媒持股比例为 49%。
截至 2023 年 6 月末，财务公司共有员工 27 人，服务 208 家
成员单位。
    财务公司经营业务范围包括：（一）吸收成员单位存款；
（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；
（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位
委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证
及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单
位票据承兑；（八）从事固定收益类有价证券投资；（九）

                           1
法律法规规定或中国银保监会批准的其他业务。
    二、财务公司内部控制基本情况
    （一）内部控制总体评价
    2023 年上半年，财务公司内控机制持续健全，风险管控
措施有效发挥，各项业务依法合规开展，各项监管指标达标
合规，内部控制总体得到持续有效运行，未发现内部控制重
大和重要缺陷。
    （二）内部控制环境
    根据公司治理结构要求，财务公司按照“三会分设、三
权分开、有效制约、协调发展”的原则，设立股东会、董事
会、监事会和管理层。财务公司股东会、董事会、监事会和
管理层依照相关议事规则和管理制度行使决策权、监督权、
管理权，并承担相应的义务和责任，形成决策系统、执行系
统、监督反馈系统互相制衡的公司组织结构。
    董事会下设审计委员会和风险管理委员会。其中审计委
员会负责监督财务公司的内部审计制度及其实施、审查内控
制度等，促进其规范、稳健、持续发展，保障财务公司安全
稳健运行；风险管理委员会负责定期评估财务公司的风险管
理状况、审议重大风险事项等，就董事会会议提案中涉及委
员会职责的内容进行预审，防范重大风险，促进合规经营。
    财务公司管理层下设信贷审查委员会、投资审查委员会。
信贷审查委员会的主要工作职责是根据国家有关的方针政
策、法律法规和监管要求，结合财务公司战略发展规划和全
                          2
面风险管理的要求，认真审查审批授信业务，促进信贷业务
持续、稳健、有效发展；投资审查委员会主要负责投资决策
及重大事项决策工作等。
    以上专门委员会成员由董事、监事、管理层、有关职能
部门负责人组成。财务公司设置总经理、副总经理等高管职
位，前台包括金融部、营业部，中台包括风险管理部，后台
包括计划财务部、综合管理部、审计稽核部，部门权责明晰。
    （三）控制活动
    1、内控制度建设
    财务公司展业遵循合法合规、制度先行、务实有效的原
则。成立了内控制度小组，通过线上审议各项内部制度、操
作流程的制定、修订。财务公司结合监管要求和公司实际，
持续推进各项制度体系的建设完善，包括内部制度、操作流
程以及重点业务加强风险点控制等，已形成较为符合商业银
行标准的制度体系。
    2、权限和人员管理
    （1）权限管理
    一是授权管理。财务公司严格执行授权管理，并通过制
定《资金信贷业务审批权限管理办法》建立了层级分明的审
批权限管理体系。二是系统权限管理。财务公司遵循不相容
岗位分离原则，合理设置各岗位权限，并通过操作规程规范
系统用户权限变动流程。三是实物控制。财务公司建立了严
格的出入库手续管理，并每年对固定资产进行全面盘点清查；
                          3
严格按照制度要求妥善保管公司印章。
    （2）人员管理
    财务公司建立严肃责任追究机制，制定《员工行为规范》
《员工廉洁从业若干规定（试行）》等准则，与员工签订保
密协议，对于员工违反内部控制制度、保守商业秘密、廉洁
从业等行为，依法进行责任追究和内部问责。财务公司定期
开展员工行为排查，且常态化开展扫黑除恶工作，在排查中
未发现员工有违背行为规范、监管规定以及相关法律法规的
异常行为，并根据有关规定制定轮岗计划表并严格执行。
    3、各项业务控制情况
    财务公司对结算业务、资金业务、信贷业务、投资业务、
委托代理业务等各项业务规范审批流程，实施全流程管理，
资金业务、信贷业务、投资业务均纳入统一授信管理；建立
了贷前调查、贷款申请审核、贷后监控的信贷管理制度；明
确投资业务的客户准入、投资限额以及投资比例。财务公司
定期对各项业务进行风险排查，并根据监管要求开展专项排
查，相关内控措施得到有效执行。
    4、内部审计监督
    财务公司实行了内部审计监督制度，制定了《审计稽核
管理暂行办法》《内部审计工作流程》，对其各项经营和管
理活动进行内部审计和监督。审计稽核部负责内部审计业务，
对内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全
性、准确性、效益性进行监督检查，针对审计稽核中发现的
                          4
内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，
提出改进意见和建议。
    5、信息系统控制
    财务公司信息系统运行于业务专网环境，业务专网与互
联网物理隔离，能够最大程度降低网络风险事件发生概率。
同时专网环境根据业务需求，按照最小授权原则划分不同的
访问控制区域，实现逻辑层面的功能隔离。支撑信息系统运
行的重要网络设备皆采用双机热备方式，单点故障切换时间
控制在毫秒级，能够有效保障系统的稳健运行。
    财务公司建立了完善的信息系统管理措施，采用安全 U
盾+强密码双重安全认证机制，依照最小授权及不相容权限
分离原则实施权限控制，确保系统用户在自身权限内进行业
务操作；对金融专网进行了安全加固，在接入终端统一部署
零信任客户端，用于接入终端接入认证、安全管控等；专线
出口透明部署一台安全网关，用于隔离风险以及线路网络质
量、流量等监测，进一步强化金融专网网络和数据安全管理，
保障报送连续、应用稳定和数据安全；从制度层面，明确操
作流程，固化审批权限，进一步规范员工业务操作，实现由
人控到机控的不断转变。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截至 2023 年 6 月末，财务公司资产总额 47.68 亿元，
实现营业收入 0.40 亿元，利润总额 0.33 亿元，净利润 0.33
                           5
亿元，不良贷款率为 0，经营情况良好。
       （二）管理情况
       财务公司一贯坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人
民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企
业集团财务公司管理办法》《企业会计准则》和国家有关金
融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至 2023 年 6 月
30 日，未发现与财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、
审计、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
       （三）监管指标
序号          指标          标准值     2023 年 6 月末实际值

 1         资本充足率       ≥10%            58.86%

 2         流动性比例       ≥25%            115.27%

 3        贷款余额比例      ≤80%             8.43%

 4       集团外负债比例     ≤100%              0

 5          投资比率        ≤70%             2.29%

 6      自有固定资产比例    ≤20%             0.04%

       四、公司在财务公司的存贷情况
       截至 2023 年 6 月 30 日，本公司及下属子公司在财务公
司存款余额为 13.34 亿元，本公司控股子公司江苏凤凰新云
网络科技有限公司在财务公司贷款余额 0.68 亿元。
       本公司及下属子公司在财务公司的存款期末余额占在

                             6
财务公司和银行存款期末余额总额的比例为：55.10%；本公
司及下属子公司在财务公司的贷款期末余额占其在财务公
司和银行贷款期末余额总额的比例为：70.83%。
    本公司依据自身的经营计划进行资金收支的整体安排。
本公司在财务公司存款的安全性和流动性良好，未发生财务
公司因流动性不足而延迟付款的情况；贷款系本公司根据实
际项目建设需要，综合考量资金成本及使用效率等进行的筹
划。本公司与财务公司之间的各类金融服务关联交易均为本
公司在保证资金安全性、决策独立性等前提下进行主动安排
的结果，不存在影响本公司生产经营的情况。
    五、持续风险评估措施
    本公司将每半年取得并审阅财务公司的财务报告，对财
务公司的经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具风险
持续评估报告，并与本公司半年度报告、年度报告同步披露。
    六、风险评估意见
    财务公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容
和流程、内部的风险控制制度等都受到江苏银保监局的严格
监管。财务公司 2023 年上半年经营情况良好，不存在重大
管理风险，本公司与其发生的存贷款、金融业务风险可控。
董事会决策程序符合国家有关法律、法规和《公司章程》的
规定，不存在损害本公司及股东权益的情形。
    根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现财务公司
的风险管理存在重大缺陷，本公司与财务公司之间开展金融
                           7
服务业务的风险可控。




                       江苏凤凰出版传媒股份有限公司
                                             董事会
                             二〇二三年八月二十八日




                        8